天津市滨海新区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）津0116刑初字第12号
公诉机关天津市滨海新区人民检察院。
被告人李贵忠，男，1984年11月22日出生于吉林省农安县，汉族，大学文化，天津滨海中商商贸发展有限公司、天津中商科技发展有限公司、天津中商文化传媒有限公司法定代表人，户籍地天津市南开区，住天津市滨海新区。2015年3月21日因涉嫌犯合同诈骗罪被天津市滨海新区公安局汉沽分局刑事拘留，同年4月27日被逮捕。现羁押于天津市滨海新区第二看守所。
辩护人王朝阳、陈克鹏，天津融耀律师事务所律师。
天津市滨海新区人民检察院分别以津滨检汉刑诉字[2015]第137号起诉书指控被告人李贵忠犯诈骗罪，于2016年1月6日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。天津市滨海新区人民检察院指派检察员唐学民出庭支持公诉，被告人李贵忠及其辩护人均到庭参加诉讼。审理过程中，公诉机关建议延期审理两次，本案现已审理终结。
天津市滨海新区人民检察院指控，2014年下半年至2015年初，被告人李贵忠隐瞒其低贴现利率收购、高贴现利率卖出银行承兑汇票，已造成巨额亏损的事实真相，先后骗取被害人张某1面值1660万元的银行承兑汇票，并骗取天津华泰运输有限公司、天津卓龙进出口贸易有限公司、天津市宏大工贸有限公司、天津滨海华洋电线电缆销售有限公司、杨某2、宋某1、李某6、董某2等公司和个人资金共计人民币3760.90978万元。
为支持其指控，公诉机关随案移送了被害人陈述、证人证言、银行承兑汇票复印件、收条、微信截图、银行账号信息、借款合同、会计报告书等物证、书证，检验笔录，案件来源，抓获经过，被告人李贵忠的供述与辩解等证据。
依据上述事实和证据，公诉机关指控认为，被告人李贵忠以非法占有为目的，使用欺骗方法，骗取他人数额特别巨大的财物之行为，已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任，提请本院依法判处。
庭审中，被告人李贵忠对公诉机关的指控事实及罪名无异议，自愿认罪；辩护人对公诉机关的指控事实及罪名亦无异议，认为李贵忠系坦白，且无前科劣迹，应对其从轻处罚。
经审理查明，
一、2014年7月，被害人张某1开始将其获得的银行承兑汇票交给被告人李贵忠贴现。2014年12月，被告人李贵忠隐瞒其低贴现利率收购，高贴现利率卖出银行承兑汇票，已造成巨额亏损的真相，谎称需完成的冀东水泥厂的冬储任务，要求张某1向其提供人民币2000万元的银行承兑汇票。张某1遂向其提供给了总面额为人民币1660万元的银行承兑汇票。2015年1月，被告人李贵忠将张某1交来的银行承兑汇票全部贴现，所得款项用于偿还其个人债务。
二、2014年5月，天津华泰运输有限公司（法定代表人王某6）开始将该公司收到的银行承兑汇票交给被告人李贵忠贴现。2014年12月，被告人李贵忠隐瞒了其低贴现利率收购，高贴现利率卖出银行承兑汇票，已造成巨额亏损的真相，并将其签发的空头支票预留在该公司作为担保。截至2015年1月，被告人李贵忠共骗取该公司银行承兑汇票贴现款人民币336.831596万元；骗取天津福泰顺商贸有限公司通过天津市运泰运输有限公司转交给其贴现的银行承兑汇票贴现款人民币124.17万元。所得款项均用于偿还其个人债务。
三、2014年1月，天津卓龙进出口贸易有限公司（总经理包某）开始将该公司收到的银行承兑汇票交给了李贵忠贴现。2014年12月，被告人李贵忠隐瞒了其低贴现利率收购，高贴现利率卖出承兑汇票，已造成巨额亏损的真相，并将其签发的空头支票预留在该公司作为担保。截至2015年1月，被告人李贵忠共骗取该公司银行承兑汇票贴现款人民币280万元。所得款项用于偿还其个人债务。
四、2012年3月，天津市宏大工贸有限公司（法定代表人梁某2）开始将该公司收到的银行承兑汇票交给被告人李贵忠贴现。2014年9月，李贵忠隐瞒了其低贴现利率收购，高贴现利率卖出银行承兑汇票，已造成巨额亏损的真相，截至2015年1月底，以合作为名共骗取该公司银行承兑贴现款人民币1661081.84元。所得款项用于偿还其个人债务。
五、2014年12月，天津市滨海华洋电线电缆销售有限公司（经理郝某）开始将该公司收到的银行承兑汇票交给被告人李贵忠贴现。李贵忠隐瞒了其低贴现利率收购，高贴现利率卖出银行承兑汇票，已造成巨额亏损的真相，截至2015年1月，被告人李贵忠以合作为名共骗取该公司银行承兑汇票贴现款人民币160万元。所得款项用于偿还其个人债务。
六、2015年1月，被害人宋某1开始将其收到的银行承兑汇票交给被告人李贵忠贴现。被告人李贵忠隐瞒了其低贴现利率收购，高贴现利率卖出银行承兑汇票，已造成巨额亏损的真相。截至2015年1月，李贵忠共骗取宋某1银行承兑汇票贴现款人民币138万元。所得款项用于偿还其个人债务。
七、2013年初，被告人李贵忠开始将其收到的银行承兑汇票交给杨某2贴现。被告人李贵忠隐瞒了其低贴现利率收购，高贴现利率卖出银行承兑汇票，已造成巨额亏损的真相，并将其签发的空头支票预留给杨某2作为担保，2015年2月2日、2月3日，李贵忠以收购银行承兑汇票需要现金为由分别骗取杨某2人民币50万元、人民币75万元。所骗得款项用于偿还其个人债务。
八、2015年1月初，被告人李贵忠与天津广祺达商贸有限公司的法人代表李某6商议，由李某6为被告人李贵忠收购银行承兑汇票融资。李贵忠隐瞒了其低贴现利率收购，高贴现利率卖出银行承兑汇票，已造成实际巨额亏损的真相，谎称做水泥生意需要现金周转，于2015年1月31日骗取李某6人民币300万元，于2015年2月3日骗取李某6人民币180万元。所得款项均用于偿还其个人债务。
九、2014年9月，被告人李贵忠开始将其收到的银行承兑汇票交给董某2贴现。后李贵忠隐瞒了其低贴现利率收购，高贴现利率卖出银行承兑汇票，已造成巨额亏损的真相，谎称有大额承兑汇票被挂失止付需要现金周转为由，于2014年11月骗取董某2人民币150万元，后归还9万元。其骗取款项用于偿还其个人债务。
综上，被告人李贵忠诈骗财物共计人民币3611.10978万元。
另查，被害人张某1等人得知被骗后报警，被告人李贵忠于2015年3月21日在吉林省长春市被抓获归案。
上述事实，有经公诉机关当庭宣读、出示并经法庭质证、认证的下列证据证实：
（一）被害人陈述
1.被害人张某1的陈述，证明：其和李贵忠是在2009年的一次朋友聚会时认识的。从2014年7月开始做银行承兑汇票贴现，其把银行承兑汇票交给李贵忠去贴现挣取现差价，根据提供汇票到期日的长短决定贴现率的不同。
2014年12月30日，张某1交给李贵忠3份共250万元的银行承兑汇票，2015年1月4日又交给李贵忠3份共265万元的银行承兑汇票，但李贵忠一直没有把这两次的515万元交付，并说他有多笔应收账款，春节前可以收回来，房子也可以做抵押，到了2015年1月6日，李贵忠又说他现在和冀东水泥有协议，有个水泥冬储任务需要完成，他给冀东水泥的银行承兑汇票里有2000万的银行承兑汇票背书有问题，被冀东水泥给扣了，必须再拿出2000万的银行承兑汇票才能换回来，让张某1再给他找1100万元左右的银行承兑汇票。为了让张某1相信此事，李贵忠发送了他与冀东水泥李部长的微信聊天内容。于是张某1信以为真，又给了李贵忠1145万元的银行承兑汇票，具体是：2015年1月6日4份400万元；2015年1月7日4份270万元，2015年1月8日3份225万元；2015年1月16日5份250万元。这样张某1这段时间一共给了李贵忠1660万元的银行承兑汇票，截至案发，李贵忠一直没有支付汇票款。
2.被害人王某6的陈述，证明：王某6是天津华泰运输公司法人代表，2014年5月其通过朋友张某2认识被告人李贵忠，当时李贵忠说其公司有水泥和建材生意，需要大量现金，双方谈的合作方式是华泰公司收到银行承兑汇票交给李贵忠贴现，李贵忠拿到汇票后先支付票面金额的50%，余款20日内付清，为增加其诚信，当时李贵忠还向王某6预留了一张开户行为天津银行的天津滨海中商商贸发展有限公司的支票做担保。双方合作至2014年年底，李贵忠已有近300万的欠款，后在2015年1月初，华泰公司又给付李贵忠部分银行承兑汇票用于贴现，至2015年1月底，李贵忠共欠华泰公司3368315.96元未能贴现，王某6一再催促李贵忠亦未能还款，2月初，李贵忠失去联系，其预留的支票王某6派人到银行核实发现系空头支票，此时王某6意识到可能被骗，即报警。王某6证明，其公司交给李贵忠的银行承兑汇票大部分都是天津渤天化工有限公司和内蒙古鄂尔多斯双欣化学工业公司用于结算的汇票。
3.被害人王某6还证实：2014年12月份，天津福顺泰商贸有限公司赵某1也通过王某6公司找被告人李贵忠贴现，曾经将票面金额合计2491700元的银行承兑汇票与王某6公司的汇票一起由华泰公司会计王某2交予李贵忠贴现，现在也有1241700元未支付。
4.被害人包某的陈述，证明：其系天津卓龙进出口贸易有限公司经理，2014年年初，被告人李贵忠以与冀东水泥厂有大量水泥生意为由与包某商定进行银行承兑汇票贴现业务，由包某提供银行承兑汇票，李贵忠贴现，2014年1月至2014年9月间，这种合作一直能够正常进行，2014年10月后，李贵忠即出现了拖延付款的情况，为保证其诚信，李贵忠送给包某三张天津中商文化传媒有限公司上海浦东发展银行的空白转账支票做担保，双方合作继续进行。2014年12月下旬至2015年1月底，卓龙公司共将票面金额合计681万的银行承兑汇票交予李贵忠，其中有280万未予贴现，包某催促过程中李贵忠以各种理由拖延，后包某经李贵忠同意用其送来的空白支票填写内容后存入银行，结果被银行退回，李贵忠也失去联系，包某意识到被骗，即报案。包某证明，2015年1月中，其在催要李贵忠前期拖欠的贴现款过程中，李贵忠还谎称其与冀东水泥的李部长做生意，急需180万元的汇票为由骗取了包某共184万的银行承兑汇票，截至2015年1月底，李贵忠共骗取包某280万元。
5.被害人梁某2的陈述，证明：其系天津宏大工贸有限公司法人代表，其在2012年3月即开始与被告人李贵忠合作进行银行承兑汇票贴现业务，刚开始李贵忠可以做到及时贴现，很快即出现拖欠现象，至2014年9月，李贵忠共拖欠梁某21408000元。经多次催要，李贵忠未能就此还款。后在2014年9月24日至2015年1月23日间，被告人李贵忠仍然说做水泥和建材生意需要大量银行承兑汇票，梁某2又先后多次向李贵忠提供银行承兑汇票，李贵忠又拖欠了1661081.84元，连同之前拖欠的1408000元，共计3069081.84元。与李贵忠的承兑汇票贴现业务主要用梁某2名下卡号为62×××72的农业银行卡里和卡号为62×××40、62×××77的工商银行卡，李贵忠经常派霍某2来拿票。
6.被害人郝某的陈述，证明：其系天津滨海华洋电线电缆有限公司的经理，其在2014年10月通过李某2认识李贵忠，并在2014年12月份开始和李贵忠合作银行承兑汇票贴现业务，具体方式是郝某提供银行承兑汇票，李贵忠派冯某3、霍某1等人来拿票，并随即将票面贴现资金打入郝某账号，刚开始这种方式运转正常，后李贵忠即开始压款，到1月中旬后即欠款160万，在郝某的催要下，李贵忠就该欠款打了欠条。郝某证明，在其和李贵忠合作期间，其朋友马某和宋某1知道郝某认识人可以贴现银行承兑汇票后亦通过郝某与李贵忠做贴现业务，后来李贵忠压款后郝某决定不再做此业务，并告知马某和宋某1，当时李贵忠已经欠宋某195万了，后来宋某1和马某自己和李贵忠又做了几笔，具体情况不了解。郝某与李贵忠的承兑汇票业务都是用一张尾数2170的天津农业银行的卡，其与马某直接资金往来都汇到一个叫王某5的银行卡里，王某5的卡号是62×××71，农业银行卡，郝某和宋某1之间的资金往来都是通过唐某的银行卡进行转帐的，唐某的卡也是农业银行的卡，卡号是：62×××74。截至案发，李贵忠共骗取郝某承兑票款230余万元，其中打给郝某欠条的部分是160万元。
7.被害人宋某1的陈述，证明：其在2014年12月底和唐某约定合作进行银行承兑汇票贴现业务，并在2014年12月至2015年1月中旬间和郝某做了七八笔承兑汇票生意，后来郝某资金出现问题，追款时郝某提到了李贵忠，2015年1月宋某1、郝某等人与李贵忠见面，并确认郝某欠宋某1的汇票款由李贵忠承担，后在2015年1月底至2月初，宋某1又先后交给李贵忠共计222万元的汇票，截至案发前，李贵忠还有138万余元的汇票没有向宋某1兑付。宋某1与李贵忠的业务，每次都是通过银行转账将银行承兑汇票贴现的钱转到唐某的一张农业银行的卡上。具体做法是：其把银行承兑汇票交给李贵忠后，李贵忠扣除1.6%左右的贴现利息后，将钱汇到唐某的农业银行的卡上。
8.被害人杨某2的陈述，证明：其在2013年初即开始与李贵忠合作银行承兑汇票业务，由李贵忠向其提供汇票，杨某2找中介公司贴现，并收取李贵忠的利息，后来李贵忠开始向其借钱，并用两张天津滨海中商商贸发展有限公司的空白支票做担保，2015年2月2日和3日，李贵忠以收票为名让杨某2向李某6账户汇入50万元，向李某5账户汇款75万元，后即手机关机，失去联系，其司机霍某1说李贵忠写了遗书后失踪。
9.被害人李某6的陈述，证明：其系天津广祺达商贸有限公司法人代表，其通过张某3认识被告人李贵忠，并与李贵忠商定依托于银行承兑汇票进行资金往来。2015年1月31日，被告人李贵忠以做水泥业务需要大量资金为名，向李某6出具一张票面金额300万的银行承兑汇票，骗取借款300万元，后又以票据有瑕疵为由没有将资金解付给李某6，2015年2月3日李贵忠又以收购银行承兑汇票配资为名骗取李某6180万元，并要求将该款打至张某4的账户，随后李贵忠电话关机，张某3也说李贵忠写了遗书后失踪了，后票面金额300万的银行承兑汇票有持票人主张权利，李某6确认被骗后报警。
10.被害人董某2的陈述，其在2014年9月通过朋友认识被告人李贵忠，二人商定合作进行银行承兑汇票业务，由李贵忠将手里的汇票交由董某2贴现，董某2赚取利息后将票款打给李贵忠，后在2014年11月份，李贵忠和董某2说需要董某2先汇150万用于收购汇票，董某2信以为真，但打款后一直没有收到汇票，在催要过程中李贵忠只是展示过汇票照片，但没有交付票据，并一直用各种理由托辞，最后还给董某2打了150万的欠条，但一直不能还款，案发前只还了9万元，还有141万没有归还。董某2证明，其与李贵忠转账都是用农业银行尾号6270和3612的账户，李贵忠是农业银行尾号2170的账户。
（二）证人证言
1.证人赵某2的证言，证明：其系天津福顺泰商贸公司员工，其公司负责人赵某1在2014年12月通过王某6得知华泰公司与被告人李贵忠合作汇票贴现业务，其公司亦需大量现金，故在2014年12月18日左右通过华泰公司会计王某2将总价2491700元的票据交予李贵忠贴现，李贵忠当时通过王某2账号打回125万元，剩余款项一直未能偿还，后赵某2与王某6在催要欠款过程中发现李贵忠失去联系，其用于担保还款的支票也被银行以账户金额不足为由退回，其意识到可能被骗，遂报警。这些银行承兑汇票具体为：票号31300051/32278615的出票金额10万元，出票人：浙江樱玖莉雅化妆品有限公司，汇票到期日：2015年4月21日。票号31300051/36731049的出票金额1636000元，出票人：英丽化学（上海）有限公司，汇票到期日：2015年5月25日。票号10500053/22334837的出票金额755700元，出票人：福建宝利荣集团有限公司，汇票到期日：2015年4月17日。这些银行承兑汇票复印件、李贵忠打的收条的复印件可以提供。
2.证人王某2的证言，证明：其系天津华泰运输公司会计，2014年5月，王某6和被告人李贵忠谈定进行银行承兑汇票贴现合作，并确定由王某2负责与李贵忠联系具体业务，2014年年中至2015年1月，李贵忠以该种方式共骗取华泰公司人民币3368315.96元，还通过华泰公司骗取天津福泰顺商贸有限公司人民币1241700元。就欠款李贵忠曾经向华泰公司打过欠条，打欠条时尚欠400余万元，后李贵忠有部分归还。华泰公司给李贵忠的承兑汇票都是用于其公司和天津渤天化工有限公司、内蒙古鄂尔多斯双欣化学工业公司的业务结算。华泰公司和李贵忠的贴现业务资金流转主要集中于王某2名下卡号为62×××75、57×××04的天津银行账号内。
3.证人唐某的证言，证明：其与宋某1系朋友关系，二人合作做银行承兑汇票贴现生意，开始时和郝某做，后来在2015年1月又和李贵忠做此类业务，截至案发李贵忠欠其和宋某1130余万票款未付。其做业务时用的是一张农业银行卡，卡号是62×××74。
4.证人张某3的证言，证明：其介绍李某6与李贵忠相识，李贵忠曾向李某6借款200万元，后来李贵忠说可以还款了，但如果还款其就没有资金进行水泥业务，并说能不能先还200万，然后再从李某6处借款300万用于水泥业务，并说用这300万先买承兑汇票，让李某6做票据背书，如果还不上李某6可以对票据挂失，李某6当时就同意了，在2013年1月31日李贵忠让冯某3拿来一张票面300万的承兑汇票，后来这300万没有按期还给李某6，当时李贵忠说是票面出了问题，等几天即可解决，随后在2015年2月3日上午，李贵忠发给张某3一张承兑汇票的照片，说收票资金不够，想配资180万元，李某6也同意了，并将180万资金按照李贵忠的要求打入了一个叫张某4的账户，但随后李贵忠并没有拿汇票来，晚上电话就关机了，当时张某3看到李贵忠家门口也有要账的，知道李贵忠可能出事了，当时杨某2在场，张某3和杨某2沟通后才知道李贵忠对银行承兑汇票是高进低出，实际一直在赔钱。
5.证人李某2的证言，证明：其与李贵忠系朋友关系，李贵忠说其公司做水泥生意，需要银行承兑汇票，如果有可以交给他，他可以以低于市场利率的标准贴现，李某2向其介绍了山东的张某4和天津的张某3，李贵忠从这些人手里收了一些汇票，资金转账过程曾经用李某2的银行卡。
6.证人刘某3的证言，证明：其与杨某2系朋友关系，在2014年下半年至2015年年初，其曾经向杨某2买银行承兑汇票后赚取差价。
7.证人卢某的证言，证明：其与刘某3合伙做服装生意，二人曾经向杨某2买银行承兑汇票挣取差价款。
8.证人李某3的证言，证明：2013年底，被告人李贵忠称做水泥生意，在冀东水泥厂有大客户，如果有朋友急用钱手里有银行承兑汇票的可以把汇票交给他，他负责贴现，李某3在2015年1月曾经向其介绍天津合发物流的客户，但李贵忠并没有按约定将汇票款打回合发物流公司，案发时还欠30多万元。
9.证人霍某2的证言及记录本，证明：其系被告人李贵忠经营的天津滨海中商商贸发展有限公司的办事员，开始二人曾经合作经营过一辆水泥罐车，后来在2014年7月后，霍某2的主要职责就是按李贵忠的要求到各地拿银行承兑汇票。其曾经按照李贵忠的要求从郝某、张某1、梁某2、华泰运输公司王某2等人处拿过银行承兑汇票，并都记载成册，这些承兑汇票也都按照李贵忠的要求交给天津一个叫杨某2的人贴现。另外，李贵忠的亲属宋某2也参与拿汇票。李贵忠的汇票来源霍某2并不清楚。
10.证人宋某2的证言，证明：其与被告人李贵忠系亲属关系，一直在李贵忠经营的天津中商科技有限公司工作，后来该公司出现资金问题已无法运转，自2014年年中开始，其按照李贵忠的要求开始取送银行承兑汇票，并给客户网银转账，取送票的具体信息都是李贵忠交待的，汇票到手后即交给李贵忠或者霍某1，他们拿到汇票后再如何操作宋某2并不清楚，宋某2保留了提供汇票人员的联系方式和名字。宋某2还曾受李贵忠的指派到张某3和李某6公司进行过汇票合作工作。
11.证人冯某2的证言，证明：其系李贵忠亲属，其在2014年9月按照李贵忠的安排投资其所从事的汇票生意200万元，说是到时候分利润，但到现在还有170余万本金李贵忠未能归还，参与李贵忠汇票生意的还有王某3、冯某3等人，他们都是按照李贵忠的要求工作。
12.证人王某3的证言，证明：其与冯某3按照冯某2的安排到李贵忠的公司干活，主要工作是取送银行承兑汇票，汇票来源有山东的房某1，还有汉沽的张某1等人，很多票都给了一个姓杨的人，后来到2015年2月房某1说李贵忠没有结清票款即到天津找李贵忠，当时李贵忠就失踪了，王某3与冯某3看到很多人都在找李贵忠，即害怕赶回东北老家。王某3证明霍某1和宋某2也经常帮李贵忠取送汇票。
13.证人冯某3的证言，证明：其与王某3按照冯某2的安排到李贵忠处做汇票生意，主要工作是按照被告人李贵忠的安排从事取送银行承兑汇票的业务，冯某3接触的主要是山东的房某1、张某4还有张某1、郝某等人，拿来的票都交给杨某2，其中在2015年1月还按照李贵忠的要求到张某3的公司办理汇票事宜。2015年2月3日，冯某3和王某3去山东无棣找房某1和张某4拿票，张某4等人说李贵忠欠他们很多钱，要见李贵忠并跟随冯、王某4回到天津，李贵忠手机即关机，后来杨某2也在来找李贵忠，也没有找到，第二天，李贵忠的司机霍某2说李贵忠出事了。
14.证人李某4的证言，证明：天津滨海中商商贸发展有限公司之前叫天津永为商贸发展有限公司，是2007年成立的，当时法人代表是刘某1，实际经营人是刘某1的儿子刘某2，主要业务是经营化工产品。李某4当时是永为公司的兼职会计。后来李贵忠到该公司当业务员，到了2009年或2010年的时候，公司名称就变更为天津滨海中商商贸发展有限公司，法人代表也变为李贵忠，李某4继续在公司当兼职会计。公司变更后业务从以前的化工产品又增加了水泥等建材产品，刚开始，公司的生意还挺好的，到了2012年的时候，李贵忠又成立了天津中商科技有限公司和天津中商传媒文化有限公司。后来天津滨海中商商贸发展有限公司的生意越来越不好了，2014年一年就只有两笔业务。李贵忠把精力都转移到另两家公司了。2015年2月初，李贵忠就出事了。李某4没见天津滨海中商商贸发展有限公司有业务员，公司的业务应该都是李贵忠自己跑来的。
李某4证明，2014年度滨海中商商贸发展有限公司和唐山冀东水泥没有业务。天津滨海中商商贸发展有限公司在天津银行有一个基本户，在农行有一个一般户。公司现在账上只有几千元钱，公司在天津银行购买过支票，这些支票都交给李贵忠了，李贵忠都是把空白支票拿走，李某4听说李贵忠还倒卖银行承兑汇票，具体情况不清楚。
15.证人刘某4的证言，证明：其系天津盛兴唐广告有限公司经理，天津中商科技发展有限公司是2014年6月在天津生态城注册成立的，注册资本1000万元。公司有四个股东，被告人李贵忠是法定代表人，占公司32%的股份，张某2占24%的股份，张某2的弟弟张宇占20%的股份，刘某4占24%的股份。公司是通过第三方注册的，所有的股东都没有实际出资注册。公司的经营范围主要是为中商传媒公司研发产品以及微信、微博的营销推广。
刘某4和李贵忠是2013年11月通过朋友介绍认识的，其在合作经营过程中不但没有挣到钱，李贵忠还欠其各种费用1353421元。
16.证人张某2的证言，证明：其系天津中商科技发展有限公司、天津中商文化传媒有限公司股东,天津中商科技发展有限公司法人代表是被告人李贵忠，该公司主要是从事科技开发工作，天津中商文化传媒有限公司的法人代表也是李贵忠，该公司从事广告、文化传媒等经营。另外，李贵忠还是天津中商商贸发展有限公司的法人代表。
2014年李贵忠和张某2一起开办的天津中商科技发展有限公司和天津中商文化传媒有限公司运营的不好，需要资金注入，李贵忠说过他正在倒卖承兑汇票，等钱下来就能注入公司，张某2此时知道李贵忠在从事承兑汇票贴现业务，后介绍李贵忠与王某6相识，王某6公司在经营结算收了很多承兑汇票，后来他与李贵忠之间就做起了承兑汇票贴现的业务，具体怎么做的张某2并不了解的，当时李贵忠和王某6说他是唐山冀东水泥的大客户，但他具体有没有从事这样的生意张某2也不清楚。2015年1月初的时候王某6给张某2打电话说李贵忠欠钱没给，后来李贵忠就出事了。
张某2证明，天津中商科技发展有限公司从注册到现在没有实际经营。天津中商文化传媒有限公司案发时亦未盈利。
17.证人宋某3的证言，证明：其与被告人李贵忠系夫妻关系，中商商贸公司和中商传媒公司都是李贵忠在经营。2015年1月，汉沽有一个叫李某3的人曾经找宋某3说李贵忠欠钱未还，当时李贵忠也没有说原因。后在2015年春节前，李贵忠突然失踪，并留下遗书，大概意思就是他在外边欠了很多人的钱，要开个这个世界等。宋某3见状即和家人报警了。后民警告知李贵忠被刑拘了。其与李贵忠居住的汉沽国兰花苑的房子系宋某3婚前财产，李贵忠有两辆奔驰车，但下落不明，其他财产没有。
18.证人张某4、房某2的证言，证明：其与房某2系夫妻关系，2014年5月至2014年10月间，二人与李某2合作银行承兑汇票业务，后李某2欠了400万票钱未付，后了解到李某2把汇票交给了李贵忠，是李贵忠出现了资金拖欠的问题，李贵忠当时说他和冀东水泥做冬储的生意，需要大量的承兑汇票，转年即能赚取很多钱，希望和张某4继续做银行承兑汇票生意，张某4、房某2同意后继续向李贵忠提供汇票，至2014年12月底，李贵忠已经有近一千万的拖欠，仍然让张某4提供汇票，后在2015年2月初，李贵忠希望张某4再准备100万的汇票，张某4坚持要见到李贵忠再交付票据，后李贵忠即失去联系，截至案发，李贵忠欠张某4、房某2900余万票款未交付。
19.证人李某5的证言，证明：其与被告人李贵忠系父子关系，2015年2月初，为了给李贵忠还钱，其曾向亲属借钱，目前手头有一辆奔驰车是李贵忠的，已交给公安机。
（三）书证
1.被告人李贵忠向被害人张某1、王某6等人提供的部分银行承兑汇票及复印件，借据及收条，银行承兑汇票转让协议及借款协议、李贵忠虚构的微信聊天截图及汇票照片，被害人张某1、梁某2、郝某、李某6、杨某2及证人王某2、唐某、王某5等人名下银行卡及公司账户交易明细，挂失止付通知单，空白支票等书证，证明：该部分书证与上述被害人陈述及证人证言相互印证，共同证实了被告人李贵忠诈骗被害人的事实与过程。
2.天津市津华会计师事务所出具的审计报告书，证实：李贵忠实际经营的天津中商科技发展有限公司、天津中商商贸发展有限公司、天津中商文化传媒有限公司在被告人李贵忠诈骗被害人的过程中及至案发前均未盈利的实际情况。
3.天津中商文化传媒有限公司于2012年12月24日、2012年12月27日向天津城投城市资源经营有限公司账户汇入资金的汇款凭证及天津城投城市资源经营有限公司于2014年4月致天津中商文化传媒有限公司的解约函，证明被告人李贵忠名下公司的实际经营情况。
4.被告人李贵忠名下银行卡账户明细及余额、天津滨海中商商贸有限公司账户明细及余额、天津中商文化传媒有限公司账户明细及余额，证明：案发时被告人李贵忠及其经营公司已无大额可用资金的实际情况。
5.天津中商科技发展有限公司、天津滨海中商商贸有限公司、天津中商文化传媒有限公司的股东名录、股东会会议决议、营业执照等材料，证明被告人李贵忠系上述公司法人代表的情况。
6.扣押清单及调取证据清单，证明：从李贵忠处扣押赃款人民币10900元及从其父亲李某5处扣押李贵忠白色奔驰车（车架号4JGDF2EE4EA432846）一辆的情况。
7.案件来源及抓获经过，证明：事发时被害人张某1等人报警，2015年3月21日，犯罪嫌疑人李贵忠在吉林省长春市杏花苑小区被公安汉沽分局民警抓获归案的情况。
8.被告人李贵忠及其他涉案人员的身份证明，证明：被告人李贵忠犯罪时是完全刑事责任能力人及其他涉案人员的基本情况。
（四）被告人供述与辩解
被告人李贵忠的供述，证明：其对公诉机关指控事实及罪名无异议。根据李贵忠的供述，其最初做承兑汇票贴现生意的原因是其经营的公司出现运营困难，需要大量资金维持运转，其利用银行承兑汇票的兑现周期时间差来使用汇票资金，起初曾有盈利，但在2014年8月后，因为买票支付的利息高于卖票得到的利息，其运营方式实际已处于亏损状态，但李贵忠为了挽回损失，利用被害人对其曾有的信任，隐瞒赔钱的事实，继续银行承兑汇票贴现生意，至2014年12月，其实际亏损已经超过3000万。李贵忠还证明，其曾经与冀东水泥有过业务关系，但在2013年底时业务量已经减少了很多，也不是冀东水泥厂的大客户，对张某1等被害人慌称要在冀东水泥厂冬储水泥就是为了欺骗他们以维持汇票生意，另外，李贵忠证明，涉案汇票交易都是口头协议，没有书面合同，且其留给王某6、包某等被害人的支票也是为了让他们相信自己的能力，实际当时支票账户已经没有什么资金了。诈骗所得均用于归还个人债务,曾经用汇票资金在2014年11月买了一辆白色奔驰车，现已被公安机关扣押。
上述所有证据，均经法庭举证、质证、认证，所有证据均来源合法，内容客观、真实，且诸证据间，彼此关联，相互印证，形成完整的证明体系，故本院对上述诸证据及其所证明的事实予以确认。
对于公诉机关指控的犯罪数额，本院认为，在起诉书列明的被告人李贵忠诈骗天津市宏大工贸有限公司（法人代表梁某2）306.908184万元犯罪事实中，根据梁某2的陈述，该诈骗数额中实际有1408000元系在2014年9月前拖欠，结合公诉机关的指控及案件其他证据，李贵忠汇票经营出现巨额亏损局面主要发生于2014年9月以后，根据主客观相一致的罪名认定原则，该1408000元认定为诈骗犯罪数额并不妥当，该部分数额应从犯罪金额中予以扣除，相关欠款被害人可通过民事诉讼解决；另外，在起诉书列明的李贵忠诈骗被害人董某2150万的犯罪事实中，根据被害人董某2的陈述，在其报案之前，李贵忠实际又归还了9万元，董某2实际损失141万元，故该起事实犯罪数额应认定为141万元。
本院认为，被告人李贵忠以非法占有为目的，采取欺骗方法，虚构事实、隐瞒真相，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。公诉机关指控被告人李贵忠犯诈骗罪的事实及罪名成立，本院予以支持。对被告人违法所得，依法应与追缴，并发还被害人。李贵忠归案后，能如实供述自己的犯罪事实，具有坦白情节，可从轻处罚。另外，李贵忠无前科，庭审中，其认罪、悔罪，此节量刑时亦予以考虑。综上，结合案件实情，考虑被告人行为的危害后果及其悔罪态度，公诉机关的量刑建议适当，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人李贵忠犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年六个月，并处罚金人民币一百万元。
（刑期自判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年3月21日起至2029年3月20日止。罚金自本判决生效后一个月内向本院缴纳。）
在案违法所得人民币10900元，依照各被害人实际损失按比例发还被害人；在案违法所得白色奔驰车（车架号4JGDF2EE4EA432846）一辆依法予以追缴，变价后依照各被害人实际损失按比例发还；其他违法所得继续追缴并发还被害人。
如不服本判决,可在接到判决书的第二日起十日内,通过本院或者直接向天津市第二中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 魏晓飞
人民陪审员 张彦海
人民陪审员 朱永华
二〇一六年九月二十二日
书 记 员 刘 旭
附：法律释明：
《中华人民共和国刑法》
第二百六十六条：
诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
2.第六十七条第三款：
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
3.第六十四条：
犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。