辽宁省凌海市人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）辽0781刑初223号
公诉机关辽宁省凌海市人民检察院。
被告人刘某甲，女，汉族，大学文化，中共党员，现住凌海市。因本案于2017年7月24日被凌海市人民检察院依法取保候审。
辩护人柏卓林，辽宁方兴律师事务所律师。
凌海市人民检察院以凌检公诉刑诉（2017）207号起诉书指控被告人刘某甲犯玩忽职守罪，于2017年11月17日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法适用简易程序审理。同年11月30日转为普通程序审理。凌海市人民检察院指派检察员郭猛、吉影出庭支持公诉，被告人刘某甲及其辩护人柏卓林到庭参加诉讼。现已审理终结。
凌海市人民检察院指控，被告人刘某甲作为凌海市农村经济发展局农经股股长，在2015、2016年度负责凌海市农民合作社市级示范社评选申报工作中未能认真履行职责，未按锦农发{2015}71号、锦财农{2015}369号文件和“关于2015年农民合作社市级示范社评选工作补充说明的紧急通知”的要求认真审核“凌海市王甲农机专业合作社”、“凌海市绿野畜禽养殖专业合作社”和“凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社”农民合作社市级示范社申报材料。“凌海市王甲农机专业合作社”法定代表人王甲为申报市级示范社临时作假账目并于2015年4月15日向凌海市农村经济发展局进行申报，王甲于2015年4月14日借用凌海市三台子镇小湖村村民、凌海市石山镇下洼村村民身份证及户口本向工商登记部门办理变更登记，将合作社成员新增加82户，而增加的合作社成员并未给其合作社实际出资，合作社也未给增加的成员建立档案、分红，其申报材料存在账目虚假、成员数量虚假、成员出资虚假、不符合锦农发{2015}71号文件规定的市级示范社要求，被告人刘某甲对以上申报材料的真实性未进行核查；“凌海市绿野畜禽养殖专业合作社”法定代表人吴某某在2015年4月15日申报市级示范社材料中成员人数为103户，而其合作社工商登记档案中成员人数66户（其中，初始成员为7户，后变更增加59户），不符合锦农发{2015}71号文件要求的成员数量不少于80户（以工商注册数量为准）的标准，且其在2014年2月26日变更登记中新增加的59户成员均未给合作社实际出资，合作社也未给其新增加的成员分红，其申报材料中存在成员数量虚假、成员出资虚假，不符合锦农发{2015}71号文件规定的市级示范社要求，被告人刘某甲对以上申报材料的真实性未进行核查；“凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社”法定代表人满某某在2015年12月8日向凌海市农发局申报市级示范社材料中成员数为65户，而满某某在向凌海市农发局申请市级示范社之后，于2015年12月14日向工商登记部门申请变更新增加成员56户，不符合锦财农{2015}369号文件规定的上报截止时间要求，且变更增加的新成员没有给合作社实际出资、合作社也未给新增加成员分红，满某某提供的资产负载表、盈亏及盈余分配表、成员权益变动表都是其为申报市级合作社临时制作，其申报材料中存在成员账目虚假、成员数量虚假、成员出资虚假，不符合锦财农{2015}369号文件规定的市级示范社要求，被告人刘某甲对以上申报材料的真实性未进行核查。被告人刘某甲在以上三家专业合作社不合适市级合作社标准的情况下，审核通过了以上三家专业合作社的市级示范社项目实施方案并上报，致以上三家不符合市级示范社标准的专业合作社分别获得国家市级示范社扶持资金人民币18.05万元、18.05万元和17.14万元，致使国家遭受经济损失人民币53.24万元。2017年7月24日，被告人刘某甲主动到检察机关投案。公诉机关认为，被告人刘某甲的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条之规定，应当以玩忽职守罪追究其刑事责任。故提起公诉，请依法判处。
被告人刘某甲对公诉机关指控的上述犯罪事实没有异议。
辩护人的辩护意见，被告人的行为属于未能正确履职，主观恶性相对较轻，被告人有自首情节，依法可以免除处罚。
经审理查明，被告人刘某甲作为凌海市农村经济发展局农经股股长，在2015、2016年度负责凌海市农民合作社市级示范社评选申报工作中未能认真履行职责，未按锦农发{2015}71号、锦财农{2015}369号文件和“关于2015年农民合作社市级示范社评选工作补充说明的紧急通知”的要求认真审核“凌海市王甲农机专业合作社”、“凌海市绿野畜禽养殖专业合作社”和“凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社”农民合作社市级示范社申报材料。“凌海市王甲农机专业合作社”法定代表人王甲为申报市级示范社临时作假账目并于2015年4月15日向凌海市农村经济发展局进行申报，王甲于2015年4月14日借用凌海市三台子镇小湖村村民、凌海市石山镇下洼村村民身份证及户口本向工商登记部门办理变更登记，将合作社成员新增加82户，而增加的合作社成员并未给其合作社实际出资，合作社也未给增加的成员建立档案、分红，其申报材料存在账目虚假、成员数量虚假、成员出资虚假、不符合锦农发{2015}71号文件规定的市级示范社要求，被告人刘某甲对以上申报材料的真实性未进行核查；“凌海市绿野畜禽养殖专业合作社”法定代表人吴某某在2015年4月15日申报市级示范社材料中成员人数为103户，而其合作社工商登记档案中成员人数66户（其中，初始成员为7户，后变更增加59户），不符合锦农发{2015}71号文件要求的成员数量不少于80户（以工商注册数量为准）的标准，且其在2014年2月26日变更登记中新增加的59户成员均未给合作社实际出资，合作社也未给其新增加的成员分红，其申报材料中存在成员数量虚假、成员出资虚假，不符合锦农发{2015}71号文件规定的市级示范社要求，被告人刘某甲对以上申报材料的真实性未进行核查；“凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社”法定代表人满某某在2015年12月8日向凌海市农发局申报市级示范社材料中成员数为65户，而满某某在向凌海市农发局申请市级示范社之后，于2015年12月14日向工商登记部门申请变更新增加成员56户，不符合锦财农{2015}369号文件规定的上报截止时间要求，且变更增加的新成员没有给合作社实际出资、合作社也未给新增加成员分红，满某某提供的资产负载表、盈亏及盈余分配表、成员权益变动表都是其为申报市级合作社临时制作，其申报材料中存在成员账目虚假、成员数量虚假、成员出资虚假，不符合锦财农{2015}369号文件规定的市级示范社要求，被告人刘某甲对以上申报材料的真实性未进行核查。被告人刘某甲在以上三家专业合作社不合适市级合作社标准的情况下，审核通过了以上三家专业合作社的市级示范社项目实施方案并上报，致以上三家不符合市级示范社标准的专业合作社分别获得国家市级示范社扶持资金人民币18.05万元、18.05万元和17.14万元，致使国家遭受经济损失人民币53.24万元。凌海市王甲农机专业合作社将所得“扶持”资金全部用于购买一台井关608水稻收割机。凌海市绿野畜禽养殖专业合作社将所得“资金”用于引进灰雁、贵妃鸡、家养野猪，合计支出18.05万元。凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社将所得“资金”全部用于建设办公场地、租赁土地、购买种子。2017年7月24日，被告人刘某甲主动到检察机关投案，并如实供述了犯罪事实。
认定上述事实，有公诉机关提交的并经当庭质证、认证的下列证据予以证明：
1、案件来源、抓捕经过证实，刘某甲涉嫌玩忽职守案件线索系凌海市人民检察院在排查涉农领域渎职案件时自行发现。2017年7月24日立案侦查，同日刘某甲在其局长贾某甲陪同下到凌海市人民检察院主动交代其渎职问题。当日对刘某甲采取取保候审强制措施。
2、证人王甲的证言证实，其系凌海市王甲农机专业合作社的法定代表人。2015年初，我听说国家对农村专业合作社有补贴政策，我就想争取补偿款，我先去镇里咨询后又到凌海农发局咨询，农经股负责人刘某甲给我一份市级示范社申报材料清单，是2015年申报所需材料名录，回来后我按要求组织材料进行了申报，申报材料有不真实的。第一，人员数量不真实，按要求合作社成员要达到80人以上，而我们合作社最初只有5人经过工商注册登记，后来又有7人自愿参加。这与要求的80人相差很多，我就找村民借的身份证和户口簿来凑人数，本村不够我还找石山镇下洼子村的部分村民，这样凑够了94人，后期82人并不是真正的合作社成员。第二，申报材料中的出资情况是不真实的，除我本人外没有人进行货币出资，资料里所有货币出资内容都是我自己伪造的，申报材料中最后部分成员签名是我自己伪造的。合作社成立以来没有召开过全体成员大会，没有正规办公场所和专有办公设备，办公场所就是我家住宅，墙上掛的各项制度也是我在2015年4月份组织申报时候临时作的。第三，申报材料中账目是假的，之前合作社没有账，通过我女儿在北镇找的一个叫袁哲的会计帮我临时做的账。申报以后主管部门检查过两次，第一次刘某甲来的，第二次她没来，就看了场地和材料，别的也没说。补贴款是2015年一次打到开户行账户的18.05万元，买了一台井关608水稻收割机和一台插秧机。合作社其他人不知道，都是我一个做的事实。
3、证人满某某证言证实，其系凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社法定代表人。当年我听说国家对合作社有政策性补贴，我就到凌海市农发局去问，当时是刘某甲接待的我，她给我一张需申报材料清单，我回去以后按清单的要求组织材料，我去农发局的时候已经是12月份了，距离申报的时间很近了，我回去以后没几天就把所需要的材料整齐全了。我申报的资料有不真实的。第一，出资情况不真实，材料中所有成员货币出资额均系伪造；第二，人员数量伪造，评比截止日期为2015年12月10日，而我在工商部门变更登记日期是2015年12月14日；第三，申报材料账目虚假，是为申报临时做的。我申报以后锦州、凌海都去核实过，主要检查办公场所。补贴是2016年下半年一次性转账到开户行户内180500元。用于购买种子、设备、改善办公场所。补偿款9个成员知道，后增加的65人不知道，56人根本没出资。方案中资产负债表、盈余及盈余分配表、成员权益变动表不是真实的，就是为申报材料临时作的。2015年经营情况报告不是真实的，在复印社做的。合作社也没有按章程规定正规运行的事实。
4、证人吴某某的证言证实，其系凌海市绿野畜禽养殖专业合作社的理事长。2009年1月22日在凌海市工商局注册登记，当年2月份和6月份分别办理了组织机构代码证和税务登记证。当时发起人有7个人，注册资金100万元，但没有实际出资。方案中2014年2月20日新增加的59名成员出资清单不是真实的，每个成员也没有设立个人账户。合作社没有建立完善的财务制度，各部门没按章程规定开展活动。合作社在2015年得到国家政策性补偿18.05万元，是向凌海市农发局农经股，申报具体经过不清楚，都是办公室的人员组织整理的材料。申报的材料不都是真是的，后增加的成员和成员出资情况不真实，主管部门检查过，但具体检查啥内容不清楚。申请补偿款7名成员都知道，其他成员不知道，这笔钱用于发展生产和改善办公环境了。方案中合作社成员名单103人不是真实的，2015年4月22日新增加37人出资清单也不是真实的。资产负债表、盈余及盈余分配表、成员权益变动表都不是真实的，是为了申报临时请人做的事实。
5、证人丁某某的证言证实，其系凌海市农发局纪委书记。2015年度和2016年度市级农村合作社示范社评选工作中，农发局负责审核申报材料，具体由农经股刘某甲负责的事实。
6、证人张某某的证言证实，其系凌海市财政局农财科科长。市级农村合作社示范社的评选审批，由相关的农村合作社把申报材料报到农发局，农发局对申报材料真伪进行审核，审核后报到财政局，我们再报到锦州市财政局。锦州财政局、农发局、凌海财政局、农发局四家单位共同下去验收，验收合格后，县里财政局负责发放补贴资金。“王甲”和“绿野”是2015年发放扶持资金的对象，“北鸿”是2016年发放扶持资金的对象。补贴资金下发后由财政局和农发局两个单位共同进行监督，三个合作社的补贴资金均用于生产经营使用了的事实。
7、证人佟某的证言证实，其系临海市财政局农财科副科长。2015年度、2016年度市级农村合作社示范社的评选审批根据锦州农委和财政局联合下的文件，审核工作是农发局做的。将合作社的报账手续和农委的公示单，报给我。我们负责补贴资金发放和使用情况监督，我们不负责审核申报材料的真伪。凌海市王甲农机专业合作社、凌海市绿野养殖专业合作社、凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社，是2015年和2016年度发放扶持资金的对象，资金都已发放的事实。
8、证人贾某甲的证言证实，其系凌海市农发局党委书记、局长。早上上班农经股股长刘某甲到我办公室说周边相邻县、市的相同部门因为申报推荐农民合作社市级示范社的项目负责人出事了，并说她在2015、2016年度负责申报推荐中可能存在把关不严，没有按上级要求严格审查，把不符合要求的合作社给报上去的情况，我听后感觉事态严重，就以局党委的名义带她到检察院投案自首的事实。
9、证人符某甲、唐某某、贾某乙、郝某某、刘某乙、符某乙、刘甲、黎某某、赵某某、刘某丙、郎某某、张某甲、佟某某、刘某丁、刘某戊、杨某甲、符某丙、杨某乙、郭某某、刘某己、王某甲、杜某甲、刘某庚、商某某、张某乙、刘某辛、刘某壬、刘某癸、任某某、刘某1、杨某丙、刘某2、张某丙、刘某3、夏某某、刘乙、刘丙、刘某4、王某乙、刘某5、陈某某、杨某丁、米某某、刘某6的证言均证实，其都是凌海市白台子镇兴隆峪村村民，并不是凌海市绿野畜禽养殖专业合作社成员，将其列为成员不知情，也没有为合作社出资，合作社也没有分红的事实。
10、证人王乙（大）、王乙（小）、王某丙、王某丁、白某某、张某、门某某、马某甲、梁某某、高某、王某戊、田某、吴某、高某某、焦某某、徐某某、周某某的证言均证实，其并不是凌海市绿野畜禽养殖北鸿蔬菜种植专业合作社的成员，将其列为成员并不知情，也没有为合作社出资，合作社也没有分红的事实。
11、证人胡某、王某己、宋某、李某甲、杜某乙、李某乙、李某丙、李某丁、杜某丙、李某戊、李甲、姚某甲、李某己、安某某、孟某某、朱某甲、朱某、朱某乙、李某庚、姚某乙、邢某某、王某庚、明某某、李乙、李某辛、朱某丙、马某乙、马某、李某壬、王某辛、杜某、杜某丁、刘丁、朱某丁、李某癸、张某丁、王某壬、叶某甲、王某癸、叶某乙、叶某丁、王某1、叶某戊、叶某己、王某2的证言均证实，他们分别是凌海市三台子镇小湖村村民、凌海市石山镇下洼下村村民。都不是凌海市王甲农机专业合作社的成员，王甲将其列为成员不知情，也没有为合作社投资，合作社也没有分红的事实。
12、职务、户籍证明证实，被告人刘某甲系凌海市农村经济发展局农经股股长。出生于1965年2月14日，达到刑事责任年龄。
13、财政性资金拨款审批表证实，凌海市王甲农机专业合作社获得扶持资金人民币18.05万元；凌海市绿野畜禽养殖专业合作社获国家扶持资金人民币18.05万元；凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社获国家扶持资金人民币17.14万元的事实。
14、企业活期明细信息清单证实，凌海市绿野专业合作社开户行为中国建设银行，扶持资金18.05万元已发放到位；北鸿蔬菜种植专业合作社开户行为锦州银行，扶持资金17.14万元已发放到位；王甲农机专业合作社开户行为凌海市工商银行，扶持资金18.05万元已发放到位的事实。
15、凌海市财政局、凌海市农村经济发展局证明证实，三家专业合作社获得国家扶持资金的使用属于申报项目的资金使用范畴的事实。
16、凌海市王甲农机专业合作社、凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社自书情况说明证实，两家专业合作社提供的材料存在账目虚假、成员数量虚假。
17、锦发{2015}71号文件、锦财农{2015}369号文件证实，2015年评选农民合作社市级示范社评选原则，具备的条件、扶持的标准、资金使用范围、推荐的程序、责任主体及相关要求的事实。
18、凌海市王甲农机专业合作社市级示范社实施方案；凌海市绿野畜禽养殖专业合作社市级示范社实施方案；凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社市级示范社实施方案证实，三家合作社提供的申请材料的事实。
19、凌海市绿野畜禽养殖专业合作社、凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社、王甲农机专业合作社工商登记档案证实，三个合作社为申报市级示范社对合作社成员进行增加的事实。
20、被告人刘某甲的供述证实，2015年和2016年凌海市上报的市级示范社共12户，其中有三家上报的材料有问题。这三家是“凌海市王甲农机专业合作社”“凌海市绿野畜禽养殖专业合作社”这两家是2015年的；“凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社”是2016年的。合作社的法人分别是王甲、吴某某、满某某。经核查发现三个合作社人员数量虚假、成员出资情况虚假、账目虚假。因为申报时上级要求的时间紧，没有按文件的要求认真核查，合作社把方案报上来以后就是对照所需材料清单进行的核实，对于材料的真伪没有进一步甄别和现场审查，也没有到登记备案部门进行核实。对初查、核查工作都是我一个人完成的。王甲农机合作社、绿野养殖专业合作社得到扶持资金各18.05万元，北鸿蔬菜种植专业合作社得到17.14万元。三家合计为53.24万元。给国家造成损失我不是故意的，是工作疏忽不认真负责造成的事实。
被告人辩护人向法庭提交并经当庭质证、认证的证据：
1、锦农发{2015}71号、锦财农{2015}369号文件证实，对市级示范社的审核应由财政局、农发局共同审核的事实。
2、凌海市财政局“关于三个专业合作社财政扶持资金使用说明”；凌海市白台子镇人民政府、凌海市白台子镇社会事务服务中心、凌海市绿野畜禽养殖专业合作社“关于凌海市绿野畜禽养殖专业合作社现状及发展情况说明”；凌海市八千街道办事处。凌海市八千街道办事处社会事务服务中心“关于凌海市北鸿蔬菜种植专业合作社现状及发展情况说明”；凌海市三台子镇人民政府、凌海市三台子镇社会事务服务中心“关于凌海市王甲农机专业合作社现状及发展情况说明”；凌海市财政局三个合作社记账凭证、财政性资金拨款审批表、三个合作社扶持资金支出发货票，证实三个合作社得到扶持资金后不断壮大，使农民收入增加，起到了示范作用和全部扶持资金用于“二个文件”规定的资金使用范围的事实。
本院认为，被告人刘某甲身为国家机关工作人员暨凌海市农村经济发展局农经股股长，在2015年、2016年度负责凌海市农民合作社市级示范社评选申报工作，未能正确履行职责，未按上级文件的要求认真审核农民合作社市级示范社申报材料，致使国家扶持资金损失53.24万元，其行为已构成玩忽职守罪。凌海市人民检察院指控罪名成立，应依法判处。被告人刘某甲于案发主动投案，如实供述了犯罪事实，构成自首。依法可从轻或者减轻处罚。犯罪情节较轻的，可以免除处罚。被告人刘某甲因犯罪行为给国家造成经济损失，由不符合扶持对象条件的三个农民合作社将扶持款全部用于农民合作社的发展壮大之中，属于犯罪较轻。依法可以对被告人刘某甲免除处罚。综合本案情况，应认定被告人犯罪情节轻微，可以免于刑事处罚。对被告人辩护人的相关辩护意见予以采纳。故依据《中华人民共和国刑法》第三百九十七条一款、第六十七条第一款、第三十七条之规定，判决如下：
被告人刘某甲犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可于接到判决书之次日起十日内，通过本院或者直接向辽宁省锦州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李 玮
审 判 员 丁士勇
人民陪审员 胡东兴
二〇一八年二月二十三日
书 记 员 庄海洋