福建省宁德市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2014）宁民初字第1002号
原告陆长机。
委托代理人胡振鼎、高秋燕，福建惠尔律师事务所律师。
被告黄兴旺。
被告福州明源实业有限公司，住所地福建省福州市罗源县罗源湾开发区北工业区海皇工业区，组织机构代码77750922-8。
法定代表人黄兴旺，执行董事。
原告陆长机诉被告黄兴旺、福州明源实业有限公司（以下简称明源公司）民间借贷纠纷一案，本院于2014年10月29日立案受理后依法组成合议庭，公开开庭进行了审理，原告委托代理人胡振鼎到庭参加诉讼，被告黄兴旺、明源公司经本院传票传唤未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告陆长机诉称，被告黄兴旺因经营资金周转需要，自2012年11月15日起至2013年12月10日止陆续向陆长机借款。经结算，双方于2013年12月10日签订了《还款协议书》，各方确认截止2013年12月10日，黄兴旺结欠陆长机的借款本金145万元，承诺2013年12月31日偿还，并按月利率3%计算利息；被告明源公司为黄兴旺的上述借款承担连带担保责任，担保期间为两年。然而，还款期限届满后，上述被告均未履行还款协议的约定，严重违约，造成原告陆长机利益受损，现为维护自身的合法权益，特向法院提起诉讼，请求法院判令：1、黄兴旺向陆长机偿还借款本金145万元及利息（利息按月利率3%计算，其中100万借款自2012年11月15日起算，45万借款自2013年12月10日起算，暂计至2014年10月15日止利息为827250元，2014年10月15日之后的逾期利息按月利率3%约定继续计算至本判决书确定的还款之日止）；2、明源公司对黄兴旺的上述借款承担连带保证责任；3、本案的诉讼费用由黄兴旺和明源公司共同负担。
被告黄兴旺、明源公司未作答辩。
在本院审理过程中，陆长机提供以下证据：
1、被告黄兴旺的身份证复印件，被告明源公司的营业执照、组织机构代码证，用以证明两被告的基本情况以及诉讼主体资格适格；
2、还款协议书（2013年12月10日签订）；
3、中国工商银行流水单；
4、收条一份；
5、中国工商银行个人业务凭证（2013年12月10日）
第2-5项的证据用以证明陆长机与黄兴旺的借款关系成立，陆长机已依约支付了145万元的借款，双方约定利息为月利率3%，明源公司为黄兴旺的上述借款提供连带担保责任，担保期间为两年。
经庭审认证，对本案主要事实作如下认定：
2012年11月15日，黄兴旺向陆长机借款，黄兴旺向陆长机出具了借条一张，载明其收到“现金人民币玖万元正，余下玖拾壹打进黄兴旺工行个人账户”。陆长机提供了中国工商银行流水单一份，证明了其向黄兴旺提供的工行账号6222081407000216799转账91万元。
2013年12月10日，陆长机与黄兴旺、明源公司签订了还款协议书，载明截止2013年12月10日止，黄兴旺向陆长机借款145万元，其中91万元转账至黄兴旺工行账户6222081407000216799，另54万元以现金方式领取。借款按月3%计息，黄兴旺承诺以上借款于2013年12月31日还清，若逾期还款，黄兴旺同意以借款本息总额为准按日1‰加收逾期还款的违约金。明源公司同意以福建省罗源县罗源湾开发区北工业园区海皇工业园的房地产作为抵押，为上述借款提供连带责任担保，担保期限为两年。同时还约定，如黄兴旺未能偿付债务本息，明源公司同意将上述房产抵偿给陆长机。陆长机提供了中国工商银行个人业务凭证一份，日期为2013年12月10日，取款金额为45万元。还查明，明源公司未对抵押的房产进行登记。
本院认为，依据陆长机提供的《收据》和《还款协议》可认定陆长机和黄兴旺之间借款合同成立，因该合同系双方真实意思表示，且未违反法律法规的强制性规定，应合法有效。关于本案应认定的借款金额的问题。根据陆长机提供的《收据》和中国工商银行银行流水单，可予确认2012年11月15日陆长机向黄兴旺交付了借款91万元，另9万元借款陆长机虽提供有《收据》证明，但未提供有相应款项交付的证据；而45万元的借款，虽有2013年12月10双方签订的《还款协议》中载明的“截止2013年12月10日止，黄兴旺向陆长机借款145万元，其中91万元转账至黄兴旺工行账户6222081407000216799，另54万元以现金方式领取”以及陆长机提供的日期为2013年12月10日中国工商银行个人业务凭证载明的取款金额为45万元作证据，但两者并不能相互印证，形成证据链证明陆长机向黄兴旺交付了45万借款，且应指出的是在银行转账极为便捷的今天，大额款项以现金方式支付并不符合交易习惯，从部分款项银行转账，部分款项现金支付的现象看，更似砍头息（9万元）和利息累计为本金（45万元），故陆长机关于以现金方式向黄兴旺交付了的9万和45万元借款的主张，不予支持。综上，可以认定陆长机借给黄兴旺的借款金额为91万元。关于本案的利息计算问题。根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条的规定，民间借贷的利率最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。依此本案中陆长机主张以月利率3%来计算借款利息和逾期利息，显然超出了上述标准，因此按照上述规定，将本案的借款利息和逾期利息调整为按中国人民银行银行同期同类贷款利率的四倍计算。关于明源公司的担保责任问题。根据《中华人民共和国物权法》（以下简称物权法）第一百八十五条和一百八十七条的规定，不动产设定抵押，应当办理抵押登记，抵押权自登记时设立。本案中《还款协议书》虽约定由明源公司以福建省罗源县罗源湾开发区北工业园区海皇工业园的房地产作为抵押，但原告陆长机并未提供证据证明上述房产已进行了抵押登记，因此本案的抵押权并未设立。结合《还款协议书》中表述“明源公司同意以福建省罗源县罗源湾开发区北工业园区海皇工业园的房地产作为抵押，为上述借款提供连带责任担保，担保期限为两年”来看，明源公司的承诺既包含了物的担保，又包含了保证，因为只有保证才存在连带责任担保和担保期限问题。依此，根据《中华人民共和国担保法》（以下简称担保法）第十八条和第二十一条的规定，连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。故明源公司应对黄兴旺91万元的借款及利息等相关费用承担连带保证责任。
综上所述，本院认为，公民之间合法的债权债务关系应予保护。陆长机依约已向黄兴旺交付了借款91万，黄兴旺应予返还本金和利息。因双方的利息约定违反《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条的规定，故将本案的借款利息和逾期利息调整为按中国人民银行银行同期同类贷款利率的四倍计算。明源公司所作承诺既包含了物的担保也包含了保证，因未经登记，物的担保抵押权未设立，因此明源公司应在承诺范围就黄兴旺91万借款及利息等相关费用承担连带保证责任。据此，依照《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条，《中华人民共和国物权法》第十五条、第一百八十五条、第一百八十六条，《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零七条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条、第三十一条，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条，《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国民事诉讼法﹥的解释》第九十条的规定，判决如下：
一、被告黄兴旺应于本判决生效之日起偿还原告陆长机合计借款本金91万元及利息（利息自2012年11月15日起算，按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计算至判决生效确定的还款日止）。
二、被告福州明源实业有限公司在91万元借款及利息范围内承担连带保证责任，并在承担保证责任后有权向被告黄兴旺追偿。
三、驳回原告陆长机的其他诉讼请求。
如被告黄兴旺、福州明源实业有限公司未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费25018元，由原告陆长机负担9000元，由被告黄兴旺、福州明源实业有限公司连带负担案16018元；诉讼保全费5000元，由被告黄兴旺、福州明源实业有限公司连带负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院提交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省高级人民法院。
审 判 长 叶庆兴
代理审判员 李秀纯
人民陪审员 颜铭艳
二〇一五年四月二十二日
书 记 员 李巧彬
附注：义务人在规定的期限内必须履行义务，如未履行义务的，权利人可以向人民法院申请执行（包括案件受理费）。申请执行的期限为二年。申请期限从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算。
附相关法律：
《中华人民共和国物权法》
第十五条当事人之间订立有关设立、变更、转让和消灭不动产物权的合同，除法律另有规定或者合同另有约定外，自合同成立时生效；未办理物权登记的，不影响合同效力。
第一百八十五条设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。
第一百八十七条以本法第一百八十条第一款第一项至第三项规定的财产或者第五项规定的正在建造的建筑物抵押的，应当办理抵押登记。抵押权自登记时设立。
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
《中华人民共和国担保法》
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
第六条民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国民事诉讼法﹥的解释》
第九十条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实，应当提供证据加以证明，但法律另有规定的除外。
在作出判决前，当事人未能提供证据或者证据不足以证明其事实主张的，由负有举证证明责任的当事人承担不利的后果。
《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》
第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。
没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。