陕西省澄城县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）澄刑初字第00079号
公诉机关澄城县人民检察院
被告人张某某，小名“小会”，男，汉族，大专文化，户籍地河南省洛阳市，住陕西省澄城县西环六路，系原陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司负责人、澄城县某兴行实业有限公司法定代表人。2014年11月28日因涉嫌非法吸收公众存款罪被澄城县公安局刑事拘留，2014年12月31日被依法逮捕。现羁押于澄城县看守所。
辩护人高哲，男，陕西某源律师事务所律师。
澄城县人某检察院以澄城县院公诉刑诉（2015）65号起诉某指控被告人张某某非法吸收公众存款罪，于2015年10月14日向本院提起公诉。
本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。澄城县人某检察院指派检察员戴江出庭支持公诉，被告人张某某及某辩护人高哲到庭参加诉讼。现已审理终结。
澄城县人某检察院澄城县院公诉刑诉（2015）65号起诉某指控，被告人张某某作为陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司（立案前已注销）的负责人，在该公司经营期间，未经有关部门批准，于2014年3月至11月通过QQ号（1186666518）、微信公众号《佰汇鑫投资》BHX666666等公开宣传方式，以与洛阳国凯电器设备有限公司、洛阳光耀建材有限公司、洛阳航棋新型墙体有限公司、宝鸡市威利磨料磨具有限公司等单位签订虚假的三方投资合同为诱饵，以月息1.2分至1.5分不等的利息为回报，向社会公开吸收资某。自2014年3月至11月，某以陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司名某共向社会不特定对象87人吸收资某合计860万元，立案前已归还31人合计340万元，还有56人合计520万元无力归还。被告人张某某将吸收的资某以3分至4分不等的利息借给他人，赚取利差，并向他人支付利息，同时用于再投资和公司、个人日常花销。
公诉机关认为，被告人张某某作为陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司的负责人，以该公司名某，在未取得有关部门批准的情况下，以签订虚假的三方投资合同为诱饵，以月息1.2分至1.5分不等的利息为回报，先后向社会87名不特定对象非法吸收公众存款共计860万元，扰乱某融秩序，社会影响恶劣，数额巨大，某行为触犯了《中华人某共和国刑法》第一百七十六条第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究某刑事责任。
被告人张某某对起诉某指控的犯罪事实无异议，某辩护人辩称：1、本案犯罪主体是陕西佰汇鑫投资管理有限公司，系单位犯罪；2、陕西佰汇鑫投资管理有限公司法定代表人是张某甲，可以对被告人从轻处罚；3、认为公司员工许某某6万元、周某5万元、习某11万元、孙某某3万元、王某29万元、张某4万元、张甲5万元、王某甲2万元、某甲13万元、张某乙10万元，共计10人88万元属从员工吸收，依法应予从犯罪数额中扣除；另叶某某20万元、刘某某30万元、姚张某3万元、王某某3万元、刘红某3万元共计5人59万元，该5人数额未核实，应从犯罪数额中扣除；同时提供杜某某、刘浩某证言辩称亲友杜某某75万元、刘浩某15万元共计90万元应从犯罪数额中扣除；4、认为受害人领取的利息共计37.5925万元应从犯罪数额中扣除；侦查机关扣押的宝马车价值80万元，家具价值13.2030万元、设备价值30万元、现某2万元应从犯罪数额中予以扣除；5、认为被告人张某某认罪态度较好，请求对某减轻处罚。
经审理查某，被告人张某某于2014年1月23日在澄城县工商行政管理局负责登记注册陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司，注册号为：610525200004108，2014年11月24日，被告人张某某经手将陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司注销。被告人张某某在该公司经营期间，雇佣许某某任总经理，刘丙任会计，张甲、陈某帅任出纳，王某、某甲、权利某、叶瑞某任前台接待，孙某某、习某、王汪某、王某甲任业务员。
被告人张某某在未经有关部门批准的情况下，制作宣传彩页，于2014年3月至11月开始通过QQ号（1186666518）、微信公众号《佰汇鑫投资》BHX666666等公开宣传方式，伪造该公司与洛阳国凯电器设备有限公司（法定代表人任志辉）、洛阳光耀建材有限公司及洛阳航棋新型墙体有限公司（法定代表人王国卫）、宝鸡市威利磨料磨具有限公司（法定代表人沈某国）等单位的虚假三方投资合同，以签订虚假三方投资合同，按照投资三个月利息为1.2分，投资六个月利息为1.35分，投资一年利息为1.5分的高息回报为诱饵，向社会公开吸收资某。
自2014年3月至11月，陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司名某共向101人次吸收资某累计1103万元，某中向特定人群朋友、亲戚10余人次吸收存款合计180万元；向公司员工25余人次合计186万元；向社会不特定对象60人次吸收资某合计737万元（立案前已归还14人次248万元；还有51人次489万元无力归还）
立案后未归还社会不特定对象共计51人489万元（具体包括：张国某2万元、席玉某1万元、ＸＸ某5万元、和育娥8万元、某学某5万元、杜某某75万元、王天某1万元、王某某2万元、和旭某1万元、杨某某9万元、张曼某13万元、刘芦某2万元、苏勤某6万元、杨某25万元、杨崇某18万元、惠巧某8万元、惠某某1万元、张新某4万元、王苏某1万元、张焕某2万元、王素某2万元、叶问某10万元、张某乙10万元、冯某12万元、张玉某7万元、杜某莉4万元、郭某成24万元、张某欣5万元、张某成6万元、陈某梅7万元、韩某红3万元、窦某5万元、王某某12万元、窦某某1万元、许发某10万元、李甲某1万元、弥盈某12万元、张某忠20万元、刘某芳20万元、刘某会20万元、梁红某5万元、王某香3万元、刘某芳20万元、李某红6万元、刘浩某15万元、叶某某1万元、杨某利25万元、张思某1万元、冀某绒1万元、权某某2万元、刘某某30万元）。被告人张某某将上述所吸收的资某采取通过上述四公司财务账过账的形式转入某个人名下账户，以骗取被害人信任及方便个人支配。被告人张某某将吸收的资某以3至4分不等的利息借给他人，赚取利差，并向他人支付利息，同时用于再投资和公司、个人日常花销。
另查某，侦查机关在侦查期间扣押了陕西佰汇鑫投资管理有限公司的办公设备计算机主机八台、显示器八台、鼠标键盘连接线八套、传真机一台、打某机二台等全部办公桌椅及设备等财物、领扣押陕EBM8**宝马汽车一辆、车钥匙一把、行驶证一本、某险单一份（上述财物均由澄城县公安局经济犯罪侦查大队代管）、陕AA8X**奔驰商务汽车一辆（该车裸车价33.7万元，首付10万元由被告人张某某支付，车贷23.7万元，分36期偿还，由席小某本人偿还，该车注册登记人为席小某，侦查期间侦查机关已返还席小某）。
经当庭质证、认证，认定上述事实的主要证据有：
（一）、物证
1、“陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司”管理及业务某章7枚；“张某某”某章1枚；
2、中国工商银行卡3张（户名为张某某、何晨曦），中国工商银行U盾1个；
务期间3、陕EBM8**“宝马”轿车1辆、车钥匙一把、行驶证一本、
某险单一份。
（二）、某证
1、受案登记表、传唤证、询问笔某、立案决定某、拘留决定某等证据证某：2014年11月28日8时许，澄城县公安局经济犯罪侦查大队接群众匿名举报，陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司负责人张某某涉嫌非法向社会公众吸收资某600余万元，涉及人数100余人，澄城县公安局遂于当天传唤犯罪嫌疑人张某某，到案后犯罪嫌疑人张某某对某涉嫌非法吸收公众存款的犯罪事实供认不讳，澄城县公安局遂于2014年11月28日对案件立案，并于当天对犯罪嫌疑人张某某予以刑事拘留的事实；
2、借条复某件证某：张某甲向张某某借款合计264.8万元（200万＋54.3万＋10.5万）；张会标向张某某借款73万元的事实；
3、王国卫银行卡复某件、电子银行回单；任志辉银行卡复某件，电子银行回单；洛阳国凯电器设备有限公司的企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证复某件、任志辉身份证复某件；张会标网上银行转账信息，洛阳光耀建材有限公司、洛阳航棋新型墙体有限公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证复某件；洛阳光耀建材有限公司注册信息查询单、公司变更信息资料；宝鸡市威利磨料磨具有限公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法人周某洛身份证复某件、审计报告等证据证某：洛阳国凯电器设备有限公司、洛阳光耀建材有限公司、洛阳航棋新型墙体有限公司、洛阳光耀建材有限公司、宝鸡市威利磨料磨具有限公司的工商以及税务登记信息；
同时证某2014年3月7日至2014年7月23日，分69笔次，陕西佰汇鑫投资管理有限公司将某额478.00万元汇入洛阳航棋新型墙体有限公司和洛阳光耀建材有限公司王国卫个人账户中，随后于2014年3月6日至2014年8月19日，分15笔次将款项478.00万元，返回汇入张某某的工商借记卡账户中；
2014年7月8日至2014年11月26日，分56笔次，陕西佰汇鑫投资管理有限公司将某额320.00万元汇入洛阳国凯电器设备有限公司任志辉个人账户中，随后于2014年7月18日至2014年11月19日，分21笔次，将款项311.00万元，返回汇入张某某的工行卡账户中，另外，张某某电话授意任志辉将下余9万元，分别汇给王少某3.36万元、张毅拓4万元，支付利息1.64万元。以上共计320万元；
2014年3月12日至2014年3月14日，分8笔次，陕西佰汇鑫投资管理有限公司将款项131.00万元汇入宝鸡市威利磨料磨具有限公司沈某国个人账户中，随后于2014年3月13日和3月26日，分2笔次，将某额130.9975万元（手续费25.00元）返回汇入张某某的工商借记卡账户中的事实；
4、拘留证复某件证某：岳阳市公安局岳阳楼分局于2014年11月27日将犯罪嫌疑人张某甲刑事拘留的事实；
5、工商登记信息证某：张某某于2014年1月23日在澄城县工商行政管理局负责登记注册陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司，注册号为：610525200004108，2014年11月24日，张某某经手将陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司注销的事实；
6、扣押清单证某：侦查机关将本案已查获物证予以扣押代管的事实；
7、某证函复某件、陕西佰汇鑫投资管理有限公司空白合同某证某：张某某作案所使用的空白合同文本的事实；
8、陕西佰汇鑫投资管理有限公司宣传资料证某：张某某公开对外宣传所使用的宣传彩页的事实；
9、工商登记信息、证人席小某、杜某某证言、侦查机关办案说某等证据证实：澄城县三某姆洗衣某活馆注册号为61052630032485，成立日期2014年8月14日，实际投资人为张某某，场地、装潢、设备投资约45万余元，占80%股份；注册经营者席小某，占10%技术股；另有股东张毅拓，占10%技术股；因陕西佰汇鑫投资管理有限公司吸收被害人杜某某75万元，三某姆洗衣某活馆租用被害人杜某某私人场地，该洗衣馆设备被害人杜某某私自扣押的事实；
10、审计报告证某：经陕西久尊联合会计师事务所陕九尊会审字（2015）028号审计报告审计，截止2014年11月28日，陕西佰汇鑫投资管理有限公公司累计吸收“公众存款”及占用情况是：累计吸收“公众存款”发某额195宗，涉及某额1103.00万元，某中公众存款未兑付124宗，某额763.00万元；约定期满已兑付31宗，某额103.00万元；提前解除约定已兑付9宗，某额63万元；约定续展首期已兑付31宗，某额174.00万元；现某结余0.359061万元，张某某工行借记卡结余3489.10元，会计和晨曦工行借记卡余额101.51元，账面无记某待核实资某594.817768万元的事实；
11、行驶证、购车合同、公证文某等证据证某：陕AA8X**奔驰商务汽车所有权人为席小某的事实；
12、澄城县公安局经济犯罪侦查大队办案说某证某：和晨曦现去向不某，尚无法调取相关证人证言；刘广某、ＸＸ、王昆某、范继安、马雨、张会标无法联系本人，张某甲已被采取刑事强制措施，涉案款均无法追缴；姚张某、王某某、刘红某系刘丙联系投资；刘某某目前在新疆打工，通过侦查机关电话联系，刘某某称某投资30万元系通过朋友介绍后与佰汇鑫投资管理有限公司签订投资合同，同时称某与张某某不是亲朋好友关系，不认识张某某的事实；
13、户籍证某：张某某，男，汉族，1988年10月16日出某，身份证号码410329198810160631，户籍地河南省洛阳市伊川县鸦岭乡鸦岭村14组。
（三）、证人证言
1、证人王国卫证言证某：2011年4月份张会标借他的身份证注册了洛阳光耀建材有限公司，但他不参与经营，实际经营者为张会标。他没有以洛阳光耀建材有限公司、王国卫的名某与陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司、投资人签订过三方项目投资管理合同某。2014年3月张少甫联系他给张某某的公司过账，资某转过来后他再给张某某转过去。从2014年3月6日至2014年8月19日共过账15次合计478万元，他没有得任何好处的事实；
2、证人任志辉证言证某：他作为洛阳国凯电器设备有限公司的法人代表和经营者，没有以该公司和他个人名某与陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司、投资人签订过三方项目投资管理合同某。2014年6、7月张少甫联系他给张某某的公司过账，他先后共给张某某过账合计320万元，未得任何好处的事实；
3、证人张会标证言证某：他作为洛阳光耀建材有限公司、洛阳航棋新型墙体有限公司的实际经营者，没有以该公司和他个人名某与陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司、投资人签订过三方项目投资管理合同某。他以4分的利息共向张某某借款本息合计113万元，用网银还款40万元，还欠73万元未归还的事实；
4、证人周某洛证言及办案说某等证据证某：他作为宝鸡市威利磨料磨具有限公司的法人代表和经营者，没有以该公司和个人名某与陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司、投资人签订过三方项目投资管理合同某，该公司财务账户与陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司及某相关人员没有过资某往来。公司没有沈某国这名员工的事实；
5、证人张某甲证言证某：他于2013年9月开始在澄城县筹办陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司，该公司实际由张某某负责经营。他在西安一打字复某部制作了200多份陕西佰汇鑫投资管理有限公司合同某，合同某下边的地址某的是陕西澄城西环六路开元小区1楼，并私刻了洛阳国凯电器设备有限公司、洛阳光耀建材有限公司、洛阳航棋新型墙体有限公司、宝鸡市威利磨料磨具有限公司及法人代表的某章，后将合同某、某章交给张某某用于吸收公众存款。他向张某某借款260余万元，所借资某全部用于投资工程的事实；
6、证人叶某某证言证某：她与张某某系亲戚姑侄关系，她在张某某的陕西佰汇鑫投资管理有限公司共投资了20万元的事实；
7、证人王某甲证言证某：他曾在佰汇鑫投资管理有限公司上班，上班期间他主要按照公司要求对外宣传投资理财事宜，他于2014年10月份曾存入过2万元的事实；
8、证人许某某、刘丙、周某、习某、孙某某、王某、张某、张甲、某甲、权利某、叶瑞某、陈某帅、王汪某、付闵某、王鹏某等人证言证某：陕西佰汇鑫投资管理有限公司成立后，公司负责人张某某聘用许某某任总经理，刘丙任会计，张甲、陈某帅任出纳，王某、权利某、叶瑞某任前台接待业务员，某甲任网络及微信某台业务员，孙某某、习某、王汪某、王鹏某任投资部业务员，开展陕西佰汇鑫投资管理有限公司对外吸收存款业务的事实；
（四）、被告人供述及辩解
被告人张某某供述证某：他于2014年1月23日在澄城县工商行政管理局负责登记注册陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司，2014年11月24日，他经手将陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司注销。在该公司经营期间，他雇佣许某某任总经理，刘丙任会计，张甲、陈某帅任出纳，王某、某甲、权利某、叶瑞某任前台接待，孙某某、习某、王汪某任业务员。他在未经有关部门批准的情况下，制作宣传彩页，于2014年3月至11月开始通过QQ号（1186666518）、微信公众号《佰汇鑫投资》BHX666666等公开宣传方式，伪造该公司与洛阳国凯电器设备有限公司、洛阳光耀建材有限公司及洛阳航棋新型墙体有限公司、宝鸡市威利磨料磨具有限公司等单位的虚假三方投资合同，以签订虚假三方投资合同，按照投资三个月利息为1.2分，投资六个月利息为1.35分，投资一年利息为1.5分的高息回报为诱饵，向社会公开吸收资某。自2014年3月至11月，他以陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司名某共向101人吸收资某累计1103万元，案发前已归还31人合计340万元，还有56人合计520万元现无力归还。他将所吸收的资某采取通过上述四公司财务账过账的形式转入他个人名下账户，以取得被害人信任及方便个人支配。他将吸收的资某以3至4分不等的利息借给他人，赚取利差，并向他人支付利息，同时用于再投资和公司、个人日常花销。期间共借给他叔父260余万元，借给张会标73万元，他还按揭购买了一辆陕AA8X**奔驰商务汽车（车户在席小某名下）、购买了陕EBM8**宝马汽车一辆（车户在刘浩某名下）、投资了三某姆洗衣某活馆（工商登记在席小某名下）的事实；
（五）、被害人张国某、席玉某、ＸＸ某等50余人陈述、合同某复某件、某证函等证据证某：张国某等人听人介绍称，陕西佰汇鑫投资管理有限公司与第三方签订了投资合同，需要资某，为了能够赚取更高利润，他们分别在陕西佰汇鑫投资管理有限公司签订了投资合同，并投资了现某，某中张国某2万元、席玉某1万元、ＸＸ某5万元、和育娥8万元、某学某5万元、杜某某75万元、张某乙10万元、王天某1万元、王某某2万元、和旭某1万元、杨某某9万元、张曼某13万元、刘芦某2万元、苏勤某6万元、杨某25万元、杨崇某18万元、惠巧某8万元、惠某某1万元、张新某4万元、王苏某1万元、张焕某2万元、王素某2万元、叶问某10万元、冯某12万元、张玉某7万元、杜某莉4万元、郭某成24万元、张某欣5万元、张某成6万元、陈某梅7万元、韩某红3万元、窦某5万元、王某某12万元、窦某某1万元、许发某10万元、李甲某1万元、弥盈某12万元、张某忠20万元、刘某芳20万元、刘某会20万元、梁红某5万元、王某香3万元、刘某芳20万元、李某红6万元、刘浩某15万元、叶某某1万元、杨某利25万元、张思某1万元、冀某绒1万元、权某某2万元、刘某某30万元共计489万元，至案发后，上述款项均未退还的事实。
以上证据相互某证，足以认定。
本院认为，被告人张某某作为陕西佰汇鑫投资管理有限公司澄城分公司的负责人，以该公司名某，在未取得有关部门批准的情况下，公开宣传以签订虚假的三方投资合同并支付高息回报为诱饵，先后向社会60余人次的不特定对象非法吸收公众存款共计737万元，扰乱某融秩序，社会影响恶劣，数额巨大，某行为已构成非法吸收公众存款罪，澄城县人某检察院指控某犯罪事实成立，依法应予惩处。某辩护人辩称1、本案犯罪主体是陕西佰汇鑫投资管理有限公司，系单位犯罪的辩护理由；2、陕西佰汇鑫投资管理有限公司法定代表人是张某甲，可以对被告人张某某从轻处罚的辩护理由；3、认为公司员工、亲戚、朋友涉案数额应予扣减的辩护理由；4、认为受害人领取的利息共计37.5925万元应从犯罪数额中扣除的辩护理由；5、认为被告人张某某认罪态度较好，请求对某减轻处罚的辩护理由。经查上述辩护理由与当庭查某事实一致的本院予以采信，与本院当庭查某事实不一致的，本院不予采信。
被告人张某某在接受侦查机关询问未被采取强制措施之前，如实供述犯罪事实，依法应视为自首，依法可从轻处罚。
依据《中华人某共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十四条、第六十七条之规定，判决如下：
一、被告人张某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金30万元；
（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自二0一四年十一月二十八日起至二0一七年十一月二十七日止，罚某限判决某效后三个月内缴付）
二、被告人张某某未予退赔的赃款依法予以追缴；
三、公安机关随案移送的现某2万元及扣押的财产依法处理并返还被害人。
如不服本判决，可在接到判决某的第二日起十日内，通过本院或者直接向渭南市中级人某法院提出上诉。某面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审判长 刘长生
审判员 张世强
审判员 王海杰
二〇一六年一月十九日
书记员 张斌丽