广东省广州市天河区人民法院
民 事 判 决 书
（2013）穗天法民二初字第2637号
原告：李小玲，住广东省新兴县。
被告：工银安盛人寿保险有限公司，住所地上海市浦东新区。
法定代表人：孙持平。
委托代理人：谢高源。
被告：工银安盛人寿保险有限公司广东分公司，住所地广东省广州市天河区。
负责人：骆春宏。
委托代理人：范柳。
两被告共同的委托代理人：文桃丽。
原告李小玲诉被告工银安盛人寿保险有限公司（以下简称工银安盛公司）、工银安盛人寿保险有限公司广东分公司（以下简称工银安盛广东分公司）人寿保险合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告李小玲，被告工银安盛公司的委托代理人谢高源，被告工银安盛广东分公司的委托代理人范柳及两被告共同的委托代理人文桃丽到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告李小玲诉称：2010年4月原告去广发银行办事，那里穿着广发行制服的被告保险公司的销售人员苏某向原告介绍金盛全方位二代两全保险，称其产品投资回报率高，每年还有分红还赠送5万元的意外险，每三年返还生存金4000元，交完15年后自己交的钱还可以全额退款。而且投资分红部分不管盈亏都不会影响到原告交的保费本金，说亏也亏不到原告，分红只是额外的收入，并且每年收益不会低于银行利息。原告还特意问了她退保的损失。她说在15年交费期间，如果个人急需用钱有困难，可以暂停几年不收任何费用，交费时间顺延。如果退保，费用按第1年扣5%，第2年扣4%，第3年扣3%，第4年扣2%，第5年扣1%，过了5年后不收任何费用。原告还未有了解清楚，被告的销售人员苏某就填写了计划投保单给原告签名（只填了有关原告信息的部分），然后又做了一份投保人投资风险确认单给原告签名，说风险评价表是测试原告承受的风险度，把投资帐户里的钱放在金盛卓越投资帐户里，投资回报率会更高。
扣费成功后被告销售人员苏某打电话给原告说合同出来了，让我去拿。原告去拿合同时，苏某告诉原告说过几天会有回访员给原告打电话，如果问原告清不清楚合同条款，叫原告回答清楚，要是原告回答不清楚对她不太好。过了几天原告收到金盛电话回访，原告以为是来考察苏某的服务质量也没多想就回答清楚合同条款了，回访员也没再细说，当时根本不清楚是来确认十天犹豫期的。保费是每年交4890元，交15年的，现在原告交了3年（分别是2010年4月13日、2011年4月6日、2012年5月11日扣费成功），第三年交保费时我想查查自己投资账户情况，于是就打电话到被告公司，被告公司给了一个孔先生的电话给我，说是原告的专门理财顾问。然后原告问他能不能网上查询我的收支情况，他说不能。然后原告就要孔先生寄明细表给我，另外，原告交了三年保费，两年是没寄发票给原告的，于是要求被告把发票一起寄给原告。但好几个月过去了，原告还是没有收到明细表和发票，于是原告又打电话给孔先生，然后原告又说寄。可是一年过去了，又到交保费的时候了，发票跟分红明细表原告还是没有收到。原告又再次打电话问他，他说帐户分红情况可以告诉原告，结果是第一年才30元，第二年90元，今年还没有，意思就是我账户里才一百多元。再向他问清楚原因后，才知道当初销售人员苏某跟原告说的东西和原告所买的完全不一样。原告当初买理财产品的时候就特别问过交到15年后是否能拿到本金75000元，苏某说15年后可以全额拿到我交的本金75000元。现在他却和原告说，就算原告意外死了，也才能拿到5万元加上每年几十块钱的分红。当初我买的是理财产品，怎么就变成了低赔的保险了呢？为此，原告多次要求被告退回保费都未果。为此，原告要求法院撤销原、被告签订的保险合同。理由如下：1.原告认为，被告的销售人员在销售过程中诱骗，和不透明操作以及夸大回报，合同等模糊行为。2.“理财产品”变“保单”。销售过程中一直未提及买的是保险。把5万的保险说成是赠送。3.说交的钱全部用来投资，实际只有每年很少的分红和三年一返的生存金放进投资账户投资，夸大产品的赚钱功能。4.只字未提现金价值和退保费用的真实扣除情况。合同欺骗误导我交满五年之后不扣手续费。5.业务员诱导我回答：清楚条款。方便金盛录音以达到金盛拒不负责的目的。6.合同存在迷惑性。合同第13页简单写着退保按现金价值计算，却没有计算公式。合同第24页详细写着退保费用的扣除情况，这里载明的费用扣除很低。一份合同两处退保说明，高额的退保费用简单带过，低额的退保费用却详细说明。这很容易让客户误解。业务员也很容易利用这点欺骗客户。综上所述，根据合同法第54条规定，现原告起诉要求：1.撤销原告与被告签订的保险合同；2.被告退回保费14670元给原告，并支付利息（从2010年4月8日起，以4890元为本金，按银行三年期的定期存款利率计算；从2010年4月8日起，以4890元为本金，按银行两年期的定期存款利率计算；从2010年4月8日起，以4890元为本金，按银行一年期的定期存款利率计算，均计算至今天庭审时为止）；3.本案诉讼费用由两个被告承担。
被告工银安盛公司辩称：原告请求撤销双方签订的保险合同并要求退还保费14670元及利息，没有法律和事实依据，请求法院依法驳回。程序上，本案工银安盛广东分公司可以代表工银安盛公司参与本案诉讼。工银安盛广东分公司系工银安盛公司在广东省设立的分公司，在实际运营和管理中，工银安盛广东分公司负责在广东省范围内销售工银安盛公司的保险产品及售后服务，代表工银安盛公司对客户的需求进行反馈处理。工银安盛公司亦授权工银安盛广东分公司处理本案诉讼。同时，《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国保险法﹥若干问题的解释（二）》第二十条规定：“保险公司依法设立并取得营业执照的分支机构属于《中华人民共和国民事诉讼法》第四十八条规定的其他组织，可以作为保险合同纠纷案件的当事人参加诉讼。”因此，为避免程序上的繁琐，本案可以仅以工银安盛广东分公司为被告进行诉讼。
工银安盛广东分公司辩称：原告请求撤销双方签订的保险合同并要求退还保费14670元及利息，没有法律和事实依据，请求法院依法驳回。本案涉案保险合同不符合法律关于可撤销合同的规定，原告无权请求法院撤销。我国《合同法》第五十四条规定：“下列合同，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：（一）因重大误解订立的；（二）在订立合同时显失公平的；（三）一方以欺诈、胁迫手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销。”本案不存在该条所规定的三种情形，因此，原告无权请求撤销合同。本案涉案保险合同合法、有效，双方应依据合同约定终止合同。我方在向原告销售本案涉案保险产品时，对产品的性质、构成、功能以及相关风险等都对原告进行了详细的说明和解释，而且对原告进行了相关风险测评，根据测评结果制定了对应的产品操作方案。原告亦认真阅读了保险条款、产品说明书等文件，且已经理解了产品的性质、所有的产品条款，并很慎重地在投保单、人身投保提示书等文件上抄录风险提示文字并亲笔签名。在签发保险合同后，工银安盛广东分公司亦通过电话回访的方式，再次与原告进行签名、风险提示、条款解释等方面的确认。原告在回访电话中亦提出了不少疑问，工银安盛广东分公司均予以了回应与解释。可以说，在签订合同的过程中，双方都是严肃认真的；在电话回访中，原告对自己的权益以及风险也是相当关注的，提出的疑问均得到了满意的答复。因此双方签订的保险合同是合法的、有效的，不存在任何违法情形，不属于依法可被撤销的合同，双方都应受合同约束，依据合同约定终止合同。本案涉案保险合同目前处于生效但欠缴保险费状态，如原告要求退保，工银安盛广东分公司可以终止合同并退还相应现金价值，但须扣除垫付保费及利息。
经审理查明：工银安盛公司原名金盛人寿保险有限公司，其设立的工银安盛广东分公司原名金盛人寿保险有限公司广东分公司。
2010年4月12日，工银安盛广东分公司向李小玲签发保单，保单首页载明保险合同编号420-0031575，投保人及被保险人均为李小玲，主险为金盛全方位二代两全型保险（分红型）（NHY15），主险保额50000元，年交保费4890元，保险利益为生存现金4000元，保单生效日为2010年4月8日，保单满期日为2087年4月7日。保单现金价值表列明以1000元保险金额为单位，则保单年度年终3的现金价值为135，在根据本保单有关条款支付或使用生存现金后，现金价值将会减少。
保险合同附有李小玲所填《金盛理财全方位二代保险计划投保单》，载明身故保险金受益人法定，交费年期15年，投资账户选项勾选卓越投资账户100%，投保人、被保险人声明与授权栏载明1.本人在决定投保之前已经收到相关保险产品的条款并认真阅读且理解了包括前三年度退保金额、犹豫期、免除保险公司责任的条款的全部内容并同意接受；2.所有保险利益以保险合同所载为准，除由贵公司经正式程序批准、修改或批注的内容外，其他任何人的口头及书面陈述、报告或合约，贵公司无须负责；3.本人已经认真阅读且理解了投保须知，本投保单、与投保单有关之各份问卷及文件之声明、陈述或答案，无论是否本人亲手所写，均完全确实无误，如上述资料不属实，任何根据此投保单所签发之保险合同可视作无效；4.即使本人已交部分或全部保险费，保险合同仍未生效，保险合同生效时间以保险合同首页所载为准（除本合同另有附注批单）；5.本投保人和被保险人授权任何医生、医院、诊所、保险公司或组织及所有熟悉被保险人健康状况之人士，均可将被保险人以往之患病状况、病历等详细资料向贵公司及其代表说明，本投保人和被保险人即使死亡或丧失能力，其继承人或受让人亦不可撤销或废止此项授权而仍需受此项授权约束，此授权之副本与正本具同样效力。李小玲亲笔抄录“本人已阅读保险条款、产品说明书和投保提示书，了解产品的特点和保单利益的不确定性，愿意承担相关风险”。
保险合同所附李小玲所作《投资连结保险投保人风险承受能力测试问卷》及《投保人投资风险确认单》显示李小玲的风险偏好类型为积极型投资者，其作出的投资分配决策为金盛卓越账户100%，风险等级为高，并确认本人已充分了解上述匹配结果，清楚知晓本产品风险，并愿意承担相关风险。
李小玲还签署了《人身保险产品投保提示书》，载明：3.请您不要将保险产品的广告、公告、招贴画等宣传材料视同为保险合同，应当要求销售人员向您提供相关保险产品的条款。请您认真阅读条款内容，重点关注保险责任、责任免除、投保人及被保险人权利义务、免赔额或免赔率的计算、申请赔款的手续、退保相关约定、费用扣除、产品期限等内容。您若对条款内容有疑问，您可以要求销售人员进行解释。4.一年期以上的人身保险产品一般有犹豫期的有关约定，……投资连结保险产品的犹豫期规定有所不同，请以合同约定为准。5.若您在犹豫期过后解除合同，您会有一定的损失，……投资连结保险产品在犹豫期后解除合同的规定有所不同，请以合同约定为准。6.请您充分认识分红保险、投资连结保险等人身保险新型产品的风险和特点：（1）分红保险产品：分红水平主要取决于保险公司的实际经营成果。如果实际经营成果优于定价假设，保险公司才会将部分盈余分配给您，如果实际经营成果差于定价假设，保险公司可能不会派发红利。产品说明书或保险利益测算书中关于未来保险合同利益的预测是基于公司精算假设，不能理解为对未来的预期，红利分配是不确定的。（2）投资连结保险产品：您应当详细了解投资连结保险的费用扣除情况：包括初始费用、买入卖出差价、死亡风险保险费、保单管理费、资产管理费、手续费、退保费用等。您应当要求销售人员将投资连结保险账户价值的详细计算方法对您进行解释。投资连结保险产品的投资回报具有不确定性，投资风险完全由您承担。产品说明书或保险利益测算书中关于未来保险合同利益的预测是基于公司精算假设，不能理解为对未来的预期，实际投资可能赢利或出现亏损。7.分红保险、投资连结保险等人身保险新型产品兼具保险保障功能和投资功能，不同保险产品对于保障功能和投资功能侧重不同，但本质上属于保险产品，产品经营主体是保险公司。您不宜将人身保险新型产品与银行存款、国债、基金等金融产品进行片面比较，更不要仅把它作为银行存款的替代品。11.本公司按监管要求开展客户回访工作，一般通过电话、信函和上门回访等形式进行。为确保自己的权益得到切实保障，您应对回访问题进行如实答复，不清楚的地方可以立即提出，要求保险公司进行详细解释。12.如果您发现销售人员在保险销售过程中存在误导销售行为，或认为自身权益受到侵犯，请注意保留书面证据或其他证据，可向公司反映，也可以向当地保监局或行业协会投诉，必要时还可以根据合同约定，申请仲裁或向法院起诉。
保险合同附有《金盛“理财全方位二代15”保险计划产品说明书》，载明本计划由分红保险和投资连结保险组合而成，分红产品的红利分配是不确定的，投连产品投资风险由投保人承担。产品组成为金盛理财全方位二代两全保险（分红型）、金盛附加理财全方位二代投资连结保险。产品特色包括：每3年保证给付保险金额8%的生存现金直至合同保险责任终止，直接转入附加险个人账户；退保时主合同给付现金价值；参与公司分红业务的盈利分配，享受我们派发的周年红利，更可享有终了红利作为特别投资回报，我们以现金红利方式分配，红利是不保证的；周年红利：您可参与公司分红业务的盈利分配，享受本公司派发的周年红利，周年红利直接转入附加险个人账户，让您的财富不断增值；终了红利：如您于保单生效5年后退保或被保险人于保单生效1年后不幸身故或生存至100周岁，您将有机会享受一次性给付的特别投资回报；生存现金及周年红利免费自动转投资功能；资深投资经理专业管理，三种投资策略不同的投资账户可供选择。金盛卓越投资账户资产配置目标为权益类资产65%、固定收益类资产25%、流动性资产10%；投资风险为本账户的投资回报可能受到政治经济风险、市场风险、利率风险、通货膨胀等多项风险因素的影响，但基金市场风险是影响本账户投资回报的主要风险。退保费用：客户在保单有效期内退保或部分提取投资单位时，以提取投资单位对应的账户价值乘以保单年度第三年的退保费用比率3%收取费用。退保利益=主险现金价值＋附加险个人帐户价值＋终了红利-
退保费用。主险现金价值是指主合同产生的现金价值；附加险个人帐户价值是指生存现金、周年红利、追加保险费（如有）所购买的投资单位并基于假定回报水平的价值总和；终了红利是指在被保险人生存至100周岁的首个保单周年日或身故（保单生效后的第5个保单周年日起）一次性的现金给付，终了红利是非保证的，是本公司根据实际经营状况进行核算，并且有可能随时作出调整的。李小玲在客户签名处签名确认“我已认真阅读并理解了金盛‘理财全方位二代15’保险计划产品说明书的全部内容，贵公司委托的代理机构销售人员也给予了我必要的解释和说明，因此我已经理解并认可我购买的产品是金盛人寿保险有限公司的产品，我已经理解并认可本产品的性质、特征、保险责任、责任免除、合同犹豫期及退保等事项，我明白保险利益的测算举例仅供说明使用。”
保险合同所附《金盛理财全方位二代两全保险条款（分红型）》载明：第四条犹豫期您收到本合同及附加合同后，我们给予您10日的犹豫期。第六条保险责任一、身故保险金；二、生存现金若您选择交费期为15年，被保险人于本合同生效后每满3个保险年度的保险合同周年当日24时仍生存且本合同有效的，我们将分别按保险金额的8%给付“生存现金”予您，直至本合同保险责任终止，并直接转入金盛附加理财全方位二代投资连结保险的个人账户；三、贺寿金被保险人生存至年满100周岁的首个保险合同周年日24时且本合同有效，我们按保险金额给付“贺寿金”予被保险人，同时本合同保险责任终止。第八条周年红利本合同为分红保单，可参与公司分红业务的盈利分配。周年红利是不保证的。在符合保险监管机关有关规定的前提下，我们将决定每年红利金额，并每年向您寄送红利通知书，以书面形式告知本合同周年红利的金额及其计算方法，并于保险合同周年日分发予您。分发红利当时，本合同必须有效，且您已经交清上一保险年度的应交保险费。只有当您交清第二个保险年度的保险费后，才可获得周年红利。周年红利将转入金盛附加理财全方位二代投资连结保险的个人账户。本合同在效力中止期间，不享有红利的分配。第九条终了红利本合同为分红保单，可参与我们分红保险业务的盈利分配。终了红利是不保证的。在符合保险监管机关有关规定的前提下，我们根据分红保险业务的经营状况决定终了红利，并每年向您寄送终了红利通知书。终了红利分三种：1.贺寿终了红利被保险人生存至年满100周岁的首个保险合同周年日24时仍生存，且本合同有效，若本合同已确定有终了红利可分配，我们将给付贺寿终了红利；2.理赔终了红利在本合同的保险期间内，从第一个保险合同周年日起，若我们同意给付“身故保险金”且本合同已确定有终了红利可分配，我们将给付理赔终了红利；3.退保终了红利在本合同的保险期间内，从第五个保险合同周年日起，若您退保且本合同已确定有终了红利可分配，我们将给付退保终了红利。我们将按照完整的保险合同年度分配终了红利。第十条保险费的交付及宽限期您应当按照本合同约定向我们一次性或分期支付保险费。若您选择分期支付保险费，在您支付首期保险费后，应当在约定的保险费到期日前支付续期保险费。续期保险费应按本合同约定的方法及日期交付。如到期未支付的，自保险合同生效日的对应日当日24时起60日为宽限期。第十一条垫交保险费续期保险费逾宽限期仍未交纳的，我们将以金盛附加理财全方位二代投资连结保险个人账户价值余额自动垫交其当期欠交保险费及利息，若个人账户价值余额不足以垫交当期欠交保险费及利息时，将由本合同当时所具有的现金价值在扣除借款、已垫交保险费及上述款项应付利息后的余额垫交，本合同继续有效。若本合同当时所具有的现金价值在扣除借款、已垫交保险费及上述款项应付利息后的余额仍然不足以垫交其当期欠交保险费及利息，则将以该余额折算成承保天数，自动垫交其当期欠交保险费及利息。若上述余额等于零时，本合同的效力中止。第十三条合同的解除如您在犹豫期后申请解除合同，自我们收到解除合同申请书时起，本合同终止。我们自收到解除合同申请书之日起30日内，向您退还本合同的现金价值。您犹豫期后解除合同会受到一定损失。第十八条未还款项的扣除我们给付各项保险金、保险合同单现金价值、红利或溢交保险费时，如您有欠交保险费（包括自动垫交的保险费）或保险合同借款未还清的情形，我们将先扣除上述欠款及其应付利息后给付。名词释义：您指保险合同中所载明的投保人。保险合同周年日指本合同生效日以后每年的对应日是保险合同周年日。现金价值指保险单所具有的价值，通常体现为解除合同时，根据精算原理计算的，由我们退还的那部分金额。利息指补交保险费、垫交保险费和借款的利息，按补交保险费、垫交保险费或借款的数额，经过天数和利率依年复利方式计算，利率将参照12个月期流动资金贷款法定利率作相应浮动，由我们每年度公布一次，补交保险费、垫交保险费的利息自合同约定的保险费到期日起开始计算。
保险合同所附《金盛附加理财全方位二代投资连结保险条款》载明：本附加合同附加于《金盛理财全方位二代两全保险合同》（主合同）。在本附加合同保险期间内，我们承担的保险责任包括身故保险金。第六条投资账户我们建立多个独立的投资账户供您选择。我们通过投资账户来管理和计量各种投资活动，投资活动产生的投资损益均计入投资账户。投资账户的资产由我们按照中国法律、法规及保险监管机构制订的相关规定进行管理。投资账户的资产每年由中国保险监管机构认可的独立会计师事务所进行审计。第七条个人账户本附加合同生效后，我们按照合同约定创建对应的个人账户，以记录您持有的投资单位数及选择的投资账户种类，并每年向您寄送保险合同状态报告。第九条相关费用五、退保费用您在保单有效期内退保或部分提取投资单位时，以提取投资单位对应的账户价值乘以下表所列比率收取费用：保单年度第四年退保费用比率2%。
保险合同还附有《新型保险产品客户须知》，载明：分红保险产品1.分红保险可分配给您的红利是不确定的，没有固定的比率。分红水平主要取决于保险公司的经营成果。请不要将分红保险产品同其他保险产品或金融产品（如国债、银行存款等）作片面比较。2.产品说明书中的测算数字只是对未来收益的假设，不能理解为对未来的预期，分红是不保证的。投资连结保险产品：1.请您了解投资连结保险产品的保障范围，以及在约定的保险责任发生时保险金的给付额或给付额的计算方法。2.请您了解各项费用的具体扣除情况，了解投资账户价值的计算方法。您交纳的保险费并不是全部进入投资账户进行投资，而是要扣除部分保费用于保险保障和保险公司的经营管理。3.投资连结保险产品的投资回报具有不确定性，投资风险由投保人承担。4.产品说明书中的测算数字只是对未来收益的假设，不能保证未来的实际收益。实际收益可能赢利或出现亏损，需要您具有长期投资的打算和较强的风险承受能力。5.有多个投资账户时，您有选择投资账户的权利。
2010年4月19日，李小玲签收了上述保险合同，确认对合同内容检查无误，知悉并认可合同的全部内容。李小玲分别于2010年4月13日、2011年4月6日、2012年5月11日向工银安盛广东分公司交纳三年保费，每年4890元。工银安盛广东分公司于保单周年日向李小玲寄送《个人账户周年交易确认通知书》、《保险合同周年通知书（红利通知书）》。
2010年4月23日，工银安盛广东分公司对李小玲进行电话回访，询问其是否阅读了保险条款，特别是保险责任、责任免除、退保等相关内容，李小玲表示已经看过。在李小玲表示不清楚人身保险投保提示书、退保费用的情况下，工银安盛广东分公司客服人员向李小玲解释了相关合同约定。李小玲还特别询问了其所投的保险账户是高风险，以及投资本金是否会亏损，工银安盛广东分公司答复称卓越账户可以与其他账户转换，保费与投资本金没有直接关系。2011年9月6日、2012年4月19日，李小玲两次致电工银安盛广东分公司查询账户余额、更改收件地址。
2013年4月15日，李小玲向工银安盛广东分公司发出“关于保险合同终止的咨询”，要求退保，对此工银安盛广东分公司确认属实，并表示保险合同生效后第三个保险年度期满后，已依约按保险金额的8%即4000元生存现金直接转入保单个人账户中。工银安盛广东分公司提供的保单情况说明显示，截至保单第四年保险费宽限期满即2013年6月7日，主险现金价值=保单第三年度年终的现金价值135×保险金额单位倍数50-生存现金4000=2750元，个人投资账户价值=个人账户投资单位1358.4451×当日投资单位卖出价格3.2223=4377.32元，退保利益=主险现金价值2750元＋个人投资账户价值4377.32元×退保手续费（1-保单年度第四年退保费用比率2%）=7039.78元。经本院询证，工银安盛广东分公司表示因保单个人账户下的投资单位的单价每日浮动，且保单贴现价值是根据当年经营情况和贴现天数计算，故无法查询并计算任意日期的退保金额。
庭审中，李小玲主张其与工银安盛公司订立保险合同。
另查明，本院在审理过程中，依法向李小玲释明其主张撤销的保险合同效力与本院根据案件事实作出的认定不一致，并询问其是否变更诉讼请求，李小玲表示不变更原诉讼请求并要求解除合同。
本院认为：李小玲向工银安盛广东分公司投保金盛全方位二代两全型保险（分红型）（NHY15），工银安盛广东分公司予以承保并签发保险单、收取保费，故本案保险合同的相对方应为工银安盛广东分公司。李小玲认为工银安盛广东分公司欺诈，要求撤销合同。本院认为，保险合同所附《金盛理财全方位二代保险计划投保单》、《投资连结保险投保人风险承受能力测试问卷》、《投保人投资风险确认单》、《人身保险产品投保提示书》、《金盛“理财全方位二代15”保险计划产品说明书》、《金盛理财全方位二代两全保险条款（分红型）》、《金盛附加理财全方位二代投资连结保险条款》、《新型保险产品客户须知》系列文件所载明的合同条款清楚无歧义，有李小玲的亲笔确认。李小玲于2010年4月19日签收保险合同时再次确认对合同内容检查无误，知悉并认可合同的全部内容，并连续三年缴纳保费。在此期间，工银安盛广东分公司对李小玲进行电话回访，确认其知晓保险合同的权利义务，并解答其疑问。李小玲也多次致电工银安盛广东分公司查询账户余额，更改收件地址。工银安盛广东分公司于保单周年日向李小玲寄送《个人账户周年交易确认通知书》、《保险合同周年通知书（红利通知书）》。由上述保险合同签订及履行的情况来看，李小玲主张工银安盛广东分公司欺诈并要求撤销合同退还保费，证据不足。该保险合同是合法、有效的合同，经本院依法向李小玲释明合同效力，李小玲表示坚持诉讼请求并要求解除合同。
《中华人民共和国保险法》第四十七条规定：“投保人解除合同的，保险人应当自收到解除合同通知之日起三十日内，按照合同约定退还保单的现金价值。”本案保险合同约定：“如您在犹豫期后申请解除合同……我们自收到解除合同申请书之日起30日内，向您退还本合同的现金价值。……退保利益=主险现金价值＋附加险个人帐户价值＋终了红利-
退保费用。”李小玲于2013年4月15日书面申请退保，依约工银安盛广东分公司应于2013年5月15日内退还李小玲保单的现金价值。然工银安盛广东分公司表示因保单个人账户下的投资单位的单价每日浮动，且保单贴现价值是根据当年经营情况和贴现天数计算，故无法查询并计算李小玲申请退保时保单的现金价值，对此，工银安盛广东分公司应承担举证不能的法律后果。本院参照工银安盛广东分公司提供的保单第四年保险费宽限期满即2013年6月7日的退保金额，酌情认定退保时保单的现金价值为7039.78元。关于退保金额的利息损失计算标准，李小玲主张按银行相应档次的定期存款利率计算至本院第一次庭审之日即2013年8月2日止。结合上文论述，本院依法调整退保时保单现金价值的利息损失自2013年5月16日起至2013年8月2日止，按中国人民银行同期贷款利率标准计付。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第六十条，《中华人民共和国保险法》第十五条、第四十七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款的规定，判决如下：
一、解除原告李小玲与被告工银安盛人寿保险有限公司广东分公司签订的合同编号为420-0031575的保险合同；
二、被告工银安盛人寿保险有限公司广东分公司于本判决发生法律效力之日起十日内向原告李小玲支付退保时的保单现金价值7039.78元，并自2013年5月16日起至2013年8月2日止，按中国人民银行同期贷款利率标准计付利息；
三、驳回原告李小玲的其他诉讼请求。
如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费160元，由原告李小玲负担83元、被告工银安盛人寿保险有限公司广东分公司负担77元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。
审 判 长 张 翼
人民陪审员 刘红梅
人民陪审员 何玉珊
二〇一五年三月十六日
书 记 员 黄 颖