江西省抚州市临川区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）临刑初字第244号
公诉机关抚州市临川区人民检察院。
被告人李某甲，中共党员，为临川区人大代表，抚州市临川区河西村委会村书记。2014年7月因犯串通投标罪被抚州市临川区人民法院单处罚金人民币4万元。2014月5日因涉嫌挪用公款罪被抚州市临川区人民检察院决定拘留。同日由抚州市公安局临川分局执行刑事拘留。2014年5月7日因涉嫌挪用公款罪被临川区人民检察院决定取保候审。2014年7月18日被临川区人民法院决定取保候审，现取保候审在家。
辩护人付斌江西澍正律师事务所律师
被告人李某甲挪用公款一案，由抚州市临川区人民检察院于2014年7月18日以临检公刑诉字（2014）188号起诉书，向本院提起公诉。本院审查后，认为符合法定开庭条件，决定开庭审判。本院依法组成合议庭2014年7月29日、2014年12月23日两次公开开庭审理了本案。抚州市临川区人民检察院指派检察员陈青勇出庭支持公诉，被告人李某甲及其辩护人、证人陈某到庭参加诉讼，因本案案情复杂，经抚州市中级人民法院批准延期审理三个月，现已审理终结。
临川区人民检察院指控，2008年，抚州市临川区政府批准建设龙津大桥。临川区国土资源局在临川区上顿渡镇河西村委会征收土地用于大桥建设。2009年9月1日，上顿渡镇财政所将2290497元征地款汇至河西村委会的账户上，镇政府要求河西村委会将征地款汇至组里分给村民，不能放在村委会账上，因分配方案有纠纷，村小组不同意将征地款汇入村小组长的账户。临川区上顿渡镇河西村委会书记被告人李某甲、村主任黄某、村会计李某乙等人商量后，决定把这笔征地款2290497元汇至黄某的个人账户上。2009年9月9日，黄某、李某乙二人将征地款2290497元转到黄某的个人的账户。同日，按照被告人李某甲的要求，从转到黄某的账户的征地款中转出166万元到被告人李某甲的个人账户。随后，李某甲将该款陆续用于个人承建的文鼎苑楼盘的资金周转。
2010年1月4日，李某甲分4次向李某丙账户汇入50万元、50万元、50万元、16万元，共计166万元。并于当天转付至河西村委会账户200万元，归还了这166万元征地补偿款。
案发后，被告人李某甲于2014年5月4日到本院，主动交代了全部的犯罪事实，其家属向我院退交利息损失2万元。
公诉机关据以指控的证据有，1.物证、书证；2.证人证言；3.被告人的供述与辩解；4.视听资料、电子数据。
据此，公诉机关认为，被告人李某甲身为抚州市临川区上顿渡镇河西村委会党支部书记，在协助政府征地的过程中利用职务之便，挪用征地补偿款166万元归个人使用，超过三个月未归还，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提起公诉，请依法判处。
被告人李某甲对起诉书中指控的挪用公款罪名没有异议，表示认罪伏法，但对挪用的数额有异议，帮李某丁揽储120万元是事实，但自己没有收取好处费；另外转给全某、付某、吴某、周某等人的钱不是支付工程款，而是他们向他借钱，并不知道他们是用于何处，有关转给李某丙的80余万元是因为银行卡升级，让其代为保管，他承建的文鼎苑楼盘是他介绍，但没有股份，请法院从轻处罚。
辩护人辩称，本案指控的事实不清�据不足，1、首先被告人作为村委会书记，公款依据政府要求存在其账户上不能构成挪用公款；2、2009年9月21日汇给李某丁120万元用于完成银行揽储，系贵个人使用，未超过三个月，不构成犯罪；3、2009年10月9日李某甲先后转给李某丙80多万元及转给其他人的钱款是借用，且被告人不知道借款的用途，期间未超过三个月，也不构成犯罪。即使构成犯罪，被告人具有自首、立功情节，且案发前就归还并且缴纳了利息，情节较轻，请法院考虑免于刑事处罚或适用缓刑。
经审理查明，2007年7月起被告人李某甲任临川区上顿渡镇河西村委会党支部书记。200年，临川区政府批准建设龙津大桥，为此临川区国土资源局在临川区上顿渡镇河西村委会征收土地用于大桥建设。2009年9月1日，土地补偿款拨付下来后，上顿渡镇财政所将2290497元征地款汇至河西村委会的账户上，由村小组分给村民，因分配方案有纠纷，村小组不同意将征地款汇入村小组长的账户。后上顿渡镇政府要求河西村委会通知补偿款不能放在村委会账上，上级会随时检查，村委会书记对款项安全负责，待检查完通知转回。故时任河西村委会书记李某甲、村主任兼出纳黄某、村会计李某乙当时三人商量将这笔征地款2290497元汇至黄某的个人账户上由其代为保管。2009年9月9日，黄某、李某乙二人将该2290497元征地款转到黄某的个人的账户。同日，被告人李某甲又提出将其中的166万元征地款汇至其个人账户上。当日，黄某李全龙俩人便将166万元又转到被告人李某甲在中国建设银行5240942098889688的个人账户上。加上被告人李某甲账户原有资金38.711267万元，当日账户余额为203.711267万元。2009年9月21日，被告人李某甲的叔叔李某丁找到他，称其朋友亲戚在中国银行昌北支行需要完成储蓄任务，�其借钱揽储，2009年9月14日，李某丁便在中国银行昌北支行开户领卡，2009年9月21日，被告人李某甲从5240942098889688账户向李某丁银行卡账户转入120万元，2009年10月12日该120万元从李某丁账户转出。该120万在李某丁账户上保留23天。
2010年1月4日，被告人李某甲分4次分别向李某丙账户汇入50万元、50万元、50万元、16万元，共计166万元。由黄天华汇入40万元，共200万元，由李某丙代被告人李某甲当天转付至河西村委会账户200万元，归还了上述166万元征地补偿款。
案发后，2014年4月23日，临川区人民检察院决定对被告人李某甲挪用公款一案立案侦查，被告人李某甲于2014年5月4日经临川区人民检察院传唤到案，到案后，其主动交待了全部的犯罪事实，2014年5月7日向临川区人民检察院缴纳罚没款20000元。
另查明，2013年4月9日，被告人李某甲因涉嫌串通投标罪被抚州市临川区人民检察院取保候审，2014年1月份被告人李某甲口头向临川区人民检察院举报其村委会的罗某小组长挪用公款，2014年2月14日，临川区人民检察院对该案进行初查，2014年3月3日立案，2014年8月8日临川区人民法院判决罗某犯挪用公款罪，判处有期徒刑三年缓刑三年，2014年7月7日，被告人李某甲因串通投标罪被临川区人民法院单处罚金4万元。
认定上述事实，由公诉方举证，并经庭审质证、认证的证据如下：
1.书证
（1）2008年9月3日抚州市临川区人民政府办公室关于拨付龙津大桥西段引道及南北侧控制用地征收土地经费的抄告及征收土地协议书一份证实，根据临川区土地储备中心关天龙津大桥西段引道及南北侧控制用地征地费用测算报告的要求，龙津大桥西段引道及南北侧控制用地征收土地104.43亩，拨付征地经费282.0897万元，其中征地补偿费257.8097万元，并与相关村委会签订征�协议。
（2）临川区河西村委会农联帐户明细证实，2009－1－16抚州市临川区上顿渡镇财务核算中心拨付抚州市临川区上顿渡镇河西街村委会龙津协调费及交通费计54640元；2009－4－28拨付龙津大桥征地补偿款287600元；2009－9－4拨付龙津大桥征地补偿款2290497元；
（3）征地款转账情况：
1855180510000023862009－9－9付黄某帐号18×××31征地款2290497元；
黄某帐号18×××31征地款1660000元转李某甲帐号52×××09－9－9
李某甲帐户20×××90从黄某帐户18×××31转存1660000元2009－9－9
李某甲帐户20×××90转支李某丁帐户72897400102002465001200000元；2009－9－21
李某甲帐户20×××90账号20×××09转账837000.92元给李某丙。
李某丁（中国银行）帐户72897400102002465002009－9－21交易1200000元；2009-10-12转走1200000元。
李某甲2091049980110086215账户20×××04分四次转给李某丙共1660000元，
李某丙帐户（卡号）52×××97�2009－11－02由李某甲转存1660000元；由黄天华汇入400000元。共2000000元。
李某丙帐户（卡号）52×××10－1－4转河西村委会支取2000000元。
（5）常住人口信息一份证实，被告人李某甲1972年11月29日出生犯罪时系完全刑事责任年龄人。
（6）临川区上顿渡镇人民政府证明一份证实，被告人李某甲是从2007年7月至今一直担任该镇河西街村党支部书记
（7）临川区上顿渡镇人民政府证明一份证实，2008年因龙津大桥建设的需要，临川区土地储备中心征用河西村委会3、5、6组的土地，在征地过程中，受上顿渡镇政府委托，临川区河西村委会书记李某甲及3、5、6组村小组长罗某等人协助征地工作。
（8）江西省政府非税收入一般缴款书一份证实，被告人李某甲于2014年5月7日向临川区人民检察院缴纳罚没款20000元。
（9）临川区人民检察院反贪污贿赂局归案经过一份证实，被告人李某�涉嫌挪用公款一案，系该局在办理罗某涉嫌挪用公款一案中发现。2014年4月23日，该局以李某甲涉嫌挪用公款罪对其立案侦查。侦查期间，李某甲于2014年5月4日主动来该院投案自首，如实交待了全部的犯罪事实。并于2014年5月7日在该院退赔国家利息损失2万元。具有自首情节。
（10）归案说明一份证实，案发后被告人李某甲于2014年5月4日经临川区人民检察院反贪污贿赂局传唤到案，其主动交代了全部的犯罪事实。
（11）临川区上顿渡镇政府情况说明二份证实，2009年因建设龙津大桥需要征用河西村委会土地，镇财政所将款拨至村委会财务账上，要求发给村民，因未分平，村民不愿意领款，导致该款仍留在村委会账上，后又因上级随时检查，故要求将款从村委会账上转出，村委会书记确保风险，待检查完通知转回。
（12）中国建设银行特殊业务申请书证实，被告人李�甲5240942098889688卡系“主卡申请销户”。
（13）李某丙中国建设银行卡62×××69明细证实，被告人李某甲2009年10月9日汇款837198.89元。2009年10月16日转给李某甲837245.5元。
（14）付某中国建设银行5240942090002280卡明细证实，2009年12月4日李某甲汇款80万至付某账上。
（15）付某中国工商银行5240942090002280卡明细证实，2009年12月11日李某甲汇款119万至其账上。
（16）临川区人民检察院“关于罗某挪用公款一案线索来源的说明”一份证实，2014年1月份临川区人民检察院收到李某甲反映罗某有关经济问题的口头举报，同年2月14日，该院对此线索展开初查工作，同年3月3日该院一罗某涉嫌挪用公款罪对其立案侦查，临川区人民法院2014年8月28日以罗某犯挪用公款罪依法判处有期徒刑三年缓刑三年。
（17）刑事判决书两份，（2014）临刑初字第165号刑事判决书证实被告人李某甲涉嫌串通�标罪于2013年4月9日被刑事被取保候审，2014年7月7日因犯串通投标罪被临川区人民法院单处罚金4万元；（2014）临刑初字第225号刑事判决书证实2014年8月28日因犯挪用公款罪被判处有期徒刑三年，缓刑三年。
3.证人证言
（1）李某丁（李某甲叔叔）的证言证实，2009年9月，他因帮朋友的表姐在中国银行昌北支行完成存储任务，让李某甲帮忙，2009年9月21日，李某甲将120万元打入他在该行新开的卡号。
（2）李某乙（河西村委会会计）的证言证实，2008年因建设龙津大桥的需要，临川区土地储备中心在河西村委会三、五、六组征收过土地，总征地款有250多万。相应的征地款由区财政部门按征地协议打到镇财政所账上，再由镇经管站打到村的财务账户上，2009年9月1日，镇财政所将2290497元征地款打到村的账号上以后，镇里要求村里将征地款打到组里去分给村民，不能放在村里账上，但是，组里不愿意将征地款打过去，李某甲、黄某和他三人商量后，决定把这笔征地款打到黄某的个人账上。2009年9月9日将征地款转到黄某个人的账上，因李某甲在上顿渡文鼎苑搞工地需要流动资金，2009年9月9日，李某甲找到他和黄某，将他的个人账户提供给他们，要把这166万元征地款转到他的个人账户上归他个人使用。同一天，他和黄某两人将166万元征地款转到了李某甲的个人账号上。
（3）黄某（村委会主任）的证言证实，2008年因建设龙津大桥的需要，临川区土地储备中心在河西村委会三、四、五、六组征收土地。2009年9月1日，镇财政所将2290497元征地款打到该村的账号上以后，镇里要求将征地款打到组里去分给村民，不能放在村里账上，但是，组里不愿意将征地款打过去，李某甲、他、李会计等人商量后，决定把这笔征地款打到他的个人账上。故同年9月9日以支付征地款转到他个人的账上。李某甲书记提出来将其中的166万元转到他的个人账号上去，由他去将该款分给村民，所以，同一天，李会计和他两人将166元征地款转到了李某甲的个人账号上去。
（4）戈某的证言证实，上顿渡文鼎苑小区是他负责开发的，该小区的承建商有李某丙、许某、吴某等七人承建，李某丙和其叔叔李某甲合伙，当时是李某丙代表其他合伙人与他签订的合同。
（5）陈某（上顿渡镇政府纪检书记）的证言证实，当时他出具了两份证明，第一份书写因上级检查，故款拨至黄某账上，待村民意见统一后再发给农户，在写了第一份证据后自己认为不妥，事实是第二份证据所写，上级随时检查，要求此款从村委会账上转出，村委会书记确保风险，待检查完后通知转回。
4.被告人李某甲的供述与辩解，其在侦查机关供述：2007年6、7月份，开始担任上顿镇河西村委会支部书记至今。2009年9月1日，上顿渡镇财政所将2290497元征地款打到该村的账号上以后，镇里要求村将征地款打到组里去分给村民，不能放在村里账上，但是，组里不愿意将征地款打过去，他、黄某、李某乙三人商量后，决定把这笔征地款打到黄某的个人账上。同年9月9日把这2290497元征地款转到黄某个人的账上，因他在上顿渡文鼎苑搞工地需要流动资金，2009年9月9日，他将个人账户提供给黄某、李某乙，要他们把这166万元征地款转到他的个人账户上归个人使用。后李某丁称其一个朋友在南昌中行工作，有揽储任务，2009年9月21日，这将120万元转回到李某丁的个人账户过账后，李某丁将此款取出还给他，被他用于搞文鼎苑工地。其余的46万元也归个人使用。后因为手上有钱，把之前挪用村委会的166万元征地款委托李某丙归还。第一次开庭被告人李某甲对上述事实予以认可。
第二次开庭，被告人李某甲对账目上所转的金额均予以认可，但对其之前在侦查机关供述的转给全某、付某、吴某、周某的钱他们用于干什么不清楚，付给李某丙的钱是卡升级，让其保管几天，并未用于文鼎苑楼盘。
5.视听资料、电子数据
录音录像光盘三张。
本院认为，被告人李某甲身为抚州市临川区上顿渡镇河西村委会党支部书记，在协助政府征地补偿款发放的过程中利用职务之便，将征地补偿款166万中的一部分用于帮助他人揽储存入银行，供他人进行营利活动，其行为构成挪用公款罪，且挪用公款数额巨大，情节严重，公诉机关指控被告人李某甲犯挪用公款罪的主要犯罪事实清楚证据确实充分，本院予以确认。公诉机关指控被告人李某甲挪用公款166万元归个人使用超过三个月。经查，临川区上顿渡镇政府及证人陈某证实该村委会的土地补偿款发放到村委会后，要发给村民，上级随时会检查，不能存在村委会账上，但村委会书记确保资金风险。被告人李某甲让黄某将166万土地补偿款存入自己账户，其作为村委会书记保管该166万元没有禁止性规定，故公诉机关指控其挪用公款166万元归个人使用逾三个月不妥，但经查被告人李某甲在保管公款期间将120万用于他人揽储，系挪用公款归他人使用营利，且数额巨大，《最高人民法院关于审理挪用公款案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第（二）项规定：“挪用公款数额较大，归个人进行营利活动的，构成挪用公款罪，不受挪用时间和是否归还的限制”。故辩护人辩称揽储系归个人使用未超过三个月的辩称与法律不符，本院不予采纳；另被告人在将120万汇入李某丁账户时其自己账户上留有存款38.711267万元，该部分钱款系被告人李某甲私人财产，可不计入�用公款数额中，故被告人李某甲挪用公款数额为81.28874万元。被告人及辩护人还辩称，汇给全某、付某、吴某、周某等人的钱，其并不知道他们用途，且未超过三个月；转给李某丙的钱是让其代为保管，未用于文鼎苑楼盘。经查，该部分事实仅有被告人李某甲的供述及银行转账详单，至于款项用途并无其他证据予以印证，从存疑有利于被告人原则，现有证据不能证实被告人李某甲将款项汇给以上人员构成挪用公款罪。故对被告人及辩护人该辩称予以采纳。
被告人李某甲犯罪事实虽被掌握，其在立案后尚未受到讯问主动投案，归案后对自己使用了公款的事实予以认可，虽然第二次庭审时对部分款项的用途与其在侦查机关的供述作出变更，但其未否认使用公款的主要犯罪事实，可以认定为自首；且其在涉嫌串通投标被采取强制措施期间向侦查机关揭发他人犯罪行为得�侦破其他案件，系立功，根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理职务犯罪案件认定自首、立功等量刑情节若干问题的意见》规定，被告人李某甲同时具有自首、立功情节，可对其减轻处罚。鉴于被告人李某甲在案发前主动归还所挪用款项并上缴利息，自行挽回了给国家造成的经济损失，主观恶性不大，且挪用时间较短，可对其可酌情从轻处罚。经审前社会调查，被告人李某甲在其所在社区反映较好，适用非监禁刑对其居住社区无重大不良社会影响，可对其宣告缓刑。
故依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第九十三条第二款、第六十七条第一款、第六十八条、第六十四、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款之规定，判决如下：
被告人李某甲犯挪用公款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算�）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省抚州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 许卿卿
人民陪审员 游佩英
人民陪审员 张水兰
二〇一五年一月七日
书 记 员 汤 莹