河北省唐山高新技术产业开发区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）冀0291民初438号
原告：张某某，农民。
委托诉讼代理人：解桂良，荣川实业集团法务工作人员。
被告：倪某某，居民。
被告：刘某某，居民。
二被告委托诉讼代理人李长军，河北三河时代（唐山）律师事务所律师。
第三人：唐山荣银担保有限公司。
法定代表人：韩某某，职务执行董事.
委托诉讼代理人：戴金池，河北唯实律师事务所律师。
原告张某某与被告倪某某、刘某某、第三人唐山荣银担保有限公司民间借贷纠纷一案，本院于2015年12月30日作出（2015）唐高民初字第72号民事判决，被告不服该判决，向唐山市中级人民法院提起上诉，唐山市中级人民法院于2016年5月18日作出（2016）冀02民终1577号民事裁定，发回重审。本院依法另行组成合议庭公开开庭进行了审理。原告委托诉讼代理人、被告倪某某及委托诉讼代理人、第三人委托诉讼代理人到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。
原告张某某向本院提出诉讼请求：1、判令二被告偿还原告借款本金90万元元，并按合同约定自2014年9月18日起支付利息，至本金还清之日止；2、判令二被告按合同约定从2014年10月18日起按日0.5‰支付滞纳金，至本息还清之日止；3、判令原告对拍卖、变卖被告抵押房地产价款优先受偿；4、被告承担本案诉讼费用。事实和理由：2012年12月18日，被告与原告签订借款抵押合同，向原告借款99万元，借款利率月息1.6%，借款期限3个月，自2012年12月18日起至2013年3月17日止，还款方式：按月付息，到期还本。合同约定，借款人必须按合同约定按时足额还本付息，逾期偿还时，借款人除支付相应利息外，另行支付每日0.5‰的滞纳金。被告将坐落在唐山市路北区张大里丽景琴园S座3门901号房地产抵押给原告，对该笔借款承担连带责任担保。2013年3月18日，原、被告签订展期协议，展期期限自2013年3月18日起至2013年6月17日止。被告倪某某、刘某某已还本金9万元及2014年9月17日前的利息已还清，目前尚欠本金90万元及2014年9月18日后的利息。为维护原告合法权益，特向贵院起诉。
重审庭审时原告变更诉讼请求：1、判令二被告偿还原告借款本金854846.52元，并自2014年9月18日起按照年24%支付利息；2、判令原告对拍卖、变卖被告抵押房地产价款优先受偿、3、被告承担本案诉讼费用。
被告倪某某、刘某某答辩称，一、本案涉嫌犯罪，应当驳回起诉。张某某作为原告起诉，主张偿还民间借贷欠款，并提供张某某、赵雪梅名下的银行流水凭证。赵雪梅名下银行卡有大量交易金额发生。赵雪梅和张某某都是唐山荣川实业集团有限公司的员工，频繁发生如此巨额交易很不正常，如果存在非法吸收公众存款，发放贷款赚取利息的行为，违反法律规定，属于非法经营行为。二、张某某的主张不能得到支持。借款抵押合同中约定的利率和滞纳金合并计算为年利率37.45%。但是法律规定当事人利息主张不能超过年利率24%，超过部分法院不应支持。借款抵押合同约定的借款期限为三个月，自2012年12月18日至2013年3月17日止。展期协议修改了原借款合同内容，没有再约定展期利率，也没有约定利率按照原合同执行。自然人之间的民间借贷，没有约定利息的，主张利息法院不应支持。经核算，倪某某合同借款99万元，收到借款日期为2012年12月20日，合同从2012年12月20日起生效。当天预扣除月利率1.6%的三个月利息47520元，实际出借本金为942480元。按照原告张某某提供的银行流水凭证计算，自2012年12月20日开始，至2014年9月15日止，倪某某总计还款二十次合计738040元。其中偿还本金648941.34元，利息89098.66元，尚欠本金341058.66元。请法庭审查出借行为的合法性，借款抵押合同是否有效，并依法做出判决。
重审被告补充答辩意见：1、本案性质是民间借贷，程序是重审一审，法院依职权追加荣银公司为第三人，但本案的原始诉求仍是张某某一人，张某某的本人诉请是本案审理的对象不包括荣银公司的主张，向荣银公司咨询服务费用不属于张某某主张范围。2、张某某在原审证据包括借款合同同时提供了第三人与被告签订的财务咨询服务协议。原审时荣银公司没有参加诉讼，单看张某某提供的借款合同是有效的，如果两份合同一起审查违反合同法第52条规定，以合法形式掩盖非法目的，两份合同均是无效的。二被告向原告偿还了738040元，这一部分应该在本金中扣除，因为合同无效只返还本金不包括利息。请求法院审查他的非法性。诉讼撤了第2项，第3项不属于民事案件审理的范围。
第三人唐山荣银担保有限公司述称，针对被告说我方没有提供任何服务我方不予认可，荣银担保公司对被告的财产进行过审核，对还债能力进行过评估。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据，本院予以确认并在卷佐证。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：
2012年12月18日原告张某某与被告倪某某、刘某某签订借款抵押合同一份。双方约定被告倪某某、刘某某向原告张某某借款99万元整，借款利率为月息1.6%，借款期限为3个月，自2012年12月18日起至2013年3月17日止。还款方式为按月付息，到期还本。被告倪某某、刘某某将坐落在唐山市路北区张大里丽景琴园S座3门901号房产作为抵押，对借款债务进行担保。合同第三条约定：“借款人（抵押人）必须按本借款合同的约定按时足额还本付息；逾期偿还时借款人（抵押人）除支付相应利息外，另行支付每日千分之零点五（0.5‰）的滞纳金，同时还须承担贷款人（抵押权人）为实现债权而发生的一切费用，……”。合同签订当日原告张某某与被告倪某某、刘某某在唐山市房产管理局办理了抵押房产的房屋他项权证书，证书编号为唐山房路北（里）他字第039303号。同日被告倪某某、刘某某与第三人唐山荣银担保有限公司签订财务咨询协议，约定唐山荣银担保有限公司向被告倪某某、刘某某提供财务咨询服务，被告倪某某、刘某某按照每月贷款金额的1.6%一次性向唐山荣银担保有限公司支付咨询服务费。上述合同签订后原告张某某于2012年12月20日将借款99万元给付被告倪某某、刘某某。被告倪某某、刘某某于2012年12月20日给付47520元，被告称将该款给付原告，原告给付的第三人，原告称被告直接给付的第三人，第三人表示收到该款，不清楚谁给付的。在原告提供的被告还款明细中有2012年12月20日47520元，备注为1月-3月服务费。2013年3月18日，原告张某某与被告倪某某、刘某某签订展期协议，约定将原被告之间签订的借款合同展期，展期自2013年3月18日起至2013年6月17日止。自2013年1月18日至2014年9月15日被告倪某某、刘某某共偿还原告张某某690520元，2013年1月18日15840元，2013年2月20日15840元，2013年3月19日47520元，2013年4月19日31680元，2013年5月20日31680元，2013年6月18日31680元，2013年7月19日31680元，2013年8月20日31680元，2013年10月22日63360元，2013年12月19日31680元，2014年1月31700元，2014年2月24日31680元，2014年3月19日28800元，2014年4月18日28800元，2014年5月19日28800元，2014年6月19日28800元，2014年7月30日28800元，2014年9月15日28800元，2014年3月19日90000元。原告称2014年3月19日90000元为偿还的本金，其他均为二被告偿还的利息。被告倪某某、刘某某主张上述还款为每月按照月利率1.6%给付的利息，多余的部分为偿还原告张某某的本金。根据原告提供的被告还款明细显示，被告还利息324000元，服务费324040元（含2012年12月20日47520元），本金90000元。
本院认为，原、被告之间签订的借款抵押合同系原、被告的真实意思表示，该合同合法有效，双方应当依照合同约定履行合同义务。原、被告之间均为自然人，借款的实际支付日期为2012年12月20日，故借款合同的生效日期应为2012年12月20日。被告主张的在借款当日给付的47520元为扣除的借款利息，没有向本院提交相应的证据，且表示知道该款给了第三人，第三人承认收到该款，被告与第三人也约定了一次性支付咨询服务费，故本院对被告主张的该笔款项为先行扣付的贷款利息的主张不予支持。原被告签定展期协议，是对原借款合同借款期限的续展，且根据被告实际给付情况，应认定双方按原合同约定了利息，并实际支付了利息。原、被告签订的合同中明确约定了借款偿还的方式为按月付息，到期还本，双方约定了到期后逾期偿还的除支付相应利息外另支付日0.5‰的滞纳金，根据被告的实际给付时间、数额情况看，被告多次按月利率1.6%分别支付了利息及服务费，明显超过了年银行同期贷款利率的四倍，故对被告的付款，超过按年利率24%计算的利息部分应视为偿还的欠款本金，每次支付后扣除已支付的本金作为下次计算利息的本金。原告主张按年利率36%计算利息，多余部分充进本金，因《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》自2015年9月1日起施行，故不予支持。故截止至2014年9月19日被告所欠原告借款的本金应为641776元。被告应自2014年9月20日起按年利率24%支付利息至还款日止。原告主张的对抵押房产优先受偿的诉讼请求，因原告取得了他项权证，属物权范畴，抵押权人对登记的抵押物现有的优先受偿权，是物权法和担保法明确规定的权利，且原被告对该法定的优先受偿权无争议，无须人民法院进行裁决，故对原告的该项请求，本院不予审理。故依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第一百零八条、《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百一十四条、第二百零五条、第二百零七条、第二百一十条之规定，判决如下：
一、被告倪某某、刘某某在本判决生效后十日内偿还原告张某某欠款本金641776元，并自2014年10月20日起按照年利率24%支付利息至实际给付之日止；
二、驳回原告张某某的其他诉讼请求。
如果被告未按本判决指定期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费12800元，由原告负担2800元，由被告倪某某、刘某某负担10000元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于河北省唐山市中级人民法院。
审 判 长 路 新 华
人民陪审员 宋建忠人民陪审员薛宏宇
二〇一六年九月二日
书 记 员 玄 晓 东