黑龙江省牡丹江市西安区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）牡西刑初字第100号
公诉机关牡丹江市西安区人民检察院。
被告人刘铁强，男，1961年4月5日出生于牡丹江市，汉族，初中文化，个体工商户。2012年9月23日因涉嫌犯销售伪劣产品罪被牡丹江市公安局西安分局刑事拘留，同年10月26日被取保候审，2013年10月25日变更为监视居住，同年12月23日被本院决定监视居住，2014年6月27日被逮捕，同年9月24日变更为监视居住。
辩护人常正华，黑龙江正大律师事务所律师。
被告人张波涛，女，1970年10月8日出生于宝清县，汉族，初中文化，个体工商户。2013年5月22日因涉嫌犯销售伪劣产品罪被牡丹江市公安局西安分局取保候审，同年12月23日被本院取保候审，2014年6月27日被逮捕，现羁押于牡丹江市第二看守所。
辩护人李建忠，北京市华泰律师事务所哈尔滨分所律师。
被告人刘某，女，1976年9月15日出生于哈尔滨市，汉族，中专文化，个体工商户。2013年4月13日因涉嫌犯销售伪劣产品罪被牡丹江市公安局西安分局刑事拘留，同年5月20日被逮捕，现羁押于牡丹江市第二看守所。
被告人胡某某，女，1967年7月23日出生于宝清县，汉族，高中文化，无固定职业。2013年5月22日因涉嫌犯销售伪劣产品罪被牡丹江市公安局西安分局取保候审，同年12月23日被本院决定取保候审。2014年12月15日被本院决定取保候审。
被告人杨某某，男，1989年1月3日出生于泰来县，汉族，初中文化，无固定职业。2012年10月16日因涉嫌犯销售伪劣产品罪被牡丹江市公安局西安分局取保候审，同年10月15日变更为监视居住。2013年12月23日被本院决定监视居住。2014年12月15日被本院决定取保候审。
被告人关某某（曾用名关某某），女，1978年3月28日出生于吉林市，汉族，初中文化，无固定职业。2012年9月23日因涉嫌犯非法经营罪被牡丹江市公安局西安分局刑事拘留，同年10月29日被逮捕，2013年1月16日被取保候审，同年12月23日被本院决定取保候审。2014年12月15日被本院决定取保候审。
被告人毕某某，女，1966年1月15日出生于哈尔滨市，汉族，初中文化，个体工商户。2013年4月18日因涉嫌犯窝藏罪被牡丹江市公安局西安分局刑事拘留，同年4月23日变更为取保候审，同年12月23日被本院决定取保候审。2014年12月15日被本院决定取保候审。
牡丹江市西安区人民检察院以牡西检刑诉（2013）128号起诉书指控被告人刘铁强、张波涛、刘某、胡某某、杨某某、关某某犯非法经营罪，被告人毕某某犯窝藏罪，于2013年12月23日向本院提起公诉。本院于当日立案，依法组成合议庭，适用普通程序审理，2014年1月10日公开开庭审理了本案。庭审中，张波涛、胡某某要求对汇款单上的笔迹重新鉴定，本案延期审理。2014年3月31日牡丹江市西安区人民检察院变更起诉，同年4月24日再次公开开庭审理了本案，本院于2014年6月27日作出（2014）牡西刑初字第8号刑事判决。宣判后，刘铁强、张波涛对判决不服，提出上诉。牡丹江市中级人民法院于2014年8月28日作出（2014）牡刑二终字第23号刑事裁定，裁定：一、撤销牡丹江市西安区人民法院（2014）牡西刑初字第8号刑事判决；二、发回牡丹江市西安区人民法院重新审判。
本院于2014年10月13日立案，依法另行组成合议庭，建议公诉机关补充侦查，于2015年1月7日公开开庭审理了本案。牡丹江市西安区人民检察院指派检察员刘秀昌出庭支持公诉，被告人刘铁强及其辩护人常正华，被告人张波涛及其辩护人李建忠，被告人刘某、胡某某、杨某某、关某某、毕某某到庭参加诉讼。2015年1月19日，经本院审判委员会讨论，现已审理终结。
牡丹江市西安区人民检察院指控：
（一）非法经营犯罪
被告人刘铁强违反《中华人民共和国烟草专卖法》的规定，自2009年10月以来，私自在哈尔滨市被告人刘某与张某（已科刑）处购买卷烟，并在牡丹江市西安区江滨小区销售，购买卷烟价值2557517元。期间，被告人杨某某帮助刘铁强取送卷烟，并为刘铁强销售卷烟。
被告人刘某与张某违反《中华人民共和国烟草专卖法》的规定，自2008年初开始，在哈尔滨市私自购买卷烟予以销售。2009年10月至2012年9月间，刘某、张某销售给刘铁强价值2557517元的卷烟。2008年1月至2012年9月间，销售给富锦市的张某（已科刑）价值1458947元的卷烟。2012年8月至9月间，销售给集贤县的谭某某价值86467元的卷烟。2012年8月至9月间，销售给宁安市的姚某某价值93330元的卷烟。2007年3月至2011年11月间，销售给宝清县八五三农场张波涛价值1262534元的卷烟。刘某非法经营卷烟涉案金额共计5458795元，未销售的卷烟价值438351.49元。
被告人张波涛、胡某某违反《中华人民共和国烟草专卖法》的规定，自2007年3月至2011年11月间，私自在哈尔滨市被告人刘某、张某处购买卷烟予以销售，张波涛、胡某某涉案金额共计1262534元。
被告人关某某明知张某某（已科刑）非法买卖卷烟，于2011年在辽宁省沈阳市帮助张某某接送卷烟20余万支。
综上，被告人刘某涉案金额5458795元，未遂金额438351.49元；被告人刘铁强、杨某某涉案金额2557517元；被告人张波涛、胡某某涉案金额1262534元；被告人关某某涉案卷烟数量为20余万支。
（二）窝藏犯罪
被告人毕某某明知被告人刘某涉嫌犯罪被司法机关通缉，为帮助刘某逃匿，2013年初，毕某某将刘某藏匿在哈尔滨市道外区太古街东方红小区2号楼9单元501室家中。
公诉机关同时向本院提交物证部分涉案物品的照片；书证七被告人的户籍证明、扣押物品清单、银行汇款凭证、牡丹江市烟草专卖局证明、黑龙江省烟草专卖管理局关于公布2012年度全国销售卷烟、雪茄烟建议零售价格目录及2011年度卷烟、雪茄烟平均零售价格的通知等；同案张某某、张某、庄某、张某的供述；证人谭某某、姚某某、刘某某、田某某、徐某某、王某某、马某、张某某等人的证言；七被告人的供述及辩解；黑龙江省烟草质量监督检测站鉴别检验报告、牡丹江市人民检察院检验鉴定文书、牡丹江博爱医院司法鉴定所司法鉴定书；辨认笔录；公安机关的破案经过、抓获经过等证据。认为刘铁强、张波涛、刘某、胡某某、杨某某、关某某的行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十五条的规定，构成非法经营罪；毕某某的行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十条的规定，构成窝藏罪，应依法予以惩处。
被告人刘铁强对起诉书指控的犯罪事实及罪名无异议。其辩护人的辩护意见，1.刘铁强不是主犯，本案不应分主、从犯；2.起诉犯罪数额的证据不充分，以庄某汇款的数额确认刘铁强的犯罪数额不当；3.刘铁强是为了维持生活，其主观恶性小，系初犯，无前科劣迹，有悔罪表现。
被告人张波涛及其辩护人对起诉书指控的罪名及其非法销售卷烟的事实无异议，对涉案数额及量刑情节提出异议。1.2010年11月前，张波涛依法取得烟草专卖零售许可证，没有在当地烟草专卖公司进货的行为只是违反《烟草专卖法实施条例》，其行为不构成犯罪；2.从现有证据看，2010年12月至2012年3月期间，张波涛在山东省烟台市经营干洗店，其在八五三农场的传世酱香老郎酒商店实际是由胡某某管理。因此，张波涛对胡某某的全部经营行为都知情明显证据不足，不能排除胡某某有利用经营商店之便从事其个人经营的可能；3.张波涛认罪悔罪。
被告人刘某、胡某某、杨某某、关某某、毕某某对起诉书指控的犯罪事实及罪名均无异议。
经审理查明：
（一）非法经营的犯罪事实
被告人刘铁强违反《中华人民共和国烟草专卖法》的规定，自2009年10月以来，私自在哈尔滨市被告人刘某、张某（已科刑）处购买卷烟，并在牡丹江市西安区江滨小区销售，刘铁强购买卷烟价值2557517元，至案发尚未出售卷烟经牡丹江市烟草专卖局核价为89976.42元。2011年6月，被告人杨某某到牡丹江市照顾刘铁强的生活起居，期间，帮助刘铁强及庄某（已科刑）取送和销售卷烟，涉案金额1287454元。
被告人张波涛违反《中华人民共和国烟草专卖法》的规定，自2007年3月至2011年11月间，私自在哈尔滨市被告人刘某、张某处购买卷烟予以销售。被告人胡某某是张波涛的雇员，帮助张波涛销售卷烟及汇款。二被告人涉案金额共计1262534元。2010年1月20日、2010年6月25日，双鸭山市烟草专卖局因张波涛销售非法生产的烟草专卖品的行为先后作出双烟处（2010）第4号、双烟处（2010）第8号行政处罚决定书。2010年10月30日，宝清县烟草专卖局在张波涛（传世酱香老郎酒商店和仓库）处收缴2384条卷烟，同年11月5日，注销张波涛的烟草专卖零售许可证。至2011年4月29日止，张波涛仍让其商店雇员马某给刘某账户汇烟款6次，马某在为张波涛汇款时除使用本人的名字外，还使用“张波涛”、“蔡杰”的名字。2011年6月3日至9月14日，胡某某为张波涛给刘某汇购烟款35次，除使用其本人名字外，还使用“宋继伟”、“杨昆”、“张波涛”的名字。张波涛在烟草专卖零售许可证被注销后，涉案金额合计为848946元。
被告人刘某违反《中华人民共和国烟草专卖法》的规定，自2008年初开始，帮助张某在哈尔滨市私自购买卷烟予以销售。2009年10月至2012年9月间，刘某、张某销售给被告人刘铁强价值2557517元的卷烟。2008年1月至2012年9月，销售给富锦市的张某（已科刑）价值1458947元的卷烟。2012年8月至9月间，销售给集贤县的谭某某价值86467元的卷烟、销售给宁安市的姚某某价值93330元的卷烟。2007年3月至2011年11月间，销售给宝清县八五三农场的被告人张波涛价值1262534元的卷烟。刘某非法经营卷烟涉案金额共计5458795元，未销售的卷烟价值438351.49元。
被告人关某某明知张某某（已科刑）非法买卖卷烟，于2011年在辽宁省沈阳市帮助张某某接送卷烟20余万支。
综上，被告人刘铁强涉案金额2557517元，其中未遂金额89976.42元；被告人杨某某涉案金额1287454元；被告人张波涛、胡某某涉案金额1262534元（其中有烟草专卖零售许可证期间，涉案金额413588元，无烟草专卖零售许可证经营期间，涉案金额848946元）；被告人刘某涉案金额5458795元，未遂金额438351.49元；被告人关某某涉案卷烟数量20余万支。
2012年9月21日，被告人刘铁强、杨某某在牡丹江市西安区江滨小区家中被公安机关抓获，被告人关某某在沈阳市皇姑区被公安机关抓获；2013年4月12日，被告人刘某在哈尔滨市道外区东方红小区被公安机关抓获；2013年5月22日，被告人张涛波、胡某某在宝清县八五三农场被公安机关抓获。
（二）窝藏的犯罪事实
被告人毕某某明知被告人刘某涉嫌犯罪被司法机关通缉，为帮助刘某逃匿，2013年初至同年4月12日，毕某某将刘某藏匿在哈尔滨市道外区太古街东方红小区2号楼9单元501室其家中。
2013年4月18日，被告人毕某某在哈尔滨市道外区被公安机关抓获。
认定上述事实并经当庭核对质证、认证，作为定案依据的证据有：
（一）物证
部分涉案物品照片，证实涉案卷烟的情况。
（二）书证
1.被告人刘铁强、张波涛、刘某、胡某某、杨某某、关某某、毕某某的户籍证明，证实七被告人自然身份情况，达到刑事责任年龄，具有刑事责任能力。
2.搜查笔录、扣押物品文件清单，证实公安机关对张某住处、门市房、库房搜查扣押的情况。从张铁钢、关某某车库搜查扣押的情况。从刘铁强住所搜查扣押的情况。
3.哈尔滨市烟草专卖局证明，证实2012年8月6日，刘某因违反烟草专卖法的规定，烟草专卖零售许可证被依法注消。
4.照片，证实公安机关从张某、刘某住处和南极市场门市、仓库搜查79个卷烟品种。从张铁钢、关某某车库内查获8个品种非法卷烟。
5.汇款凭证，证实2009年10月10日至2011年12月15日，庄某在邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计166笔，金额1150388元；2011年7月15日至2012年9月2日，庄某先后分别以金立、刘雨、刘羽、刘力、王兰、王力、王羽、李立、王娜、王晶、杨立、杨力、王云的名字在邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计211笔，金额1407129元。总计2557517元，其中2011年6月1日以后的涉案金额为1287454元。
6.汇款凭证，证实2007年3月1日至2011年4月14日，张某在富锦市邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计79笔，金额668205元；2011年10月4日至2012年7月18日，张某以李冰、刘艳君、刘艳军的名字在富锦市哈尔滨银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计9笔，金额327190元；2012年8月21日至2012年9月20日，张某以刘艳君的名字在富锦市哈尔滨银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计5笔，金额175930元。
7.汇款凭证，证实2008年1月7日至2011年9月11日，张学伟以张学伟、刘艳君、张英妍的名字在富锦市邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计17笔，金额287622元。
8.汇款凭证，证实2010年9月10日至2012年9月20日，姚某某在宁安市邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计46笔，金额116781元；2011年7月16日至2012年6月27日，姚某某以杨强的名字在宁安市邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计69笔，金额175930元；2011年7月26日至2012年7月1日，姚某某以姚鹤、张喜贵、杨楠、刘楠、杨强（姚某某儿子笔迹）的名字在宁安市邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计13笔，金额73480元；2012年8月7日至2012年9月20日，姚某某在宁安市邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计18笔，金额93330元。
9.汇款凭证，证实2010年7月4日至2011年12月3日，张玉芝在宁安市邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计6笔，金额58720元。
10.汇款凭证，证实2008年10月13日至2011年10月20日，谭某某在邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计58笔，金额576263元；2012年8月22日至2012年9月20日，谭某某在集贤县农村信用社给刘某某、谭某某（刘某、张某）账户汇款，共计4笔，金额86467元。
11.汇款凭证，证实2007年3月6日至2011年5月27日，张波涛在邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计72笔，汇款金额859384元；2007年8月19日至2011年11月4日，胡某某在邮政储蓄银行给刘某某（刘某、张某）账户汇款，共计46笔，金额780400元。
12.汇款凭证，证实2009年10月17日至2011年4月29日，张波涛的雇员马某为张波涛给刘某某账户汇款，共计23笔，金额349475元。
13.双鸭山市烟草专卖局（2010）第4号行政处罚决定书和（2010）第8号行政处罚决定书，证实2010年1月20日、2010年6月25日，张波涛因销售非法生产的烟草专卖品的行为先后被双鸭山市烟草专卖局两次行政处罚的情况。
14.宝清县烟草专卖局证明及涉烟违法案件情况说明，证实对张波涛经营的传世酱香老郎酒商店非法经营卷烟进行查处的情况。2010年11月15日，张波涛经营的传世酱香老郎酒商店烟草专卖零售许可证被注销。
15.航班及住宿的记录，证实2010年5月至2012年4月，张波涛乘坐航班往返于哈尔滨、烟台等地的情况。
16.张波涛给胡某某出具的证明，证实胡某某在其商店打工。
17.破案经过、抓获经过，证实侦查机关的破案经过及各被告人到案的情况。
（三）证人证言
1.同案张某的证言，供述2012年8月，其销售卷烟许可证被注销后，私自在沈阳一个姓张的人处购买卷烟，烟到后是其与陈某某发货，陈某某是其雇用送货的。贩卖卷烟一般都是外地购烟的人给其和其媳妇刘某打电话订烟的品牌和数量，后其再给沈阳姓张的人打电话订烟，姓张的按卷烟的品牌和数量用空车配货将烟配到哈尔滨，再把卷烟卖给向其购买烟的人，购买烟的人收到货后把烟款给其汇到指定的邮政储蓄银行账户，户名是其岳父刘某某，此账户由其和刘某使用，其再将烟款给姓张的人汇过去。其将卷烟卖给刘铁强、张某、谭某某、姚某某等人。
2.同案张某某的证言，供述从2011年3月开始销售假冒卷烟的，烟从沈阳当地叫斌子、小海、小林、闫军处进的货，进的货都销售给哈尔滨市一个叫大洪的男人。
3.同案陈某某的证言，供述其和刘某是亲属关系。张某、刘某开食杂店其给负责送酒，后来往配货站送烟，其不清楚是什么烟，他们在店里打好包装后告诉其送到什么地方。张某、刘某从外地运来的烟都是其给卸货和发货，发烟的时候把原来印有烟字样的包装用塑料编织袋伪装起来，发货时跟货站说发的是日用品，因为张某和刘某告诉其发的烟都不是从正当渠道进的货，一旦被烟草专卖局发现就得全部没收。
4.同案庄某的证言，供述刘铁强是其丈夫，2007年刘铁强在牡丹江市江滨一区开一个卷烟商店。2009年其与刘铁强、其儿子杨某某一起销售假烟，其没有烟草专卖零售许可证、烟草专卖批发许可证和烟草专卖准运证。刘铁强负责跟上线联系进货、向外批发和卖货时收款，其负责取货、销售、付购烟款，杨某某负责取货、销售假烟，每月的销售额45000余元，利润约六七千元，刘铁强让其将购烟款汇到户名为刘某某的账户，汇款金额以其在邮政储蓄银行给刘某某的汇款凭证为准，给刘某某汇款有时用其名字，有时候编个名字汇款。其和刘铁强进的假烟都是从哈尔滨配货站运到牡丹江的，每次到货后是其或杨某某到西三条路七星街的南北配货站取货。
5.证人田某某的证言，证实其经营丘比特干洗店。2010年9月，张波涛从一个姓熊的人处兑的丘比特干洗店，张波涛基本不到干洗店来，都是由张波涛雇的人在管理干洗店，2012年2月其从张波涛处兑的干洗店。
6.证人徐某某的证言，证实王某某给其打电话，让其写个证明，其就写了。
7.证人王某某的证言，证实2014年1月初，张波涛给其打电话说卷烟被查需要出个证明，证明张波涛2010年11月至3月在烟台开干洗店，没有离开过烟台。后张波涛的律师也找其写证明，其把和徐某某写的证明及干洗店转兑协议一起邮寄给张波涛的律师。
8.证人马某的证言，证实其是张波涛的堂嫂。2009年9月受雇于张波涛在八五三农场传世酱香老郎酒商店打工。2011年4月，其给张波涛打电话提出辞职，张波涛说先别不干等她回来面谈。双鸭山邮政储蓄银行的23笔转账凭单上的字都是其填写的，其中有汇款人写的是其本人名字，有的写“蔡杰”、“张波涛”的名字。
9.证人张某某的证言，证实马某是其爱人，2009年九十月份，其和马某到张波涛的商店打工，胡某某是张波涛雇的，是主管，马某干零活，其负责取货送货。
10.证人谭某某的证言，证实其在二九一农场兑了一家店铺，通过其弟弟认识了哈尔滨南极市场附近一家卖烟酒的一个女的（刘某）。2010年开始，从刘某处进烟在其店铺销售。2009年9月27日至2011年8月15日，共59笔转账凭单，金额642025元，收款人刘某某是其亲笔填写，此款是购烟款。给张某汇款签有谭某某的名字也是购烟款，给谭某某汇款签有谭某某名字是张某让汇的，其弟弟谭某某的卡在张某手里，汇的也是烟款。
11.证人张某的证言，证实其在富锦市大市场附近开了一家大伟烟酒糖茶店。2007年开始经营卷烟直到2012年六七月，其经营的卷烟是在富锦市、佳木斯市烟草订购的卷烟，还有的是哈尔滨市一个女的（刘某）给其发的卷烟，每次都是其先给刘某打电话订购卷烟的品牌和数量，再给刘某在邮政储蓄刘某某的账户汇烟款，刘某打电话告诉卷烟已通过货站发送。具体烟款是多少以其在银行的汇款凭证为准。
12.证人姚某某的证言及辨认笔录，证实其家在宁安市通江路开了一家烟酒商行，其从哈尔滨市清真寺街一个女的（刘某）处购卷烟，给刘某打电话告诉其要烟，收到货后给刘某汇购烟款，户名是刘某某。烟是从哈尔滨空车配货到宁安，每次发卷烟的时候都把卷烟用蓝色编织袋套起来了。经其辨认，指认出刘某是向其出售卷烟的人。
13.证人沙某某的证言，证实其在西安区西六条路华隆市场东门南侧经营百老泉烟酒商店。2012年7月，开始在江滨小区一个烟店（老板是一个残疾人，其叫他刘瘸子）上卷烟，其需要烟时给刘瘸子打电话，到刘瘸子烟店后，其要多少烟，刘瘸子就让他媳妇给取，其再把烟款给刘瘸子。
14.证人魏某某的证言，证实其是长途货运司机。2012年9月19日在沈阳康师傅方便面公司装完车后，常某让其等候，一会从一辆面包车上下来一个人往其车上装了6箱大件、6箱小件，在拆开后知道是烟。其不认识取货的人。
15.证人刘某某的证言，证实刘某是其女儿，张某是其女婿。其在邮政储蓄银行没有开过账户，其不知道刘某、张某用其身份证在银行设立账户的事。
（四）被告人的供述和辩解
1.被告人刘铁强的供述，供述其在江滨一区开一家卖卷烟的商店，没有烟草专卖零售许可证。其经营的黑猫、爱喜等烟是从哈尔滨刘某、张某处进的，其店里需要烟就给刘某打电话，大约一两天后烟就能到，取货在西二条路南北货站。其负责跟上线联系要烟、收款，庄某负责销售、给上线汇款，杨某某负责取烟，汇款数额以银行汇款单为准。在刘某、张某处上烟的数量、金额记不住了。另供述，其身体有病，高位截瘫，销售烟有零售、有批发。
2.被告人张波涛的供述，供述其在宝清县八五三农场经营传世酱香老郎酒商店，经营卷烟和酒类。以前经营卷烟有双鸭山市烟草公司的烟草专卖零售许可证。大约在一年以前，宝清县烟草公司因其倒卖私烟将烟草专卖零售许可证收缴。其经营的卷烟有一部分是从烟草公司进的货，2007年至2012年六七月，从哈尔滨市一个叫刘某和大洪的人处进货，其先给刘某打电话订卷烟的品种和数量，再通过邮政储蓄银行给刘某汇烟款，户名是刘某某，刘某接到烟款后把卷烟通过货站发到宝清县八五三农场，其接收，每次汇烟款都有其签名，具体以汇款单为准。往刘某某账户里汇的钱不都是卷烟款，大概有10000多元是红酒和白酒款，其他的都是汇的卷烟款。宋继伟和店里的服务员胡某某帮其给刘某汇卷烟款和接货。胡某某知道其是从哈尔滨进的卷烟。2010年11月至2012年2月，其在山东省烟台市芝罘区开了一家丘比特干洗店。在此期间从烟台市回到八五三农场两趟，平时每个月都是给胡某某打电话询问店铺的经营情况。
3.被告人刘某的供述，其供述2008年或2009年，其和张某一起在南极市场租房开烟店，在哈尔滨烟草专卖局办的零售许可证，还有从沈阳一个姓张的人处进烟，具体数量记不住，买烟的金额以其和张某给沈阳姓张的人汇款单为准。进的这些烟有的卖给哈尔滨市的烟摊，有的卖给省内一些地方，哈尔滨市内的烟摊一般都在10条8条，省内各地的几十条不等，往省内各地的大部分超过50条。大概从2009年10月与刘铁强做卷烟生意的，其往双鸭山市下面的农场批发卷烟有四五家，名字不知道，其与张波涛是从2007年开始，要烟时都是张波涛给其打电话。2010年9月，与宁安市姓姚的、东京城姓张的、富锦市的张某做卷烟生意。付卷烟款是用其父亲刘某某在邮政储蓄银行的账户，其不认识庄某。跟其做卷烟生意的人很多，其记不清楚了。
4.被告人胡某某的供述，其供述2009年1月至2012年12月22日，其在张波涛经营的传世酱香老郎酒商店打工，期间给张波涛卖货、送货、汇款，张波涛的卷烟是从哈尔滨刘某那进的，要烟张波涛就给刘某打电话，烟到后其负责到货站取烟，从刘某处进的卷烟是用纸壳盒打的包装，外面再用塑料袋装上，是怕被烟草部门的人发现。张波涛让其以杨昆、张波涛、宋继伟的名字给户名为刘某某在邮政银行的账户汇款，账号记不住了，给刘某汇的烟款以银行汇款凭证为准。2010年11月，张波涛给其打电话说要到大庆带孩子，之后她就经常来回跑。从2007年七八月开始汇款到结束，总共有120000元是红酒款，其余都是卷烟款。另供述2011年张波涛雇用的一个是他四哥（张某某），另一个是杨昆，也取过烟。
5.被告人杨某某的供述，2011年四五月到牡丹江，其在刘铁强家里住，伺候刘铁强每个月工资2000元。其在西安区江滨小区帮助刘铁强取货、卖烟，刘铁强负责上货、销售、收款，庄某负责卖货和付烟款。
6.被告人关某某的供述，供述其大约在三年前，与张某某倒卖卷烟，张某某为接送货方便买一辆乳白色的海狮面包车，其和张某某接过两三次卷烟。在一年前某日的中午，其帮张某某送两箱卷烟到他二姐张小敏的店里。
7.被告人毕某某的供述，供述刘某是其表妹，2012年9月，刘某和爱人张某因为非法卖烟的事，被公安机关通缉。2013年1月初，刘某到其家说要长期住在其家里，还说她和张某因贩卖卷烟的事情牡丹江市公安局在抓她，她一直在逃，这以后要在其家住一段时间，因为是亲属，又看她没有依靠，便让她在家里住。
（五）鉴定意见
1.牡丹江市人民检察院检验鉴定文书7份，结论送检的户名刘某某、签有庄某、刘力、王羽、李立、王娜、王晶、杨立、杨力、王云、刘立名字的363张邮政储蓄银行转账凭单是庄某所填写。
2.黑龙江省烟草质量监督检测站鉴别检验报告，证实张铁钢涉案非法卷烟中3317条为真品卷烟、320条为假冒注册商标且伪劣卷烟；对扣押张某的卷烟，除阿诗玛卷烟系假烟外，均系真烟；扣押刘铁强、庄某的卷烟（除HILTON外）均系真烟。
3.牡丹江博爱医院司法鉴定所司法鉴定意见书，结论：1.“宋继伟”、“蔡杰”、“马某”、“杨昆”、“张波涛”、“胡某某”签名的转账凭单被检字迹不是宋继伟所写。2.“马某”、“蔡杰”签名的转账凭单被检字迹是同一人书写，但不是宋继伟、张波涛、胡某某所写。3.送检转账凭单上被检字迹不是张波涛所写。4.除“马某”、“蔡杰”签名的转账凭单之外，其余送检的转账凭单上被检字迹均是胡某某所写。
本院认为，被告人刘铁强、张波涛、刘某、胡某某、杨某某、关某某违反国家有关烟草专卖管理的规定，未经许可非法销售卷烟，六被告人的行为均构成非法经营罪，应依据《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第一项的规定处罚；被告人毕某某明知是犯罪的人而为其提供隐藏处所，其行为构成窝藏罪，应依据《中华人民共和国刑法》第三百一十条的规定处罚，公诉机关指控七被告人的罪名成立，本院予以确认。刘铁强、杨某某系共同犯罪，刘铁强联系上下线控制购销渠道，并指使庄某、杨某某汇购烟款，取送烟等，起主要作用，系主犯，杨某某为刘铁强犯罪提供帮助，起次要作用，系从犯；张波涛、胡某某系共同犯罪，张波涛经营的商店在被宝清县烟草专卖局注销烟草专卖零售许可证后，仍销售卷烟，并指使胡某某以及其雇员张某某、马某等参与其经营活动，系主犯，胡某某明知张波涛无证经营，帮助其取货汇款，起次要、辅助作用，系从犯；刘某在与张某共同犯罪中，起次要、辅助作用，系从犯；对刘某、胡某某、杨某某，应当减轻处罚。被告人关某某、毕某某自愿认罪，可酌情从轻处罚。
被告人刘铁强的辩护人提出刘铁强不是主犯，本案不应区分主、从犯，不应以庄某汇款数额认定刘铁强犯罪数额的辩护意见，经查，刘铁强、庄某、杨某某共同实施销售卷烟行为，有共同犯罪的主观故意，系共同犯罪，在共同犯罪中，刘铁强控制进货和销售渠道，并指使庄某汇款、杨某某取送卷烟，起主要作用，是主犯，杨某某起辅助作用，是从犯；从本案查明的事实及证据看，刘铁强与上线（刘某）下线联系购买和销售卷烟的品种与数量，庄某负责销售卷烟、取卷烟，给上线汇烟款，且刘铁强无证据证明庄某有自行从事销售卷烟的行为。故其辩护人提出的辩护意见与本案查明的事实及法律规定相悖，不予采纳；其辩护人提出刘铁强是为了维持生活犯罪，其主观恶性小，系初犯的辩护意见，经查实，刘铁强犯罪数额高达200余万元，已超出维持生活的额度，其行为已给社会造成危害，严重扰乱市场秩序，其辩护人的辩护意见，不予采纳；其辩护人提出其无前科劣迹，有悔罪表现的辩护意见，予以采纳。
被告人张波涛及其辩护人提出，2010年11月前，张波涛依法取得烟草专卖零售许可证，没有在当地烟草专卖局进货，是违反《烟草专卖法实施条例》，不构成犯罪的辩护意见，本院予以采纳。其辩护人提出，张波涛在2010年12月至2012年3月期间，在烟台市经营干洗店，其在八五三农场的传世酱香老郎酒商店实际是由被告人胡某某管理，不能排除胡某某有利用经营商店之便从事个人经营的可能。经查，张波涛的烟草专卖零售许可证被注销后，并未停止销售卷烟，其在烟台市经营干洗店期间，至2011年4月底，其雇员马某向其辞职前，其指使马某多次给刘某账户汇烟款，且与刘某供述的事实相一致，证据间能够相互印证。从本案查明的事实及证据可认定张波涛在烟台市经营干洗店期间，未脱离对该店的经营和管理，其是实际经营者。故对其辩护人提出的辩护意见，不予采纳。根据各被告人的犯罪事实、犯罪性质、情节及对社会的危害程度，依据《中华人民共和国刑法》第二十三条，第二十五条第一款，第二十六条第一款、第四款，第二十七条，第五十二条，第五十三条，第六十七条第三款，第七十二条第一款，第七十三条第二款、第三款和《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条的规定，判决如下：
一、被告人刘铁强犯非法经营罪，判处有期徒刑六年六个月，并处罚金100000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。罚金于本判决生效后十日内缴纳）。
二、被告人张波涛犯非法经营罪，判处有期徒刑五年，并处罚金80000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年6月27日起至2019年6月26日止；罚金于本判决生效后十日内缴纳）。
三、被告人刘某犯非法经营罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金150000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2013年4月13日起至2015年10月12日止；罚金于本判决生效后十日内缴纳）。
四、被告人胡某某犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金50000元。
（缓刑的考验期限，从判决确定之日起计算。即自2015年2月9日起至2017年2月8日止；罚金于本判决生效后十日内缴纳）。
五、被告人杨某某犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金50000元。
（缓刑的考验期限，从判决确定之日起计算。即自2015年2月9日起至2017年2月8日止；罚金于本判决生效后十日内缴纳）。
六、被告人关某某犯非法经营罪，判处罚金30000元（罚金于本判决生效后十日内缴纳）。
七、被告人毕某某犯窝藏罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年。
（缓刑的考验期限，从判决确定之日起计算。即自2015年2月9日起至2016年2月8日止）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向黑龙江省牡丹江市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本八份。
审 判 长 刘洪田
审 判 员 杨 旭
人民陪审员 靖玉梅
二〇一五年一月二十六日
书 记 员 常美卿