吉林省大安市人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）大刑初字第171号
公诉机关吉林省大安市人民检察院。
被告单位白城宏达农机汽贸有限公司，组织机构代码：,单位地址：白城市洮北区，法定代表人孙某某。
诉讼代表人孙某某，男，系白城市宏达农机汽贸有限公司经理。
辩护人刘浩，吉林巩固律师事务所律师。
被告人陈某某，男，1975年3月28日出生于吉林省洮南市，身份证号码，汉族，高中文化，无职业（原系白城市宏达农机汽贸有限公司经理），户籍地为吉林省洮南市，现暂住在长春市绿园区。因涉嫌合同诈骗犯罪，经大安市人民检察院决定，于2014年10月17日被取保候审。
被告人方某某，男，1974年2月26日出生于吉林省长岭县，身份证号码，汉族，高中文化，农民（原系白城市宏达农机汽贸有限公司大安分公司负责人），户籍地为吉林省长岭县。现暂住在长春市绿园区高丽。因涉嫌合同诈骗犯罪，经大安市人民检察院决定，于2014年5月15日被刑事拘留。因涉嫌合同诈骗犯罪，经白城市人民检察院批准，于2014年5月29日由大安市公安局执行逮捕。经大安市人民检察院决定，于2014年6月6日变更为取保候审。
吉林省大安市人民检察院以大检刑诉字(2014)第1号起诉书指控被告单位白城宏达农机汽贸有限公司、被告人陈某某、方某某犯合同诈骗罪一案，于2014年11月10日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭。于2014年12月8日公开开庭审理了本案。在审理过程中，大安市人民检察院又以大检刑变诉字(2014)第1号变更起诉决定书指控被告单位白城宏达农机汽贸有限公司、被告人陈某某、方某某犯合同诈骗罪一案，于2014年12月12日向本院提起公诉。于2014年12月22日公开开庭对本案进行了合并审理。吉林省大安市人民检察院指派检察员陈亚富出庭支持公诉，被告单位白城宏达农机汽贸有限公司诉讼代表人孙某某及其辩护人刘浩、被告人陈某某、方某某到庭参加诉讼。现已审理终结。
吉林省大安市人民检察院指控：被告单位白城宏达农机汽贸有限公司，在2013年销售国家补贴农机具期间，为提高单位农机销售量，提升单位效益，决定由其下属的大安分公司联系大安市境内符合申报国家补贴农机具条件的农民，为域外人员顶名套购国家补贴农机具。其中，以刘某丙名义顶名套购704型、904型轮式拖拉机各一台，骗取国家农机补贴款6.1万元；以崔某某名义顶名套购704型、904型轮式拖拉机各一台，骗取国家农机补贴款6.1万元；以于某某名义顶名套购324型、704型轮式拖拉机各一台，骗取国家农机补贴款3.7万元；以任某名义顶名套购704型、554型轮式拖拉机各一台，骗取国家农机补贴款4.6万元；以刘某丁名义顶名套购704型轮式拖拉机两台，骗取国家农机补贴款5.2万元；以单某某名义顶名套购704型、554型轮式拖拉机各一台，骗取国家农机补贴款4.6万元；以李某某名义顶名套购宁波兴野354型轮式拖拉机一台，辽宁现代1IGXT-270型联合整地机两台。骗取国家农机补贴款2万元；以上共计骗取国家农机补贴款32余万元。被告单位白城宏达农机汽贸有限公司非法获利11.6532万元。案发后，被告人陈某某主动到检察机关投案。
吉林省大安市人民检察院指控上述犯罪事实所列举的证据有被告人陈某某、方某某供述，证人孙某某、刘某某、刘某乙、周某某、肖某某、刘某丙、崔某某、韩某某、于某某、李某某、刘某丁、任某、单某某证言，书证等。
吉林省大安市人民检察院认为，被告单位白城宏达农机汽贸有限公司以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取财物，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分。被告人陈某某、方某某身为白城宏达农机汽贸有限公司直接负责人的主管人员和直接责任人员，应对本单位犯罪行为负刑事责任，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分。应当以合同诈骗罪追究被告白城宏达农机汽贸有限公司及被告人陈某某、方某某刑事责任。案发后，被告人陈某某主动到检察机关投案，如实供述自己的罪行，属自首。
被告单位白城宏达农机汽贸有限公司的诉讼代表人孙某某对指控事实无辩解、辩护意见。
辩护人刘浩辩称，被告单位白城宏达农机汽贸有限公司对指控事实无异议，被告单位非法获利应属于收缴范围，不应增加到犯罪数额，且能够全部退赃。应从轻处罚。
被告人陈某某对指控事实供认，无辩解、辩护意见。
被告人方某某对指控事实供认，但辩称，其是受领导指派，只起到介绍作用，没有参加实际交易，其没有获利。
经审理查明，被告单位白城宏达农机汽贸有限公司，在2013年销售国家补贴农机具期间，为提高单位农机销售量，提升单位效益，由该公司法定代表人陈某某召集开会研究并决定，由其下属的大安分公司经理方某某联系大安市境内符合申报国家补贴农机具条件的农民，为域外人员顶名套购国家补贴农机具。其中，以刘某丙、崔某某、于某某、任某、刘某丁、单某某、李某某名义顶名套购农机具。骗取国家农机补贴款共计30余万元。被告单位白城宏达农机汽贸有限公司非法获利11万余元。案发后，被告人陈某某主动到检察机关投案。案发后，被告单位白城宏达农机汽贸有限公司已将全部赃款退回。
上述事实，有在开庭审理中举证、质证的下列证据予以证明：
1、书证。破案经过、吉林省农业委员会、财政厅关于印发《2013年吉林省农业机械购置补贴及全程农机工程建设方案》的通知、大安市人民政府办公室关于印发《2013年大安市农业机械购置补贴及全程农机工程建设方案》、辨认笔录、收据、企业法人营业执照、会计记账凭证、户口信息等。
2、证人孙某某证实，2012年我在白城市宏达农机汽贸有限公司任副经理，2014年6月份至今是白城市宏达农机汽贸有限公司法人代表。陈某某在2013年初到2013年年底的时候是我们公司的法人代表。2013年我们公司卖农机具的时候，有位黑龙江的人到我们公司购买农机具，但是具体叫什么名字我不知道。记得当时陈某某把我和刘某某（当时是我们的业务经理）叫到一起，说开会研究卖农机具的事，陈某某说黑龙江有一个叫吴小伟，要在我们公司购买农机具，但他是黑龙江户籍，不能享受吉林的农机补贴，需要找符合条件的人顶名才能购买国家补贴的农机具，他要买的台数还挺多，要是卖给他，公司的销售量上去了，能多给公司创造些利润，还能在年底的时候多拿些奖金。我也就没反对，当时刘某某也没说什么。开会决定后，陈某某让吴小伟到大安找当时我们公司的大安分公司经理方某某，让方某某帮助吴小伟办理买农机具的事。之后具体怎么办的我就不清楚了。当时陈某某是公司法人，他有决定权，凡事都由他决定。后来吴小伟在我们公司买农机具了，但是具体买多少我不清楚，吴小伟不和我接触。
在检察机关证实，我们开会研究时，就知道姓吴的在大安找农民顶名购买农机具，是套取国家补贴。
3、证人刘某某证实,与证人孙某某证实基本一致。
4、证人刘某乙证实，我有个同学叫董杰，他在大安市宏达农机公司上班，后来去白城了，他的手机号给方某某了，我打电话找董杰，方某某接的，他就向我推销农机具，一来二去我们就认识了。2013年春天，方某某给我打电话，说2013年国家补贴农机具报名开始了，让我帮忙找几个人顶名购买农机具。2013年4月份的时候，方某某来烧锅镇找我，吃饭时，方某某说整几台农机具，黑龙江那边朋友要买，帮他顶名的人，能给点好处。我就给联系王连付、肖永涛。报名的时候，方某某给我打电话，告诉我他俩报购买704型和904型拖拉机。过了几天，他俩到农机局叫号签协议，然后方某某把协议全都收过去了。验收时，在哪个乡购买的，就去哪个乡验收。在烧锅镇验收时，农机局没给验，说农机具太破了。过了三天，方某某又打电话让去，我又联系农民去的，验收完，方某某就直接走了，我开车拉着王连付、肖永涛回安广吃的饭。这次验车有我、于涛、张连凡、肖永涛、刘某丙、李春林、王连付、崔某某，方某某自己找的顶名购买农机具的人，也都是通过我认识的。方某某和黑龙江的吴小伟一起整的农机具，后来农机具整哪去了，我就不知道了。我帮忙给方某某找人顶名套购农机具，方某某在我购买谷物收获机的时候，便宜我1万元，在就是平时在一起吃饭，每次我去长春的时候，他都招待我。方某某好像给张连凡、于涛各2000元、肖永涛500元，别人给没给，我不知道。方某某说大安老肖在四棵树乡给他整不少。
另供述，我对我以前在检察机关的供述有不真实的地方。有一些事，我当时没记清，现在我要补充-下。张连凡、于涛、王连付、肖永涛这几个人，我是自己卖给跟吴小伟一起的叫张二的那个人了。吴小伟介绍说，叫那个人二哥，具体叫什么，我不清楚。张二是黑龙江的人，具体是哪的，不太清楚。当时，张二就是说，整完了不会亏待我，他是吴小伟的朋友。当时在检察机关找我时，我有点紧张，就说都卖给吴小伟。之前我在检察机关说方某某知道卖的这几台车，因为当时方某某是白城市宏达农机公司大安市分公司的经理。认为他有人，找他好找。我单独卖给张二这几台车，吴小伟知道。当时是我和张二私下背着方某某做的，张二是吴小伟的朋友，吴小伟就知道了，但是怕方某某提成，就瞒着方某某了。这几个人，购买农机具的手续都是正常办理的，就是交钱的时候吴小伟去交的。这几个人的介绍信是找的顶名的人自己去村上开的，报名也都是自己去报的。我后期找过吴小伟和张二，但是联系不上他们了。我找的这四个人顶名购买农机具，我给张连凡、于涛一人10OO元吃饭。还有找肖永涛帮忙，耽误他地里的活了，我就给了他500元，让他雇人种地。我没找过农机站的人，因为我姐是农机站的工作人员，我姐不让我整，我背着我姐整的。
5、证人周某某证实，2013年春天的时候，肖某某找我，说让我帮忙找人顶名整几台农机具，我一开始说不好找。后来肖某某又找过我几次，跟我说顶名买农机具这事，我就同意了。我帮他找了姚国辉、单某某、刘某丁、于某某、王殿和、周福山、周福军、任某、段春雨帮忙顶名购买的农机具，购买的农机具数量有一人顶名购买两台的也有一人顶名购买一台的，但是具体谁几台我记不清了。这些人当中，有的是我领着来报的名，有的是自己来报的名。我领来的也是他们自己去农机站报的名。我就是找他们帮忙，告诉他们报什么型号的车。去大安市扫描和照人机合照，有的时候是我开车拉着他们去，有的时候是肖某某开车来接的。因为这些人不是一起办理的，所以没都一起去。先是说在乡里照过一次相，但是我没来。后来到大安市农机监理站给农机具落籍的时候我去了，那是最后一次办手续。去农机监理站落籍的时候大部分都是旧车，没有几台新车。照完相之后，肖某某就领着我们去吃饭了，车怎么处理了，我就不知道了。肖某某把车都卖到黑龙江去了，具体卖给谁了，我不知道。肖某某让我帮忙找人顶名购买农机具没给过我好处，就是吃点饭、喝点酒。松原三不管村的王福找过我，我让单某某顶名给买的旋耕机，现在他还自己用着呢。还有王福让我找人顶名购买农机具卖给大庆张立明（老家绥化的），是用李某某的名购买的轮式拖拉机。这两个人顶名购买的农机具都是肖某某让我找的顶名购买农机具的人一起办理的手续。王福找我帮忙找人顶名购买农机具，没给我好处。我领他们报名，让他们带着身份证和户口本正常报的。当时肖某某找我的时候，让我帮忙找人顶名买几台农机具，说挣着钱了，咱哥俩分点。我就问他，找农民顶名，怎么给农民好处，肖某某说便宜的小车给500元，贵的大车给农民1000元。然后我给他找任某、刘某丁、王殿和、李某某、单某某、连淑霞、王海彦、ＸＸ、于某某、王殿江、张喜军、段春雨、孙庭波、刘学军、姚国辉，剩下的都是他自己找的。我就知道肖某某找人顶名购买的农机具是卖给方某某，有没有卖给别人，我就不知道了。但后来什么也没给我。他答应给老百姓的，也没给。我向肖某某要过好处费，他说，上面没给钱呢，这事就这么拖下了。去给顶名购买的农机具落籍的时候，我去了，都是新车，有不少车是先提走，落籍的时候，开回来落籍的。我帮王福找人顶名买车，是单某某名下的免耕机。给王福买车，没有通过老肖和方某某了。就是王福找我，我自己给办的。还有就是李某某名下的554拖拉机，卖给大庆的张立明了。每次给车落籍，老肖都去，车都让老肖和方某某整走了。
6、证人肖某某证实，我买的农机具在办理手续的时候，方某某跟我说“哥们你给我找点人顶名买车，到时候能给你点钱”。我就同意了，我俩就把电话号互相留下了。后来方某某介绍吴小伟和我认识，并说他要买10多台车让我帮他整。我和吴小伟谈的价钱，就是什么车型给我多少钱，当时谈的是一台7**型给我5，000.00元，一台5**型给我4，500.00元。我第一次和吴小伟谈完价钱后，方某某叫吴小伟去农村信用社打钱，吴小伟就出去了，过了半个小时，方某某跟我说吴小伟把购买农机具的钱已经打过来了，让我放心去找人就行了。然后，我还问过方某某，倒卖农机具这事保不保准（就是我找人顶名买农机具后，要他们告诉我是谁买的车，一旦要出事的话，好能找到顶名购买的车）。方某某跟我说肯定保准，没事。方某某虽然把吴小伟介绍给我认识，但是农机具具体怎么买卖的，都是方某某一手操作的，买车办手续期间我就再没见过吴小伟。后来顶名购买的农机具都被拉走了，我又给吴小伟打过一个电话，因为，当时拉走车的时候，方某某给我将近4万元，按照我们之前谈的价格4万元不够，我才给他打的电话，吴小伟跟我说，肯定不能差事，但是后来吴小伟就换号了，联系不上他了。接着我就找方某某，结果方某某已经不在大安了，跟我说在长春陪孩子上学呢。当初我问方某某了，能不能差事，他说不能差事。结果现在钱也没给够。方某某跟我说，他也找不到吴小伟，还跟我说，吴小伟还答应给他两根金条呢。让我等等，如果吴小伟去方某某那，方某某就给我打电话，让我去和吴小伟谈。肖德仁、肖德金、于长龙、孙柏文、王殿和这五个人是我自己找的，其他的人都是我朋友周某某帮我找的，一共找了接近20人。具体多少台，我记不清了，找到周某某，他都找谁了，对一下经销企业供货表就知道多少台了。除了我给杜艳华找的肖德金、肖德仁、孙佰文、于长龙、王殿和、李某某、段春雨之外，就都是给吴小伟找的了。我给杜艳华找人顶名，一共给我2万多元。我给吴小伟找人顶名，开始时，方某某给了我1万元，因为当时找人给车落籍的时候需要花钱，在就是把车拉走的时，方某某给了我3万多不到4万元钱。方某某说给我1万是给车落籍的费用，后来给的我3万多，说是吴小伟给我的吃饭钱。报名的时候，就是我找的人自己去乡上报名，人机扫描的时候，是老百姓自己去的，我到饭店定的地方，然后他们办完手续后，我们一起吃的饭。农民报名，买什么型号的农机具都是方某某告诉我买什么型号的，然后我再告诉老百姓报什么。那天，农机具拉到四棵树乡后，是在屯子外面卸的车，然后方某某安排人把车开到乡里验的，办理落籍的手续都在方某某那，到谁了，方某某直接叫农民的名，然后照人机合照。每次办完手续后，方某某都把单子和手续收回去，具体怎么操作，我就不清楚了。落籍的钱都是我提前发给农民，由农民自己去交的。给车落完籍后，方某某又安排人把车从乡里开回卸车那个地方装上板车，都拉走了。还有购买农机具的发票，我们一直都没见到过，就是听农机公司的人说，购买农机具的发票额度都比实际购车的价格低。杜艳华和方某某给我的钱，除了给车落籍的费用，和请老百姓吃饭，我和周某某俩就没剩啥钱了。
7、证人刘某丙证实，我和刘某乙是亲属关系。我是通过刘某乙认识的方某某。方某某让我和崔某某帮忙顶名买几台农机具，跟我们说不能让我们白帮忙，我和崔某某就答应了，我们互相留的手机号码。后来都是方某某给我打的电话，让我去办理农机具购买手续，方某某每次也都跟着去。当时方某某进农机站那屋，跟李东升说，给我和崔某某报上名。人机扫描、照相落籍的时候方某某都去了，先是在烧锅镇落籍没落上，后来在大安落的。当时烧锅镇落籍的时候，都是旧车，发动机号、大架号都对不上，就没落成。到大安落籍的时候换车了，方某某具体找没找人，我不清楚，反正是给验了。验车的时候，崔某某和我一起去的，还有两个人，应该是烧锅镇的，面熟，但是具体不知道是谁了。方某某那天一共领了我们四个人验的车，验完车，给我和崔某某一人1，000.00元，我们就走了。我给方某某顶名的时候，他跟我说，就是帮他买两台农机具，没啥事，有事的话他兜着。在报名之后，买完车之前我去过长春，我给方某某打电话了，他安排我吃的饭。
8、证人崔某某证实，2012年，我和刘某乙一起吃饭的时候，认识了方某某，之后又在一起吃过几次饭就熟悉了。在2013年购买农机具前的半个多月，方某某在安广打电话找我吃饭时，让我帮他报名买两台农机具，我问他这个事能行吗？他说没事，他说他都找人了。我也就答应了。报名的前一天他给我打电话，让我帮他报名，然后方某某带来的保人，好像是三个人和我去的农机站，我自己进去报名的名，农机站的人问我，想买什么车，我说买904型和704型，农机站的人给我张表，我就签字了。签完字后，农机站的人问我，谁担保，我说在后面呢，接着我出来找的方某某，问保人呢，他跟我说他领来的那三个人，给我担保，接着我和这三个人进去办的担保手续。办完手续后，方某某跟我说，让我到隔壁的屋里等他一下，一会一起回安广吃点饭。我就去等他了。后来我和方某某回安广镇吃的饭。方某某说，你就帮我签名画押就完事了，其余的事就不用你管了。报完名，大概半个多月，方某某又给我打电话，让我去联合。我打车去的联合乡，在那等他，说车在联合验收。他说农机具还没到呢。后来农机具是用大车拉来的，卸到联合西北了。他开车拉我去卸车的地方，让我开着904型去联合乡政府，说在那验收，他就开着车先走了。我开着904型还没到联合乡政府呢，他又开车回来给我截住了，说不在这验收了，得去大安市验收，就让我开着904型去的大安市农机监理站。方某某给的我检车用的单子，具体几张我不太清楚，然后告诉我进哪个屋办手续，照人机合照。办手续是我和刘某丙两个人一起办的。办完手续后，方某某给了我1，000.00元，告诉我买点烟抽，是我自己回去的。
9、证人韩某某证实，我和刘某乙在一起吃饭时刘某乙介绍我认识的方某某。就是为了说方某某买农机具的事。一起吃饭的另外两个人也答应给他顶名购买农机具，但后来说什么704型、904型的，我就不懂了。我没有替方某某顶名购买农机具，我去吃饭就是因为和刘某乙关系好。
10、证人于某某证实，我和周某某是朋友，他让我帮忙顶个名，买几台农机具，我当时就答应他了。报名时周某某给我打电话，他领我去乡上报的名，并告诉我买什么型号的农机具，之后去液化气站旁边的农机公司，照的人机扫描，再就是去农机局签字，最后给农机具落籍。我就是负责涉及到本人签字或者照相的时候去，其他的事，我不太清楚。办理这些手续每次周某某都跟我去了。车落完籍后，就被买车的那帮人开走了。购买农机具我没有出钱。
11、证人李某某证实，我来检察机关来投案自首，在2013年周某某找的我，让我给姓肖的顶名购买农机具，我不认识姓肖的，因为我和周某某是同学，我就同意了。我名下购买这四台农机具，周某某告诉我都是给姓肖的买的，但具体是不是，我就不清楚了。周某某开车拉着我和任某、王殿和、刘某丁一起去的乡农机站，他告诉我们签字就签字，画押就画押，我也不懂。购买农机具，我没出过钱。购买完农机具后，农机具让周某某和姓肖的整走了，具体整到哪去了，我不清楚。之后我就再没看到过顶名购买的农机具。我顶名购买农机具，啥好处都没有，就是每次办完手续一起吃顿饭。
12、证人刘某丁证实，与李某某证实基本一致。我顶名两台M7**-A拖拉机。我替人顶名购买农机具，啥好处都没有，就是每次办完手续一起吃顿饭。
13、证人任某证实，与李某某证实基本一致。我顶名购买的农机具是我去报名的时候，老肖告诉我报的M554-B、M704A两台拖拉机。我替人顶名购买农机具，啥也没给我，就是吃了两顿饭。
14、证人单某某证实，我老舅（周某某）找我，让我帮忙顶名购买的农机具。2013年3、4月份的时候，周某某先把我的身份证和户口本拿走了，都报完名了才来告诉我让我顶名整两台农机具（M554-B和M704-A两台拖拉机）。后来周某某领我去大安市照的人机合照，好像一共去大安两三次。农机具怎么处理的，我就不知道了。照相的农机具是新的，是周某某找的担保人。我顶名购买农机没有得到什么好处，我自己一分钱都没拿。农机具都是黑龙江的两个人买的。黑龙江的人和我互相告诉的电话号，说有人查车的话，就说农机具在黑龙江干活呢。我还购买过一台2BM**-2免耕播种机，是给松原一个叫王福的朋友买的，也是周某某帮忙整的，这台机器现在还在王福手中呢。
15、被告人陈某某供述，我听说方某某卖农机具出问题了，这个事跟我们公司有关，我就来检察机关了。2012年底到2013年末，我是白城宏达农机汽贸有限公司法人代表。方某某是我们大安市分公司的销售经理。他是口头上应聘到我们公司的，在我们公司干的时间也不长，就没形成正式的合同。2013年开始卖农机具的时候，有个叫吴小伟的给我打电话，说黑龙江的农机具没有补贴，想在我们公司买有补贴的农机具。当时我问他要买几台，他说要先买三台，情况好的话以后能多买些。我跟他说，得找当地符合条件的农民申报，才能享受补贴。然后我让他等我信，我们需要开会研究一下。之后，我和我们公司的孙某某、刘某某开会研究了一下，我说可以卖给他，因为他买的多，公司卖出的农机具越多，利润也就越高，而且我们到年底也能分到奖金。孙某某和刘某某也没有反对，研究这么定下了。当时会议没有记录，就是几个人坐到一起口头商量的。决定后，因为当时大安市农机具补贴资金比较多，比较好做。我就给大安市分公司的经理方某某打电话，方某某就同意了。我就让吴小伟直接找他了。我让吴小伟去找方某某后，吴小伟就没再找过我，有事吴小伟就直接找方某某了。我知道，国家补贴农机具不可以跨地区卖到黑龙江，这个有文件规定，我就是为了多给公司卖点农机具。卖给吴小伟农机具，是公司的决定，主要是为了公司的利益。吴小伟具体做什么的我不清楚，就是他给我打电话的时候，我知道他是黑龙江五常的。吴小伟有可能是看到我们公司的广告知道的我的电话号。方某某给吴小伟具体找多少人顶名，他也没跟我说，大概能有10多台车，具体多少方某某知道。方某某帮吴小伟找人顶名后，向公司汇报过，说公司交给他的事已经办了。后期看大安地区销售量上去了，我也就没问。吴小伟买的这些农机具都弄到哪去了我不太清楚，当时吴小伟把车提走，其他的事我们就不管了。方某某交给公司过一笔钱，说是吴小伟给他的，但是具体数额记不清了。方某某交给公司的钱，没有正规账目记录，因为这钱不是销售农机具的收入，但是公司当时给方某某出收据了。收据都是财务给出的。吴小伟没有给过我什么好处。
16、被告人方某某供述，当时黑龙江吴小伟来找我要买几台车，我对吴小伟说，我做不了主，让他去找白城宏达农机汽贸有限公司。之后白城宏达农机汽贸有限公司的陈某某经理给我打电话，说有人要买车，让我帮着找几个人顶名。我当时就同意了。当时正好烧锅镇乡有一个姓刘的，有几台车要卖，吴小伟要买，我就直接告诉吴小伟找姓刘的了。并告诉姓刘的再给他找几个符合购买农机具条件的农民顶名。还有烧锅镇乡的两个农民一个姓刘的和一个姓崔的也要买，我也都介绍给吴小伟了。还有四棵树乡姓肖的，我让他帮着吴小伟找了几个人。我帮吴小伟找人顶名买车，当时吴小伟给我点好处，后来让我把钱交给白城宏达农机汽贸有限公司财务了，我交了七千元钱，公司给我打条了。这件事是公司决定让我做的，正常是不允许顶名购买农机具的。我当时就考虑到公司多卖几台车，能提高收益。
另供述，我是白城宏达汽贸有限农机公司大安分公司的负责人。我和白城市宏达农机公司没有签订雇佣合同，是当时总经理张洪涛口头聘用的，开始每月给我开2，000.00元，后来给我开3，000.00元。大安分公司所销售农机具，有的直接在我们这购买，钱交到我们这，还有农户直接到白城交款的。到白城交款有的在白城直接提车，有的白城那边打电话，告诉我谁在大安提车，我们就给提了。每天晚上都对账，帐对上了，就行了。我们每天的营业额必须当天给白城宏达农机汽贸有限公司，有时候是去送，有时候是他们来取，也有时候汇到白城宏达农机汽贸公司卡里。
另供述，我当初和吴小伟谈合作倒卖国家补贴农机具的时候，我说帮着他联系几个农民顶名，吴小伟答应给我好处了。吴小伟负责把车卖到黑龙江。我找到刘某乙和老肖让他们找农民报名。吴小伟买完车后，我负责验车、装车，补贴确认通知书下来后，我就告诉吴小伟一声，他就把钱交给我，他交的都是现金。然后我负责交公司财会一个姓高的，我每次告诉她，这是904型或704型的钱。这样可以把吴小伟隐藏起来，要是吴小伟交钱的话，就把他漏出来了，事情就败露了。我告诉吴小伟，别总给我打电话，我的电话号码是公司的。我们约好吴小伟经常到公司门口转一下，我就知道他来了，所以有事我就去找他。吴小伟每次买车都是交国家补贴农机具的差额款（农机具的全价扣除国家补贴款）。我和吴小伟有约定。刘某乙和老肖把补贴确认通知书给我，告诉我这是黑龙江吴小伟的，我就知道了。
另供述，刘某乙给我打过好几次电话，问我是不是方经理，我问他，你怎么知道我的电话号，他说你是方经理就行，我这有农民要顶名购车，有没有人买，我说：“有人要买，哪天你来，和黑龙江的吴小伟咱三个谈谈”。然后我就介绍吴小伟和刘某乙认识了。当时刘某乙没有下家，他只能找到农民，而吴小伟要买车，但是找不到农民，由我中间联系，我们三个人在一起商量，刘某乙找农民顶名购车，卖给吴小伟，就这么形成一条线。吴小伟要买的车，我负责给他装车，他都是用大板车拉农机具，一共拉了三车农机具，一台大板车能装七八台农机具。老肖一开始自己跟黑龙江的人倒卖车，后来我找到老肖，对他说：“你一台一台倒卖，不如直接卖给吴小伟,吴小伟要的量大，不然吴小伟买的车还不够装车拉走”。老肖就同意了。这样，我就介绍老肖和吴小伟认识了。他俩商量吴小伟给老肖多少好处的事。后来，老肖再整农机具，就都通过我卖给吴小伟了。我们约定，他们拿来确认补贴通知书，就告诉我哪个单子是给吴小伟的，我就知道是卖给吴小伟的车了。当时吴小伟答应我，一台雷沃904型拖拉机给我1，000.00元，其他的给我500.00元，如雷沃704型、雷沃554型等。验完车，吴小伟就给我钱，一共给我七八千元，剩下的到现在还没给我结清呢。烧锅镇乡能有10多台，四棵树乡多少台我忘了，大约一共20多台农机具，都是我联系卖给吴小伟了。按照原来说的车型给我好处，只要对下车型，就知道给我多少钱了。我们一共倒卖三个型号：雷沃704型拖拉机、雷沃904型拖拉机、雷沃554型拖拉机。
另供述，吴小伟说一台车能挣1万元左右，除了给农民的，一台车，自己就挣两三千元。我听他们说过，老肖给吴小伟整一台农机具吴小伟给他六七千元，刘某乙给吴小伟整一台农机具吴小伟给他八九千元。我介绍他们认识，就是为了吴小伟能给我点钱，卖多了，年底公司还能给我点奖金。
在检察机关供述，我以前说帮吴小伟联系刘某乙和肖某某他们认识，他俩帮吴小伟联系当地农民顶名买车的过程都是属实的，但是他俩具体联系多少农民、买多少台车我不清楚，得有10多台。
本院对控辩双方就有关犯罪事实和证据提出的控辩意见进行审查后认为，被告单位白城宏达农机汽贸有限公司诉讼代表人孙某某、被告人陈某某、方某某对指控事实无异议。被告单位白城宏达农机汽贸有限公司辩护人刘浩认为，被告单位非法获利应属于收缴范围，不应增加到犯罪数额的意见，予以采纳。公诉机关指控被告单位白城宏达农机汽贸有限公司、被告人陈某某、方某某犯合同诈骗罪事实成立，予以采纳。
本院认为：被告单位白城宏达农机汽贸有限公司以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取财物，数额较大；被告人陈某某、方某某身为白城宏达农机汽贸有限公司直接主管人员和直接责任人员，应对本单位犯罪行为负刑事责任；其行为均已构成合同诈骗罪。案发后，被告人陈某某主动到检察机关投案，如实供述自己的罪行，属自首，可从轻予以处罚。被告单位白城宏达农机汽贸有限公司已将赃款全部退回。可从轻予以处罚。被告人方某某认罪态度较好，可从轻予以处罚。被告单位白城宏达农机汽贸有限公司已退还全部赃款，可从轻予以处罚。当地司法机关同意接受被告人陈某某、方某某为社区矫正对象。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第六十七条、第七十二条、第七十三条、第五十二条、第六十四条之规定，判决如下：
被告单位白城宏达农机汽贸有限公司犯合同诈骗罪，判处罚金100，000.00元。
被告单位白城宏达农机汽贸有限公司非法所得11.6532万元，应予以追缴。
被告人陈某某犯合同诈骗罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金30，000.00元。
被告人方某某犯合同诈骗罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并处罚金30，000.00元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二天起十日内，通过本院或者直接向吉林省白城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的应提交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 孙守航
审判员 夏艳娣
审判员 郁洪铮
二〇一四年十二月二十四日
书记员 齐志强