广西壮族自治区北流市人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）桂0981刑初335号
公诉机关广西壮族自治区北流市人民检察院。
被告人何金泰（曾用名何松泰），男，1986年7月3日出生于广西壮族自治区北流市，汉族，大专文化，无业，住北流市广丰路134号（户籍登记住址北流市，案发前系昌顺捷五富通林业发展有限公司北流分公司负责人。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2012年5月16日被北流市公安局羁押，次日被刑事拘留，同年6月21日被逮捕，2013年1月25日被取保候审，2014年1月23日被监视居住，同年7月21日被解除监视居住，2016年8月18日被逮捕。
辩护人谢东海，广西冠益律师事务所律师。
北流市人民检察院以北检刑诉（2016）270号起诉书指控被告人何金泰犯非法吸收公众存款罪，于2016年8月18日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2016年9月22日、2017年1月16日公开开庭进行了审理，北流市人民检察院指派检察员邓扬生、雷令军出庭支持公诉，被告人何金泰，辩护人谢东海到庭参加诉讼。案件审理期间，检察机关以本案需补充侦查为由，于2016年11月17日建议延期审理，本院于次日决定延期审理；同年12月14日检察机关建议恢复审理，本院于次日决定恢复审理。现已审理终结。
公诉机关北流市人民检察院指控，2010年8月，被告人何金泰通过向昌顺捷五富通林业发展有限公司（以下简称总公司）了解该公司的经营模式、获利途径以及经营管理情况后，经总公司允许，便租用北流市永顺三区319号房屋成立昌顺捷五富通林业发展有限公司北流分公司（以下简称分公司），并在北流市辖区设立多个营业部。分公司及各营业部按照总公司虚构的社会公众参与购买山茶油可获得高额回报的管理经营模式，开展非法吸收公众资金活动。至案发时，分公司及各营业部诱骗社会公众参与购买山茶油共80477盒，非法吸收公众资金共78222100元。以上事实，公诉机关提供了相应的证据。公诉机关认为，被告人何金泰的行为构成非法吸收公众存款罪。何金泰归案后如实供述自己罪行，属坦白。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款的规定对被告人定罪处罚。
被告人何金泰提出的辩解意见是，营业部的设立及其相应负责人的任命均是总公司的行为；分公司与营业部均是总公司设立的独立核算分支机构，营业部销售山茶油的货款额不应统计为分公司销售山茶油的货款额。其收取山茶油货款的行为是否构成非法吸收公众存款罪，由法院依法认定；如法院认定构成犯罪，请求对其从轻处罚。
何金泰的辩护人谢东海提出的辩护意见是，侦查机关撤销对何金泰监视居住的决定至何金泰再次被逮捕，时间已超二年，期间，何金泰没有任何违法犯罪行为，侦查机关亦未侦查到任何新证据，现重新指控何金泰犯罪属于程序违法。分公司与营业部均是总公司设立的独立核算分支机构，分公司与营业部无上下级隶属关系，营业部销售山茶油的货款额不应统计为分公司销售山茶油的货款数额。分公司是总公司设立的，分公司不具有法人资格，分公司发生的法律责任应由总公司承担。何金泰作为分公司的负责人，不应承担分公司的法律责任，何金泰的行为不构成非法吸收公众存款罪。
经审理查明，2010年5月起，赵德强（已判刑）等人以虚假出资方式成立昌顺捷五富通林业发展有限公司，利用巴马山茶油长寿品牌的影响力，套用国家油茶产业政策，以投资种植油茶树为名，虚构“企业+消费者+林农+基地”的产业化经营模式及营销方案，在全国各地设立分公司、营业部等分支机构，策划“以茶油商品销售促进油茶种植暨低产林改造工程”实施方案等宣传资料，向社会公众宣传发放，在未取得金融主管部门批准的情况下，采用高额返利的营销模式吸引社会公众参与购买山茶油产品，非法吸收公众资金。总公司以每盒（两瓶、每瓶1.8升）188元的进货价购进山茶油，以每盒936元的高价向社会公众兜售。总公司策划所谓的“前期模式”，宣称消费者以936元购买一盒山茶油，则从购买山茶油的次月起连续7个月，可获得补贴和鼓励奖累计共1560元；消费者在一年内连续12个月，每月以936元购买一盒山茶油，则从购买次月起的连续18个月，可获得补贴及鼓励奖和贡献奖累计共29820元。总公司策划所谓的“后续模式”，宣称消费者在第一年内一次性或者在6个月内支付3336元购买一份山茶油，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第7个月起的连续6个月内，可获得补贴款累计共6703元；消费者在第二年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共4601元；消费者在第三年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共5136元；消费者在第四年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共5484元；消费者在第五年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共5736元；消费者在第六年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共6644元；六年为一循环周期。总公司策划所谓的“帮扶模式”，宣称消费者一次性支付帮扶款3356元（含优惠卡工本费10元、管理费10元），则可在一年内分12次领取补贴款累计共7658元。分公司及营业部销售的山茶油，均由总公司统一派送，销售所得款项，均汇总到总公司，由总公司核算消费者可获得的补贴款和奖励金，核算分公司及营业部员工的基本工资及效益工资，再通过网络邮件反馈给分公司发放。营业部销售的山茶油款额，分公司可获得销售额的1%提成。
2010年8月，被告人何金泰通过总公司了解到该公司的经营模式、获利途径以及经营管理情况后，经总公司允许，租用北流市永顺三区319号房屋成立昌顺捷五富通林业发展有限公司北流分公司，参与总公司在北流市的非法吸收公众资金活动。何金泰被总公司指定为分公司经理后，协助总公司在北流市辖区内设立多个营业部，分公司及各营业部按照总公司策划的“以茶油商品销售促进油茶种植暨低产林改造工程”实施方案等宣传资料，向社会公众宣传发放，引诱社会公众高价购买山茶油，以此募集吸收社会公众资金。2010年8月至2012年3月，分公司及各营业部按照总公司策划的上述营销模式，非法吸收公众资金共计人民币20354810元。
上述事实，有公诉机关当庭提交并经法庭庭审质证、认证属实的下列证据证实：
1、接受刑事案件登记表，证实北流市公安局经济犯罪侦查大队接到上级公安机关的指令后，于2012年5月5日依法对昌顺捷五富通林业发展有限公司北流分公司的负责人何金泰涉嫌非法吸收公众存款进行立案侦查。
2、昌顺捷五富通林业发展有限公司策划的“以茶油商品销售促进油茶种植暨低产林改造工程”实施方案、分支机构设立与管理办法，证实公司经营模式是总公司->分公司->营业部，形成三级的销售群体；一个县市设一个分公司，负责管理营业部，货源统一送配，统一定价；销售业绩提成，员工按任务计酬发放工资和奖励。消费者购买山茶油可以扶持油茶树种植并获得高额补贴和奖励。购买茶油产品分为前期模式、后续模式、帮扶模式。前期模式的补贴和奖励方法是，消费者以936元购买一盒山茶油，则从购买山茶油的次月起连续7个月，可获得补贴和鼓励奖累计共1560元；消费者在一年内连续12个月，每月以936元购买一盒山茶油，则从购买次月起的连续18个月，可获得补贴及鼓励奖和贡献奖累计共29820元。后续模式的补贴和奖励办法是，消费者在第一年内一次性或者在6个月内支付3336元购买一份山茶油，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第7个月起的连续6个月内，可获得补贴款累计共6703元；消费者在第二年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共4601元；消费者在第三年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共5136元；消费者在第四年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共5484元；消费者在第五年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共5736元；消费者在第六年内一次性支付3336元，则每月可得到一盒山茶油，共十二盒，从第1个月起的连续12个月，可获得补贴款累计共6644元；六年为一循环周期。帮扶模式的补贴和奖励办法是，消费者一次性支付帮扶款3356元（优惠卡工本费10元、管理费10元），则可在一年内分12次领取补贴款累计共7658元。营业部参与总公司的非法吸收公众资金活动，总公司按营业部销售额的1%提成给分公司。
3、被害人党某1、何某1、赖某1、肖某、黄某1、郑某1、王某、和桂某、黄某2、韦某2、黄某3、宁某1、许某、梁某2、覃某1、杨某1、党某2、卢某2、梁某3、张某2、陈某1、韦某3、胡某、赖某2、黄某4、颜某、吴某1、林某1、林某2、张某3、陈某2、党某3、李某1、吴某2、宁某2、林某3、林某4、陈某3、林某5、苏某1、曾某、赖某3、梁某4、钟某1、韦某4、梁某5、李某2、严某1、邹某1、范某、甘朝桂、黎某、钟某2、谢某、严某2、何某2、杨某2、杨某3、陈某4、赖某4、邹某2、何某3、罗某1、徐某1、苏某2、张某4、林某6、郑某2、黄某5、韩某、覃某2、梁某6、陆某、苏某3、韦某5、李某3、韦某6、欧某、梁某7、林某7、陈某5、李某4、陈某6、杨某4、杨某5、喻某、刘某1、李某5、黄某6、赖某5、陈某7、陈某8、陈某9、文某、李某6、顾某1、顾某2、刘某2、刘某3、杨某6、凌某、李某7、梁某8、李某8、李某9、李某10、甘某1、卢某3、温某2、何某4、陈某10、庞某1、林某8、李某1罗某2、陈某11、黄金成、杨某7、罗某3、徐某2、梁某9、冯某、党某4、卢某4、龙某、蓝某、刘某4、陈某12、甘某2、庞某2、黎国森的证言以及昌顺捷五富通林业发展有限公司收据，证实上述被害人听信分公司或营业部的员工向社会公众宣传的“以茶油商品销售促进油茶种植暨低产林改造工程”实施方案，听信所宣称的购买山茶油可以扶持油茶树的种植并获得高额补贴和奖励，被骗到分公司或营业部高价购买或高价认购山茶油。
4、证人韦某1的证言、资金结算汇总表、北流分公司XXXX年XX月XX日核准基本工资、效益工资、种植补贴奖励发放表，证实其于2011年4月起被何金泰聘请为分公司会计后，便帮助分公司制作各种数据的统计表和审核表，包括统计审核各营业部销售山茶油的数量和销售额，员工工资的发放，客户购买山茶油获得的补贴和奖励金等。其还证实分公司管理各营业部，各营业部每月分三次将经营情况的业务报表上报到分公司，分公司经过核对统计后划入分公司的经营收入，通过电子邮件上报总公司。分公司及营业部高价购买山茶油的经营收入，均向总公司汇总结算，总公司下拨分公司运营需要支出的资金，分公司采用收支进行冲减的方法进行资金管理。也就是说，如果分公司应上缴款（收入）大于总公司下拨款（支出），则分公司需要将多出盈利的部分转账给总公司，反之，如果分公司应上缴款（收入）小于总公司拨款（支出），则总公司将欠缺款项下拨到分公司。分公司也是根据上述的管理方式与各营业部进行资金管理。分公司及各营业部引诱社会公众高价购买山茶油，非法吸收公众资金的数额，可从其录入电脑的资金结算汇总表以及分公司和各营业部销售情况统计表，以及北流分公司核准基本工资、效益工资、种植补贴奖励发放报表中统计出来。
5、证人温某1的证言，证实其于2011年7月起被何金泰聘请为分公司副经理。分公司根据总公司策划的“以茶油商品销售促进油茶种植暨低产林改造工程”实施方案，向社会公众宣传购买山茶油可以扶持油茶树的种植并获得高额的补贴和奖励金，从而骗取消费者高价购买山茶油。其职责是对总公司派送到分公司的山茶油进行验收后，便向分公司或营业部进行配送，由分公司或营业部向社会公众销售。
6、证人张某1的证言，证实其于2011年12月起被何金泰聘请为分公司的员工，协助分公司的会计记账。分公司的业务就是向社会公众宣传购买山茶油可以扶持油茶树的种植并获得高额的补贴和奖励金，从而骗取消费者高价购买山茶油。
7、证人梁某1的证言，证实其于2011年8月起接受何金泰的聘请，成为分公司的员工。其职责是核算员工的工资、制作表格以及人事资料的管理。分公司的业务就是向社会公众宣传购买山茶油可以扶持油茶树种植并获得高额的补贴和奖励金，从而骗取消费者高价购买山茶油。
8、证人卢某1的证言及收据内容一览表，证实其于2011年7月起被何金泰聘请为分公司的员工，其职责是负责打印消费者购买或认购山茶油时的缴款收据。办理有营业执照的营业部可以机打缴款收据，未办理营执照的营业部从其处打印缴款收据。分公司的业务就是向社会公众宣传购买山茶油可以扶持油茶树的种植并获得高额补贴和奖励，从而骗取消费者高价购买或高价认购山茶油。
9、同案人黄少清、钟显芳、麦家坤、张瑞坤、杨鑫、谢华凤、李家钊、龙海林、甘海雯、杨其英、覃超清、李琼凤、黄港富、卢柏宇的供述，证实总公司在北流市设立多个营业部，其几人是营业部的负责人（经理）或员工。按照总公司的要求，被聘用为营业部的员工，每个员工向总公司缴纳7500元的入额周转金后，每月可获得1500元的基本工资，且每个员工每月要销售一定数量的山茶油，才可以领取基本工资，此外，还有效益工资及补贴。根据总公司制定的《分支机构设立与管理办法》规定，营业部的人员编制设置经理、副经理、顾问、会计、出纳、其他职员共17人。营业部的负责人或员工通过何金泰提供的总公司策划的“以茶油商品销售促进油茶种植暨低产林改造工程”实施方案、广西日报刊登的有关种植油茶树产业发展等宣传资料，宣传、动员亲戚朋友购买生茶油，宣称购买山茶油可以扶持油茶树的种植并获得高额补贴和奖励金的回报。营业部销售的山茶油，由分公司直接派送，消费者到营业部购买或认购一盒山茶油，营业部从中可得到30元的提成。营业部收取消费者购买或认购山茶油的现金，于每月5号、15号、25号将购买山茶油的人员名单、份数及现金交给何金泰，然后由何金泰通过电子邮件将购买山茶油的人员名单、份数及金额转到各营业部的电脑上，由营业部的相关人员按电脑上的数据开具票据给消费者。根据录入电脑的资金结算汇总表以及销售情况统计表，就能统计出消费者到各营业部购买或认购山茶油的模式、数量、缴纳款项的数额等情况。
10、证人周某的证言、北流分公司资金结算汇总表，证实其是昌顺捷五富通林业发展有限公司的员工，负责复核各分公司报送过来的《资金结算汇总表》。北流分公司的《资金结算汇总表》由韦某1通过总公司配备给她的2433157257号QQ邮箱传送给其。从北流分公司的《资金结算汇总表》，就可以统计出北流分公司高价销售山茶油的总额。
11、同案犯王立群的供述，证实其是昌顺捷五富通林业发展有限公司股东之一。总公司以高额返利大肆引诱消费者购买山茶油，总公司规定销售山茶油的价格为每盒936元。总公司曾多次将制定的经营模式发信件向广西公安厅、区政府办公室、区党委办公室等部门请示，但至今没有得到各级领导的批复。总公司返利给消费者的钱、员工工资及奖励金，是依赖消费者不断的购买或认购山茶油过程中有时间差及错层，以此得到资金予以发放。总公司的经营收入均是消费者购买山茶油的购货款。
12、同案犯赵德强的供述，证实其是昌顺捷五富通林业发展有限公司股东之一，法定代表人。总公司创建“公司+消费者+种植户+基地”的产业化经营模式，通过网站、报纸及口头进行宣传，并印刷由其策划的“以茶油商品销售促进油茶种植暨低产林改造工程”实施方案，向社会公众发放，骗取消费者意识到购买山茶油可帮扶农户种植油茶树，并可获得高额补贴和奖励，以此吸收公众资金。总公司进购的山茶油，每盒进货价188元，销售山茶油的统一定价为每盒936元。总公司在全国设立有分公司和营业部，分公司及营业部销售的山茶油，由总公司统一派送到分公司发放，销售所得款项，均汇总到总公司，由总公司核算消费者可获得的补贴和奖励金、核准员工的基本工资及效益工资后，通过电子邮件发放到分公司。营业部销售的山茶油，分公司可得到销售额的1%提成。
13、广西科桂司法鉴定中心2013年3月28日出具的科桂司鉴中心司[2013]会鉴字第030号法会计鉴定意见书，证实广西北流分公司参与总公司策划的向社会公众销售山茶油的销售货款额共计人民币20354810元。
14、昌顺捷五富通林业发展有限公司法人授权书、中华人民共和国组织机构代码证、营业执照，证实昌顺捷五富通林业发展有限公司北流分公司于2011年3月30日经北流市工商行政管理局登记注册，取得《营业执照》，机构类型：企业非法人，负责人何金泰。经营范围包括林业种植和农业、畜牧业种植、养殖及国内外贸易；预包装食品销售等。
15、中国银行业监督管理委员会广西监管局出具说明、中国银行业监督管理委员会玉林监管分局出具复函，证实广西银监局从未收到过昌顺捷五富通林业发展有限公司以及昌顺捷五富通林业发展有限公司北流分公司的任何备案资料，至今也未对其核发过《金融许可证》。
16、中国农业银行电子银行交易回单、转账汇款交易单据，证实分公司及营业部销售山茶油所得销售额，分公司通过户名何金泰的6228450840017141313号账户和62×××11号账户，以及户名何杰光（何金泰父亲）的6228450840017141214号账户转账汇款到户名昌顺捷五富通林业发展有限公司的20013501040000665号账户。2011年3月20日至2012年3月26日，分公司共转账26笔款总金额为7333728.12元给总公司。
17、广西壮族自治区南宁市中级人民法院（2013）南市刑二初字第9号刑事判决书、广西壮族自治区高级人民法院（2014）桂刑终字第18号刑事裁定书，证实赵德强、吴福春、王立群以虚假出资方式成立昌顺捷五富通林业发展有限公司，在全国各地设立分公司、营业部等分支机构，利用巴马山茶油长寿品牌的影响力，套用国家茶油产业政策，以投资种植油茶树为名，采用高额返利的营销模式吸引社会公众参与购买山茶油产品，赵德强、吴福春、王立群的行为，均已构成非法吸收公众存款罪。
18、北流市公安局经济犯罪侦查大队出具的抓获经过，证实2012年5月16日，北流市公安局经济犯罪侦查大队根据自治区公安厅、玉林市公安局的统一部署，对昌顺捷五富通林业发展有限公司北流分公司涉嫌非法吸收公众存款犯罪活动进行查处，当场依法传唤犯罪嫌疑人何金泰到北流市公安局经济犯罪侦查大队进行讯问。
19、被告人何金泰在侦查阶段的供述、资金结算汇总表，证实2010年8月份的一天，其到总公司了解总公司的经营模式、获利途径以及经营管理情况后，于2011年4月1日租用北流市北流城区永顺三区319号房屋注册成立“昌顺捷五富通林业发展有限公司北流分公司”，总公司任命其为分公司经理，其聘请温某1为分公司副经理，负责山茶油配送和办理营业部的营业执照；聘请韦某1为分公司会计，负责统计报表；聘请卢某1负责打印收据；聘请梁某1负责打印工资报表；聘请张某1为会计助理协助韦某1工作。分公司成立后，其协助总公司在北流市辖区设立多个营业部，营业部的负责人由分公司选定。按照总公司策划的“以茶油商品销售促进油茶种植暨低产林改造工程”实施方案，分公司及各营业部的经营方式亦是向社会公众宣传购买山茶油可以扶持油茶树种植并获得高额补贴和奖励的回报。分公司及营业部销售的山茶油，由总公司统一派送到分公司，销售所得款项，均汇总到总公司，经总公司核算消费者可获得的补贴和奖励金、核准员工的基本工资及效益工资后，通过电子邮件反馈给分公司。营业部每月分三次上报各项业务报表到分公司，经分公司核对统计为分公司的销售收入。营业部每销售一盒山茶油，营业部有30元提成，分公司得7元的提成。分公司所得提成，经理分得20%、30%作为分公司的流动资金、50%作为员工奖励。总公司下拨分公司运营需要支出的资金，分公司采用收支进行对减的方法进行资金管理，也就是说如果分公司应上缴款（收入）大于总公司下拨款（支出），则分公司需要将多出盈利部分转账给总公司，反之，如果分公司应上缴款（收入）小于总公司拨款（支出），则需要总公司将欠缺款项下拨到分公司。同理，分公司也是根据这样的管理方式与营业部进行资金管理。从其办公电脑里提取的资金结算汇总表，就可以统计到分公司的销售额（包括各营业部的销售额）。
上述证据来源合法，内容客观真实，相互印证，并经法庭庭审质证属实，本院予以确认。
对于何金泰的辩护人谢东海提出侦查机关撤销对何金泰监视居住的决定至何金泰再次被逮捕，时间已超二年，期间，何金泰没有任何违法犯罪行为，侦查机关亦未侦查到任何新证据，现重新指控何金泰犯罪程序违法的辩护意见，经核查，北流市公安局于2014年7月22日依法解除对何金泰的监视居住后，北流市人民检察院于2015年4月21日已向北流市公安局发出《关于何金泰涉嫌非法吸收公众存款罪一案的建议书》，建议抓捕犯罪嫌疑人何金泰，将何金泰交付检察院依法处理。2015年7月16日，北流市公安局回复函给北流市人民检察院，办案民警多次拨打何金泰电话、到其登记的住处或者其他可能出现的地方实地查找，均无法找到何金泰，无法对其实施传唤，无法将其抓捕到案。何金泰的犯罪行为是在其犯罪期间被公安机关立案侦查的，不存在追诉时效的问题。根据上述情况，侦查机关依照法律规定对何金泰的犯罪行为提起公诉，不存在程序违法。因而，辩护人谢东海提出的上述辩护意见，理由不成立，本院不予采纳。
对于公诉机关起诉认定被告人何金泰参与总公司策划的管理经营模式，诱骗社会公众参与购买山茶油共80477盒，非法吸收公众资金共78222100元，经核查，所指控认定的数额，未经有关部门进行司法鉴定，存在不确定因素。而南宁市公安局在查处总公司的赵德强、王立群等人时，委托广西科桂司法鉴定中心出具的司法会计鉴定意见书中，对北流分公司非法吸收公众存款的犯罪数额进行了司法鉴定，根据广西科桂司法鉴定中心科桂司鉴中心司[2013]会鉴字第030号法会计鉴定意见书，本院应认定何金泰参与总公司策划的向社会公众销售山茶油的销售贷款额为人民币20354810元。
对于被告人何金泰及其辩护人谢东海均提出营业部的设立及其相应负责人的任命是总公司的行为，分公司与营业部均是总公司设立的独立核算分支机构，分公司与营业部无上下隶属关系，营业部销售山茶油的货款额不应统计为分公司销售山茶油的货款数额的辩解和辩护意见。经核查，营业部的设立及其相应负责人的任命，形式上是总公司的行为，但营业部实施以支付高额返利为诱饵，吸引社会公众高价购买山茶油，变相非法吸收公众存款过程中，所有山茶油的配送、销售模式、资金管理、员工工资发放等事项，均经分公司审批，营业部无法能直接与总公司联系；营业部的销售收入计算为分公司的销售额后，分公司能从营业部的销售额中按一定比例得到提成，何金泰从中获得利益。因而，营业部销售山茶油的货款额计入分公司销售山茶油的货款数额是有事实和法律依据的，被告人何金泰及其辩护人谢东海提出的上述辩解和辩护意见，理由均不成立，本院不予采纳。
本院认为，被告人何金泰违反国家金融管理法规，参与昌顺捷五富通林业发展有限公司策划的违法经营模式，向社会公开宣传，以承诺在一定期限内支付高额返利为诱饵，吸引社会公众高价购买山茶油，变相非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大的行为，已构成了非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人何金泰犯非法吸收公众存款罪的罪名成立。被告人何金泰的辩护人谢东海提出何金泰的行为不构成非法吸收公众存款罪的辩护意见，理由不成立，本院不予采纳。被告人何金泰与赵德强、王立群等人共同实施非法吸收公众存款犯罪，是共同故意犯罪。在共同犯罪中，被告人何金泰参与昌顺捷五富通林业发展有限公司策划的违法经营模式，对非法吸收公众的资金没有使用、支配、处分权利，对实施非法吸收公众资金的行为，起辅助作用，是从犯，依法应当从轻或者减轻处罚。被告人何金泰归案后如实供述自己的犯罪事实，依法可以从轻处罚。案件审理期间，被告人何金泰预交罚金20000元，可认定为何金泰悔罪的表现，亦可酌情对其从轻处罚。鉴于被告人何金泰参与共同犯罪中起辅助作用，是从犯，无犯罪前科，归案后如实供述自己的犯罪事实，且所居住的社区出具证明对其适用缓刑没有再犯的危险，对所居住的社区没有重大不良影响，本院决定对何金泰从轻处罚并适用缓刑。根据被告人的犯罪事实、性质、情节及其对社会的危害程度，本案决定对何金泰从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二款和第三款、第五十二条、第五十三条；《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款第（一）项和第（二）项以及第（三）项和第（四）项、第三条第一款第（一）项和第（二）项以及第二款第（一）项和第（二）项；《最高人民法院关于适用财产刑若干问题的规定》第一条、第二条第一款、第五条、第八条、第十一条第一款的规定，判决如下：
被告人何金泰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币二十万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；已预交罚金人民币二万元，未缴纳部分的罚金限于判决生效后一个月内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向玉林市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审 判 长 刘小文
人民陪审员 黄祖奎
人民陪审员 吴小娟
appoint
二〇一七年一月二十日
书 记 员 傅伟梅