湖南省衡阳市雁峰区人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）湘0406刑初46号
公诉机关湖南省衡阳市雁峰区人民检察院。
被告人李达，男，1990年8月12日出生于福建省莆田县，。因涉嫌挪用资金罪于2017年9月20日被刑事拘留，同年10月23日被逮捕。现羁押于衡阳市第二看守所。
辩护人蔡松铸，福建求拓律师事务所律师。
湖南省衡阳市雁峰区人民检察院以雁检公诉刑诉[2018]45号起诉书指控被告人李达犯挪用资金罪，于2018年3月15日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。湖南省衡阳市雁峰区人民检察院指派检察员蔡愉芳出庭支持公诉，被告人李达及其辩护人蔡松铸到庭参加诉讼。现已审理终结。
湖南省衡阳市雁峰区人民检察院指控，被告人李达于2012年5月开始担任衡阳市某某饲料有限公司（以下简称衡阳某某公司）总出纳。根据衡阳某某公司安排，李达以个人名义在中国农业银行、中国建设银行、华融湘江银行、中国邮政储蓄银行共开设了八个账户用于公司业务往来使用。自2012年6月18日起至2016年5月1日止，李达从上述用于公司业务使用的银行账户中陆续转出资金到其个人关联证券账户的中国农业银行（账号：62284808080XXXXX675），再从尾号为0675的中国农业银行账户将资金转入自己的证券账户，用于投资股票，并使资金在公司账户和李达的银行账户、证券账户之间不断往来。至2016年5月，经衡阳某某公司盘点，发现李达共造成公司资金短缺4361898.45元。2016年5月26日，李达退还衡阳某某公司43.2万元，另有3929898.45元未退还。公诉机关就指控的上述事实向法庭提交了证人林某某、蔡某某、朱某某、张某某、彭某的证言、营业执照、人事调动通知书、证明材料、工资表、现金盘点表、银行账户详单、存管协议书、还款协议、收据、临时寄押收押证明、司法鉴定意见书、被告人的供述等证据，并认为被告人李达利用职务上的便利，挪用单位资金用于营利活动，数额巨大，且有数额较大的资金不退还，其行为已构成挪用资金罪，提请本院依法判处，建议对李达在有期徒刑三年至五年间量刑。
被告人李达对起诉书指控他挪用资金的事实不持异议。李达的辩护人提出，李达系初犯，且自愿认罪，有悔改之意，其亲属在事后积极退款，尽量减少了被害人损失，且被害人对本案的发生具有一定的过错，请求法院从轻处罚。
经审理查明，被告人李达于2011年9月15日被福建省某某农牧集团有限公司指派到衡阳某某公司任职，并于2012年5月正式担任该公司财务部总出纳职务。李达到任后，衡阳某某公司安排李达以其个人名义，分别在中国农业银行、中国建设银行、中国邮政储蓄银行、华融湘江银行等银行机构开设了八个个人储蓄账户，以用于公司往来业务资金收付使用。2012年3月12日，李达在万联证券有限责任公司为其个人开设了证券交易账户，并将其个人在中国农业银行开设的卡号为62284808080XXXXX675账户（以下简称0675账户）设定为“客户银行结算账户”，以便于其进行炒股。自2012年6月18日起，李达利用其掌管衡阳某某公司资金收纳的职务便利，多次从其掌管的八个以其名义开设的公司银行账户中，私自将公司资金转入其0675账户中，并将所转入资金投入其证券账户进行炒股，截止2016年5月21日，衡阳某某公司发现李达的上述罪行后，遂与李达对其掌管的公司银行账户资金进行了盘点，发现李达造成公司资金短款共计4361898.45元。事后，李达被衡阳某某公司开除。李达分别于2016年5月26日和5月31日共计退还了衡阳某某公司43.2万元，余款3929898.45元未退还。
另查明，2017年9月14日，李达被福建省莆田市公安局凤凰山派出所民警抓获后临时寄押于莆田市第二看守所，并于同月19日移交给衡阳市公安局雁峰区分局。
上述事实，有公诉机关提交的，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：1、证人林某某的证言证明李达在衡阳某某公司担任总出纳期间有挪用公司资金炒股的事实；2、营业执照、人事调动通知书、证明材料、工资表证明李达系被福建省某某农牧集团有限公司指派到衡阳某某公司担任总出纳职务的事实；3、客户交易结算资金银行存管协议书、李达证券账户交易详单证明李达在万联证券有限公司开设证券交易账户，并将其个人的0675账户设定为“客户银行结算账户”，以及从其个人0675账户所转入的资金炒股的情况；4、银行账户详单证明李达所掌管的8个以其名义开设的公司银行账户及其0675账户的资金交易情况；5、挪用公司资金情况说明、现金盘点表、还款协议、收据证明衡阳某某公司于2016年5月发现李达有挪用公司资金行为后，与李达对其掌管的公司银行账户资金进行了盘点，并与李达就偿还挪用的公司资金事项达成了协议，事后，李达偿还了衡阳某某公司43.2万元的事实；6、湖南金泰诚司法鉴定中心金泰诚司鉴中心[2017]鉴字第25号司法鉴定意见书证明经审计截止2016年5月21日李达造成衡阳某某公司现金短款4361898.45元，尚欠余款3929898.45元未归还的事实；7、证人蔡某某、朱某某、张某某、彭某的证言证明抓获李达的经过情况；8、莆田市第二看守所出具的临时寄押收押证明李达于2017年9月14日被羁押于该看守所，同年9月19日移交衡阳市公安局雁峰分局的事实。被告人李达亦供认不讳，足以认定。
本院认为，被告人李达利用职务上的便利，挪用本单位资金进行营利活动，数额巨大，且有数额较大资金不退还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控李达犯挪用资金罪的事实清楚，证据确实、充分，所指控的罪名成立，本院予以支持。案发后，李达能如实供述自己的罪行，依法予以从轻处罚。对李达的辩护人提出李达自愿认罪，事后积极退款，请求从轻处罚的辩护意见，本院予以采纳。对公诉机关的量刑建议，本院予以采纳。李达被抓获后被临时寄押于莆田市第二看守所六日应当折抵刑期。李达尚未退还的违法所得3929898.45元，依法应退赔被害人衡阳某某公司。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第三款、第六十一条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款的规定，判决如下：
一、被告人李达犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日；即自2017年9月20日起至2021年3月13日止）；
二、对被告人李达尚未退还的违法所得3929898.45元，退赔被害人衡阳某某饲料有限公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省衡阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审 判 长 王 亮
人民陪审员 肖 玲
人民陪审员 刘忠道
二〇一八年五月二十三日
法官助理罗雅平
代理书记员 刘丽鹏
责任校对人：罗 雅 平
---
注：本案适用法律条款见附页
附：相关法律条文
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》
第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：
（一）挪用公款数额在二百万元以上的；
（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（四）其他严重的情节。
第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。