甘肃省定西市安定区人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）甘1102刑初3号
公诉机关定西市安定区人民检察院。
被告人张艳，女，汉族，生于1987年5月12日，大专文化，甘肃省定西市安定区人，捕前系定西市公路工程局劳动合同制工人，任定西恒通公路工程有限责任公司出纳，住定西市安定区。无前科。2017年4月14日因涉嫌犯挪用资金罪被定西市安定区公安局刑事拘留，同年6月1日以涉嫌犯挪用公款罪被逮捕。现羁押于定西市安定区看守所。
辩护人王有忻，甘肃秉民律师事务所律师。
辩护人陈克敬，甘肃通源律师事务所律师。
定西市安定区人民检察院以安检刑诉〔2018〕1号起诉书指控被告人张艳犯挪用公款罪，于2018年1月2日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭公开开庭进行了审理。定西市安定区人民检察院指派检察员李相国出庭支持公诉，被告人张艳及其辩护人王有忻、陈克敬到庭参加诉讼。现已审理终结。
定西市安定区人民检察院指控：自2015年10月30日至2017年3月24日，被告人张艳利用担任定西恒通公路工程有限责任公司（以下简称定西恒通公司）出纳的便利，先后多次从该公司的多个银行账户向本人及其弟张某2、其丈夫邵某1的银行账户挪用转款30506412.20元，主要用于通过网络软件进行炒白银营利活动和购买车辆及商品房等，案发时尚有19339903元未归还。
针对上述指控，公诉机关向法庭宣读并出示了报案材料、立案决定书、银行账户交易明细、收款收据、电子数据、审计报告、转账凭证、查获扣押物品清单、证人证言、被告人供述、企业营业执照、公司章程、劳动合同等证据。
公诉机关认为，被告人张艳身为国家工作人员，利用担任定西恒通公司出纳的职务便利，挪用公款19339903元进行营利活动，数额巨大，其行为触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款之规定，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。
被告人张艳对公诉机关指控的犯罪事实供认不讳，辩称其行为构成挪用资金罪。
辩护人王有忻辩称：被告人张艳具有自首情节；张艳的身份不属于国家工作人员；挪用的资金不能认定为公款，挪用数额应当扣除办案单位已经查扣的资金数额；定西恒通公司财务管理混乱是导致张艳挪用公款数额巨大的主要原因。
辩护人陈克敬辩称：定西恒通公司疏于管理是造成被告人张艳挪用资金的原因；张艳有自首情节，建议对张艳从轻处罚。
经审理查明：定西市公路工程局是全民所有制企业，定西恒通公司是定西市公路工程局与定西市安定区农村公路管理局等六个事业性质的县乡公路管理局（站）共同入股出资于2002年成立的有限责任公司，2017年2月因其他六个县乡公路管理局（站）将股权转让给定西市公路工程局，定西恒通公司便成为定西公路工程局独资控股的有限责任公司。被告人张艳系定西市公路工程局于2009年3月招录的劳动合同制工人，2009年8月受定西市公路工程局指派担任定西恒通公司出纳。2015年10月30日至2017年3月24日，张艳利用职务之便，从该公司在农业银行和甘肃银行的4个账户中向其本人、丈夫邵某1、弟弟张某2的银行卡内以转账的方式挪用单位公款30506412.20元，用于其在广东贵金属交易中心和天津贵金属交易所等网站交易平台上炒白银现货进行营利活动以及购买车辆、房产等支出。截止案发时其挪用的公款尚有19339903元未能归还。
认定上述事实的证据有：
1.受案登记表、立案决定书，证明2017年4月14日10时许，定西恒通公司向定西市安定区公安局报称，其公司出纳张艳利用职务之便挪用公司资金1900余万元用于非法营利活动，公安机关当即立案，后于2017年5月17日以张艳涉嫌犯挪用公款罪将案件移送定西市安定区人民检察院管辖。
2.证人文某,4的证言，证明张艳从其公司的3个银行账户内挪用公款19815466.70元，由于张艳制作虚假对账单隐瞒事实真相，致使公司一直没有发现，通过调取3个银行账户的流水发现张艳把单位资金转入其本人、邵某1和张某2的个人账户内。
3.证人张某1的证言，证明2016年2月2日，其女婿邵某1在定西市安定区交通路的一家车行里以103000元为其购买一辆长城牌皮卡车。
4.证人邵某1的证言，证明2015年10月份，张艳用他的身份信息在广东贵金属交易中心“粤贵宝”平台上注册了账号，开始她用自己的5万元在该平台上炒白银。2015年11月份，他发现自己的银行账户内进入50万元，问张艳钱是哪里来的，张艳说是从她的银行卡中转的，他操作一个月盈利不多。2016年1月份左右，张艳在两天内分三次给他的工行卡内转入500万元，他问张艳这些钱是哪里来的，张艳说是她挪用的公款，他俩在该平台上操作赚了100万元。同年3月他把550万元转入张艳的银行账户，让她把挪用的钱还上。到4月份他们赔了70万元，张艳不甘心，又从公司账户转出300万元投入该平台账户，2017年1月张艳说她挪用的1000多万元全部赔光了。2016年3月他与张艳到天津港以75万元的价格买了一辆宝马牌X5型越野车，同年7月他和张艳在兰州市安宁区中海广场购买了一套价值30多万元的房产，登记在其二人名下，购车和房产的钱全是张艳从交易平台的账户上转到其工行卡上的。
5.被告人张艳的供述，证明她于2009年3月份在定西恒通公司工作，2010年4月份任公司出纳职务。2015年10月份，她在网上发现广东省贵金属交易中心的炒白银现货业务，便用手机下载了“银天下·贵金属”和“广东金祥银瑞贵金属手机交易系统”两个软件平台，并用她的身份证注册了003999900078553的交易账户，绑定其工商银行尾号为2157的银行卡，同时邵某1也用手机下载了广东贵金属交易所的软件，注册了一个003999900070799的交易账户，之后她用自己的手机和邵某1的手机炒白银，炒了几天赚了一些，感觉这个平台很好，便想到自己手中保管着公司的1000多万元资金，每月支出很少，于是产生挪用公司资金炒白银的想法。她先后从公司在农业银行尾号为5190的基本账户、甘肃银行定西分行尾号为0010的一般户、甘肃银行通渭支行尾号为0020的通渭通畅工程专户、甘肃银行临洮支行尾号为0048的临洮通畅工程专户中往自己在农业银行尾号为3314的银行卡、工商银行尾号为2157的银行卡、中国银行尾号为2442的社保卡中转入1000多万元公款。自2015年12月至2017年1月，挪用的1000多万元公款全部赔完后，她又换到天津贵金属交易平台，账号为16×××89，从公司的4个银行账户中往自己的银行账户内转入400多万元又赔完了，先后共挪用公款1950万元。由于她从网上购买了一套假的银行业务专用章，通过编辑虚假对账单蒙骗会计盘点，所以公司一直没有发现。期间她以85万元购买一辆宝马牌X5型轿车，其余的钱全部赔到炒白银现货投资上了。
6.审计报告，证明2015年10月至2017年4月，被告人张艳从定西恒通公司的4个银行账户内共挪用公款30506412.20元，截止案发时尚有196999023元未能归还。
7.银行账户明细、转账支票，证明2015年10月30日至2017年4月5日，张艳从定西恒通公司的农业银行27×××90账户向张艳、张某2、邵某1的个人银行账户转入资金22074500元，回笼资金11064597元，实际挪用11009903元；从该公司的甘肃银行66×××20账户向张艳、张某2、邵某1的个人银行账户转入资金3228735元，回笼资金28735元，实际挪用3200000元；从该公司的甘肃银行66×××48账户向张艳、张某2、邵某1的银行账户转入资金4665321.67元，回笼资金65321.67元，实际挪用4600000元；从该公司的甘肃银行66×××10账户向张艳的银行账户转入资金537855.53元、回笼资金7855.53元，实际挪用530000元。张艳从定西恒通公司4个银行账户中共挪用公款30506412.20元，截止案发时挪用的公款尚有19339903元未归还。挪用的资金大部分转入广东贵金属交易中心、广东金祥银瑞交易中心、天津贵金属交易所、天津融金汇银交易所的银行账户中。
8.购买期房签约表、销售合同、交款单、收据、银行账户明细，证明2016年3月6日，张艳从天津义路通国际贸易有限公司以730100元购买宝马牌X5型越野汽车一辆。2016年8月27日，张艳和邵兴龙二人以304003元在兰州市安宁区从兰州中海宏祥房地产开发有限公司购买16栋2704室期房一套。
9.电子物证勘查笔录及视频资料，证明侦查机关依法从张艳持有的vivoXplus5A手机、Iphone6splus手机,邵某1持有的Iphone6splus手机中提取到张艳、邵某1二人向广东金祥银瑞贵金属交易系统、天津贵金属交易系统、广东贵金属交易系统的银行账户中转入资金的情况。
10.搜查、扣押物品清单，证明2017年4月14日至20日，定西市安定区公安局侦查人员在办理张艳挪用资金案件过程中从定西恒通公司张艳的办公室及张艳和邵某1的住宅内，查获扣押涉案银行业务专用章5枚、银行卡19张、银行电子密码器4个、电银K令1个、中国银行电子银行一个（序列号220042271709）、宝马牌X5越野汽车一辆（车牌号甘Ｊ×××××）。从张某1处扣押长城牌皮卡车一辆（车牌号甘Ｊ×××××）。
11.冻结存款通知书、协助查封通知书，证明侦查机关在办案中对张艳涉案所使用的本人及邵某1、张某2名下的部分银行账户予以冻结，共计冻结银行存款余额103381.64元；对位于兰州市安宁区中海广场张艳从兰州中海宏祥房地产开发有限公司购买的房屋一套予以查封。
12.价格认定书，证明定西市安定区价格认证中心对扣押的涉案宝马牌X5越野汽车的评估值为659691元、长城牌皮卡车的评估值为105809元、位于兰州中海广场16栋2704室房产的评估值为304003元，合计1014860元。
13.企业法人营业执照、公司章程、股东大会决议、录取通知书、劳动合同书、户籍证明，证明定西市公路工程局为全民所有制企业，定西恒通公司为定西市公路工程局与定西市安定区农村公路管理局等六个县乡公路管理局（站）投资入股的有限责任公司，于2017年2月成为定西市公路工程局独资控股的有限责任公司。被告人张艳为定西市公路工程局招录的劳动合同制工人，于2009年8月29日经定西市公路工程局指派担任定西恒通公司出纳。
上述证据，取证合法，经当庭质证，被告人张艳没有异议，且能够相互印证本院查明的案件事实，对其证明效力予以确认。
被告人张艳关于其行为应当构成挪用资金罪的辩解意见及辩护人关于张艳不具有国家工作人员的身份，挪用的资金不能认定为公款的辩护意见，本院认为，被告人张艳所在的定西恒通公司为国有资金入股成立的有限责任公司，公司全部资产为国家所有，张艳在国有公司中从事财务管理工作，属国有公司中从事公务的人员，根据刑法第九十三条之规定，应当认定其为国家工作人员，挪用国有公司的资金应以挪用公款罪论处，故对被告人张艳及其辩护人的前述辩护意见不予采纳。
辩护人关于被告人张艳犯罪后有自首情节，应当从轻处罚的辩护意见，经查，2017年4月14日，定西恒通公司发现被告人张艳挪用单位资金的事实后，单位领导对张艳谈话询问时，张艳隐瞒不说真情，定西恒通公司遂向定西市安定区公安局报案，侦查人员当即将张艳从公司传唤到公安机关接受讯问，并无主动自首的情形，故对辩护人的上述辩护意见不予采纳。
辩护人关于由于公司疏于管理是造成被告人张艳挪用巨额公款的一个原因，应从张艳的犯罪数额中减除侦查机关依法查扣资金数额的辩护意见，本院认为，刑法对于某个罪名的犯罪构成要件是被告人的主观犯意和客观上实施了犯罪行为，并不在于犯罪的外部条件如何，被告人张艳在追求金钱利益的趋使下，擅自动用单位资金用于个人营利活动，已构成挪用公款罪成立的实质要件；侦查机关扣押、冻结在案的财物属案发后依法追缴的赃款、赃物，不属于被告人主动退赃，不应从被告人的犯罪数额中减除，故对上述辩护意见不予采纳。
本院认为，被告人张艳身为国有公司中从事公务的人员，系国家工作人员，利用职务之便，挪用公款19339903元归个人使用，进行营利活动，数额巨大，且不能退还，其行为构成挪用公款罪。定西市安定区人民检察院指控被告人张艳犯挪用公款罪的事实清楚，证据确实、充分，予以认定。被告人张艳到案后能够如实供述其犯罪事实，认罪态度较好，予以从轻处罚。本院为打击刑事犯罪，保护国有财产不受非法侵犯及国家工作人员职务的廉洁性，根据被告人张艳犯罪的性质、情节和社会危害性，依据《中华人民共和国刑法》第九十三条第二款，第三百八十四条第一款，第六十四条以及《最高人民法院最高人民检察院〈关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释〉》第六条之规定，判决如下：
一、被告人张艳犯挪用公款罪，判处有期徒刑十三年。
（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年4月14日起至2030年4月13日止）
二、随案移交的宝马牌X5越野汽车（车牌号甘Ｊ×××××,折价款659691元）、长城牌皮卡汽车（车牌号甘Ｊ×××××，折价款105809元）及查封的位于兰州市安宁区中海广场16栋2704室房产（折价款304003元）发还定西恒通公司，定西市安定区人民检察院冻结在案的银行存款103381.64元，由定西市安定区人民检察院发还定西恒通公司。对张艳挪用尚未归还的资金继续追缴后发还定西恒通公司。对随案移交的银行卡19张、印章5枚、银行电子密码器4个、中国银行电子银行（序列号220042271709），依法没收。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向甘肃省定西市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。
审 判 长 王建军
审 判 员 芦永吉
人民陪审员 苏彩青
二〇一八年三月三十日
书 记 员 成永安