河南省濮阳市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2018）豫09民终183号
上诉人(原审原告)：中国银行股份有限公司濮阳分行，住所地濮阳市京开大道498号（与南海路交叉口东北角291号）。
负责人：王浩，该分行行长。
委托诉讼代理人：楚西智，河南众孚律师事务所律师。
委托诉讼代理人：王若阳，河南众孚律师事务所律师。
被上诉人(原审被告)：徐向红，女，1974年2月1日出生，住濮阳县。
委托诉讼代理人：孙美霞，女，1971年7月15日出生，住濮阳市华龙区。
上诉人中国银行股份有限公司濮阳分行（以下简称中国银行濮阳分行）因与被上诉人徐向红信用卡纠纷一案，不服濮阳市华龙区人民法院（2017）豫0902民初10300号民事判决，向本院提起上诉。本院于2018年1月15日立案后，依法组成合议庭，开庭进行了审理。上诉人中国银行濮阳分行委托诉讼代理人王若阳、被上诉人徐向红的委托诉讼代理人孙美霞到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
中国银行濮阳分行上诉请求：撤销一审判决，发回重审或者依法改判。事实和理由：徐向红在中国银行濮阳分行申请办理信用卡进行透支消费，按照其签署同意的《中国银行股份有限公司信用卡章程》（以下简称《信用卡章程》）和《中国银行股份有限公司信用卡领用合约》（以下简称《信用卡领用合约》）规定，按时履行还款付息的义务。信用卡透支利息按月计收复利，日利率为万分之五，并不是以本金为基数来计算利息，中国银行濮阳分行起诉是主张的2017年9月10日前的利息，是按月计收复利的结果，一审认为对此有合法依据，但判决以本金为基数计算后期利息与事实相矛盾，对基本事实认定不清，二审应发回重审。
被上诉人徐向红辩称，只偿还本金，不应偿还滞纳金和利息。
中国银行濮阳分行向一审法院起诉请求：请求法院判令徐向红偿还信用卡透支本金180000元、利息79842.19元、滞纳金33630.24元（利息、滞纳金暂计算至2017年9月10日，之后的利息和滞纳金按照领用合约的约定计算至付清之日），本案诉讼费用由徐向红承担。
一审法院认定事实：2014年5月12日，被告徐向红在原告处申请办理长城银联信用卡一张，并表明已仔细阅读并承诺愿意遵守《信用卡章程》和《信用卡领用合约》的全部内容，被告在申请表上签名确认。《信用卡章程》及《信用卡领用合约》中规定：持卡人使用贷记卡透支，日利率为万分之五，按月计收复息；持卡人在还款日未能还清最低还款额的，应对最低还款额的未偿还部分支付滞纳金，标准为最低还款额未偿还部分的5%。经审查，原告向被告徐向红发放了信用卡一张，卡号为62×××19。被告使用该卡透支消费，截至2017年9月10日欠原告本金180000元、利息79842元、滞纳金33630.24元，共计293472.43元，双方形成纠纷。以上事实有原告提交的信用卡申请书及附件、账户信息、消费明细、利息、滞纳金及其他费用明细等证据予以证明。
一审法院认为，被告在原告处申请办理信用卡进行透支消费，应当按照其签署同意的《信用卡章程》和《信用卡领用合约》规定，在透支消费（提现）后，按时履行还款付息的义务。现被告未在还款期限内偿还所透支的款项，已构成违约，应按约定支付每日万分之五的透支利息，并按最低还款额未还部分的5%支付滞纳金。故原告要求被告偿还截至2017年9月10日透支的本金180000元、利息79842元、滞纳金33630.24元，共计293472.43元，合法有据，予以支持。因原告不能明确说明其滞纳金计算机系统计算方式，关于2017年9月10日之后的利息及滞纳金，结合被告利息、滞纳金过高的抗辩意见，根据公序良俗原则，对利息中复息及滞纳金的计算方式予以调整，由被告按照按本金180000元数额以上述章程和领用合约约定的日万分之五利率支付利息。综上，依照《中华人民共和国民法通则》第八十四条、第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决：被告徐向红向原告中国银行股份有限公司濮阳分行偿还信用卡透支额本金180000元、利息79842元、滞纳金33630.24元，共计293472.43元及利息（自2017年9月11日起至付清之日止，以180000元本金为基础，按日利率万分之五计算），于本判决生效后十日内履行完毕。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费5702元，由被告徐向红负担。
二审中，徐向红未提交新证据。中国银行濮阳分行提交了2016年12月31日徐向红逾期还款情况说明，用以证明拖欠借款本金、透支利息、滞纳金以及分期手续费数额，起诉时的滞纳金数额包含分期手续费。本院组织当事人对以上证据予以质证。
本院对一审法院查明的案件事实予以确认。另查明：中国银行濮阳分行在一审主张的滞纳金33630.24元系自2015年7月10日至2015年12月10日六个月的合计金额（其中含2015年6月10日分期付款费7200元）。截止2016年12月31日，徐向红尚欠中国银行濮阳分行借款本金180000元、透支利息46808.88元、滞纳金26430.24元，分期手续费7200元，共计260439.12元。
又查明：2016年4月15日，中国人民银行发布了《关于信用卡业务有关事项的通知》，该通知在第一条利率标准中规定：“对信用卡透支利率实行上限和下限管理，透支利率上限为日利率万分之五，透支利率下限为日利率万分之五的0.7倍”。在第三条违约金和服务费用中规定：“取消信用卡滞纳金，对于持卡人违约逾期未还款的行为，发卡机构应与持卡人通过协议约定是否收取违约金，以及相关收取方式和标准。发卡机构向持卡人提供超过授信额度用卡服务的，不得收取超限费。发卡机构对向持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息”。上述规定自2017年1月1日起实施。
本院认为，信用卡是发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的一种银行卡。徐向红向中国银行濮阳分行申请办理了长城环球通白金信用卡，其与中国银行濮阳分行之间形成了金融借款合同关系。该借款合同未违反国家法律、行政法规的强制性规定，合法有效，对当事人具有法律约束力。徐向红向中国银行濮阳分行申请办理信用卡时，同意遵守《信用卡章程》及《信用卡领用合约》的规定。该《信用卡章程》及《信用卡领用合约》由中国银行总行制定，在中国人民银行等主管部门进行备案，是经批准使用的。《信用卡章程》及《信用卡领用合约》的透支利率、滞纳金标准均是按照中国人民银行《银行卡业务管理办法》的规定确定，并不违背相关法律规定。根据合同当事人意思自治原则，徐向红向中国银行濮阳分行借款消费后，应当按照双方约定的期限和额度归还借款，其未按约定的期限和额度归还借款的行为已构成违约，应当按照《信用卡章程》、《信用卡领用合约》的约定向中国银行濮阳分行支付透支本金、利息、滞纳金及分期手续费。双方当事人在《信用卡领用合约》第三条约定：“信用卡透支利息按月计收复利，日利率为万分之五，如有变动按中国人民银行的有关规定执行”。中国人民银行发布的《关于信用卡业务有关事项的通知》自2017年1月1日起实施，该通知限定了信用卡透支利率等标准，并明确取消信用卡滞纳金。综合考虑双方当事人的约定，中国人民银行关于信用卡透支利率的新规定应予执行，即在2016年12月31日前双方当事人应适用《信用卡章程》及《信用卡领用合约》关于透支利率、滞纳金的约定为宜。2017年1月1日之后的透支利息，按照中国人民银行《关于信用卡业务有关事项的通知》的规定执行。中国银行濮阳分行主张截止2016年12月31日前共计六个月的滞纳金，予以支持；对2017年1月1日之后的滞纳金，不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项，判决如下：
一、撤销河南省濮阳市华龙区人民法院（2017）豫0902民初10300号民事判决;
二、徐向红偿还中国银行股份有限公司濮阳分行借款本金180000元、透支利息46808.88元、滞纳金26430.24元、分期手续费7200元，于判决生效后十日内履行完毕；
三、徐向红偿还中国银行股份有限公司濮阳分行自2017年1月1日起至付清之日止的透支利息（以借款本金180000元为基数，按照中国人民银行《关于信用卡业务有关事项的通知》规定的日利率万分之五执行），于判决生效后十日内履行完毕；
四、驳回中国银行股份有限公司濮阳分行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
一审案件受理费5702元，由徐向红负担；二审案件受理费50元，由徐向红负担。
本判决为终审判决。
审判长 苏章臣
审判员 马艳芳
审判员 魏献忠
二〇一八年二月二十三日
书记员 管婷婷