江西省资溪县人民法院 刑 事 判 决 书 （2014）资刑初字第39号 公诉机关江西省资溪县人民检察院。 被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司，组织机构代码67243568-0，单位地址为资溪县鹤城镇沙苑村，法定代表人许资堂。 被告人许资堂，男，1961年1月17日出生江西省资溪县，汉族，中专文化，资溪县绿岛大酒店有限公司法定代表人兼董事长，住江西省资溪县。因涉嫌骗取贷款罪，经资溪县公安局决定，于2014年3月1日被资溪县公安局刑事拘留；因涉嫌骗取贷款罪经资溪县人民检察院批准，于2014年3月14日被资溪县公安局执行逮捕。现羁押于资溪县看守所。 辩护人曹建国，江西华赣律师事务所律师。 辩护人饶伟斌，江西衡业律师事务所律师。 资溪县人民检察院以资检诉刑诉[2014]34号起诉书指控被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司、被告人许资堂犯骗取贷款罪、非法吸收公众存款罪，于2014年10月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。资溪县人民检察院指派检察员宁某、张某1出庭支持公诉，被告人许资堂及其辩护人曹建国、饶伟斌，鉴定人江灿辉，证人彭某、金某、李某1、花某、邓某3、邓某4、黄某2、周某2、廖某、龚某、刘某2、朱某2、孙某、林某到庭参加诉讼。因案情重大复杂，经抚州市中级人民法院批准延长审理期限三个月，经层报最高人民法院批准再次延长审理期限三个月，现已审理终结。 资溪县人民检察院指控： 一、骗取贷款 2009年12月至2013年11月间，被告人许资堂实际控制经营的资溪县绿岛大酒店有限公司为缓解企业经营亏损、资金不足的问题，通过伪造、提供虚假财务报表、贷款使用项目合同等贷款材料和假按揭的方式，以公司或者借用他人的名义先后从资溪县农村信用合作联社、九江银行抚州分行、北京银行南昌分行、南城县农村信用合作联社、中国银行资溪县支行五家银行骗取贷款6664万元，案发后尚欠银行贷款5644.38万元。具体事实如下： （一）骗取资溪县农村信用合作联社贷款的事实 1、2009年12月至2013年6月间，被告人许资堂为弥补资溪县绿岛大酒店有限公司建设经营和民间高利借款本息支付资金不足，在明知公司处于长期亏损状态的情况下，向资溪县农村信用合作联社提供虚假的现金流量表、资产负债表、利润表等财务资料，并制作虚假的绿岛大酒店中餐厅承包合同、虚假的经营大石树合同、虚假宾馆装修合同、虚假的幼儿园装修合同和变造的发票复印件提供给资溪县农村信用合作联社，用资溪县绿岛大酒店有限公司的房产（房产证号：赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证泸字第××号、赣资房权证泸字第××号）作为抵押物，先后以吁国勇、许某1、许资堂、许某2、邹某2的名义向资溪县农村信用合作联社申请贷款，骗取贷款资金共计805万元，除将部分资金用于酒店经营建设外，大部分用于归还在银行的到期贷款本息和民间高利借款的本息。2012年7月12日，被告人许资堂向资溪县农村信用合作联社归还了以许某1名义所借的贷款中的20万元本金。截止案发，尚欠资溪县农村信用合作联社785万元贷款未归还。 2、2011年2月至6月间，被告人许资堂为缓解资溪县绿岛大酒店有限公司周转资金不足，在没有真实销售住房的情况下，指使公司工作人员通过许诺给予好处费的方式，与黄刘明、尹资平等十六人签定虚假的商品房买卖合同，开据虚假的首付款收据向资溪县农村信用合作联社营业部申请按揭贷款499万元。后将贷款资金用于支付工程款和银行贷款及民间借款的本息。后绿岛大酒店有限公司支付了按揭月供金额46.62万元，并于2014年2月，归还了以陈诚、周某4名义按揭的贷款59万元，案发后，资溪县农村信用合作联社营业部从帝豪项目部账户保证金中划扣归还了以邹某2、许某3名义按揭贷款94万元，尚欠资溪县农村信用合作联社营业部299.38万元未归还。 3、2013年4月，资溪县绿岛大酒店有限公司因企业经营亏损、民间高利借款本息支付资金不足，遂以物业公司建设为由，用公司酒店主楼十三、十四、十五层产权（房产证号：赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号）作为抵押物，以资溪县绿岛物业管理有限公司名义向资溪县农村信用合作联社申请贷款400万元，贷款期限二年。在申请贷款过程中，被告人许资堂明知资溪县绿岛物业管理有限公司没有正式开展经营活动，为通过资溪县农村信用合作联社的审查顺利取得贷款，制作并向资溪县农村信用合作联社提供虚假的资溪县绿岛物业管理有限公司现金流量表、资产负债表、利润表等财务资料和不实的2012年度的审计报告，编造资溪县绿岛物业管理有限公司与许某1签定的帝豪小区绿化、道路硬化等虚假施工合同，骗取资溪县农村信用合作联社贷款400万元。后陆续将贷款资金用于归还其向刘建国、陶某、周某1等人所借的民间高利借款的本息。截止案发，资溪县绿岛物业管理有限公司仍未归还400万元贷款。 4、2013年7月、9月，资溪县绿岛大酒店有限公司为归还和支付民间高利借款本息，以酒店基础设施建设和采购旅游饰品、酒店物资为由，用公司帝豪花园会所产权（房产证号：赣资房权证鹤字第××号）、在建的别墅和帝豪花园小区四套房产作为抵押物，先后向资溪县农村信用合作联社申请贷款280万元、580万元，贷款期限均为一年。在申请贷款过程中，被告人许资堂明知公司处于长期亏损状态，为通过资溪县农村信用合作联社的审查，顺利取得贷款，制作并向资溪县农村信用合作联社提供虚假的现金流量表、资产负债表、利润表等财务资料和不实的2011年度、2012年度的审计报告，编造资溪县生态园林开发有限公司、佛山市旅游饰品有限公司、厦门金龙联合汽车工业有限公司、邵武市舒佳酒店用品有限公司与资溪县绿岛大酒店有限公司签定的虚假供销、客车购销、绿化工程合同，先后骗取280万元和580万元的贷款。贷款资金用于归还向余萍等人所借的民间高利借款的本息。截止案发，资溪县绿岛大酒店有限公司仍未归还860万元贷款。 （二）骗取九江银行抚州分行贷款的事实 2013年1月，被告人许资堂在明知公司处于长期亏损状态的情况下，向九江银行抚州分行提供虚假的现金流量表、资产负债表、利润表等财务资料和虚假的钢材购销合同，用酒店主楼一、二、三层和附楼三、四层产权（房产证号：赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号）作为抵押物，于2013年1月18日向九江银行抚州分行申请贷款1800万元，贷款期限一年。在申请贷款过程中，为通过九江银行抚州分行的审查，顺利取得贷款，隐瞒了抵押物中公司主楼第二层房产（房产证号：赣资房权证鹤字第××号）已经于2009年12月被抵押给资溪县农村信用合作联社的事实，进行重复抵押，骗取1800万元贷款，后通过江西省尊鼎实业发展有限公司账户用于归还进贤巽林小贷公司的高利借款。2013年7月，被告人许资堂通过向南昌人丁某1高利借款归还九江银行抚州分行贷款300万元。截止案发，资溪县绿岛大酒店有限公司仍未归还剩余的1500万元贷款。 （三）骗取北京银行南昌分行贷款的事实 2013年9月，资溪县绿岛大酒店有限公司因企业经营亏损、民间高利借款本息支付资金不足，遂以酒店装修为由，通过江西省旅游产业担保有限责任公司担保，向北京银行南昌分行申请贷款500万元，贷款期限一年。在申请贷款过程中，被告人许资堂在明知公司处于长期亏损状态，为通过北京银行南昌分行的审查，顺利取得贷款，制作并向北京银行南昌分行提供虚假的现金流量表、资产负债表、利润表等财务资料和不实的2011年度、2012年度的审计报告，以及金华市武阳山林业开发有限公司、邵武市舒佳酒店用品有限公司、湖南立新化工有限公司、南昌健峰酒店用品有限公司、资溪县生态园林开发有限公司与资溪县绿岛大酒店有限公司签定的虚假购销、供需、绿化工程合同，骗取500万元贷款。陆续将贷款资金用于支付江西省旅游产业担保有限公司提供担保的保证金和手续费以及归还其向王长文、黄某1、肖淑春、谢某等人的高利借款。案发后，北京银行南昌分行分别从江西省旅游产业担保有限责任公司和资溪县绿岛大酒店有限公司的账户扣还了该笔贷款。 （四）骗取南城县农村信用合作联社贷款的事实 2013年9月，资溪县绿岛大酒店有限公司因经营亏损、流动资金匮乏，遂以酒店创新经营、绿化工程建设、购买旅游饰品和客车等理由，用公司主楼第十一层、十二层房产（房产证号：赣资房权证鹤字第××号）和公司附楼一层、二层房产（房产证号：赣资房权证鹤字第××、82××59号）为抵押物，向南城县农村信用合作联社申请授信贷款1200万元。在申请贷款过程中，资溪县绿岛大酒店有限公司法定代表人兼董事长许资堂明知公司处于长期亏损状态，为通过南城县农村信用合作联社审查，顺利取得贷款，制作并向南城县农村信用合作联社提供虚假的现金流量表、资产负债表、利润表等财务资料，并隐瞒了抵押物中的公司主楼第十一层、十二层房产（房产证号：赣资房权证鹤字第××号）已经在2012年9月就被抵押给资溪县农村信用合作联社的事实，进行重复抵押，虚构贸易往来，指使其公司员工李某3、李某2、丁某2、其战友邓某4等人冒充南昌市旅游饰品有限公司、厦门金龙联合汽车工业有限公司、江西宝莱文化传媒有限公司、资溪县生态园林开发有限公司负责人与资溪县绿岛大酒店有限公司签订四份虚假购销、购车、绿化工程等合同并提供相关个人银行账户作为办理受托支付的交易对手账户提供给南城县农村信用合作联社，骗取1200万元授信贷款。被告人许资堂取得贷款后陆续将贷款资金转出，用于归还向银行和余萍、杨某2、周某1、陈建明、娄某等个人的高利借款本息及企业经营。 2014年1月21日，南城县农村信用合作联社和资溪县农村信用合作联社以资溪县绿岛大酒店有限公司存在重复抵押为由，联合对其发出律师函，中止了与资溪县绿岛大酒店有限公司的借款合同并要求其立即归还欠款。截至案发，资溪县绿岛大酒店有限公司尚欠南城县农村信用合作联社1200万元贷款未归还。 （五）骗取中国银行资溪县支行贷款的事实 2013年10月，资溪县绿岛大酒店有限公司因企业经营亏损、民间高利借款本息支付资金不足，遂以酒店日常经营开支（购置酒水等易耗品）为由，用其公司酒店主楼七、八、九层产权（房产证号：赣资房权证鹤字第××号、赣资房权证鹤字第××号）作为抵押物，向中国银行资溪县支行申请贷款600万元，贷款期限一年。被告人许资堂明知公司处于长期亏损状态，为通过中国银行资溪县支行审查，顺利取得贷款，向中国银行资溪县支行提供虚假的现金流量表、资产负债表、利润表等财务资料和不实的2011年度、2012年度的审计报告，虚构贸易往来，指使黄某4、陈某2、蒋某、雷素香与资溪县绿岛大酒店有限公司签订两份虚假供购、供销合同并提供个人银行账户作为受托支付的交易对手账户提供给中国银行资溪县支行，骗取600万元贷款。后被告人许资堂将贷款资金陆续转出用于归还向王长文、周某1、黎某、肖淑春等人的高利借款和公司经营支出。截至案发，资溪县绿岛大酒店有限公司仍未归还中国银行资溪县支行600万元贷款。 二、非法吸收公众存款 2008年至2013年间，被告人许资堂在建设经营资溪县绿岛大酒店有限公司过程中，为缓解企业经营困难，通过向社会人员、亲友及亲友家属高息借款用于公司资金周转的方式，向黄某1、邹某1、娄某、黎某、邓某2、叶某、余某等三十四人借款，吸收公众存款共计5850.8万元，其中归还借款1692万元，仍有4158.8万元借款尚未归还。 公诉机关就起诉指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言、被害人的陈述、被告人的供述与辩解等证据。公诉机关认为，被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司以虚构事实、隐瞒真相的欺骗手段取得银行贷款6664万元，尚欠银行贷款5644.38万元；在未取得国家有权机关批准下，非法吸收社会公众存款共计人民币5850.8万元，数额巨大，其中4158.8万元借款尚未归还，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第一百七十六条之规定，应当以骗取贷款罪、非法吸收公众存款罪追究刑事责任。被告人许资堂作为被告单位直接负责的主管人员和直接责任人员，以虚构事实、隐瞒真相的欺骗手段取得银行贷款6664万元，尚欠银行贷款5644.38万元；在未取得国家有权机关批准下，非法吸收社会公众存款共计人民币5850.8万元，数额巨大，4158.8万元借款尚未归还，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第一百七十六条之规定，应当以骗取贷款罪、非法吸收公众存款罪追究刑事责任。提请本院依法判处。 被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司、被告人许资堂及其辩护人对公诉机关的指控均提出以下辩解和辩护意见： 关于骗取贷款一罪，被告单位、被告人不构成此罪。其一、被告人所提供的虚假合同和财务报表等贷款材料虽是其本人所为，但这些材料不能决定贷款能否成功，银行发放贷款是基于抵押物的真实合法；其二、银行在发放贷款方面存在违规失职行为，被告人是按照银行要求提供贷款申报材料，且是在银行指导配合下完成虚假材料申报工作。其三、被告人所有的银行贷款全部是抵押贷款，抵押物真实、合法、有效，不具有欺骗手段，如到期不能还款，银行有权对抵押物进行处置；其四、被告人的二次重复抵押贷款行为符合法律规定；其五、被告人主观上没有骗取贷款的故意。 关于非法吸收公众存款一罪，被告单位、被告人不构成此罪。其一、非法吸收公众存款罪的“公众”是针对不特定对象，而其借款来源于亲朋好友和民间借款机构；其二、其没有通过对公众发布信息等手段来借款；其三、其高息借款不是非法吸收公众存款的构成要件；其四、其借贷时绝大多数办理了担保手续，具有明显的民间借贷特征；其五、其所借款项全部用在酒店项目的建设和运营上。 除上述意见外，被告人关于归案情况说明还提出以下辩解：2014年2月28日侦查机关在其办公室询问的时候，仅仅是问了南城信用社抵押这件事，其针对侦查机关的询问是如实回答，其没有认罪是其对认罪有不同看法，其做法是不构成犯罪的。非法吸收公众存款案中，侦查机关都是拿着其给的清单过来询问的，所有的资料都是其主动提供的。 被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司、被告人许资堂的辩护人还提出以下辩护意见：其一、刑法关于自首情节的认定，只要求主动到案和如实供述，并不要求认罪。涉嫌骗取贷款案中，在侦查讯问中，被告人已经提供了很多南城信用社之外的债权人相关的财务状况和资金的来龙去脉。被告人是没有隐瞒事实和逃避司法机关追责的主观故意；对于非法吸收公众存款罪，是在侦查机关对这个行为没有掌握具体事实的时候，被告人主动如实供述；其二、江西抚州司法鉴定中心司法会计鉴定意见书的结论与骗取贷款罪没有关联性。 辩护人为其辩护意见提供南城县农村信用合作联社的证明，借条，资溪县人民政府的会议纪要、抄告单，以此证明许资堂不构成骗取贷款罪，也不构成非法吸收公共存款罪。 经审理查明： 一、被控骗取贷款相关事实 2009年12月至2013年11月间，被告人许资堂及其实际控制 经营的资溪县绿岛大酒店有限公司为缓解企业经营亏损、资金不足的问题，通过伪造、提供部分虚假贷款申报材料，以公司或者借用他人的名义先后从资溪县农村信用合作联社、九江银行股份有限公司抚州分行、北京银行股份有限公司南昌分行、南城县农村信用合作联社、中国银行资溪县支行五家银行获取贷款6664万元，案发后尚欠银行贷款5144.38万元。具体分述如下： （一）2009年12月4日，获得资溪县农村信用合作联社贷款295万元的事实 被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司借用吁国勇的名义，以资溪县绿岛大酒店餐馆部的装修和设备购买为由，提供虚假的项目合同等贷款申报材料，以资溪县绿岛大酒店二楼房产为抵押（赣资房权证鹤字第××号），获取联社贷款295万元。2009年12月4日，联社将295万元贷款发放吁国勇账户上后，当日贷款便分别转入许某3账户250.4万元和许资堂账户44.6万元，并通过个人账户将上述款项转入资溪县绿岛大酒店公司账户，后又转入其他个人账户。截止案发时，尚欠贷款295万元未归还。 认定上述事实的证据有： （1）贷款申请书、租赁协议等贷款申请材料，证明吁国勇以承包租赁绿岛大酒店有限公司的二楼投资中西餐饮，装修及购买设备资金存在缺口为由，向联社申请贷款300万元的事实。 （2）资溪县绿岛大酒店有限公司向联社提供的2009年度资产负债表、损益表、现金流量表，证明被告人许资堂为申请贷款，提供虚假的贷款申报材料的事实。 （3）吁国勇银行交易明细、许某3银行交易明细、许资堂银行交易明细、绿岛大酒店有限公司银行交易明细，证明以吁国勇名义从联社申请的295万元贷款实际使用人是资溪县绿岛大酒店有限公司的事实。 （4）证人吁国勇的证言材料，证明向联社申请贷款的贷款理由材料均是虚假的，存在虚构投资项目的事实。 （5）证人彭某、金某的证言材料，证明吁国勇于2009年到联社以租赁绿岛酒店开设中西餐厅项目申请了295万元贷款的事实。 （6）证人丁某2的证言材料，证明提供给联社的2009年相关财务报表是虚假的事实。 （7）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明为获取贷款，其借用吁国勇名义通过提供虚假租赁协议、虚构项目的事实。 （二）2010年7月19日，获得资溪县农村信用合作联社泸阳信用社贷款70万元的事实 2010年7月9日，被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司借用许某1的名义，以苗木种植为由向泸阳信用社申请贷款，提供虚假的项目合同等贷款申报材料，以资溪县绿岛大酒店有限公司的房产为抵押（赣资房权证泸字第××号），同年7月19日，泸阳信用社发放贷款70万元，期限为2年。贷款到期时，又以苗木种植为由，向泸阳信用社申请了借款展期一年，泸阳信用社于2013年1月15日发放贷款70万元后，该款通过吕小传账户转入许资堂个人账户，许资堂用其中60万元归还任国华民间借款，转存许某3个人账户8.9万元。截止案发时，已归还贷款20万元，尚欠贷款50万元。 认定上述事实的证据有： （1）向泸阳信用社贷款的申请书、借款展期协议书、展期申请书等贷款材料，证明许某1以其经营的苗木基地需要增加资金为理由向泸阳信用社申请贷款，以许资堂的绿岛宾馆房产抵押，并在贷款发放后到归还期限时以苗木基地再扩大为理由提出展期申请的事实。 （2）资溪县信用社贷款本金利息收回凭证，证明2012年7月12日，许资堂通过账号62×××07的账户还款本金20万元，仍欠本金50万元的事实。 （3）证人许某1的证言材料，证明许资堂为获取贷款，借用许某1名义，向银行提供了与许某1签订虚假的工程施工项目合同的事实。 （4）证人邹某2的证言材料，证明许资堂借用邹某2的名义向信用社虚构工程施工项目合同的事实。 （5）证人李某1的证言材料，证明许资堂借用许某1名义在泸阳信用社办理贷款的事实。 （6）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明许资堂借用许某1名义向泸阳信用社贷款70万元，用于归还旧贷款的事实。 （三）2012年6月7日，以绿岛大酒店公司发包建设装修老宾馆为由向资溪县农村信用合作联社获得授信贷款110万元的事实 被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司以对老宾馆进行重新改装装修为由，提供虚假的项目合同等贷款申报资料，以资溪县绿岛大酒店有限公司的房产（房产证号：赣资房权证鹤字第××号、82××84号、82××85号）为抵押，向联社申请授信贷款110万元。贷款发放后，被告人许资堂将款项用于归还刘建国、肖淑春民间借款本息83.166万元，余款在许资堂和许某3个人卡上。截止案发时，尚欠贷款110万元。 认定上述事实的证据有： （1）工程承包合同，证明资溪县绿岛大酒店有限公司与江西省金海建设有限公司于2012年2月28日签订对老宾馆改装装修的工程承包合同，并将该份合同作为申请贷款材料提交给资溪县信用社的事实。 （2）借款申请书，证明许资堂向联社申请贷款的理由是对老宾馆进行装修改造的事实。 （3）受托支付申请书、吕小传的银行交易明细、许资堂的银行交易明细、吕小传的情况说明，证明110万元贷款为受托支付，交易对手均不是申请用途指向对象的事实。 （4）证人花某的证言材料，证明许资堂以发包建设装修老宾馆的名义从联社营业部贷款110万元的事实。 （5）证人周某3的证言材料，证明用于向银行贷款资料中的绿岛与金海工程承包合同是虚假的事实。 （6）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明其伪造了虚假的工程承包合同的事实。 （四）2012年9月7日，借用许某2名义向资溪县农村信用合作联社获得贷款260万元的事实 2012年8月28日，被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司借用许某2的名义，以被告单位和许某2合作投资创办幼儿园为名，提供虚假的项目合同等贷款申报材料，向联社申请贷款300万元，并以资溪县绿岛大酒店有限公司主楼第十一层、十二层房（赣资房权证鹤字第××号）为抵押，联社于同年9月7日发放贷款260万元，贷款发放后，被告人通过吕小传账户转入余建武账户，用于归还借名贷款。截止案发时，尚欠贷款260万元。 认定上述事实的证据有： （1）租赁协议书、装修合同书、贷款申请书等贷款资料，证明被告人以被告单位和许某2合资创办幼儿园为由，向联社申请贷款的事实。 （2）吕小传的情况说明，证明其不知道贷款260万元的事，也未参与绿岛帝豪小区幼儿园装修工程以及未见过装修合同和在合同上签过字，以其名义办理的信用社（卡号：62×××00）银行卡其不知晓的事实。 （3）许某2银行查询明细、吕小传银行交易明细，银行贷款本息收回凭证，证明贷款发放后，被告人通过吕小传账户转入余建武账户，用于归还借名贷款的事实。 （4）资溪县绿岛大酒店有限公司向联社提供的2010、2011、2012年年度财务报表，证明制作虚假财务报表反映绿岛大酒店有限公司2010年至2012年三年的营业情况均为盈利状态的事实。 （5）付某2提供的2012年度财务报表、丁某3提供的2011年度财务报表，证明绿岛大酒店有限公司2011年度、2012年度实际经营状况是负利润的亏损状态的事实。 （6）证人许某2的证言材料，证明被告人，借用许某2的名义，通过签订虚假的租赁协议、装修合同来作为贷款申报材料。 （7）证人丁某3的证言材料，证明向银行提供的公司财务报表是虚假材料，通过夸大利润掩饰公司实际的亏损经营状态的事实。 （8）证人金某的证言材料，证明许某2以开办幼儿园，装修购买配套设施项目的理由并提供相关项目合同等虚假资料在联社获取贷款260万元的事实。 （9）证人邓某3的证言材料，证明许某2以开办幼儿园进行装修为由，提供相关项目合同等虚假资料，并用绿岛主楼十一、十二层房产办理抵押贷款260万元的事实。 （10）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明其借用许某2投资绿岛帝豪花园小区幼儿园名义向联社提供了虚假装修项目合同取得贷款用于归还小贷公司的“过桥”资金的事实。 （五）2013年1月12日，借用邹某2名义向资溪县农村信用合作联社泸阳信用社获得贷款70万元的事实 被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司借用邹某2的名义，以舞万KTV装修为由，提供虚假的项目合同等贷款申报材料，向泸阳信用社申请贷款70万元，并提供被告单位的房产（赣资房权证鹤字第××）为抵押。贷款发放后，通过吕小传账户全部转入许资堂个人账户，其中60万元用于归还任国华民间借款。截止案发时，尚欠贷款70万元。 认定上述事实的证据有： （1）农村信用社客户借款申请表、个人借款合同、发票，证明借款人邹某2向联社提供的相关贷款材料中关于贷款用途方面是用于酒店KTV装修的事实。 （2）个人贷款受托支付用信申请表，证明以邹某2名义的70万元贷款通过受托支付方式申请打给交易对手吕小传（6226820019300418368）账号的事实。 （3）吕小传银行交易明细、许资堂银行交易明细、资溪县信用社贷款本金利息收回凭证，证明以邹某2名义、以吕小传为交易对手，理由为KTV装修的贷款实际被许资堂用于归还银行贷款及个人借款利息等用途的事实。 （4）证人邹某2的证言材料，证明其向联社贷款70万元实际是许资堂借用其名义办理的贷款，实际使用人是许资堂的事实。 （5）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明其借用邹某2的名义为绿岛大酒店有限公司向联社以装修KTV的理由贷款70万元的事实。 （六）2011年2月至6月，借用他人名义向资溪县农村信用合作联社按揭十六套房屋获得贷款499万元的事实 被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司，在没有真实销售住房的情况下，与黄刘明等16人签订商品房买卖合同，向联社申请按揭贷款十六套共计499万元。截止案发时，尚欠贷款299.38万元。 认定上述事实的证据有： （1）资溪县信用社借款凭证、个人购房借款合同、商品房买卖合同等购房按揭贷款资料，证明以黄刘明等十六人购买资溪县绿岛大酒店有限公司绿岛帝豪花园小区商品房的名义向联社按揭贷款共计499万元的事实。 （2）证人杨某3的证言材料，证明许资堂通过其找到杨良阶、饶小辉、黄刘明、尹资平四人向银行通过假按揭的方式获取贷款的事实。 （3）证人杜某、朱某3、朱某4、王某、兰某、汪某、周某4、祝某的证言材料，证明在没有实际房屋买卖的情况下，被告人借用杜某、朱某3、王某、兰某、兰志林、周某4、周建阳、祝某的身份材料向联社办理了虚假购房按揭贷款的事实。 （4）证人丁某2的证言材料，证明在没有实际房屋买卖的情况下，被告人借用其身份材料向联社办理了虚假购房按揭贷款的事实。 （5）证人许某3的证言材料，证明被告人用别人的名义做了十几套零首付的银行按揭贷款的事实。 （6）证人邹某2的证言材料，证明被告人借用他人名义办理了虚假购房按揭贷款的事实。 （7）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明其借用他人名义通过假按揭的方式获取银行贷款的事实。 （七）2013年4月，以资溪县绿岛物业公司名义向资溪县农村信用合作联社获得贷款400万元的事实 被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司以绿岛物业管理有限公司小区景观及道路建设为由，提供虚假的贷款申报材料，并以被告单位的房产（赣资房权鹤字第8260156、8260157号）为抵押，向联社贷款400万元。贷款发放后，被告人将其中340万用于归还刘建国等人的民间借款本息。截止案发时，尚欠贷款400万。 认定上述事实的证据有： （1）合作协议书、绿岛帝豪花园景观道路硬化绿化及附属工程施工合同、施工预算表、场地租赁设备购置人员转化与业务合作协议书，证明绿岛物业公司以发包给资溪县生态园林绿化公司小区景观建设、道路硬化、门楼及附属工程建设、绿化施工工程的理由向联社贷款的事实。 （2）资溪县工商局出具的证明，证明资溪县生态园林绿化公司没有在资溪县工商行政管理局注册登记的事实。 （3）资溪县绿岛物业管理有限公司出具的利润表、资产负债表、江西德诚联合会计师事务所出具的报告书及利润表、资产负债表、现金流量、审计报告等材料，证明申请贷款所用报表反映出来的经营状况是盈利的事实。 （4）资溪县绿岛物业管理有限公司银行交易明细、许某1银行交易明细、许资堂银行交易明细，证明以物业公司名义获取的贷款实际使用人是许资堂和绿岛大酒店，贷款实际用于归还刘建国等的借款和绿岛大酒店周转的事实。 （5）证人邹某2的证言材料，证明该笔贷款400万元实际上是许资堂安排以资溪县绿岛物业有限公司名义申请的,实际上该公司并未开展经营活动的事实。 （6）证人许某1的证言材料，证明向银行贷款时贷款理由是虚假的事实。 （7）证人徐某1的证言材料，证明许资堂联系了德诚联合会计师事务所为资溪县绿岛物业管理有限公司制作审计报告的事实。 （8）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明其为获取贷款，借用物业公司的名义，向银行提供虚假材料的事实。 （八）2013年7月11日，资溪县绿岛大酒店有限公司向资溪县农村信用合作联社获得贷款280万元的事实 被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司以采购旅游饰品等流动资金为由，提供虚假的供销合同等贷款申报材料，以被告单位内绿岛帝豪花园小区的在建工程［资国用（2010）第0103号］为抵押，向联社贷款280万元，贷款发放后通过邓某4账户过账用于还他人借款。截止案发时，尚欠贷款280万元。 认定上述事实的证据有： （1）受托支付申请书、供销合同、股东会决议，证明资料中反映贷款用途的情况是将用于公司采购旅游饰品等流动资金以及用于与福建省邵武市舒佳酒店用品有限公司达成280万元的供销合同，合同上交易对手的账户为邓某4名义开设的账户的事实。 （2）向联社申请280万元贷款资料中提供的2013年5月份财务报表，2011年、2012年审计报告，付某2提供的2012年、2013年财务报表，证明提供给联社的贷款材料中资产负债表、利润表等财务报表反映的情况是公司处于盈利状态，与实际经营状况不符的事实。 （3）绿岛大酒店交易明细，证明该笔280万元的贷款于2014年7月11日发放当天转入邓某4的（6221840105084905873）账户的事实。 （4）证人邓某4的证言材料，证明以酒店用品供销名义向联社申请的280万元贷款相关资料文书是虚假的事实。 （5）证人张某2的证言材料，证明绿岛大酒店有限公司向联社贷款280万元所使用的反映贷款用途的贷款资料是虚假的事实。 （6）证人金某的证言材料，证明绿岛大酒店有限公司向联社申请280万元贷款的经过、提供的相关资料所向银行反映的公司情况、贷款用途的事实。 （7）证人丁某3、付某2的证言材料，证明被告人向银行提供的贷款资料中的公司财务报表是虚假材料，通过夸大利润来掩饰公司实际的亏损经营状态的事实。 （8）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明其隐瞒、虚构贷款实际用途获得联社贷款的事实。 （九）2013年9月22日，绿岛大酒店有限公司向资溪县农村信用合作联社获得贷款580万元的事实 被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司以酒店基础设施建设为由，提供虚假的项目合同等贷款申报材料，并提供被告单位房产沙苑村5栋的商品房产权（赣资房权证鹤字第××号）为抵押，向联社贷款580万元,该笔贷款被用于归还民间借款。截止案发时，尚欠贷款580万元。 认定上述事实的证据有： （1）股东决议、贷款申请书、绿化工程合同、客车购销协议书、受托支付申请书，绿岛大酒店银行交易明细，资溪县工商局出具的证明、厦门金龙联合汽车工业有限公司出具的说明，证明绿岛大酒店有限公司在向联社申请580万元贷款时提供虚假的材料隐瞒、虚构了贷款用途，用贷款归还其他借贷款的事实。 （2）资溪县绿岛大酒店有限公司在资溪县社申请580万元贷款材料中的2011年、2012年审计报告、2013年财务报表，证明资溪县绿岛大酒店有限公司在联社申请580万元贷款材料中的财务报表所反映的公司运营状况均为盈利状态的事实。 （3）证人丁某3、付某2的证言材料，证明被告人向银行提供的贷款资料中的公司财务报表是虚假材料，通过夸大利润来掩饰公司实际的亏损经营状态的事实。 （4）证人金某的证言材料，证明被告人在向联社贷款时，提供了相关的项目合同等贷款资料，以及贷款去向的事实。 （5）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明其隐瞒、虚构贷款实际用途获得联社贷款的事实。 （十）2013年1月，获得九江银行股份有限公司抚州分行1800万元的事实 被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司于2013年1月18日向九江银行抚州分行申请贷款1800万元。提供虚假的项目合同等贷款申报材料，以公司主楼一、二、三层和附楼三、四层产权（赣资房权证鹤字第××号、82××49号、82××60号、82××60号）作为抵押物，其中隐瞒了抵押物中公司主楼第二层房产（赣资房权证鹤字第××号）已经于2009年12月被抵押给资溪县农村信用合作联社的事实，进行重复抵押。贷款发放后通过江西省尊鼎实业发展有限公司账户归还了进贤巽林小贷公司的高利借款。2013年7月，被告人许资堂通过向丁某1高利借款归还九江银行抚州分行贷款300万元。截止案发时，尚欠1500万元贷款。 认定上述事实的证据有： （1）合同书、支付委托书、九江银行单位业务委托书，证明关于贷款用途的资料属于虚假的，存在隐瞒事实，虚构交易项目的事实。 （2）从九江银行抚州支行贷款资料中调取的资产负债表、利润表、现金流量表，绿岛会计丁某3提供的2011年度财务报表，证明绿岛大酒店有限公司2011年度实际经营状况是负利润的亏损状态的事实。 （3）从资溪县信用社贷款资料中调取的编号82××48号房权证、资溪县绿岛大酒店有限公司向资溪县信用社抵押合同及抵押物明细表、借款展期协议书及申请书、股东会决议、经过房管局盖章同意抵押登记延期的他项权证，证明2009年12月4日，绿岛大酒店有限公司用房屋所有权证号8260148的1栋二层为抵押，以吁国勇名义向资溪县信用社申请的295万元贷款，同时在2012年11月26日经股东会决议继续为该笔贷款抵押担保的事实。 （4）抵押合同及附件清单、借款合同，证明绿岛大酒店有限公司用房屋所有权证号8260148的1栋二层作为其中之一的抵押物向九江银行抵押贷款1800万元的事实。 （5）证人丁某3的证言材料，证明被告人向银行提供的公司财务报表是虚假材料，通过夸大利润来掩饰公司实际的亏损经营状态的事实。 （6）证人周某2的证言材料，证明绿岛大酒店有限公司于2013年1月份向九江银行抚州市分行申请抵押贷款授信1800万元，归还了其中300万元，该笔贷款申请时向银行提供了用于表明贷款用途的合同，后核查发现存在抵押物重复抵押的事实。 （7）证人黄某3的证言材料，证明绿岛大酒店有限公司在用酒店二层作为抵押物向九江银行抚州市分行抵押贷款之前，已经用该抵押物向资溪县信用社申请了抵押贷款，且没有按照法定程序进行过产权分割申请的事实。 （8）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明向九江银行抚州分行办理1800万元贷款时使用了虚假的合同资料，隐瞒了贷款实际使用的事实，存在抵押物重复抵押贷款的事实。 (十一）2013年9月3日，获得北京银行股份有限公司南昌分行贷款500万元的事实 2013年9月，被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司以酒店日常经营周转为由，通过江西省旅游产业担保有限责任公司担保，向北京银行南昌分行申请贷款500万元，并提供虚假的项目合同等贷款申报材料，陆续将贷款资金用于支付江西省旅游产业担保有限公司提供担保的保证金和手续费以及归还其向王长文、黄某1、肖淑春、谢某等人的高利借款。案发后，北京银行南昌分行分别从江西省旅游产业担保有限责任公司和资溪县绿岛大酒店有限公司的账户扣还了该笔贷款。 认定上述事实的证据有： （1）绿化工程合同书两份、供货协议、供需合同、购销合同、股东会决议，资溪县工商局出具的证明、南昌市工商局出具的证明，证明资溪县绿岛大酒店有限公司在向北京银行南昌分行申请贷款时所提供虚假材料的事实。 （2）资溪县绿岛大酒店有限公司在北京银行南昌分行申请贷款材料中的2011年、2012年审计报告、2013年财务报表，付某2提供的2012年度财务报表、丁某3提供的2011年度财务报表，证明公司真实经营状况是亏损的事实。 （3）北京银行南昌分行的证明，证明被告案发后，该行已分别从江西省旅游产业担保有限责任公司和资溪县绿岛大酒店有限公司的账户扣还了该笔贷款。 （4）证人丁某3、付某2的证言材料，证明向银行提供的公司财务报表是虚假材料，通过夸大利润来掩饰公司实际的亏损经营状态的事实。 （5）证人张某2的证言材料，证明贷款材料中提供了虚假供货合同的事实。 （6）证人黄某1的证言材料，证明被告人贷款后，在没有实际业务往来情况下通过南昌太阳升实业公司将贷款转取的事实。 （7）证人陆某、谢某的证言材料，证明500万元贷款的部分去向，用途是用于交纳担保公司保证金、借款利息等的事实。 （8）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明500万贷款的部分用途和去向以及在贷款时向银行提供了虚假项目合同和财务报表的事实。 （十二）2013年9月27日，获得南城县农村信用联社贷款授信1200万元的事实 2013年9月，被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司以酒店创新经营、绿化工程建设、购买旅游饰品等理由，提供虚假的项目合同等贷款申报材料，用公司主楼第十一层、十二层房产（赣资房权证鹤字第××号）和公司附楼一层、二层房产（赣资房权证鹤字第××、82××59号）为抵押物，并隐瞒了抵押物中的公司主楼第十一层、十二层房产（赣资房权证鹤字第××号）已经在2012年9月就抵押给资溪联社的事实，向南城联社申请授信贷款1200万元。被告人许资堂取得贷款后通过李某3、邓某4、李某2、丁某2等个人账户陆续将贷款资金转出，用于归还向银行借款和余萍、杨某2、周某1、陈建明、娄某等个人的借款本息及企业经营。案发后，被告人及被告单位已通过江西大觉山旅游投资有限公司向南城联社还款500万元，尚欠700万元贷款。 认定上述事实的证据有： （1）受托支付申请表，绿岛国际大酒店绿化工程合同书、酒店用品供货协议、旅游饰品供销合同书、客车购销协议书、广告代理合同，南昌市工商局出具的证明、资溪县工商局出具的证明、厦门金龙联合汽车工业有限公司说明，搜查所得合同协议，证明在资溪县绿岛大酒店有限公司向南城联社提供的贷款材料中受托支付的理由是绿化工程及供销买卖等内容的事实。 （2）南城联社提供的绿岛账户交易明细，邓某4邮政银行卡交易记录、李某3信用卡交易记录、李某2工行卡交易记录、丁某2的银行卡交易记录、丁某2提供的工行卡资金流向表，证明贷款通过邓某4、李某3、李某2、丁某2等人账户转移后用于归还贷款、过桥资金以及其他借款等用途的事实。 （3）以许某2名义在资溪联社办理抵押贷款的房产抵押材料，绿岛大酒店有限公司在南城联社办理抵押贷款的房产抵押材料，证明绿岛大酒店有限公司用赣资房权证鹤字第××号的十一、十二层重复在资溪联社和南城联社办理抵押贷款的事实。 （4）资溪县绿岛大酒店有限公司在南城联社申请贷款材料中的2011年、2012年审计报告、2013年财务报表，付某2提供的2012年度财务报表、丁某3提供的2011年度财务报表，证明绿岛大酒店有限公司在申请贷款时提供了虚假的材料，虚构公司真实经营状况的事实。 （5）证人丁某3、付某2的证言材料，证明被告人向银行提供的贷款资料中的公司财务报表是虚假材料，通过夸大利润来掩饰公司实际的亏损经营状态的事实。 （6）证人邓某4的证言材料，证明许资堂联系其签订虚假绿化工程合同用于办理南城联社贷款的受托支付，虚构贷款用途的事实。 （7）证人李某3的证言材料，证明许资堂联系其伪造与南昌市旅游饰品有限公司订立供销合同并作为贷款资料提供给南城联社，同时借用其个人账户作为交易对手的账户让银行受托支付贷款的事实。 （8）证人李某2的证言材料，证明厦门金龙联合汽车工业有限公司的客车购销协议书不是其签的事实。 （9）证人张某2的证言材料，证明被告人向银行提供的供销合同书是虚假的事实。 （10）证人许某3的证言材料，证明绿岛大酒店有限公司向南城联社贷款所使用的反映贷款用途的贷款资料是虚假的事实。 （11）证人邓某3的证言材料，证明许资堂以许某2名义已经用绿岛主楼十一、十二层房产在资溪县联社办理抵押贷款，之后用该房产在南城信用社重复抵押贷款的事实。 （12）证人黄某3的证言材料，证明绿岛大酒店有限公司在用十一、十二层在南城联社抵押贷款之前已经用该两层房产在资溪联社办理了抵押，且未按照相关流程办理过余值分割手续，而是隐瞒了已经办理抵押的事实。 （13）证人李某4、胡某、徐某2、郑某、吴某、徐某3的证言材料，证明许资堂通过房管局李某4从已经办理的抵押房产档案中拿出了房产证原件去办理了其他抵押贷款的事实，以及许资堂为隐瞒房产重复抵押涂改房产证附记的事实。 （14）证人丁某2的证言材料，证明从南城联社申请的部分贷款流向的事实。 （15）证人廖某、刘某2、朱某2、孙某、龚某的证言材料，证明被告人向南城联社贷款时的经过。 （16）被告人许资堂的供述和辩解，证明其在向南城联社贷款时存在提供虚假财务报表和用于受托支付的虚假合同资料的行为，隐瞒了贷款的用途和公司实际经营状况，以及使用主楼十一、十二层在资溪联社和南城联社办理重复抵押贷款的事实。 （17）南城联社的证明、资溪县人民政府的会议纪要及抄告单、借条，证明被告单位及被告人通过向江西大觉山旅游投资有限公司借款500万，用于归还其在南城联社所涉重复抵押部分的贷款的事实。 （十三）2013年10月21日，获得中国银行股份有限公司资溪县支行贷款600万元的事实 2013年10月，被告人许资堂及其实际控制的资溪县绿岛大酒店有限公司以酒店日常经营开支（购置酒水等易耗品）为由，提供虚假的项目合同等贷款申报材料，用其公司酒店主楼七、八、九层产权（赣资房权证鹤字第××号、82××53号）作为抵押物，向中国银行资溪县支行申请贷款600万元。贷款发放后，被告人许资堂将贷款资金陆续转出用于归还向王长文、周某1、黎某、肖淑春等人的借款和公司经营支出。截至案发，尚欠600万元贷款。 认定上述事实的证据有： （1）借款申请书、酒店用品供销合同书复印件、酒水供销合同书复印件、转账支票和进账单，蒋某、陈某2的银行交易明细、陈某2、蒋某的银行交易凭证、蒋某的银行存折复印件、黄建国银行交易明细，证明资溪县绿岛大酒店在申请贷款时提供的申请书和供销合同等资料表明的贷款用途是企业日常经营周转，用于购置烟酒、酒店日常易耗品、燃料等。贷款资料中两笔受托支付分别提供了陈某2和蒋某的账户作为交易对手的事实。 （2）资溪县绿岛大酒店有限公司在中国银行资溪县支行申请两笔共计600万元贷款材料中的2011年、2012年审计报告、2013年财务报表，付某2提供的2012年度财务报表、丁某3提供的2011年度财务报表，证明绿岛大酒店有限公司2011年度、2012年度实际经营状况是负利润的亏损状态的事实。 （3）证人陈某2、黄某4的证言材料，证明绿岛大酒店贷款时提供的酒店用品供销合同是虚假的以及许某3曾找过陈某2办理银行卡用于贷款的受托支付的事实。 （4）证人蒋某的证言材料，证明绿岛大酒店贷款时提供的酒水供销合同是虚假的以及邹某2曾找过其借用存折用于贷款的受托支付的事实。 （5）证人丁某3、付某2的证言材料，证明被告人向银行提供的贷款资料中的公司财务报表是虚假材料，通过夸大利润来掩饰公司实际的亏损经营状态的事实。 （6）证人林某的证言材料，证明该笔600万元贷款情况经过，以及被告人在受托支付时向银行提供了供销合同的事实。 （7）被告人许资堂的供述和辩解材料，证明在向中行贷款时提供了内容虚假的贷款资料，贷款的实际用途是归还贷款、民间借款的本息和酒店公司的开支、工程款的事实。 二、非法吸收公众存款 被告人许资堂以建设运营资溪县绿岛大酒店过程中资金周转需要为由，在2008年至2013年期间，其通过朋友、以及朋友介绍的亲属、朋友介绍的第三人，以高息回报的方式，向黄某1、邹某1、娄某、黎某、邓某2、叶某、余某等三十四人吸收资金共计5860.8万元，并将吸收的资金用于酒店运转以及偿还各种借款、贷款本息。截止案发时，被告人先后归还所吸收资金1632万元。此外，被告人与被害人邓某1、叶某、朱某1协商以向被害人及其亲属出售商品房（签订商品房买卖合同）来折抵部分所吸资金，与被害人邓某2协议通过以汽车作价方式折抵所吸资金。具体分述如下： 1、2013年1月16日，被告人以高息向章晶晶吸收资金400万元并提供房产抵押,由被告人及被告单位签名出具借条及借款抵押协议，现已全部归还。 2、2012年4月20日、6月23日，被告人以月息3分至3.5分向李强吸收资金180万元,现已全部归还。 3、2012年9月28日，被告人以高息向潘火余吸收资金300万元,并由被告人、邹某2签名出具借条，提供被告单位和担保人作担保，现已全部归还。 4、2013年1月11日，被告人以月息2分向赵金金吸收资金40万元,并由被告人及被告单位签名出具借条，现已全部归还。 5、2012年8月4日、2013年10月9日，被告人以月息3.5分至4分向章志勇吸收资金45万元，现已全部归还。 6、2012年3月26日，被告人以月息2分向黄毛吉吸收资金40万元，现已全部归还。 7、2012年9月27日，被告人以高息向黄亚辉吸收资金50万元，并提供担保人担保，现已全部归还。 8、2011年1月18日，被告人以高息向张资旗吸收资金10万元，现已全部归还。 9、2012年3月1日，被告人以月息2分向曾资花吸收资金10万元，现已全部归还。 10、2010年11月至2012年12月期间，被告人以高息向宗杰吸收资金300万元，尚未归还所吸资金300万元。 11、2013年5月6日，被告人以月息1.85分向肖淑春（以徐孝文名义）吸收资金600万元，由被告人单独或联合被告单位签名出具借款、抵押合同，尚未归还所吸资金600万元。 12、2013年8月17日，被告人以月息2分向陈某3吸收资金5万元，现已全部归还。 13、2009年4月23日，被告人通过李某4以高息吸收其侄女李容资金20万元，现已全部归还。 14、2012年4月29日、11月24日，被告人许资堂以高息吸收邹某1270万元资金，由被告人或许某3签名出具借条，并提供房产抵押，尚未归还所吸资金170万元。 15、2013年8月29日、9月25日，被告人以高息向黄某1吸收450万元资金，并由被告人单独或联合被告单位、许某3签名出具借款合同、借条，提供房产担保，尚未归还所吸资金450万元。 16、2013年至2014年期间，被告人许资堂以月息3分吸收练某50万元资金，尚未归还所吸资金30万元。 17、2013年11月7日，被告人以高息向杨某1吸收330万元资金，并由被告人和被告单位签名出具借条，尚未归还所吸资金330万元。 18、2011年6月至2014年1月期间，被告人以月息2分吸收方某35万元资金，并由被告人和被告单位签名出具借条，尚未归还所吸资金25万元。 19、2011年6月26日，2012年10月12日，被告人以2分至3分的月息先后向黎某吸收资金150万元，并由被告人、被告单位和许某3联合签名出具借条，尚未归还所吸资金150万元。 20、2013年2月至5月期间，被告人以月息2分陆续吸收付某1及其亲戚朋友的资金89万元，并由被告人和被告单位单独或联合签名出具借条，后归还4万元资金，尚未归还所吸资金85万元。 21、2008年7月至2013年10月期间，被告人以月息3分陆续吸收周某1资金600万元，并由被告人及被告单位签名出具借条，只归还了200万元资金，尚未归还所吸资金400万元。 22、2012年12月3日，被告人以月息4分吸收杨某2资金20万元，由被告人和被告单位签名出具借条，只归还了5万元资金，尚未归还所吸资金15万元。 23、2012年8、9月份期间，被告人以月息2分至3分吸收邓某1及其亲属资金190万元，由被告人、被告单位签名或联合许某3签名出具借条，后经协商以向邓某1及其亲属出售商品房（签订商品房买卖合同）来折抵部分所吸资金。 24、2012年3月至2013年3月份期间，被告人以月息1.6分至2分实际吸收朱某1及其亲属资金75万元，由被告人、被告单位与许某3、邹某2单独或联合签名出具借条，经协商以向其亲属出售商品房（签订商品房买卖合同）来折抵部分所吸资金，尚未归还所吸资金10万元。 25、2011年7月15日、2013年4月25日，被告人以月息3分至5分吸收叶某爱人吴华琴50万元及其亲属吴剑平资金20万元，并由被告人与被告单位联合签名出具借条，经协商被告人以向叶某出售商品房（签订商品房买卖合同）来折抵部分所吸资金，尚未归还所吸资金50万元。 26、2012年12月至2013年5月份期间，被告人以月息2分通过余小仙吸收余某本人及其亲属资金66.8万元，尚未归还所吸资金3.8万元。 27、2012年6月24日，被告人以高息向娄某吸收资金30万元，并由许某3担保，尚未归还所吸资金25万元。 28、2012年至2013年期间，被告人以高息向陶某吸收资金450万元，并由被告人、被告单位单独或联合签名出具借条，尚未归还所吸资金450万。 29、2012年4月至8月期间，被告人以月息2分至5分向陈某1吸收资金80万元，尚未归还所吸资金50万元。 30、2013年7月期间，被告人以高息向丁某1吸收资金650万元，并由其与许某3、被告单位联合签字出具借条，尚未归还所吸资金570万元。 31、2012年11月25日，被告人以月息1.5分向邓某2吸收资金40万元，后经双方协议被告人用汽车作价抵偿所吸资金40万。 32、2010年1月6日，被告人以月息1分向刘某1吸收资金15万元后陆续归还。 33、2013年6月17日，被告人向王省福以月息5.5分吸收资金200万，并由许某3、被告单位房产作担保，所吸资金至今未还。 认定上述事实的证据有： （1）出借人提供的借条、借款合同、收条、承诺书等复印件及部分银行转账凭证，证明向黎某等三十四人出具的凭证，其中相关凭证由许资堂、许某3、邹某2三人单独或联名签字并部分盖有绿岛大酒店有限公司公章以及高息吸收的章晶晶资金400万已还、李强180万已还、潘火余300万已还、赵金金40万已还、章志勇45万已还、黄毛吉40万已还、黄亚辉50万已还、张资旗10万已还、曾资花10万元已还、宗杰300万未还、肖淑春600万未还情况的事实。 （2）利息归结单，证明2011年12月22日至2013年6月21日期间借贷他人资金并给予利息情况的事实。 （3）证人李某5的证言材料，证明许资堂通过李某5介绍以高息方式吸收邹某1、王省福、黄某1资金的事实。 （4）证人张某2的证言材料，证明许资堂曾找其借钱，并以给好处费的方式让张某2帮忙介绍他人借款给被告人的事实。 （5）证人陈某3的证言材料，证明向陈某3以月息2分的形式吸收了5万元，之后归还的事实。 （6）证人李某4的证言材料，证明通过李某4以高息吸收其侄女李容20万元，之后归还的事实。 （7）被害人邹某1的陈述材料，证明许资堂通过李某5介绍于2012年4月份、11月份向邹某1以高息吸收270万元资金，后归还100万元资金的事实。 （8）被害人黄某1的陈述材料，证明许资堂通过李某5介绍于2013年8、9月份向黄某1以高息吸收450万元资金，至今未还的事实。 （9）被害人练某的陈述材料,证明许资堂以月息3分的方式吸收练某50万元资金至今仍欠30万元资金，并叫练某给他介绍其他借款人的事实。 （10）被害人杨某1的陈述材料,证明许资堂以高息向杨某1吸收330万元资金，至今未还的事实。 （11）被害人方某的陈述材料，证明许资堂以月息2分吸收方某35万元资金，仍有25万元资金未归还的事实。 （12）被害人黎某的陈述材料,证明许资堂于2011年6月和2012年10月以2分至3分的月息两次向黎某吸收资金共计150万元，至今未还的事实。 （13）被害人付某1的陈述材料,证明许资堂以月息2分陆续吸收付某1本人及其亲戚朋友的资金89万元，后归还4万元资金的事实。 （14）被害人周某1的陈述材料,证明许资堂在2008年7月至2013年10月期间以月息3分陆续吸收周某1资金600万元，只归还了200万元资金的事实。 （15）被害人杨某2的陈述材料，证明2012年12月3日，被告人以月息4分吸收杨某2资金20万元，只归还了5万元的事实。 （16）被害人邓某1的陈述材料，证明2012年8、9月期间，许资堂以月息2分至3分吸收其本人及其亲属资金190万元，后经协商以向邓某1及其亲属出售商品房（签订商品房买卖合同）来折抵部分所吸资金的事实。 （17）被害人朱某1的陈述材料，证明2012年3月至2013年3月期间，许资堂以月息1.6分至2分实际吸收朱某1本人及其亲属资金75万元，后经协商以向其亲属出售的商品房（签订商品房买卖合同）来折抵部分所吸资金，尚欠所吸资金10万元的事实。 （18）被害人叶某的陈述材料，证明2011年7月、2013年4月期间，许资堂以月息3分至5分吸收其爱人吴华琴50万元及其亲属吴剑平资金20万元，后经协商被告人以向叶某出售商品房（签订商品房买卖合同）来折抵所吸吴剑平资金20万元，尚欠资金50万元的事实。 （19）被害人余某的陈述材料，证明2012年12月至2013年5月期间，被告人以月息2分通过余小仙吸收余某本人及其亲属资金66.8万元，尚欠3.8万元资金的事实。 （20）被害人娄某的陈述材料，证明2012年6月24日，被告人以高息向娄某吸收资金30万元，尚欠25万元资金的事实。 （21）被害人陶某的陈述材料，证明2012年10月21日、2013年3月3日，许资堂以高息向其吸收资金450万元，至今未还的事实。 （22）被害人陈某1的陈述材料，证明2012年4月至8月期间，许资堂以月息2分至5分向陈某1吸收资金80万元，尚欠50万元资金的事实。 （23）被害人丁某1的陈述材料、借据，证明2013年7月期间，许资堂以高息向丁某1吸收资金650万元，以及借据反映尚欠570万元资金的事实。 （24）被害人邓某2的陈述材料，证明2012年11月25日，许资堂以月息1.5分向邓某2吸收资金40万元，用汽车作价抵偿的事实。 （25）被害人刘某1的陈述材料，证明2010年1月6日，许资堂以月息1分向刘某1吸收资金15万元陆续归还的事实。 （26）南昌市湾里区法院民事判决书，证明被告人向王省福以月息5.5分吸收资金200万元至今未还的事实。 （27）被告人许资堂的供述和辩解材料,证明许资堂以绿岛大酒店名义通过高额利息的形式向公众吸收资金的事实。 另查明，鉴定机构对资溪县绿岛大酒店有限公司截止2014年3月1日为评估基准日的固定资产进行了评估，评估价值为9679.62万元。 此外还查明，2014年2月28日，资溪县公安局接到南城县信用联社报案称被告人涉嫌骗取贷款，当日到被告单位对被告人展开调查询问，同年3月1日以涉嫌骗取贷款罪对被告单位立案侦查并传唤被告人接受讯问；被告人在被采取强制措施期间，供述其将部分银行贷款用于归还民间借款本息的事实，侦查机关在搜查过程中亦发现相关证据，同年5月5日以涉嫌非法吸收公众存款罪对被告单位立案侦查。 此外，认定本案事实的证据还有： （1）人口信息查询，证明被告人许资堂具有刑事责任能力。 （2）企业信息，证明资溪县绿岛大酒店有限公司是经过注册登记的法人，具有对公司所实施行为承担相应刑事责任的能力，许资堂是公司的主管。 （3）江西抚州司法鉴定中心司法鉴定意见书、鉴定人江某的证言，证明资溪县绿岛大酒店有限公司从2011年9月至2014年2月资产财务经营状况总体处于亏损状态以及银行贷款、非法吸收的公众存款流向、涉案资金偿还情况的事实。 （4）归案情况说明，证明2014年2月28日，资溪县公安局接到南城信用社报案称被告人涉嫌骗取贷款，当日对被告人展开调查询问，被告人在被采取强制措施期间，供述其将部分银行贷款用于归还民间借款本息的事实。 上述证据均经当庭举证、质证、认证属实，本院予以确认。 针对被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司、被告人许资堂及 其辩护人提出的辩解和辩护意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下： 在被控的骗取贷款相关事实中，虽然在每笔贷款中，被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司、被告人许资堂向金融机构提供资料时，使用了虚假贷款资料，但这些虚假资料的欺骗行为不足以使金融机构产生错误认识，被告单位及被告人的每笔贷款均有真实的抵押担保，银行基于抵押担保而发放贷款，且现有证据不能证明被告单位、被告人的行为给银行造成了重大损失或具有其他严重情节。对被告单位、被告人犯骗取贷款罪的指控不成立。被告单位、被告人及其辩护人的相关辩解和辩护意见成立，本院予以采纳。 关于被告人及其辩护人所提非法吸收公众存款罪的“公众”是针对不特定对象，而其借款来源于亲朋好友和民间借款机构的辩解及辩护意见。经查，证人李某5的证言证明许资堂通过其介绍先后以承诺高息方式从邹某1、王省福、黄某1三人处得到借款。证人张某2的证言证明许资堂曾要其帮忙借钱，并承诺事成给予好处费，后其介绍朋友给许资堂，但因许资堂没有抵押物而未成。被告人许资堂主观上具有向不特定人吸收资金的故意，客观上采取的手段也使其吸收资金的对象具有不特定性，符合向不特定人吸收资金的社会性特征。被告人及辩护人的该项辩解和辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于被告人及其辩护人所提被告人许资堂没有通过对公众发布信息等手段来借款的辩解及辩护意见。经查，从《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条之规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为应同时具备的条件之一是通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传，但前述四种途径仅为例示性的规定，公开宣传的途径不限于此。被告人许资堂通过朋友介绍社会人员、朋友介绍亲属等途径传播吸收资金信息，具有向社会公开宣传的公开性特征。被告人及辩护人的该项辩解和辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于被告人及其辩护人所提被告人许资堂高息借款不是非法吸收公众存款构成要件的的辩解及辩护意见。经查，被告人许资堂以书面承诺高息回报出资人的方式符合非法吸收公众存款罪的构成要件。被告人及辩护人的该项辩解和辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于被告人及其辩护人所提被告人许资堂借贷时绝大多数办理了担保手续，具有明显的民间借贷特征的辩解及辩护意见。经查，其是否办理担保手续的行为并不影响对其非法吸收公众存款行为的认定。被告人及辩护人的该项辩解和辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于被告人及其辩护人所提许资堂所借款项全部用在酒店项目的建设和运营上的辩解及辩护意见。经查，结合被告人供述及其他在案证据，被告人将非法吸收的公众存款用于酒店运转及偿还各种借款、贷款本息等方面，且该行为并不影响非法吸收公众存款罪的成立。被告人及辩护人的该项辩解和辩护意见不能成立，本院不予采纳。 关于被告人及其辩护人所提被告人归案后具有自首情节的辩解及辩护意见，经查，根据在案材料显示，南城县农村信用联社因核查发现被告人在其机构贷款所用抵押物涉及重复抵押，于2014年2月28日报案至资溪县公安局，公安机关在侦办被告人涉嫌骗取贷款案过程中，被告人供述其将部分银行贷款用于归还民间借款本息的事实，根据《最高人民法院关于处理自首和立功具体应用法律若干问题的解释》第二条之规定，被采取强制措施的被告人，如实供述司法机关尚未掌握的罪行，与司法机关已掌握的罪行属不同种罪行的，以自首论。被告人及其辩护人关于被告人在非法吸收公众存款罪方面具有自首情节的辩解和辩护意见，本院予以采纳。 关于被告人的辩护人所提供的南城县农村信用联社证明以及资溪县人民政府会议纪要来证明许资堂不构成非法吸收公共存款罪的辩护意见。经查，该两份证据仅能证明江西大觉山旅游投资有限公司替资溪县绿岛大酒店有限公司向南城县农村信用联社垫付欠款500万元的事实，但并不能证明被告人不构成非法吸收公众存款罪。辩护人的该项辩护意见不能成立，本院不予采纳。 本院认为，被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司、被告人许资堂违反国家金融管理法律规定，非法吸收公众存款5860.8万元，数额巨大，被告人许资堂作为被告单位直接负责的主管人员，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司、被告人许资堂犯非法吸收公众存款罪的主要犯罪事实及罪名成立，本院予以支持。被告人许资堂在被采取强制措施期间，虽对其非法吸收公众存款罪的行为性质进行辩解，但其能够如实供述司法机关尚未掌握的该罪行，与司法机关已掌握的罪行属不同种罪行，以自首论，依法从轻处罚。鉴于被告人已归还部分涉案资金，可酌情从轻处罚。据此，案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条,第六十七条第二款，第六十四条，第五十二条和第五十三条的规定，判决如下： 一、被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币二十万元。 （罚金自本判决生效之日起一个月内缴纳）。 二、被告人许资堂犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元。 （刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年3月1日起至2018年2月28日止。罚金自本判决生效之日起一个月内缴纳）。 三、追缴被告单位资溪县绿岛大酒店有限公司、被告人许资堂的违法所得，发还被害人。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江西省抚州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审判长 石 岩 审判员 曾美华 审判员 游卫攀 二〇一五年七月十四日 书记员 祝焉腾