江苏省射阳县人民法院
民 事 判 决 书
（2015）射民初字第01995号
原告陈全，居民，
委托代理人唐修虎，射阳县合德法律服务所法律工作者。
被告戴洪志，个体户。
委托代理人王东，射阳县合兴法律服务所法律工作者。
原告陈全诉被告戴洪志民间借贷纠纷一案，本院于2015年12月14日受理后，依法适用简易程序，由审判员王建祥独任审判，于2016年1月6日公开开庭进行了审理。原告陈全及其委托代理人唐修虎、被告戴洪志的委托代理人王东到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告陈全诉称，2015年4月28日、5月13日，被告戴洪志因经营需要，两次立据共向原告借款27万元。后经原告催要，被告仅还款5万元，尚欠22万元未还。请求法院判令：1、被告戴洪志还款22万元，并自2015年9月28日起至偿清之日止按月利率2%承担利息；2、被告负担本案诉讼费。
原告陈全为支持其诉讼请求，向本院提供了以下证据：
1、借条两份，证明被告向原告借款27万元的事实。
2、江苏射阳农村商业银行流水清单两份，证明原告通过其妻子孙德会向被告汇款115000元；同时证明原告从银行付现金20万元，用于向被告支付出借款15万元的事实。
3、结婚证一份，证明孙德会系原告之妻。
被告戴洪志辩称，原、被告间发生借款是实。2015年4月28日，被告向原告借款150000元，约定月息4%，原告预扣了6000元利息，实际支付144000元，后被告又支付了6个月的利息，计36000元；2015年9月25日，被告偿还了本金50000元，此后又偿还了20000元。2015年5月13日，被告向原告借款120000元，约定月息4%，原告预扣了5000元利息，实际支付115000元，后被告又按每个月4500元，支付了4个月的利息，计18000元。另被告有一辆上海大众朗行牌汽车质押在原告处。请求法院以原告实际出借金额为本金，按法定利率计息，超出部分抵扣本金，并按质押车辆的定价127900元折抵借款，或由原告将质押车辆返还被告。
被告戴洪志为支持其抗辩理由，向本院提交了以下证据：
1、江苏银行、中国银行、农业银行往来清单7页，证明2015年4月28日，原告实际出借金额144000元，被告支付了6个月利息36000元，及被告偿还了50000元本金的事实。
2、江苏银行、中国银行、农业银行往来清单4页，证明2015年5月13日，原告实际出借金额115000元，被告支付了4个月利息18000元的事实。
经质证，被告对原告提交的证据1的真实性无异议，但两份借条的内容不全面，原告实际出借金额只有144000元、115000元；对证据2中，2015年5月13日转账115000元给被告的事实无异议，其他内容与本案无关联性；对证据3无异议。原告对被告提交的证据真实性无异议，但其中2015年8月17日被告通过农业银行转账给原告的6000元，是偿还其他的往来，与本案无关联。
本院认证认为，原、被告提交的证据具有真实性、合法性，与本案有关联性，能够证明案件事实，本院予以确认。
本院经审理查明，2015年4月28日，被告戴洪志因经营需要，立据向原告陈全借款150000元，借条载明：今借陈全人民币壹拾伍万元正（150000元）等内容。原、被告口头约定月利率4%，原告预扣了1个月的利息6000元，余款144000元，通过银行转账给了被告。此后，被告通过银行转账，先后于2015年5月30日、6月15日、7月28日、8月31日，分4次向原告支付利息计24000元。2015年9月25日，被告又通过银行转账，向原告偿还借款本金50000元。
2015年5月13日，被告戴洪志又立据向原告陈全借款120000元，借条载明：今借陈全现金壹拾贰万元正（120000元）等内容。在该借条的上方还载明：戴洪志与陈全协商将一车辆上海大众车帕萨特押在陈全处车架号LS×××71。原、被告口头约定月利率4%，原告预扣了利息5000元，余款115000元，通过原告之妻孙德会的银行账户转账给了被告。此后，被告亦通过银行转账，先后于2015年7月13日、8月17日、9月17日、11月8日，分4次向原告支付利息计18000元。
另审理查明，2015年8月17日，被告通过农业银行向原告转账6000元。被告还将一辆车架号LS×××71的汽车质押给原告。原告向被告索要借款无果而引发诉讼。
本院认为：原告陈全与被告戴洪志之间的借款合同，除借款利率约定超出法律规定的标准不予保护外，其他内容不违反法律、行政法规的强制性规定，为有效合同。双方均应按合同约定履行各自义务，合同中未约定还款期限，原告陈全可随时要求被告戴洪志履行还款义务。原、被告约定月利率4%，超出了法律保护的月利率2%的范围，被告已支付的超出月利率3%的利息部分，应抵充尚欠原告的借款利息部分，剩余部分可抵充借款本金，被告尚未支付的利息，应按月利率2%计算利息。原告要求被告按月利率2%承担未支付的利息，符合法律规定，本院予以支持。被告辩解以原告实际出借金额为本金，符合法律规定，本院予以采纳；但被告提出已支付的利息，超出法定部分抵充本金，于法无据，只有在抵充尚欠原告的借款利息后，剩余部分可抵充借款本金。被告提出2015年6月29日、8月17日两次各向原告支付利息6000元，对2015年6月29日支付的6000元，被告未能举证证明；对2015年8月17日支付的6000元，原告提出此款系双方本案之外的往来款，结合被告向原告支付本案所涉利息的时间，从2015年4月28日借款后的5月起，被告连续每月向原告支付利息至2015年8月，其中2015年8月17日、8月31日两次向原告各支付了6000元，同月向原告两次支付同笔借款利息，明显与常理不符，应可认定原告所述2015年8月17日支付的6000元，系双方本案之外的往来款，故被告提出的2015年6月29日、8月17日两次各向原告支付利息6000元的辩解，本院不予采信。原告向本院的诉请中，并未主张对质押的财产折价或者以拍卖、变卖的价款优先受偿，故对被告提出质押车辆按定价127900元折抵借款，或由原告将质押车辆返还被告辩解，本院不予审理，被告可另行主张。被告另辩解，还向原告偿还了20000元，原告不予认可，被告亦未能举证加以证明，本院对此辩解，不予采纳。
综上，1、2015年4月28日，被告向原告借款150000元，原告实际支付144000元，应认定原告实际出借金额144000元为借款本金，截止原告起诉时，被告已支付的4个月利息，按月利率3%计算，为17280元，被告实际支付24000元，超出6720元；尚未支付的3.5个月利息，以94000元本金为基数（被告已偿还本金50000元），按月利率2%计算，为6580元；被告多支付原告利息140元，应予抵充借款本金，被告已偿还本金50000元，实际尚欠原告本金93860元。
2、2015年5月13日，被告向原告借款120000元，原告实际支付115000元，应认定原告实际出借金额115000元为借款本金，截止原告起诉时，被告已支付的4个月利息，按月利率3%计算，为13800元，被告实际支付18000元，超出4200元；尚未支付的3个月利息，按月利率2%计算，为6900元；被告尚欠原告利息2700元。
截止原告起诉时，被告应偿还原告借款本金208860元、利息2700元，并应自2015年12月14日起至实际给付之日止，以所欠本金为基数，按月利率2%另支付利息。依照《中华人民共和国合同法》第五十六条、第一百零七条、第二百条，《中华人民共和国担保法》第六十三条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条之规定，判决如下：
一、被告戴洪志于本判决发生法律效力后十日内，向原告陈全偿还借款本金208860、利息2700元，合计211560元，并自2015年12月14日起至实际给付之日止，以所欠本金为基数，按月利率2%另支付利息。
二、驳回原告陈全的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期限履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
如未按本判决指定的期限履行义务的，权利人可依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十六条、第二百三十九条之规定，于本判决发生法律效力且指定的履行期届满之日起2年内，向本院申请执行。判决书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；判决书未规定履行期间的，从判决书生效之日起计算。
案件受理费4600元，减半收取2300元，由原告陈全负担64元，被告戴洪志负担2236元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省盐城市中级人民法院，同时根据《诉讼费用交纳办法》的规定，向该院预交上诉案件受理费4600元(户名：盐城市财政局非税收入汇缴专户，开户行：盐城市农行中汇支行，帐号：40×××21)。
审判员 王建祥
二〇一六年一月六日
书记员 孙 栋
附录法律条文
1.《中华人民共和国合同法》
第五十六条无效的合同或者被撤销的合同自始没有法律约束力。合同部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
2.《中华人民共和国担保法》
第六十三条本法所称动产质押，是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。
前款规定的债务人或者第三人为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。
3.《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
第二十七条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。