安徽省六安市金安区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）六金刑初字第00040号
公诉机关安徽省六安市金安区人民检察院。
被告人江晓林，男，1976年9月13日出生于安徽省六安市，汉族，大专文化程度，六安天业集团房地产开发公司法定代表人。被告人江晓林因涉嫌虚假出资罪，于2013年3月15日被六安市公安局金安分局刑事拘留，同年4月17日经六安市金安区人民检察院批准，该分局于次日对其执行逮捕。现羁押于六安市看守所。
辩护人周群，安徽皋陶律师事务所律师。
安徽省六安市金安区人民检察院以金安检刑诉（2013）253号起诉书指控被告人江晓林犯抽逃出资罪、诈骗罪，于2014年元月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2014年3月14日公开开庭审理了本案。六安市金安区人民检察院指派检察员方梦出庭支持公诉，被告人江晓林及其辩护人周群均到庭参加了诉讼。现已审理终结。
六安市金安区人民检察院指控：
一、抽逃出资犯罪事实
2011年7月，被告人江晓林通过林武找到六安市四维会计服务有限公司（以下简称四维公司）负责人罗某某，在没有实际投入任何资金的情况下，通过该公司于2011年7月19日注册成立“六安天业集团房地产开发有限公司”，被告人江晓林为该公司法人代表，注册资本为1000万元。次日，该公司注册资本被四维公司取出。事后，被告人江晓林给予四维公司10万元酬劳。
2011年10月，被告人江晓林通过林武再次找到罗某某，在没有实际投入任何资金的情况下，通过四维公司，以其妹妹江某某的名义成立“六安金晟商贸有限公司”（以下简称金晟商贸公司），股东为江某某、葛某某（后变更为纪某、郭某某），注册资本为100万元。该公司注册资本随后被四维公司取出。事后，被告人江晓林给予四维公司数千元酬劳。
二、诈骗犯罪事实
2010年12月，被告人江晓林独立投资（仅投入少部分资金，其余由商家垫资）、实际管理的嘉华庭酒店成立。2012年3月，被告人江晓林将其持有的该酒店50%股份转让给朱某某用以折抵两人欠款。2012年7月，该酒店剩余50%股份被法定代表人方某某转让，转让款部分被方以被告人江晓林欠款为由拿走，部分用来归还酒店债务。至今，该酒店与装修方存有数百万元装修费用尚未清算。
在此期间，被告人江晓林在酒店存在亏损的情况下，以其成立的“六安天业集团房地产开发有限公司”（以下简称天业房地产公司）、“安徽鼎祥投资担保有限公司六安分公司”（以下简称鼎祥担保公司）需要运营资金为由，并以鼎祥担保公司为担保（无总公司授权），向被害人黄某借款10万元、张某借款90万元，黄某借款40万、董某某借款20万元、张某借款20万元、通过方某介绍向被害人张某某、贾某某、崔某某借款72万元，共计借款252万元。经查，“天业房地产公司”（注册资本已被抽出）和“鼎祥担保公司”无任何实际运营。
2012年3至4月，被告人江晓林和被害人朱某某准备合伙经营“鼎祥担保公司”，在朱某某为该公司扩大规模运行工作进行筹备过程中，江晓林分别于2012年3月15日、3月25日、4月12日、4月25日向其借款65万。在公司正式成立后，被告人江晓林以人员、资金没有到位为由，致公司一直未能正式运营。
后期，被告人江晓林将本市紫荆庄园定金单10万给被害人黄某作为抵消借款；将其租赁的水立方门面通过许某某抵给被害人张某（作价13万）；归还利息款56.11万。目前被害人实际损失为237.89万元。
同时，被告人江晓林在约定还款期限届满后，在被害人多次催要下，没有归还借款，于2012年7月拒绝接听被害人电话并离开六安。被害人随后了解到被告人江晓林所经营的公司没有实际运营，其投资经营的嘉华庭酒店也已转让给他人，遂于2012年8月15日向警方报案，至此案发。
2013年3月15日，警方在安徽省蚌埠市胜利路将被告人江晓林抓获，其如实供述了自己涉嫌抽逃出资的犯罪事实。
为证实上述事实，公诉机关当庭列举如下证据：
1.户籍证明、抓获经过、借据、银行卡记录等书证。
2.被害人黄某、黄某、董某某、张某、张某某等陈述。
3.证人林武、罗某某、徐某某、许某某等证言。
4.被告人江晓林供述和辩解。
公诉机关认为：被告人江晓林作为公司股东，在公司成立后抽逃出资，数额巨大；被告人江晓林诈骗他人财物达237.89万元，数额特别巨大，应当以抽逃出资罪、诈骗罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。
被告人江晓林对公诉机关指控其抽逃出资罪的罪名和犯罪事实无异议，并自愿认罪。但对起诉书指控其诈骗罪的罪名和犯罪事实均提出异议，认为自己没有诈骗，是投资经营失败，欠下朋友同事借款。理由：第一，自己与黄某、黄某是同学老乡关系，与张某的老公、张某的外侄许某某是朋友同事关系，与朱某某是合作合伙关系。第二、借款时没有虚构事实或隐瞒真相，自己经营嘉华庭酒店的场地是从黄某、黄某的哥哥黄某某负责管理的六安天业集团投资有限公司租赁，且黄某某、许某某是天业房地产公司副总，朱某某直接参与鼎祥担保公司的经营，他们对上述公司的经营状况十分清楚，自己没有向借款人做虚假宣传，也难以对上述借款人隐瞒真相。第三，自己没有非法占有的事实，借款是经营酒店亏损导致不能按期归还。
被告人江晓林的辩护人对公诉机关指控被告人犯抽逃出资罪的事实及定性没有异议；同时认为1、被告人自愿认罪，应予从轻处罚。2、没有侵害其他出资人及交易相对人的权益，没有造成实际危害，可从轻减轻或免除处罚。对公诉机关指控被告人江晓林犯有诈骗罪，认为依法不成立。理由是：（一）起诉书部分事实指控无依据。1、起诉书指控“被告人对嘉华庭酒店只有少部分资金投入”与事实不符。该酒店总投资逾1300万元，开业之时，被告人已做了大量投资，除少量工程保修金依照合同无需支付之外，仅有零星设备尾款没有支付。2、起诉书指控“至今，该酒店与装修方存有数百万元装修费用尚未清算”与事实不符。装修合同约定的费用是350万元，至酒店开业之时，被告人已付370万元，且在酒店对外转让时，装修方方某又取得了100万元，至此，被告人不欠装修费。3、起诉书指控“被告人在酒店亏损的情况下，以其房地产公司、担保公司需要运营资金为由借贷”不是事实。被告人从未主动向他人借款，更未编造借款理由，大多数是债权人主动自愿借款给被告。（二）被告人没有向张某某、贾某某、崔某某借款，只是方某向上述三人借款，由被告人鼎翔担保公司提供了担保。且张、贾、崔已向霍山县法院起诉方某及相关公司，法院已按民间借贷纠纷立案审理。可见，起诉书指控被告人对张、贾、崔的72万元诈骗不成立。（三）被告人与黄某40万元、董某某20万元、黄某10万元、张某90万元、张某20万元、朱某某65万元的借款系民间借贷，属于民事法律关系，依法不构成诈骗罪。
被告人江晓林辩护人当庭提交：1、嘉华庭商务酒店2011年度财务分析报告。2、六安市嘉华庭商务投资有限公司财务报告。3、崔某某诉状、（2013）霍民二初字第00656号民事裁定书、传票。4、茅台水立方酒代理权转让合同、经销合同和许某某的收条。5、委托书、徽商银行证据凭证。6、徽行网银电子回单、取款回单、许某某收条等证据。以支持辩护观点。
经审理查明：
（一）、抽逃出资犯罪事实
2011年7月，被告人江晓林通过林武找到六安市四维会计服务有限公司负责人罗某某，在没有实际投入任何资金的情况下，通过该公司于2011年7月19日注册成立“六安天业集团房地产开发有限公司”，被告人江晓林为该公司法人代表，注册资本为1000万元。次日，该公司注册资本被四维公司取出。事后，被告人江晓林给予四维公司10万元酬劳。
2011年10月，被告人江晓林通过林武再次找到罗某某，在没有实际投入任何资金的情况下，通过四维公司，以其妹妹江某某的名义成立“六安金晟商贸有限公司”，股东为江某某、葛某某（后变更为纪某、郭某某），注册资本为100万元。该公司注册资本随后被四维公司取出。事后，被告人江晓林给予四维公司数千元酬劳。
2013年3月15日，警方在安徽省蚌埠市胜利路将被告人江晓林抓获，其如实供述了自己涉嫌抽逃出资的犯罪事实。
上述事实，被告人江晓林在开庭审理过程中亦无异议，并有书证户籍信息、抓获经过、天业房地产公司的设立登记申请书、公司章程、登记注册资本的验资报告、营业执照、金晟商贸公司的设立登记申请书、公司章程、设立登记注册资本的验资报告、营业执照、公司变更登记申请书、入账凭证、账目明细、金晟商贸公司注册信息查询单，证人罗某某、林武、荣婉、刘月胜、鲍传斌、江某某证言等证据证实，足以认定。
（二）、诈骗犯罪事实
2011年5月，被告人江晓林利用“安徽鼎祥投资担保有限公司”法定代表人王某某提供的资料，挂靠成立了“安徽鼎祥投资担保有限公司六安分公司”（以下简称鼎祥担保公司），该公司并不具备融资性担保机构经营许可证，无任何实有资本，至案发并未实际开展业务。2012年春，被告人江晓林明知鼎祥担保公司依法不能开展融资担保业务，同时，其实际管理的六安市嘉华庭商务投资有限公司（以下简称嘉华庭酒店）已资不抵债，且前期公司经营中所产生巨额到期借款无力清偿，在此情况下，被告人江晓林以和被害人朱某某合伙经营鼎祥担保公司名义，分别于3月15日、3月25日、4月12日、4月25日向朱借款共计65万元，同年4月28日公司新址开业典礼后，江晓林无法安排相关资金和人员到位，致使所谓合伙经营的鼎祥担保公司始终无法开展业务。2012年7月，被告人江晓林拒绝接听朱某某等人电话，离开六安到蚌埠躲债。
另查明，2010年5月，被告人江晓林租赁六安天业集团投资公司位于六安市经济开发区的楼房，采取自有资金、融资及赊欠装潢款、设备款等形式筹建并实际管理嘉华庭酒店，经营餐饮、洗浴和客房业务，由于酒店地理位置稍偏和初运营等因素致亏损较大。2012年3月，被告人江晓林将其持有的该酒店50%股份作价300万元转让给朱某某，其中260万分别抵付朱某某和陈某债务各130万；2012年7月，该酒店剩余50%股份被法定代表人方某某转让给盛学全，转让款300万用于归还江晓林欠方某、方某某、黄某某的欠款和清偿其他酒店债务。
被告人江晓林在设立和经营公司期间，于2011年8月19日，向黄某借款10万，约定利息3分、使用期限1年，实付息9个月计27000元；2011年10月17日，向黄某借款40万，约定利息3.5分、使用期限3个月，实付息5个月计7万元；2011年8月23日和11月3日，二次向张某借款90万元，约定利息3分、使用期限6个月和1年，实付息6个月14.4万元；2011年12月3日，向董某某借款20万元、约定利息3.5分、使用期限3个月，实付息3个月计2.1万元；2012年元月19日，向张某借款20万元、约定利息3分、使用期限半年，实付息3个月计18000元。被告人江晓林外出躲债期间，后经债权人追讨，被告人通过黄某某将其在六安市紫荆庄园购房定金10万元抵债给借款人黄某；通过许某某将其金晟商贸公司名下的六安市红街茅台“水立方”酒形象店和经营代理权作价65万抵给被害人张某。
被告人江晓林与方某原系朋友，方某垫资为嘉华庭酒店装潢后，认为江晓林的担保公司缺乏资金，遂找自己同学朋友融资105万给江晓林使用；至案发，被告人归还其25万，现欠其80万元。其中，就包括张某某、贾某某、崔某某三人的72万元；因是方某立据借款，被告人江晓林的鼎祥担保公司作担保，2013年10月，张、贾、崔均在霍山县人民法院以民间借贷纠纷对方某和相关公司提起诉讼，现案件尚在审理中。
认定上述事实的证据如下：
1、书证六安市嘉华庭商务投资有限公司的工商登记档案证实，嘉华庭酒店原法定代表人方某某，后变更为盛学全，注册资本为600万元。
2、书证安徽鼎祥投资担保有限公司六安分公司的营业执照证实，鼎祥担保公司于2011年5月注册成立，负责人为江晓林。
3、书证六安金晟商贸有限公司工商登记档案证实，金晟公司的登记和变更情况。
4、书证借条和担保书证实，江晓林以个人名义、并部分用鼎祥担保公司担保，先后向黄某借款10万元、张某借款90万元，黄某借款40万、董某某借款20万元、张某借款20万元，并书面约定期限和利息。
5、书证欠条证实，2012年9月27日，被告人与方某之间的借款通过结算，欠方某8０万元。
6、书证借条和担保书证实，方某六次立据借张某某、贾某某、崔某某共计72万，被告人江晓林的鼎祥担保公司提供了担保。
7、书证借条证实，江晓林四次立据向朱某某借款65万，未书面约定利息和使用期限。
8、书证“茅台水立方酒代理权转让合同”、“水立方酒经销合同”及许某某的收条和承诺证实，2012年9月9日，许某某与六安金晟商贸有限公司达成有关茅台水立方酒代理权包括红街店铺作价65万转让。许并在收条上注明：原欠张某、张某计壹佰壹拾万元整，余款肆拾伍万元整，本人不会再起诉、再去报案。
9、书证张某某、崔某某、贾某某的民事诉状及霍山县人民法院（2013）霍民二初字655号、656号、657号受理案件通知书证实，张、崔、贾三人已按民间借贷纠纷向霍山县人民法院起诉方某及相关公司，现案件尚在审理中。
10、书证六安市嘉华庭商务投资有限公司股东会决议和股权转让协议证实，嘉华庭酒店股份转让有关情况。
11、书证委托书、徽商银行凭证证实，黄某取得了江在紫金庄园的购房定金十万元。
12、嘉华庭酒店2011年度财务分析报告证实，该酒店全年亏损136.4万元。
13、证人黄某的证言证实，自己与江晓林从小就认识，一直关系不错；其妹夫李某某对其讲江晓林需要资金做房地产开发，让其跟他凑个10万给江用，共收到9个月利息27000元；江晓林跑路后，通过其哥黄某某要来江在紫金庄园购房定金10万元给黄某。
14、证人黄某的证言证实，江晓林是自己妹妹黄元的同学，老家在一起，之前就认识；2011年10月初，江晓林找到我，说他准备借钱搞房地产开发，知道我手上有一笔40万的现金，想找我借用3个月，按3分利息每月付，后期只付5个月利息。
15、证人董某某的证言证实，她与黄元是多年的好朋友，黄元讲他同学江晓林做房地产开发，开担保公司和饭店，资金周转不过来；2011年12月3日，我夫妇和黄元开车到江的酒店办公室给的款，约定3个月期限和3.5％利息，后按月实际支付3个月利息。
16、证人张某的证言证实，2011年6月，我丈夫许某某到江晓林的天业房地产公司当总经理，江跟我丈夫说他还开个担保公司，让我丈夫有闲钱放进去，给三分利息，8月23日，我投资80万，为期半年，这半年中，每个月都给我利息24000元；同年11月3日，我投资10万，约定期限1年，利息3分，利息付到2012年4月。
17、证人张某的证言证实，2012年元月，我外甥许某某打电话给我讲，江总的担保公司和房地产开发需要借钱，我考虑外甥在那做副总，就同意借20万，期限半年，利息3分，实付利息3个月。
18、证人张某某、贾某某、崔某某的证言证实，我们与方某是同学，见面或聚会时，方某说他在六安和朋友开个担保公司，让我们把存款放到担保公司赚钱。我们不认识江，觉得方某是老同学能信任，就要求方某打欠条，出事直接找方某。
19、证人黄某某的证言证实，2007年，江晓林与天业集团签约合同，租公司楼房经营酒店，2012年12月正式开业；江也曾向他个人借钱，有借有还，本金利息共90万元全部归还了；酒店实际投资约五六百万，出于招商考虑对外宣称一千多万；2012年4月左右，江把酒店50%股份转让给朱某某，同年6月，朱某某、盛学全、我共同购买酒店剩下的50%股份，作价300万。转让股份款基本用来偿还债务了。
20、证人李某某的证言证实，我家属（黄元）与江晓林是同学，家属讲江开担保公司可能缺钱，想借钱给他，并且说利息怪高。
21、证人许某某的证言证实，他曾在土地局工作，2011年8月1日去江晓林天业房地产公司上班的，任总经理年薪10万，但实际上只发了8个月工资，每月6000元。给公司前期运作过孙岗镇粮站地块的房地产开发和在三十铺开名车4S店。
22、证人方某的证言证实，现金这块，我是向同学朋友借的，他们都没有报案，现在都找我，除了江晓林已还我的25万，我欠他们大概80万，当时江找我借钱时，我纯粹是帮他忙，他也没有给我好处什么的。江晓林知道我的钱都是借我同学朋友的，借钱之前，他讲利息是三分，一年多没给利息了，利息都是直接打给我同学朋友的，现在因为同学朋友没拿到钱了，所以就找我，但是我又找不到江晓林。
23、证人朱某某的证言证实，2012年2、3月份，江晓林通过陈某介绍向我借款120万，时间一个月没有利息，后江无力还款，就把嘉华庭酒店的50%股份作价300万抵账，后来，考虑与江不熟不好合作，就联系朋友盛学全按300万将剩下的50%收购。
24、证人方某某的证言证实，江晓林是我老公的老乡和同学，江向我借过很多次钱，加起来有二百万元，只还了七十多万。2012年2月，江怕我不放心，就让我去六安参与管理，并把法人代表改成我，我在时客户部能盈利，但浴场和餐饮部都不行，亏的太厉害，每月都要填进去发工资，后来，听朱某某接手的时候说亏了一百多万。
25、证人徐某某的证言证实，江晓林的天业房地产公司、鼎祥担保公司在成立之后，没有实际的投资和开展业务，没有基本账目；投资酒店基本上都是借的钱，酒店亏损大概在130万，2012年开始才有利润。
26、证人纪某的证言证实，酒店处于亏损状态，房地产公司和担保公司成立后没有开展过业务。
27、证人王某某的证言证实，2012年元月，安徽鼎祥投资担保有限公司就停业了，但没有注销。江晓林在搞分公司之前，对我说他主要是从事民间借贷，要不挂靠我公司的话别人不相信他；我当时讲你借贷行，但不能从我公司走账，也不能瞎搞。江只是利用我提供的资料注册作为我们分公司的，实际与我们公司没任何经济上往来。
28、证人梅某某的证言证实，朱某某讲他准备与人合伙开担保公司，我在帮朱某某装修门面时，江晓林去过，针对装修提出些要求，听口气他是将来公司的老板。
29、证人赵某某的证言证实，三十铺担保公司开业时，在嘉华庭酒店搞开业典礼，江晓林和朱某某一起给我们敬酒，知道他们合伙开担保公司。
30、证人陈某某的证言证实，听朋友说朱某某和江晓林合伙开担保公司，特此从上海回来参加开业庆典。
31、被害人朱某某的陈述证实，江晓林说他的担保公司在酒店里面，一般人不好找，希望在街上搞个大点的店面，正好我在三十铺有两间门面，他让我按照他的设计装修和购买办公用品。江说担保公司存在资金缺口，希望我凑一点，算我入股，我四次借款65万。开张之后，我就催江人员资金到位，江让我自己先干着，一直推脱。
32、被告人江晓林的供述与辩解证实，2008年，三十铺镇招商引资，我租天业集团楼房搞酒店，淮南煤老板王某某给二三百万启动资金，方某垫付几百万，2010年12月，总投资近千万的嘉华庭酒店正式开业，共经营一年半左右；2011年度核算，账面反映净亏损136万；春节时好些，但后面几个月还是亏损，总共亏损有180万左右。我借黄某、张某等人的钱主要是归还酒店欠款和填补酒店亏损了；我与方某除了装潢工程款，还借他一百多万，下欠他借款80万元；张某某、崔某某、贾某某的72万借款霍山法院已认定为民间借贷了，我只是承担担保责任。在六安这边总共欠两百多万的债务，除了朱某某的那些钱是我主动借的，其他钱都是债主主动放到我这里来的。我的担保公司没有融资担保机构经营许可证，也没有开展业务，与朱某某合伙经营的担保公司新址开业后，觉得和朱某某不是一路人，就让他自己干我不参与了。2013年元月份和纪某在蚌埠办理离婚手续；后期，在蚌埠主要为了躲债也顺便散散心，没有钱在那边投资。
针对被告人江晓林及其辩护人提出的辩解和辩护意见，根据本案查明的事实和证据，本院评判意见如下：
一、关于被告人江晓林及其辩护人提出，被告人没有直接向张某某、贾某某、崔某某借款，更不存在诈骗上述三人72万元的辩解和辩护意见。
经查，原为朋友关系的方某在垫资为被告人江晓林的嘉华庭酒店装潢后，认为江晓林的鼎祥担保公司需要资金，遂向张某某、贾某某、崔某某等同学朋友借款105万给江晓林使用；后江归还其25万，2012年9月27日，经结算，江晓林立据欠方某80万元。张、贾、崔三人的72万的立据借款人是方某，被告人的鼎祥担保公司只是为借款提供担保；且三位借款人已向法院对方某和相关公司提起民间借贷诉讼，主张债权。被告人江晓林及其辩护人提出不存在对张某某、贾某某、崔某某诈骗的事实，理由成立，本院予以采纳。
二、关于被告人江晓林及其辩护人提出，被告人江晓林向黄某借款10万元、张某借款90万元、黄某借款40万、董某某借款20万元、张某借款20万元，是由于被告人经营酒店不当，为解决资金缺口，而产生的正常民间借贷，不属于诈骗犯罪的辩解和辩护意见。
经查，2010年5月，被告人江晓林资金不足，依靠融资和他人垫资经营包括餐饮、洗浴和住宿的中型酒店，资金缺口较大，始终负债经营，加之酒店的位置稍偏和初运营等多种因素，至亏损较大。被告人先向朋友方某某、陈某、方某融资，后向同学老乡和同事亲属借款，其借款期限、额度和利率，对比本地酒店正常的收益度，应属于可控范围，被告人也是希望通过银行贷款及时归还借款，帮助酒店走出困境。本案中，被告人向各债权人借款时，均出具借条、公司营业执照和其本人身份证复印件，多数用自己的鼎祥担保公司担保，借贷手续完备，可体现其借还款的诚意，并如约支付前期利息。本案债权人多是被告人的同学老乡或同事的亲属，其中，黄氏姐妹的兄长黄某某既是嘉华庭酒店楼房出租方的单位负责人，又是天业房地产的副总，黄某妹夫李某某曾为被告人公司代帐，张某、张某近亲属许某某任职天业房地产公司总经理。因此，被告人难以隐瞒真相或虚构事实。被告人在资金尚能运转时，按期支付利息，在借款到期经营亏损无力清偿时，处分资产清偿债务，如将酒店股权二次转让，将水立方酒代理权和红街形象店折价抵偿张某债权65万元，将购房定金10万元交给黄某抵付借款。综上，本案现有证据，不能证明被告人借款时，主观上具有非法占有的故意，客观上采取虚构事实或者隐瞒真相的方法骗取款项，故被告人江晓林及其辩护人提出该部分借款属于民间借贷的辩解和辩护意见成立，本院予以采纳。
三、关于被告人江晓林及其辩护人提出，被告人江晓林与朱某某是合伙关系，向朱借款65万元，应属于合伙纠纷或民间借贷，不属于诈骗犯罪的辩解和辩护意见。
经查，首先，江晓林明知自己没有取得融资担保机构经营许可证，其鼎祥担保公司依法不能开展融资业务，仍对朱某某隐瞒真相，虚构和朱合伙扩大经营鼎祥担保公司的事实。其次，2012年3月至4月，嘉华庭酒店已经连续亏损，并转让出5０%股份，其违法成立的天业房地产公司和金晟商贸公司也不具备盈利能力；加之，原有的百多万月利款已不能按期清偿；此时，被告人江晓林已完全丧失还款能力。在此情况下，被告人江晓林仍向朱大额举债，其非法占有的主观故意明显，结合江晓林后期也没有任何还款诚意和履行还款的行为；因此，被告人江晓林的上述行为符合诈骗罪的构成要件。被告人江晓林及其辩护人的上述辩解和辩护意见，本院不予采信。
本院认为：被告人江晓林作为公司股东，违反公司法的规定，在公司成立后抽逃出资，数额巨大，其行为已构成抽逃出资罪；被告人江晓林以非法占有为目的，虚构事实，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控江晓林抽逃出资1100万元，诈骗65万元的事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立，本院予以支持。但指控江晓林诈骗黄某、张某、黄某、董某某、张某的款项证据不足；指控诈骗张某某、贾某某、崔某某的款项定性有误，本院不予认定。对被告人江晓林所犯抽逃出资罪、诈骗罪，均应依法惩处，并数罪并罚。鉴于被告人江晓林归案后，能如实供述其抽逃出资的犯罪事实，具有坦白情节，依法可对其犯抽逃出资罪从轻处罚。根据被告人江晓林的犯罪事实、性质、情节、社会危害程度和认罪悔罪态度等，案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十九条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人江晓林犯抽逃出资罪，判处有期徒刑二年，并处罚金三十万元；被告人江晓林犯诈骗罪，判处有期徒刑十年零五个月，并处罚金八万元。决定执行有期徒刑十一年，并处罚金三十八万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年3月15日起至2024年3月14日止。罚金于本判决生效之日起十日内缴纳。）
二、被告人江晓林违法所得65万元责令退赔。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向安徽省六安市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 杨 军
审 判 员 张 镇
人民陪审员 张 红
二〇一四年四月十日
书 记 员 孙光璞
附：本案适用的相关法律条款：
《中华人民共和国刑法》
第一百五十九条：公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。
第二百六十六条：诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第五十二条：判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条：罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十九条：判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第六十七条：犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条：犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。