河北省盐山县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）冀0925刑初85号
公诉机关盐山县人民检察院。
被告单位河北鑫盛达管材制造有限公司，地址孟村回族自治县耿庄子工业区。
诉讼代表人耿艳军，男，1971年5月7日出生，河北省孟村回族自治县人，汉族，初中文化，群众，河北鑫盛达管材制造有限公司股东，住河北省孟村回族自治县。
被告人耿会营，男，1964年10月1日出生，汉族，高中文化，中共党员，河北省沧州市孟村回族自治县人，住该县，系河北鑫盛达管材制造有限公司法定代表人。2015年5月10日被四川省乐山高铁站民警抓获，同月17日被盐山县公安局押解回盐山，同日因涉嫌犯骗取贷款罪被盐山县公安局刑事拘留，同月23日因涉嫌骗取贷款罪被盐山县公安局取保候审，2016年5月20日被盐山县人民检察院取保候审。2017年6月2日本院决定逮捕。现押于盐山县看守所。
辩护人姜涛、赵柯，河北铭鉴律师事务所律师。
盐山县人民检察院以盐检公诉刑诉〔2017〕1号起诉书指控被告单位河北鑫盛达管材制造有限公司（以下简称鑫盛达公司）犯骗取贷款罪，于2017年5月23日向本院提起公诉。本院于同日审查受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。盐山县人民检察院指派检察员刘立杰出庭支持公诉，被告单位河北鑫盛达管材制造有限公司的诉讼代表人耿艳军、被告人耿会营及其辩护人赵柯、姜涛均到庭参加了诉讼。期间因补充侦查，延期审理，现已审理终结。
盐山县人民检察院指控，河北鑫盛达管材制造有限公司及法定代表人耿会营为偿还公司在中国银行的贷款，于2013年10月通过提供虚假的资产负债表、损益表等财务资料和虚假的反担保，骗取烜华投资担保有限公司信任为其提供担保，后又向沧州银行孟某支行提供虚假的资产负债表、损益表、现金流量表、利润表等财务资料，虚增资产隐瞒负债、并虚构贷款用途，于2013年11月2日骗取沧州银行孟某支行贷款人民币300万元，用于偿还该公司在中国银行贷款。在2014年11月贷款到期时因经营状况恶化河北鑫盛达管材制造有限公司已无力偿还该300万元本金及利息，造成沧州银行孟某支行遭受重大损失，直到2015年5月沧州银行孟某支行共计损失的3164859.64元才被烜华投资担保有限公司筹措资金分次陆续挽回。现河北鑫盛达管材制造有限公司尚欠烜华投资担保有限公司代偿款2009859.64元。
针对以上事实，公诉机关向法庭出示了账本、记账凭证、电脑主机、银行总分类账、库存原材料账、书证调取证据通知书、调取证据清单、随案移交物品、文件清单、转账支票、进账单、河北鑫盛达管材制造有限公司资产负债表、损益表、现金流量表、增值税纳税申报表、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1208号民事调解书、厂地租赁协议、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1208号民事裁定书、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1132号民事裁定书、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1117-2号民事裁定书、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1117-3号民事裁定书及所附查封清单、关于鑫盛达还款金额计算明细表、沧州银行孟村支行代偿证明及还款凭证、保证金扣划通知书、收条、电汇凭证、现金交款单、被告人耿会营的户籍证明信、破案报告、移送公安机关侦查函、受理案件登记表、刑事案件报案登记表、归案情况说明、盐山县人民法院2014盐民初字第2043号卷宗一册（张淑云20**年11月4日的询问笔录、耿关营2014年11月4日的询问笔录、耿会岗2014年11月6日的询问笔录、中国农业银行孟村支行业务凭证、沧州银行定期销户凭条、进账单、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1208号民事调解书、土地使用协议、厂地租赁协议、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1208号民事裁定书、沧州鑫丰无缝钢管有限公司固定资产明细表三份、烜华投资担保有限公司保证反担保合同（二）、委托保证合同、沧州银行孟村支行保证合同、烜华投资担保有限公司保证反担保合同（一）、借款借据、委托担保申请书、沧州银行孟村支行流动资金借款合同、耿会岗、王国瑞的户籍证明信、河北省盐山县（2014）盐民初字第2048-1号、2048-2号、2043号民事裁定书及送达回证、尹晓虎2014年11月5日的询问笔录、杜玉昌、尹晓虎、耿关营2014年11月5日的询问笔录、案件移送申请书一份）、烜华投资担保有限公司的营业执照（副本）复印件、融资性担保机构经营许可证（副本）复印件、盐山县公安局向沧州银行孟村支行调取的河北鑫盛达管材制造有限公司在2013年11月2收到沧州银行孟村支行300万元贷款后的资金去向详单以及对手账户资金往来详单；信用社记录详细信息、沧州银行客户业务回执单、中国银行股份有限公司详单、中国银行沧州市迎宾路支行客户借记通知单、河北鑫盛达管材制造有限公司一般账户明细单、中国银行出具的相关资料、盐山县公安局向孟村回族自治县人民法院调取的相关书证、沧州市佰瑞会计事务所出具的河北鑫盛达管材制造有限公司的审计报告、担保公司代河北鑫盛达偿还沧州银行贷款的相应的支付凭证、回单和代偿证明、鑫盛达归还担保公司代偿款115.5万元的证明、证人耿某1、耿某2、杨某、席某、宋某、耿艳军、赵某、刘某1的证言、被告人耿会营的供述等证据予以证实，足以认定。并认为被告单位河北鑫盛达管材制造有限公司及其法定代表人被告人耿会营、虚构贷款用途，提交虚假的贷款资料，骗取银行贷款300万元无力偿还，给银行造成重大损失，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第二款、第三十条、第三十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。
被告单位河北鑫盛达管材制造有限公司诉讼代表人辩称对构成骗取贷款罪有意见，当时银行和担保公司一起查看了所有贷款资料。无证据向法庭提供。
被告人耿会营对公诉机关指控其犯骗取贷款罪的罪名、事实有意见。辩称其提供的资料都是真实的。无证据向法庭提供。
辩护人主要辩称：起诉书指控被告人耿会营构成犯罪事实不清、证据不足，本案不应作为刑事案件处理。并向法庭提供河北鑫盛达公司和耿会营在企业经营期间获得的证书复印件，证实该公司和耿会营的诚信度。
经审理查明，2013年10月30日，河北鑫盛达管材制造有限公司及法定代表人耿会营向烜华投资担保有限公司提供资产负债表、损益表等财务资料，申请烜华投资担保有限公司以保证的方式为其提供借款担保，并与烜华投资担保有限公司签订《委托保证合同（一）》。同日，为保障烜华投资担保有限公司的权益，应河北鑫盛达管材制造有限公司的要求，沧州鑫丰无缝钢管有限公司、耿会营、刘某2、耿某1、王某自愿以其财产为河北鑫盛达管材制造有限公司向烜华投资担保有限公司提供保证反担保，与烜华投资担保有限公司签订《保证反担保合同（一）（二）》。同年11月2日，河北鑫盛达管材制造有限公司向沧州银行孟某支行提供资产负债表、损益表、现金流量表、利润表等财务资料，申请贷款人民币300万元，并于当日与沧州银行孟某支行签订《流动资金借款合同》，贷款用途购钢管，贷款期限为1年。同日，沧州银行孟某支行、河北鑫盛达管材制造有限公司、烜华投资担保有限公司签订《保证合同》，烜华投资担保有限公司自愿为河北鑫盛达管材制造有限公司在沧州银行孟某支行的借款提供连带责任保证，保证期间为主合同届满之日起2年止。当日，300万元贷款到达河北鑫盛达管材制造有限公司账户，后该公司将该笔贷款用于偿还该公司在中国银行的贷款。在2014年11月贷款到期时，因经营状况恶化河北鑫盛达管材制造有限公司已无力偿还该300万元本金及利息。直到2015年5月22日，烜华投资担保有限公司筹措资金分次陆续归还沧州银行孟某支行贷款本金及利息3164859.64元。现河北鑫盛达管材制造有限公司尚欠烜华投资担保有限公司代偿款2009859.64元。经鉴定，河北鑫盛达管材制造有限公司提供给烜华担保公司和沧州银行孟某支行的财务报表失实和该公司实际财务状况不一致，存在虚增资产、隐瞒负债、虚盈实亏等情况。
认定上述事实的证据如下：
电脑主机一台在案佐证。
书证
1、账本、记账凭证、银行总分类账、库存原材料账在案佐证。
2、转账支票、进账单、河北鑫盛达管材制造有限公司资产负债表、损益表、现金流量表、增值税纳税申报表：河北鑫盛达管材制造有限公司及法定代表人耿会营向沧州银行孟某支行提交的申请贷款的相关材料情况。
3、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1208号民事调解书、厂地租赁协议、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1208号民事裁定书、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1132号民事裁定书、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1117-2号民事裁定书、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1117-3号民事裁定书及所附查封清单）、关于鑫盛达还款金额计算明细表：河北鑫盛达管材制造有限公司及法定代表人耿会营向烜华投资担保有限公司提交的相关材料情况。4、被告人耿会营的户籍证明信:被告人耿会营年龄、身份、住址等基本情况。
5、破案报告、移送公安机关侦查函、受理案件登记表、刑事案件报案登记表、归案情况说明：本案侦破、来源、案情以及2015年5月4日本案立案侦查，被告人耿会营被抓获归案的情况。
6、盐山县人民法院2014盐民初字第2043号卷宗一册（张淑云20**年11月4日的询问笔录、耿关营2014年11月4日的询问笔录、耿会岗2014年11月6日的询问笔录、中国农业银行孟村支行业务凭证、沧州银行定期销户凭条、进账单、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1208号民事调解书、土地使用协议、厂地租赁协议、河北省孟村回族自治县（2014）孟民初字第1208号民事裁定书、沧州鑫丰无缝钢管有限公司固定资产明细表三份、烜华投资担保有限公司保证反担保合同（二）、委托保证合同、沧州银行孟村支行保证合同、烜华投资担保有限公司保证反担保合同（一）、借款借据、委托担保申请书、沧州银行孟村支行流动资金借款合同、耿会岗、王国瑞的户籍证明信、河北省盐山县（2014）盐民初字第2048-1号、2048-2号、2043号民事裁定书及送达回证、尹某2014年11月5日的询问笔录、杜某、尹某、耿某32014年11月5日的询问笔录、案件移送申请书一份）：2014年10月30日，烜华投资担保有限公司对河北鑫盛达管材制造有限公司、沧州鑫丰无缝钢管有限公司、耿会营、刘某2、耿某1、王某、耿艳军、穆某以追偿权纠纷向盐山县人民法院提起民事诉讼,在审理过程中，因被告河北鑫盛达管材制造有限公司及法定代表人耿会营的行为涉嫌构成犯罪，根据相关规定，将该案有关材料移送盐山县公安局。同时证明，2013年10月30日，烜华投资担保有限公司同意以保证的方式为河北鑫盛达管材制造有限公司向沧州银行股份有限公司孟某支行借款300万元提供担保，该借款的用途为流动资金，期限一年，自2013年11月2日起至2014年11月1日止，在其保证范围内承担连带责任。同日，烜华投资担保有限公司与沧州鑫丰无缝钢管有限公司、耿会营、刘某2、耿某1签订保证反担保合同。同年11月2日，沧州银行股份有限公司孟某支行与河北鑫盛达管材制造有限公司签订流动资金借款合同，金额为300万元人民币，借款期限为一年。同日烜华担保有限公司对该借款合同提供担保，与沧州银行股份有限公司孟某支行、河北鑫盛达管材制造有限公司签订保证合同，提供连带责任保证，保证期间为自主合同届满之日起两年止。
7、烜华投资担保有限公司的营业执照（副本）复印件、融资性担保机构经营许可证（副本）复印件：烜华投资担保有限公司注册资本、业务范围等基本情况。
8、沧州银行孟村支行以及对手账户资金往来详单、信用社记录详细信息、沧州银行客户业务回执单、中国银行股份有限公司详单：河北鑫盛达管材制造有限公司在2013年11月2日收到沧州银行孟村支行300万元贷款后的资金去向详单以及对手账户资金往来情况。
9、中国银行沧州市迎宾路支行客户借记通知单、河北鑫盛达管材制造有限公司一般账户明细单、中国银行的相关资料：河北鑫盛达管材制造有限公司账户2013年11月4日收入400万元的去向情况。
10、盐山县公安局向孟村回族自治县人民法院调取的相关书证：河北鑫盛达管材制造有限公司部分欠款以及该公司名下部分财产被申请诉讼保全的情况。
11、沧州市佰瑞会计事务所出具的河北鑫盛达管材制造有限公司的审计报告：鑫盛达公司提供给烜华担保公司和银行的财务报表失实和公司实际财务状况不一致，存在虚增资产、隐瞒负债、虚盈实亏等情况。截止到2013年7月31日，经审计后的存货12625953.78元，实际情况时公司多年来始终没有清理库存，存在质次价高长期滞销的存货，实际变现价值远远低于账面价值；另外经审计后的应收账款为9463288.75，公司没有进行账龄分析，账龄不明，会有呆、死账给公司造成损失，进一步减少资产总额。
12、担保公司代河北鑫盛达偿还沧州银行贷款的相应的支付凭证、回单和代偿证明、鑫盛达归还担保公司代偿款115.5万元的证明：截止2015年5月22日，烜华投资担保有限公司代河北鑫盛达管材制造有限公司偿还贷款及利息3164859.64元，全部完成代偿责任。
13、刑事谅解协议书：2015年5月23日，烜华投资担保有限公司与被告人耿会营签订刑事谅解协议书，耿会营于2015年5月22日归还烜华投资担保有限公司805000元，该款到位后，烜华投资担保有限公司认可公安机关对耿会营取保候审，剩余款项于同年11月30日分期归还烜华投资担保有限公司，如耿会营履行完毕以上承诺，烜华投资担保有限公司可对耿会营表示谅解，如不完全履行以上承诺，则应立即追究耿会营的刑事责任，追缴所有犯罪所得。
（三）证人证言
1、证人耿某1的证言：河北鑫盛达管材制造有限公司法人代表耿会营是其二弟，还有其三弟耿艳军，其三人是该公司的股东。其清楚公司在2013年11月2日在沧州银行孟某支行300万元借款的事情，由盐山县烜华担保有限公司做担保，沧州鑫丰无缝钢管有限公司及其哥仨夫妻六人做反担保贷款300万元，用途是购买原材料。因外欠账，本金300万元未还。贷款时所需本公司的相关账目资料由公司会计耿某2提供。
2、证人耿某2的证言：2010年底至今在鑫盛达公司工作，担任鑫盛达的会计。账本的数据由其他会计提供，有问题由她们解释。
3、证人杨某(沧州银行孟某支行信贷员)的证言：烜华担保投资有限公司与其单位是合作关系，他们当时提供给其单位的资料有虚假资产隐瞒负债的情况，在询问情况时他隐瞒了后来起诉他到法院的那些个人债务，使其单位错误的认为鑫盛达的资产远远大于负债有按期偿还贷款的能力，才放贷给他们公司的，这笔贷款其公司追了半年的时间，才追上来，而且他们当时贷款的用途是购钢管，后来才知道他们用于还其他银行的贷款了，贷款时虚构贷款用途，在办理贷款过程中，未收到该公司财务的情况。2013年11月3日，烜华担保投资有限公司为河北鑫盛达管材制造有限公司作担保在沧州银行孟某支行贷款300万元，直到2015年5月烜华公司才把鑫盛达公司贷款及利息、罚息总计3164859.64元给其单位造成的损失挽回。
4、证人席某（烜华投资担保有限公司业务部经理）的证言：当时鑫盛达公司提供的资产负债表显示该公司的总资产是9134万元，总负债是2942万元，净资产6191万元，通过审查其公司最后决定给鑫盛达公司提供300万元的贷款担保。鑫盛达公司向其公司提交了一份委托担保申请书，承诺提供所有资料真实合法有效，如有失真，由此产生的后果由鑫盛达公司承担。2013年11月3日至2014年11月2日，期限为一年，利息是月还，到了最后一个月，鑫盛达公司没有按照时间约定还利息，沧州银行孟某支行就找到其公司一起催收，但鑫盛达公司并没有积极还款，多次催收无果。贷款到期后其公司就把鑫盛达起诉至盐山县人民法院，在查封保全过程中，发现鑫盛达公司和反担保公司的所有资产全部被其他债主查封，并发现鑫盛达公司在贷款时为其公司提供的财物报表内容都是虚假的。贷款到期后，其公司给予担保关系代替鑫盛达公司偿付了300万元本金和他们欠银行的最后一个月的利息，大概16万多元的利息，他们家人代为偿付其公司805000元，其公司又扣除了30万元的保证金，一共弥补了其公司115.5万元损失，后来其公司和耿会营签订了还款计划，现在还欠其公司2009859.64元。鑫盛达公司只将A字号的财务资料提供给其公司，这些账目显示的内容和他们向其公司递交的资产负债表等资料的数据一致，从来没有见过B字号的财务资料。
5、证人宋某的证言与证人席某的证言证实的内容基本一致。
6、证人耿艳军的证言：其是河北鑫盛达管材制造有限公司的股东，股东还有其大哥耿某1、二哥耿会营。耿某1负责公司的生产经营，二哥是公司法人负责公司的全面工作，其负责公司财务。公司会计是耿某2和赵某，耿某2负责总账。2013年11月2日在烜华公司给其公司担保的前提下，沧州银行孟某支行和其公司签订流动资金借款合同，其公司向孟某支行借款300万元，期限1年，借款用途是购买钢管，钱当天到了公司账户。当时其公司欠农村信用社贷款800万元、还有民生银行200万元，在中国银行还有1000万的贷款，贷款到期后其公司用这几个银行的贷款相互周转。会计向耿会营回报资产负债情况，耿会营是公司法人。其公司和个人在贷款后资产情况发生变化和涉及诉讼的时候没有依照合同约定通知烜华担保公司。对于沧州银行的300万元贷款的本金和利息，应该还了几个月的利息，到期未还这300万元的本金，因为到了2014年10月份左右贷款快到期的时候，公司已经资不抵债了，还完了中国银行和邮政储蓄1700多万贷款，已经无能力偿还300万元本金和利息了，当时刚开始干公司的时候没有什么钱，后来挣点钱就都投资扩大经营规模，投资建厂了，流动资金当时也不多，就是靠几个银行贷款进行周转，外面的债权有多少也不知道。最后没能力还沧州银行孟某支行的贷款了，肯定是给沧州银行孟某支行造成损失了，后来烜华公司代为偿还了，耿会营被拘留后给了烜华公司80万元左右，还欠的钱已经没有能力还了。中国银行的贷款期限是半年，邮政储蓄贷款是一年，到期后用回来的货款还的钱，是不是用在沧州银行的贷款还了中行的到期贷款其记不清了，当时是新旧贷款来回周转。
7、证人赵某的证言：2010年前，初中毕业后其去了三个舅舅开的公司河北鑫盛达管材制造有限公司，大舅耿某1管生产经营，二舅耿会营是法人代表负责公司全面工作，三舅具体管什么其不知道。公司有两个会计，其和耿某2。其负责日常记账，耿某2负责记录税务账，后来公安机关扣押的两套账一套是日常账由其记录，另一套税务账是耿某2记录的，其记录的那套账是公司日常真实的资产负债情况的真实反映。在沧州银行贷款300万元，本公司应该还了几个月的利息，到期没有还300万元的本金，到了2014年10月份左右贷款快到期的时候，公司已经资不抵债了，公司还完了中国银行和邮政储蓄1700多万贷款后，后来办不下贷款来了，公司资金无法周转，账上已经没有钱了，无能力偿还300万元本金和利息了。
8、证人刘某1的证言：其自2011年3月1日在烜华投资担保有限公司工作至今，任经理。2013年8月份，河北鑫盛达管材制造有限公司向沧州银行孟某支行申请贷款，其担保公司担保了300万元，并让耿会营夫妻等六人提供了反担保，签订了反担保合同，其公司向沧州银行孟某支行签订了担保意向书，和沧州银行孟某支行签订了保证合同，后沧州银行孟某支行放款给鑫盛达公司。这笔贷款自2013年11月2日至2014年11月2日，贷款利息是月息，到了最后一个月鑫盛达公司还没有还利息，其公司就联合沧州银行孟某支行多次到鑫盛达公司及其反担保公司、个人催要，无果。贷款到期后，其公司就按照合同约定向沧州银行孟某支行代偿部分贷款100万元。在向盐山县人民法院起诉过程中，发现借款人于反担保法人资产全部被孟某封保全，另外发现鑫盛达公司在贷款过程中未其公司提供的各种良好的报表及资产负债情况是虚假的。盐山县人民法院发现此问题后，认为鑫盛达公司涉嫌犯罪就把该案移交至盐山县公安局。9、证人
9、证人耿某3的证言：2013年许，鑫盛达公司贷了300万元，盐山的烜华投资担保公司做的担保，其公司给做的反担保。当时，鑫盛达公司经营的还挺火腾，鑫盛达贷款的用途是用于公司经营上的周转。
（四）被告人耿会营的供述（2015年5月18日）：1997年，其在本村经营孟村盛达制管厂，2001年更名成立河北鑫盛达管材制造有限公司，其任法人代表，耿某1、耿艳军为股东，其三人是亲兄弟，主管会计是本村的耿某2，公司主要经营管件、管材加工销售。2009年，其担任本村书记。至2014年4月份，因多方面原因，公司没有周转，效益也不好，其只得借用小额贷款公司的钱还银行贷款，2013年，在沧州银行孟某支行贷款300万元，是以公司购买钢管的名义贷的，办理此贷款时给沧州银行孟某支行和烜华投资担保有限公司提供的《资产负债表》及《损益表》反映的不是本公司真实的经营状况，本公司的经营状况没有《资产负债表》及《损益表》上反映的这么好，公司里的存货价值远远小于账面上的数目，为银行和担保公司提供公司财务报表中的数据与真实账目不一致，利润上有些夸大，因为利润少了不给贷款，此情况，沧州银行孟某支行与担保公司不清楚，如果如实上报本公司当时经营状况的报表，银行不会贷款给其公司，担保公司也不会给其公司做担保，这笔贷款到期后利息还了，本金300万没还，因为公司经营不善，再加上外债要不上来。
上述证据均经当庭质证，来源合法有效，本院予以确认，足以证实被告单位河北鑫盛达管材制造有限公司及其法定代表人被告人耿会营犯骗取贷款罪之事实属实。
本院认为，被告单位河北鑫盛达管材制造有限公司及其法定代表人被告人耿会营虚构贷款用途，提交虚假的贷款资料，骗取银行贷款300万元后全部由担保公司代为偿还，至今仍欠担保公司200万余元，情节严重，其行为已构成骗取贷款罪。公诉机关指控罪名成立。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款、第二款、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
被告单位河北鑫盛达管材制造有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币二十万元。
被告人耿会营犯骗取贷款罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币二万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年6月2日起至2018年1月18日止）。
上述罚金限判决生效后十日内缴纳。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省沧州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 尚 伟
审 判 员 黄北仑
人民陪审员 朱 磊
二〇一七年十二月二十三日
书 记 员 李艳玲