河北省涿州市人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）涿刑初字第303号
公诉机关河北省涿州市人民检察院。
被告人刘某某，男。2015年7月9日因涉嫌玩忽职守罪取保候审。
辩护人赵晓辉，河北陈丽萍律师事务所律师。
河北省涿州市人民检察院以涿检公诉刑诉（2015）第286号起诉书指控被告人刘某某犯玩忽职守罪，于2015年11月25日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。河北省涿州市人民检察院指派检察员万民杰担任公诉人出庭支持公诉，被告人刘某某及辩护人赵晓辉到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2011年被告人刘某某在担任保定市环境保护局综合计划处科员（正科级）期间，承办申报、审核2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金项目和2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金项目工作，在工作中，被告人刘某某未认真履行职责，致使不符合条件的河北清香源养殖有限公司和清苑县冀丰牧业有限公司违规获得了国家财政资金共计人民币482万元，给国家造成了巨大经济损失。
认为被告人刘某某的行为构成玩忽职守罪，提请依法判处。
被告人刘某某辩称：根据保定市政府确定环保局的三定方案，综合计划处的职责之一是：“负责制定排污费征收计划和环保专项资金使用计划的编制；负责国家和省下拨的环保专项资金的监督管理。”在2011年度两批三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项补助资金项目申报工作中，其作为综合计划处的一名普通科员，主要工作是按照处长的安排和要求就涉及到项目申报材料清单进行形式审核。项目承担单位是否符合项目申报要求，是县环保局按照省下发的文件对照准入条件把关选择项目，依据“支持范围”选择符合支持范围的项目单位并准备材料上报至保定市环保局，清苑县上报的两个申报项目是经县级政府部门严格审查把关联合行文加盖公章后组织上报的，其作为一名普通科员没有理由不相信基层组织的申报材料。其在此专项补助资金审查工作中，对各县先行上报的表格进行下载核对录入微机，制成项目汇总表报单位领导逐级审批，其没有权利决定项目是否申报，领导对项目审查批准后起草专项补助资金项目意见，呈送保定市财政局，待财政局审查批准后，两家起草正式申请文件进行会签，盖章，最后按照通知要求申请报告，申报材料报送河北省财政厅和河北省环保厅。保定市环保部门只是项目申报这个工作链的中间环节，项目的选择权在县环保局，项目的决定权在省环保厅，且项目还要经过省厅组织相关专家评估、论证和严格的审查程序，最终的决定权限在省里（当时保定市环保局上报了9个项目只批准了6个），专项资金也是由上级部门把关批准后下拨。其的工作内容、工作范围和工作程度都是在领导的安排下进行的，已经达到了领导要求标准，完成了上级交付的任务。其只是在经办2011年度三江三湖及松花江流域水污染防治专项资金项目审查过程中工作经验不足，造成执行过程中存在一定偏差，没有玩忽职守行为。
辩护人辩称：河北省财政厅、河北省环保厅联合下发的《关于组织申报2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金项目的通知》（冀财建﹤2011﹥128号）和《关于组织申报2011年第二批三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金项目的通知》（冀财建﹤2011﹥205号）文件不具有法律效力，该项财政资金应由省级政府负责并制定实施细则，在本案中河北省财政厅、环保厅以自己的名义印发《通知》，规定申报材料的组成及项目条件，没有证据显示以上两个单位取得河北省人民政府的授权。即使上述两份《通知》具有法律效力，也欠缺合理性：在两份《通知》中，将审查申报材料合法性、合规性、真实性的责任全部推给了保定市环保局是不公平的，首先保定市环保局在本次专项资金发放过程中只是一个中间环节，依据环境保护的属地原则，被告人无法获知申报企业的第一手资料，只能依据当地环保部门报送的材料进行形式审查；其次该专项资金并没有拨付到保定市环保局，被告人也无权决定该专项资金的发放；再次，所有申报材料汇总上报后，由河北省财政厅、环保厅组织相关专家对申报材料进行封闭式的审核，对于符合条件的再决定拨付资金；最后，本案所涉及的两家企业的申报材料，按照公诉机关的认定，直到资金下发也没有办理排污许可证并缴纳排污费，河北省财政厅、环保厅作为通知内容的制定机关，对于条件的掌握程度自然要高于保定市环保局，在此情况下，该两家企业仍然能通过河北省财政厅、环保厅的审核并获取资金，可见该两家企业是符合条件的。本案涉及的两家企业在取得该项资金后均用于申报项目上，在项目完工后，已经通过了相关部门的验收，并在环保网站上进行了公布，该两家企业的相关污染物排放均为零，国家设立的该项专项资金已经起到了应有的效果，所以被告人刘某某的行为不存在给国家造成损失的问题。且刘某某如实供述，应认定自首，另外刘某某在本案中起的作用微乎其微，系初犯、偶犯，望对其从轻或减轻处罚。
经审理查明：2011年，被告人刘某某在担任保定市环境保护局综合计划处科员（正科级）期间，承办申报、审核2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金项目和2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金项目工作，在工作中，被告人刘某某收到河北省清苑县环境保护局报送的河北清香源养殖有限公司和清苑县冀丰牧业有限公司的项目资金申请，其未认真履行职责，将不符合条件的以上两公司项目汇总后拟稿报送该局相关领导同意后，由保定市环境保护局、保定市财政局共同拟文将包括以上两家公司共计8个项目报送河北省财政厅、环保厅审核，最后经河北省财政厅、环境保护厅审核后，批准6个项目获得财政专项资金，其中河北清香源养殖有限公司和清苑县冀丰牧业有限公司两家公司违规获得了国家财政资金共计人民币482万元。
案发后，河北清香源养殖公司于2015年10月8日退回其违规获得的财政补贴资金50万元。
上述事实，公诉机关当庭提交了以下证据证实：
1、被告人刘某某的供述，证实其自1999年到保定市环境保护局综合计划处工作。综合计划处主要负责保定市范围内关于清洁生产的审核，环保方面的规划、计划，环保专项资金的管理。从2010年至2012年，综合计划处处长是陈建起，2013年后处长是刘宏。2010年至2012年综合计划处日常工作由处长负责整个处的全面工作，其负责环保专项资金的管理。其知道2011年5月23日、2011年6月24日河北省财政厅、河北省环保厅联合下发的《关于组织申报2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金项目的通知》（冀财建﹤2011﹥128号）和《关于组织申报2011年第二批三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金项目的通知》（冀财建﹤2011﹥205号）文件。当时是河北省环保厅的工作人员通知的处长陈建起，陈建起让其从河北省环保厅的网站上下载文件通知。其下载文件看过后把文件复印交给了陈建起，他再把文件交给其他领导。陈建起处长看过文件后，处长让其通知各个县、市区环境保护局到在综合计划处的公共邮箱里下载该省厅文件，根据省文件准备相关的材料，然后在规定时间内交到保定市综合计划处。没有向各个县、市区环境保护局下发关于三河三湖专项资金申报的相关正式文件。其通知完后，各个县市区环保局会给其处里打电话咨询一些申报项目中的问题，之后会先往该局的公共邮箱里发一份三河三湖专项资金申报项目汇总表，这个表格中有企业的基本建设内容和投资情况，其收到各个县、市区上交申报材料跟省里面的文件进行对照，看材料是否齐全，包括资金汇总表、项目申请表、可行性研究报告及批复、环评报告及批复、土地证明、规划等等内容是否齐全，如果是排污单位的话还需要有排污许可证及缴纳排污费的情况。其看完之后交给处长，如果发现缺什么东西，告诉企业及时补充。汇总表和申报材料都没问题之后，其就起草申报文件及名单报领导批阅，领导层层批阅同意之后，其给财政局写申报意见，财政局同意后，其在各个企业的申报材料上盖保定市环保局的公章，环境保护局和财政局两个部门再联合行文向省财政厅、环保厅进行申报。河北省财政厅、河北省环保厅联合下发的《关于组织申报2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金项目的通知》（冀财建﹤2011﹥128号）和《关于组织申报2011年第二批三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金项目的通知》（冀财建﹤2011﹥205号）文件中第三部分项目要求里面的第五项规定“项目承担单位（如果是排污单位）近三年无违反环保法律法规行为和恶意偷排行为，能够按照规定及时足额缴纳排污费”，在对企业申报材料进行审查的过程中，对申报企业是否符合这一规定，其认为这不是其审查的内容，企业缴不缴排污费、该不该缴排污费，有没有环境违法行为是县环保部门负责的事。什么样的企业在申报材料中需要有缴纳排污费的材料以各个企业的实际申报材料为准，其认为企业交的材料里有关于排污费的材料就是企业应该缴纳，没有的其就认为不需要缴纳排污费。河北清香源养殖有限公司（以下简称“清香源公司”）和清苑县冀丰牧业有限公司（以下简称“冀丰公司”）在2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金申报的过程中，其没有仔细审查以上两个企业近三年有无违反环保法律法规和恶意偷排行为，是否能够按照规定及时足额缴纳排污费的情况方面的材料。以上两个企业是否办理了排污许可证其也没仔细审查。在清香源公司、冀丰公司2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金和2011年第二批三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金的申领过程中，其没有到清香源公司、冀丰公司的项目现场进行过核实与检查验收。其认为清香源公司和冀丰公司这两个企业符合申报条件。将以上两个企业作为2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金和2011年第二批三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金的申报企业向上级进行了申报。在清香源公司、冀丰公司在不符合申领2011年三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金和2011年第二批三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金的情况下，领取了中央财政资金482万，其负责承担在其职责范围内出现的责任。
2、证人张某某的陈述，证实其是清苑县环境保护局局长，2011年“三河三湖”环保奖励资金，清苑县环境保护局申报了“清香源养殖公司”和“冀丰牧业公司”两家企业。这两家企业一共得到了482万元的奖励资金。具体负责审核企业获得环保奖励资金资格的是该局的王某某和冉某某两人。他们两个人都同意这两家企业申报2011年度“三河三湖”环保奖励资金，没有其他不同意见。王某某和冉某某审核同意后其就在企业申报资料“县级环保部门意见”一栏，签署了“同意”的意见。并签上了其本人“张某某”的名字。其只是履行用章程序。后来清苑县环境保护局和清苑县财政局就联合向保定市环境保护局提出了请示。大概在2011年下半年，保定市局审核同意后，市财政局就将补助拨付到县财政局，之后其在“财政集中支付验收报告”上签署了其的名字，清苑县财政局就将补助拨付给了上述两家企业。当时其看过上级对获得2011年度三河三湖环保奖励资金的企业资格具体要求的这些文件。这两家企业的申报资料里，分别有两家企业的环评报告，环评上是其本人签字的。在审核这两家企业申报资料过程中，其没有对照上级文件的要求逐项进行审核过，只是简单翻看了一下企业申报资料，而后就签署了同意的意见。之前他们两个都说两家企业没问题。其对此事有不可推卸的领导责任。
3、证人王某某、冉某某的陈述，证实王某某是清苑县环保局总工程师，负责环保项目审批。冉某某是清苑县环境保护局管理股副股长。王某某和冉某某负责审核2011年度获得“三河三湖及松花江流域水污染防治专项奖励资金”的企业的申报资格。二人共同审核了河北清香源养殖有限公司和清苑县冀丰牧业有限公司两家养殖企业的申报资料，审核结束后，王某某和冉某某都认为这两家企业符合“三河三湖”水污染治理专项奖励资金的要求，并上报了这两家养殖企业。这两家企业没有履行过减免排污费的书面手续。按照《畜禽养殖污染防治管理办法》没有办理排污许可证而排放污染物，属于环境违法行为。对照上述文件要求，这两家企业都不符合领取2011年度国家专项奖励资金的条件，王某某和冉某某均认可在工作不认真，没有严格把关，把不符合政策要求的企业上报了。王某某和冉某某审核同意后，两次都是王某某拿着申报企业的申报资料到局长张某某那汇报。局长在企业申报资料环保部门意见一栏签署了同意的意见，然后王某某将这些资料加盖清苑县环境保护局公章。后来清苑县环境保护局和清苑县财政局共同起草了这两家企业符合三河三湖专项奖励资金要求的申请报告，向保定市财政局和环保局提出了拨付三河三湖专项奖励资金的申请。后来时间不长，奖励资金就到位了，清香源公司获得了400万元的专项奖励资金，冀丰公司批准了87万元，实际拨付了82万元，清苑县财政局预留了该企业5万元的质保金。
4、证人张某甲的陈述及河北清香源养殖有限公司内资企业登记基本情况表，证实2009年其和妻子付某某投资500万成立了河北清香源养殖有限公司，付某某任法人代表，但公司的实际经营和管理都是其负责。河北清香源养殖有限公司是独资公司。2011年三河三湖水污染防治资金是其负责申报办理的，申报资料是其填写的，内容都是真实的，企业申报资料准备好后其送到了清苑县环保局，给了当时的环保局负责申报材料审核的总工程师王某某。2012年底前，400万元的2011年度补贴资金已经全部给了其公司。这笔资金全部用于了将传统猪舍改造成微生态发酵猪舍了。其公司2011年申报该项专项资金前没有办理排污许可证，也从未交过排污费。2011申报该项专项资金前清苑县环保局的环境执法人员没有到其公司检查过。因为这个养殖场地处清苑县边界，周围地势隐蔽，所以申报这个资金之前，环保局不知道有其公司这个养殖场的存在。申请环保资金的文件其在环保局王某某的办公室，王某某让其看过。是冀财建（2011）128号文件。文件内容其清楚。其公司申请400万补贴资金前委托河北水美环保科技有限公司做过环境评估，评估过程中，评估人员到其公司现场实地勘察并做出环评报告。环评报告对其公司排污情况的描述与实际情况相符。其公司没有办理过排污许可证。根据《畜禽养殖污染防治管理办法》和《河北省减少污染物排放条例》的规定，其公司应该有排污许可证。其公司的申报资料以及环评报告对排污情况的记载属实。
5、证人张某乙的陈述，证实其是河北清香源养殖有限公司员工，其办理过该公司2011年度环保资金的事宜，财政局共给其公司400万元。其公司的开户银行是清苑农行。为支取和使用资金方便，其在该行也办理了一个个人银行卡，其公司的环保资金到位后，300万转到了其个人的银行卡上。这300万元都用于了猪场建设和买料，一部分现金用于工人工资，另一部分支付了货款。
6、证人陈某某的陈述及清苑县冀丰牧业有限公司内资企业登记基本情况表，证实清苑县冀丰牧业公司是其独资公司。2011年申请三河三湖水污染防治资金是其负责申报办理的，当时其公司的排污情况在申报资料上写的很清楚，当时的环评报告上也有记载。申报材料内以前年度绩效情况一栏内对排污情况是这样写的：原普通猪舍废水产生量是每天24.5立方米，猪只排泄物未经任何处理直接排放，对恶臭气体未采取防治措施，造成场内及周边环境空气污染的情况属实。2011年7月6日其缴纳1000元排污费是因为雨后化粪池的水溢出来，流到了场外的耕地里。环保局监察人员发现这个情况后，让其交了1000元的排污费。2009-2010年其公司没缴纳过排污费。2011年之前其公司没有申请过减免排污费。其公司没有申请办理过排污许可证。2011年6月份左右，其听别人说清香源领取了猪舍改造的补助资金，其也想把其公司场内的猪舍改造成发酵床那样的猪舍，就找到环保局的王某某，问他是否有这个政策。王某某说有三河三湖的奖励资金并给其看了一份有关三河三湖水污染防治考核奖励资金的文件和一份写有申报企业需要准备的资料名称文件。其公司的申报资料里，有一份清苑县环保局出具的关于其公司排污许可证正在办理的证明材料，申报资料里还有一份清苑县环保局于2011年7月3日出具的未发现冀丰牧业公司存在违法行为的证明材料，其想不起来是谁给其办的。其公司存在排污行为，又没办理排污许可证还重复享受了国家资金补贴，不符合享受2011年度这项考核奖励资金的条件，违规享受82万元国家资金其尽量退还国家。
7、证人王某乙的陈述，证实其是保定市益达环境工程技术有限公司工程师，其参与了清苑县冀丰牧业有限公司2011年的环评项目。该项目负责人是张某丙。其公司环评报告中的对冀丰牧业有限公司的排污情况描述属实。当时该企业的排污情况是采用传统养殖技术，养殖过程中产生的粪便，经干清粪后，用水清洗，废水直接排放，不符合环保要求。该环评报告上，废水直接排放就是指该养殖厂冲洗猪舍的污水未经处理直接排放到厂外环境中，造成环境污染。
8、证人靳某某的陈述，证实其是河北水美环保科技公司高级工程师。2011年5月其公司为河北清香源养殖有限公司做过建设项目环境影响报告表，公司指派其负责该公司的环评。其和其公司工作人员去现场进行了调查，并依据其他材料做出环评。建设项目环境影响报告表中记载：本项目12栋猪舍采用传统养殖方法，猪排放物未经任何处理直接排放，对水源、土壤、空气造成严重污染。随着养猪规模污染问题日益严重属实。这些记载是依据当时清香源公司排污情况进行的真实、客观的描述。公司出具的清香源公司环评报告中评价人员情况中靳某某是其本人签字。
9、证人杜某某的陈述，证实其是清苑县环保局的城关监察中队队长。2010年-2014年任石桥监察中队队长。冀丰牧业公司属石桥监察中队的监察范围。2011年6月20日，城关监察中队在例行检查时，发现冀丰牧业公司的粪污废水排入了该养殖场北面的耕地。其责令其改正，按环评要求落实各项措施，并按该企业当时的存栏猪的数目，征缴了1000元的排污费。这1000元并不是该企业该年度应交的排污费，只是这一次排污的费用。其任石桥监察中队队长期间，没有收取过该企业的排污费。不清楚该企业是否申请办理过排污许可证。
10、证人王某丙的陈述，证实自2003年至今，其任清苑环保局监察大队大队长，具体职责有三项：一是负责对辖区内排污企业和单位执行环保法规的情况进行现场监督、检查，并按规定进行处理；二是负责征收企业排放污水、废弃、固体废弃物、噪声、放射性物质等污染物的排污费及超标排污费工作；三是负责辖区内排污企业排污许可证的申报审核工作。畜禽养殖企业的排污情况适用《畜禽养殖业污染物排放标准》。河北清香源养殖有限公司、清苑县冀丰牧业有限公司都在清苑县地域内，属于其所在环保局执法范围。按照上述标准，2011年这两家养殖场进行环保设施改造前，属于污染企业。根据《畜禽养殖污染防治管理办法》及河北清香源和清苑县冀丰牧业这两家公司的排污事实，应当办理排污许可证并按时缴纳排污费。2011年之前，这两家企业都没办理排污许可证，清香源养殖公司没有缴纳过排污费，冀丰牧业公司只在2011年7月6日被该局监察到污水排泄，缴纳过一次1000元的排污费。河北清香源养殖有限公司、清苑县冀丰牧业有限公司没有向其局申请办理过减免、缓缴排污费或缓办排污许可证。其局也没有向上级有关部门申请过上述两家企业缓办排污许可证或减免排污费。
11、证人李某甲的陈述，证实其在清苑县环保局环境监察大队工作，负责分包辖区内环境违法行为的查处工作。河北清香源公司是在其分包的辖区内。该企业在2011年猪舍改造之前，污水和粪便不外排，但恶臭味道没有采取措施治理。存在排污行为。2011年猪舍改造之前，该企业生猪的存栏量其不清楚，有环评报告，上面的存栏量是客观真实的。以环评报告为准。
12、保定市检察院指定管辖决定书、涿州检察院立案决定书保定市人民检察院于2015年5月11日指定涿州院侦查管辖该案，涿州院于2015年7月7日立案侦查。
13、保定市环保局三定方案：综合计划处职责：组织全市综合性环境保护规划、计划编制管理并监督实施；负责制定排污费征收计划和环保专项资金使用计划的编制；负责国家和省下拨的环保专项资金的监督管理；参与指导开展清洁生产审核工作。
14、保定市环保局证明一份，证实：刘某某，1979年4月入党，1999年9月副团转业安置市环保局任计划财务处副处长（正科）。2002年9月任综合计划处副处长（正科）。2007年5月免去综合计划处副处长职务，保留正科待遇至今。负责制定排污费征收计划和环保专项资金使用计划的编制；负责国家和省下拨的环保专项资金的监督管理。
15、被告人刘某某的户籍证明，证实被告人身份。
16、保定市环保局文稿审批笺（拟稿时间2011.5.31），证实《关于组织申报2011年度“三河三湖及松花江流域”水污染防治财政专项补助资金项目的意见》拟稿人为刘某某，审核人为陈建起。
17、河北省财政厅、环保厅关于组织申报2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金项目的通知（冀财建（2011）128号），河北省财政厅、环保厅关于组织申报2011年度第二批三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金项目的通知（冀财建（2011）205号），证实以上文件主要内容，支持范围：（二）畜禽养殖污染防治项目，包括规模化养殖场综合防治工程，水产养殖污染治理工程等。已经使用中央财政其他专项补助资金的项目不再支持。
项目要求：项目前期工作基础好；项目投资合理；按国家规定应当进行环境影响评价的，已编制完成环境影响报告书（表）并依法经有关部门批复；项目实施周期一般不超过一年；项目承担单位（如果是排污单位）近三年无违反环保法律法规行为和恶意偷排行为，能够按照规定及时足额缴纳排污费；项目责任主体为企业的，项目承担单位为具有独立法人资格的企业。
项目材料要求及申报程序：（一）项目申报材料包括：项目单位专项资金申请报告、《三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金项目申报基本信息表》、《2011年三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金申报项目汇总表》、《三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金项目绩效申报表》、项目单位法人营业执照复印件、项目可研报告及批复、环境影响评价书（表）及批复、土地、规划、开工许可等审批手续、工程进度安排、资金筹措承诺及证明材料、其他必要的证明、补充材料。
（二）申请使用专项资金的项目由所在地设区市、直管县财政局、环境保护局联合向省财政厅、环保厅提出申请。
（四）各设区市、直管县财政局、环保局要对申报项目的真实性、可行性、合规性等进行审查并负责。
18、清苑县环境保护局情况说明一份（2011年7月4日）证实清苑县冀丰牧业有限公司排污许可证正在申办当中。
19、清苑县环保局证明一份（2015年5月15日），证实经该局查证排污费票据，2009年至2011年，清苑县冀丰牧业有限公司只有2011年7月6日一次缴费记录，河北清香源养殖有限公司无缴费记录。
20、清苑县环保局情况说明一份（2015年5月15日）、清苑县环境监察现场通知书、缴费单，证实经该局查明：清苑县石桥环境监察中队在2011年6月20日对清苑县冀丰牧业有限公司现场检查时，发现该企业畜禽污染物池污水少量排到厂外，经查：2011年5月份发生过此类问题，故对该企业征收了5、6月份1000元的排污费，清苑县冀丰牧业有限公司于2011年7月6日向环保局缴纳1000元排污费。
21、河北清香源养殖有限公司《建设项目（微生态发酵舍零排放技术项目）环境影响报告书》、清苑县建设项目主要污染物总量审核表（盖有清苑县环保局项目审批专用章，审核人：王某某，批准人：张某某），证实该企业12栋普通猪舍采用传统养殖方法，猪只排泄物未经任何处理直接排放，主要污染物为猪舍恶臭、废水及猪粪，普通猪舍未对恶臭气体采取防治措施，造成场内及周边空气污染，普通猪舍废水主要来自猪舍冲洗及猪只尿液，产生量为每天59.9立方米，传统养殖工艺，无治理措施”。
22、清苑县冀丰牧业有限公司环境影响报告、清苑县建设项目主要污染物总量审核表（盖有清苑县环保局项目审批专用章，审核人：王某某，批准人：张某某），证实冀丰公司现采用传统养殖技术，养殖过程中产生的粪便，经干清粪后，用水清洗，猪粪便外售做农肥，废水直接排放，其中猪舍冲洗废水排放量为每天6立方米。
23、涿州市人民检察院反渎职侵权局办案说明，证实经查河北清香源养殖有限公司2011年度三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金项目（微生态发酵舍零排放技术改造项目）申报材料中无该公司排污证及排污费缴纳的相关材料。
24、关于组织申报2011年度“三河三湖及松花江流域”水污染防治财政专项补助资金项目的意见（2011.5.31），证实保定市环境保护局拟定9个项目向保定市财政局申报2011年度三河三湖及松花江流域水污染治理财政专项资金
25、保定市财政局、环保局文件（保财建（2011）69号），证实保定市财政局、保定市环境保护局向河北省财政厅、环境保护厅上报请示8个项目申报2011年度三河三湖及松花江流域水污染治理财政专项补助资金。
26、河北省财政厅、环保厅文件（冀财建（2011）204号），保定市财政局、环保局文件（保财建（2011）125号），证实河北省财政厅、环保厅关于下达2011年三河三湖及松花江流域水污染防治财政专项资金预算的通知，其中清苑县微生态发酵舍零排放技术改造项目补助资金400万。
27、清苑县环境保护局财政集中支付验收报告4份、电汇凭证4份，证实清苑县财政局共计支付河北清香源养殖有限公司环保治理资金共计400万元。
28、河北省财政厅、环保厅文件（冀财建（2011）320号）：河北省财政厅、环保厅关于下达2011年第二批三河三湖及松花江流域水污染防治考核奖励资金预算的通知，证实其中清苑县冀丰牧业有限公司微生态发酵舍零排放技术改造项目补助资金87万。
29、清苑县环境保护局财政集中支付验收报告、电汇凭证支付清苑县环境保护局共计支付冀丰牧业有限公司环保治理资金82万。
30、《畜禽养殖污染防治管理办法》，证实该办法第十条的规定：在依法实施污染物排放总量控制的区域内，畜禽养殖场必须按规定取得《排污许可证》，并按照《排污许可证》的规定排放污染物；第十一条规定：畜禽养殖场排放污染物，应按照国家规定缴纳排污费。
31、视听资料、电子数据，讯问同步录音录像光盘3张。
32、安国市人民检察院反渎职侵权局情况说明、河北省非税收入一般缴款书，证实安国市人民检察院反渎职侵权局侦办的清苑区环保局有关工作人员涉嫌职务犯罪案件，经该局涉案人员的协助，河北清香源养殖公司于2015年10月8日退回其违规获得的财政补贴资金50万元。
以上证据，来源合法，经当庭举证、质证，予以确认。
本院认为，被告人刘某某作为国家机关工作人员，在国家财政专项资金的申报、审核过程中，未认真履行职责，致使不符合申报条件的企业领取了482万元国家财政专项资金，其行为构成玩忽职守罪，公诉机关对被告人指控罪名成立。被告人在该专项资金逐级审批过程中所起作用较小，不具有决定权，犯罪情节显著轻微，可以免予刑事处罚。辩护人的上述意见予以采信，其他意见不予采信。依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条，第三十七条的规定，判决如下：
被告人刘某某犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于河北省保定市中级人民法院。
审 判 长 柴秋瑾
代理审判员 裴 燕
人民陪审员 陈 磊
二〇一五年十二月二十四日
书 记 员 田 元