福建省政和县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）闽0725刑初108号
公诉机关政和县人民检察院。
被告人李某，男，1991年7月4日出生于政和县，汉族，初中文化，经商，户籍地政和县，住政和县。因涉嫌犯合同诈骗罪，于2017年1月12日被刑事拘留，次月17日被逮捕。现羁押于政和县看守所。
辩护人高机焕，福建宽达（政和）律师事务所律师。
政和县人民检察院以政检诉刑诉［2017］73号起诉书指控被告人李某犯挪用资金罪，于2017年7月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。政和县人民检察院指派副检察长吴正练出庭支持公诉，被告人李某及其辩护人高机焕到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2014年4月，被告人李某同高某等人注册成立政和县宏远汽贸有限公司，并任法人代表兼业务员。公司为了经营方便，便将公司收取的客户购车资金交由经办的业务员代管。2015年5月，被告人李某个人成立的政和县宏远电子商务有限公司和碧诚汽贸旗舰店出现严重亏损和资金困难，李某就将政和县宏远汽贸有限公司的资金挪给政和县宏远电子商务有限公司和碧诚汽贸旗舰店经营使用。案发前，被告人李某累计挪用人民币109.62万元。
2017年1月12日，被告人李某主动到政和县公安局投案，并退还人民币74.3万元。
针对上述事实，公诉机关当庭提供了户籍证明、到案经过、银行账户交易明细等书证；证人高某、郑某甲、吴某甲、刘某甲、赵某、陈某等人的证言；被告人李某的供述与辩解等证据。
公诉机关认为，被告人李某利用职务之便，挪用公司资金109.62万元归个人进行营利活动，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条的规定，构成挪用资金罪。提请依法判处。
被告人李某对公诉机关指控的犯罪事实及罪名没有异议。其辩护人认为公诉机关指控被告人李某挪用资金109.62万元证据不足，应剔除用于支付公司之前旧客户购车款和京东碧诚家具旗舰店的货款66.26万元，余款43.36万元还应扣除被告人挪用未满3个月就归还的18.6万元，被告人李某挪用资金数额应为24.76万元。
经审理查明：
2014年4月，被告人李某同高某、郑某乙、李某甲注册成立政和县宏远汽车贸易有限公司，并担任法定代表人。被告人李某及股东高某兼任该公司业务员，负责公司经营管理，为了便于开展业务，公司收取客户购车资金均由业务员李某、高某自行管理。期间，被告人李某在未经股东同意的情况下，私自利用政和县宏远汽车贸易有限公司的营业执照在京东网上注册了碧诚家具旗舰店，2015年3月注册政和县宏远电子商务有限公司。因碧诚家具旗舰店、政和县宏远电子商务有限公司出现资金困难，被告人李某于2014年12月至2016年12月间，利用其经营管理政和县宏远汽车贸易有限公司业务之便，先后将客户刘某甲、赵某、陈某、郑某丙、许某、胡某甲、胡某乙、邱某、连某、詹某、宋某、蔡某等人的订车款79.634701万元挪到上述两公司使用，将29.985299万元挪用于个人偿还借款、信用卡透支等。
2017年1月12日，被告人李某主动到政和县公安局投案，并如实供述了上述犯罪事实。其亲属自愿帮助退还74.3万元。
另查明，2017年6月间被告人李某亲属再次退还人民币12.5万元。至今，被告人李某尚差22.82万元未退赔给公司。
上述事实，有公诉机关、辩护人提供并经庭审举证、质证的以下证据予以证实：
一、书证
（1）到案经过，证实被告人李某于2017年1月12日上午9时许到政和县公安局经侦大队投案，并如实供述其犯罪事实。
（2）户籍证明，证实被告人李某作案时已达完全刑事责任年龄。
（3）违法犯罪人员信息查询单，证明被告李某无违法犯罪记录。
（4）业内企业登记基本情况表、政和县宏远汽车贸易有限公司章程一份。证实政和县宏远汽车贸易有限公司成立于2014年4月18日，注册资本360万元，法定代表人李某，股东是李某、高某、郑某乙、李某甲。政和县宏远电子商务有限公司成立于2015年3月26日，注册资本200万元，法定代表人、股东均是李某。
（5）京东商城网店经营者营业执照信息。证实京东网上碧诚家具旗舰店企业名称是政和县宏远汽车贸易有限公司。该信息除公司名称、店铺名称和店铺网址已通过认证之外，其余信息由卖家自行申报。
（6）中国建设银行信用卡交易明细，证实证人刘某甲向政和县宏远汽车贸易有限公司付款1.5万元。
（7）收据、中国工商银行转账凭证，证实证人赵某妻子汪某于2016年7月6日向某和县宏远汽车贸易有限公司交订车款3万元；2016年9月14日向户名张姝敏转账6.32万元。
（8）收据两张，证实证人陈某分别于2016年9月7日、8日向某和县宏远汽车贸易有限公司交付现金1.2万元。
（9）汇款截图，证实证人郑某丙分别于2016年10月10日、14日、31日通过支付宝转2.3万元、3.5万元、2万元到李某的银行账户。
（10）收据、手机转账截图，证实证人许某支付给被告人李某订车款11万元。
（11）收据、银行转账凭证、汇款截图、手机截图，证实证人胡某甲、胡某乙通过银行向李某先后支付购车款5万元、17万元、1万元、7万元、5万元。
（12）手机截图、手机银行账户明细截图，证实证人邱某向李某支付购车款8万元。
（13）收条、汇款收据，证实证人连某向李某支付购车款6万元。
（14）收据、手机支付宝截图，证实证人宋某向政和县宏远汽车贸易有限公司支付订车款2万元。
（15）收据、网上银行电子回单，证实证人詹某向政和县宏远汽车贸易有限公司支付购车款9.5万元。
（16）银行账户交易明细，证实被告人李某挪用政和县宏远汽车贸易有限公司客户订车款109.62万元及款项的去向。
（17）证人徐某甲的银行交易明细，证实2016年7月至12月期间，李某转入徐某甲银行账户的金额是77.5108万元。
（18）收条，证实2017年6月间李某亲属向证人赵某、陈某、詹某退还购车款合计12.5万元。
二、证人证言
（1）证人刘某甲的证言，证实其于2014年12月底向政和县宏远汽车贸易有限公司交了3.5万元订车款，未提到车。2017年1月20日，被告人李某的哥哥还给其1万元。
（2）证人赵某的证言，证实了其妻子汪曼丽于2016年7月至9月期间，向政和县宏远汽车贸易有限公司交付订车款9.32万元，其中6.32万元是按李某的要求转入张姝敏银行账户，未提到车。2016年12月底，李某给其写了9.32万元的借条。
（3）证人陈某的证言，证实其于2016年9月向政和县宏远汽车贸易有限公司支付1.2万元订车款，未提到车。2017年1月8日，被告人李某的哥哥给其1万元，余款2千元写了借条。
（4）证人郑某丙的证言，证实其于2016年10月向政和县宏远汽车贸易有限公司支付订车款7.8万元，未提到车。2017年1月15日，被告人李某的哥哥还给其3.8万元。
（5）证人许某的证言，证实其于2016年10月向政和县宏远汽车贸易有限公司支付购车款11万元，未提到车。2017年1月11日，被告人李某的亲属向其退款4.5万元。
（6）证人胡某甲的证言，证实其于2016年11月向政和县宏远汽车贸易有限公司支付购车款27万元，未提到车。2017年12月25日被告人李某的亲属找其协商，其弟弟胡某乙的购车款18万元由其归还，让其去建瓯宝马4S店提取李某订购的一辆45万元的宝马车。
（7）证人胡某乙的证言，证实其于2016年11月间向政和县宏远汽车贸易有限公司支付购车款18万元，未提到车。
（8）证人邱某的证言，证实其于2016年11月期间向政和县宏远汽车贸易有限公司支付购车款8万元，未提到车。2017年1月12日，被告人李某的亲属找其母亲协商，退还现金5万元，并写下3万元的借条。
（9）证人连某的证言，证实其于2016年11月期间向政和县宏远汽车贸易有限公司支付购车款6万元，未提到车。2017年1月16日被告人李某亲属退还其全部订车款。
（10）证人宋某的证言，证实其于2016年11月期间向政和县宏远汽车贸易有限公司支付订车款2万元，未提到车。2017年1月16日被告人李某的亲属退还其全部订车款。
（11）证人蔡某的证言，证实其于2016年10月期间将一辆车风日产皮卡车作价6.7万元交给政和县宏远汽车贸易有限公司，并以此卖车款向该公司购车，未提到车。2017年1月10日被告人李某归还其3万元，并出据了3.7万元的借条。
（12）证人詹某的证言，证实其于2016年10月期间向政和县宏远汽车贸易有限公司支付购车款9.5万元，未提到车。2017年1月10日被告人李某亲属退还现金1万元。
（13）证人肖某的证言，证实其与被告人李某于2012年8月至2016年12月期间有资金往来，向政和县宏远汽车贸易有限公司支付购车款38万元，未提到车。
（14）证人高某、郑某乙、李某甲的证言，证实2016年4月份被告人李某、高某、郑某乙、李某甲四人合股成立政和县宏远汽车贸易有限公司，李某为法定代表人，李某、高某兼任业务员，公司订车款由业务员自行管理，专款专用。2016年12月12日三人发现被告人李某挪用客户订车款，就到公安局报案。
（15）证人张某的证言。证实其负责公司财务，证实2016年12月11日听说被告人李某失去联系，其客户的购车款没有退还给客户，也未给客户订车。
（16）证人郑某丁的证言，证实其负责公司汽车销售和提车，客户购车均是与李某联系好后，让他去提车，2016年12月11日听说李某不知去向。
（17）证人吴某甲、徐某乙、吴某丙的证言，证实其代为李某退还部分购车款。
（18）证人徐某甲（李某之妻）的证言，证实2016年7月至12月期间，李某将77.5108万元资金转到其建行、工行的个人账户，其中671347.01元用于李某个人经营的宏远电子商务公司、碧诚家具旗舰店使用、103760.99元用于偿还贷款、信用卡透支等。
（19）证人何某、季某甲、刘某乙的证言，证实与李某均有经济往来，李某有向他们借款及还款。
（20）证人王某、黄某、彭某、杜某、林某的证言，证实李某有向他们订车的业务往来。
（21）证人郑某戊、季某乙、朱某的证言，证实他们是李某宏远电子商务公司的供货商，有货款资金往来。
三、被告人李某的供述及辩解，证实2014年4月其与高某、郑某乙、李某甲四人成立政和县宏远汽车贸易有限公司，由其接任法定代表人同时兼任公司业务员，公司与客户之间的款项是由承接的业务的业务员自行管理，用于订车，专款专用。其个人成立政和县宏远电子商务有限公司及碧诚家具旗舰店，后因经营不善出现严重亏损，其就将宏远汽贸公司交由其保管的订车款项挪用，共计109.62万元，案发后，退还给客户74.3万元。
以上证据均经庭审举证和质证，且证据来源客观、合法、有效，本院予以采信。
关于被告人李某的辩护人认为公诉机关指控被告人李某挪用资金109.62万元证据不足，被告人李某挪用资金数额应为24.76万元意见。经查，从被告人李某的供述、12位购车客户的证言、收据、银行明细等证据均可证实被告人李某挪用资金为109.62万元。通过被告人李某的银行转账记录及其妻子徐某甲的证言与银行账户明细可证实被告人李某将挪用款项的77.5108万元转入其妻子徐某甲银行账户，其中67.134701万元用于宏远电子商务、京东商城的碧诚家具旗舰店，其余部分用于偿还贷款、信用卡透支等；另从被告人李某的供述及其银行明细可证实其另将挪用款项12.5万元用于宏远电子商务开支。故辩护人的辩护理由无事实依据，本院不予采纳。
本院认为，被告人李某身为公司法定代表人，利用职务上的便利，挪用公司资金用于生产经营、个人使用，数额较大，且超过三个月未归还，其行为已构成挪用资金罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人李某主动到公安机关投案，并如实供述犯罪事实，是自首，可从轻处罚；被告人李某及其亲属积极退还了大部分挪用款项，可酌情从轻处罚。根据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款、第六十四条和《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条、第十一条第二款之规定，判决如下：
一、被告人李某犯挪用资金罪，判处有期徒刑十个月。
(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年1月12日起至2017年11月11日止。)
二、责令被告人李某退赔政和县宏远汽车贸易有限公司22.82万元。（从判决生效之日起三十日内退赔。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南平市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 刘尔华
审 判 员 张荣丽
人民陪审员 张远唐
二〇一七年十月二十三日
书 记 员 何 琦
本案依据的主要法律条文
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条第一款公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
第六十七条第一款犯罪以后自动投案，如实供述犯罪事的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》
第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：
（一）挪用公款数额在二百万元以上的；
（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（四）其他严重的情节。
第十一条第二款刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。