重庆市渝北区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）渝北法民初字第18603号
原告富登小额贷款（重庆）有限公司江北分公司，住所地重庆市渝北区龙溪街道龙华大道1928号富悦*阳光2幢门面5，组织机构代码57341319-5。
负责人唐春平，总经理。
委托代理人刘智全，重庆海外律师事务所律师。
委托代理人朱永超，重庆海外律师事务所律师。
被告雷劲松，男，汉族，1989年3月20日出生，住重庆市渝中区。
被告谭兴华，男，汉族，1991年2月12日出生，住四川省平昌县。
被告重庆晨洁商贸有限公司，住所地重庆市渝中区八一路9号25-14#，组织机构代码59797039-1。
法定代表人雷劲松。
原告富登小额贷款（重庆）有限公司江北分公司（以下简称富登小贷江北分公司）与被告雷劲松、谭兴华、重庆晨洁商贸有限公司（以下简称晨洁公司）借款合同纠纷一案，本院于2014年11月12日受理后，依法由代理审判员惠晨担任审判长，与代理审判员赵磊、人民陪审员李金诚组成合议庭，适用普通程序于2015年6月15日公开开庭进行了审理。原告富登小贷江北分公司的委托代理人刘智全到庭参加诉讼，被告雷劲松、晨洁公司经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，被告谭兴华下落不明，经本院公告送达起诉状副本、开庭传票等诉讼文书，公告期满无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法缺席审理。本案现已审理终结。
原告富登小贷江北分公司诉称：2014年5月26日，原告与三被告签订《贷款合同》，各方约定：原告向被告雷劲松发放贷款500000元，贷款期限为12个月，即自2014年5月26日起至2015年5月25日止；被告雷劲松以分期还款方式每月还本付息及费用，每期应还款总额为48404.68元，具体还款日详见《本金归还提示表》；被告谭兴华、晨洁公司为本合同项下的主债权、衍生利息、违约金、罚息及原告为追索债权而发生的律师费等承担连带责任保证以及违约责任、管辖法院等。2014年5月26日，原告通过转账方式向被告雷劲松发放贷款500000元。原告于2014年10月26日起不能正常、及时从被告雷劲松账户扣款，截至2014年10月26日，被告雷劲松尚欠原告借款343860.69元、利息5536.16元、账户管理费2250元。故起诉，请求判令：一、被告雷劲松返还原告借款343860.69元并支付截至2014年10月26日的利息5536.16元、账户管理费2250元，以及从2014年10月27日起至结清借款本息时止的逾期罚息（以351646.85元为基数，按日利率0.1%计算）；二、被告雷劲松支付原告提前还款违约金17193.03元；三、被告雷劲松支付原告追索债权发生的律师代理费20000元；四、被告谭兴华、晨洁公司对被告雷劲松上述第一、二、三项债务承担连带清偿责任。
被告雷劲松、谭兴华、晨洁公司均未作答辩。
经审理查明：2014年5月26日，以被告雷劲松为甲方、原告富登小贷江北分公司为乙方、被告谭兴华、晨洁公司为丙方签订《贷款合同》，各方主要约定：1、乙方向甲方提供贷款500000元，贷款期限12个月，即从2014年5月26日起至2015年5月25日止，前述起点时间与乙方实际转账时间不一致的，以乙方实际向甲方账户转账之日起计算，截止时间点相应顺延；2、贷款利息按月收取，贷款期内收取利息总金额为53856.16元，每月固定收取账户服务费2250元，每月应还本金额详见后附《本金归还提示表》；3、甲方指定其中国银行账户为提款账户和还款专用账户，乙方从该账户按月扣缴甲方当期应还各项本息及费用；4、贷款审批手续费为10000元，乙方拨款后将在上述账户立即自动扣缴；5、自第1月起甲方按月还本付息及费用，每期应还款总额为48404.68元，具体扣款日期详见后附《本金归还提示表》，该表上每月扣款日期因实际放款日期的顺延而相应顺延；6、发生下列情形之一，为甲方违约或视为甲方违约：（1）乙方无法正常、及时从甲方账户扣款或扣款不足额的；（2）……；7、出现甲方违约或视为甲方违约情形时，乙方有权立即采取下述一项或几项救济措施：（1）解除本合同及双方间其他贷款合同（如有），并宣布全部贷款提前或即刻到期，有权要求甲方、丙方立即偿还所欠全部债权本金及利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、手续费等以及实现债权的一切费用（包括但不限于诉讼费、律师费、公告费、抵押物处置相关费用等）；8、甲方提前还款或乙方根据本合同约定宣布提前到期时，甲方应当向乙方支付提前还款违约金，实际用款时间小于等于6个月的，提前还款违约金为提前还款金额中本金部分的5%；9、如甲方逾期不归还贷款本息，应按到期应还未还总金额的0.1%乘以逾期的天数向乙方支付逾期罚息，每30日累进计算；10、丙方担保的主债权为本合同项下贷款本金及主债权的衍生利息、违约金、罚息及乙方为追索前述主债权而发生的律师费等所有费用，本合同项下的保证为连带责任保证，保证期间自本合同签订生效之日起至乙方得到全额和充分清偿之日止；11、本合同签订地为重庆市渝北区，需向合同签订地人民法院起诉。《本金归还提示表》载明：每月扣款日为26日；从2014年6月起至2015年5月期间的每月26日应偿还借款本金分别为38104.68元、38718.17元、39341.53元、39974.93元、40618.52元、41272.48元、41936.97元、42612.15元、43298.21元、43995.31元、44703.63元、45423.42元；如实际放款日期比本表显示的放款日期延迟的，则合同期内每月扣款日期也相应顺延。
2014年5月27日，原告富登小贷江北分公司向被告雷劲松指定账户转账支付贷款500000元，原告于当日扣收贷款审批手续费10000元。截至2014年10月27日，被告雷劲松向原告共计还款242023.40元。
另查明，2014年5月27日，中国人民银行公布的6个月至1年期贷款基准年利率为6%。
上述事实，有《贷款合同》、《本金归还提示表》、贷款发放明细表、还款明细表以及原告的陈述等在案为据，足以认定。
本院认为：原告富登小贷江北分公司与被告雷劲松、谭兴华、晨洁公司签订的《贷款合同》，系各方当事人的真实意思表示，内容不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，各方应当按照约定全面履行自己的义务。虽然合同中约定了贷款审批手续费及账户服务费，但原告系贷款人，其并不单独向被告雷劲松提供上述服务，该贷款审批手续费及账户服务费均系原告出借款项而获得的收益，具有利息的性质，因此本院认定上述费用实际为利息。原告在发放贷款当日向被告雷劲松扣收贷款审批手续费10000元，根据法律规定，借款利息不得预先在本金中扣除，因此，原告实际向被告雷劲松发放贷款数额为500000元减去10000元，即490000元，被告雷劲松应按照实际借款数额返还借款并支付利息。因贷款发放时间为2014年5月27日，根据约定，贷款期限及每月扣款日（还款日）应相应顺延，即贷款期限为从2014年5月27日起至2015年5月26日，每月扣款日（还款日）为27日。根据《本金归还提示表》载明的每月应还本金数额及约定的每月应还款数额减去每月账户服务费数额，原告与被告雷劲松约定的还款方式实际为按月等额本息还款，且年利率为19.32%。如前所述，《贷款合同》约定每月固定收取账户服务费2250元实质为利息，因此，上述借款的实际月利息为按等额本息法计算的月利息与每月账户服务费之和，但上述借款的实际利率已超过中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的四倍。因此，上述借款的利率应以中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的四倍为限。因上述《贷款合同》尚未履行完毕，对于超出上述利率标准的部分，应冲抵借款本金。因上述借款490000元，以中国人民银行公布的6个月至1年期贷款基准利率6%的四倍即24%为标准，按照按月等额本息还款方式计算出的每月还款额为46334.20元，从2014年5月27日起至2014年10月27日期间，即第1至第5期（月），被告雷劲松应还款额合计231671元（即46334.20元／月5月）。截至2014年10月27日，被告雷劲松已向原告还款242023.40元，被告雷劲松还款超出部分10352.40元（242023.40元－231671元）应冲抵尚欠的借款本金。根据上述等额本息法计算的第1至第5期（月）被告雷劲松应还本金合计190125.44元，剩余本金合计299874.56元。还款超出部分10352.40元冲抵剩余本金299874.56元后，被告雷劲松尚欠原告借款本金289522.16元（299874.56元－10352.40元）。被告雷劲松未按约向原告还款，已构成违约，根据合同约定，原告有权宣布全部贷款提前到期，要求被告雷劲松立即清偿所欠全部借款，故对原告要求被告雷劲松返还借款本金289522.16元的请求，本院予以支持，对超出部分的借款本金及截至2014年10月26日的利息及账户管理费请求，本院不予支持。原告诉请被告雷劲松支付从2014年10月27日起至结清借款本息时止的逾期罚息（以351646.85元为基数，按日利率0.1%计算）及提前还款违约金17193.03元，对此，本院认为，原告要求被告雷劲松支付到期应还贷款本息的逾期罚息（按日利率0.1%计算）及提前还款违约金，符合合同约定，但原告主张的上述罚息与违约金应以按照中国人民银行公布的6个月至1年期贷款基准利率6%的四倍即24%再上浮50%（即年利率36%）为标准计算的逾期利息为限，因此，对原告要求被告雷劲松支付从2014年10月28日起至结清借款本息时止的逾期罚息（以尚欠借款289522.16元为本金，按年利率36%计算）请求，本院予以支持，对超出部分的逾期罚息及提前还款违约金请求，本院不予支持。原告要求被告雷劲松支付原告追索债权发生的律师代理费20000元，因原告未提供证据证明该费用已实际发生，故对该请求，本院不予支持。被告谭兴华、晨洁公司为上述借款提供连带责任保证，《贷款合同》约定：保证期间自本合同签订生效之日起至原告得到全额和充分清偿之日止，根据法律规定，上述保证期间的约定应视为约定不明，被告谭兴华、晨洁公司的保证期间为主债务履行期届满之日起二年。原告在保证期间要求被告谭兴华、晨洁公司对被告雷劲松上述借款本金、逾期罚息债务承担连带清偿责任的请求，符合合同约定及法律规定，本院予以支持。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十八条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条第一款、第二十六条，《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国担保法﹥若干问题的解释》第三十二条第二款，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条、第一百五十二条和《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国民事诉讼法﹥的解释》第九十条之规定，判决如下：
一、被告雷劲松在本判决生效之日起十日内返还原告富登小额贷款（重庆）有限公司江北分公司借款289522.16元并支付从2014年10月28日起至结清借款本息时止的逾期罚息（以289522.16元为本金，按年利率36%计算）；
二、被告谭兴华、重庆晨洁商贸有限公司对被告雷劲松上述第一项债务承担连带清偿责任；
三、驳回原告富登小额贷款（重庆）有限公司江北分公司的其余诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费7130元，公告费520元，财产保全措施申请费2465元，合计10115元，由原告富登小额贷款（重庆）有限公司江北分公司负担445元，被告雷劲松、谭兴华、重庆晨洁商贸有限公司共同负担9670元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于重庆市第一中级人民法院。双方当事人在法定上诉期内均未提出上诉或上诉后又撤回的，本判决发生法律效力，当事人应自觉履行判决的全部义务。一方不履行的，自本判决内容生效后，权利人可以向人民法院申请强制执行。申请执行的期限为二年，该期限从法律文书规定履行期间的最后一日起计算。
审 判 长 惠 晨
代理审判员 赵 磊
人民陪审员 李金诚
二〇一五年七月九日
书 记 员 张亚红