山东省济南市历下区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）历刑二初字第177号
公诉机关济南市历下区人民检察院。
被告人郭新华，男，1978年出生于山东省平阴县，汉族，大学文化，原系山东某某某商贸有限公司负责人，住山东省单县，因涉嫌非法吸收公众存款罪于2014年10月28日被刑事拘留，同年12月3日被逮捕，现羁押于济南市看守所。
辩护人范玉强，山东鲁平律师事务所律师。
济南市历下区人民检察院以济历下检公刑诉〔2015〕399号起诉书指控被告人郭新华犯非法吸收公众存款罪，于2015年8月15日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。审理过程中，公诉机关发现案件需要补充侦查，提出延期审理的建议，并在法定期限内提请恢复法庭审理。济南市历下区人民检察院检察员张冰出庭支持公诉，被告人郭新华及其辩护人范玉强到庭参加诉讼。现已审理终结。
济南市历下区人民检察院指控：2011年5月3日，被告人郭新华注册成立山东某某某商贸有限公司，郭新华为该公司实际负责人。郭新华以首次消费购物全额返还为诱饵，吸引社会公众来公司购买商品，继而以在公司开会宣讲、在报纸发布广告等方式对外宣传投资项目，鼓吹投资项目的盈利前景较好，许诺以高息回报的方式向社会公众非法吸收资金。经审计，截止2014年8月28日，被告人郭新华共面向社会不特定公众51人，非法吸收资金16300000元，已返还1957414元，尚未返还14378586元。
公诉机关就起诉指控的上述事实向法庭出示了书证、证人证言、审计报告及被告人供述等。公诉机关认为，被告人郭新华违反国家金融管理有关规定，变相非法吸收公众存款，数额巨大，严重扰乱了国家金融秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。
被告人郭新华未提供新的证据，辩称：其本人初衷只是为了经营好公司，审计报告中的一些投资人也是单位的员工，不构成非法吸收公众存款罪。
辩护人辩称：1、本案中提供资金的人均系与某某某公司有特定关系的人，而非社会的不特定公众。2、吸收经营款都是以某某某公司的名义进行，涉及的资金也是全部用于某某某公司的经营活动，应认定为单位犯罪。3、审计报告中韩某某的190万元、曹某某的10.6万元，胡某某的10万元因为单据无法辨认数额，因予以扣除，刘某某的20万元已经被历城区法院的民事判决认定为民间借贷行为，也应该扣除。4、本案中51位投资人中有26人是公司员工，涉及金额1389.1万元，应该从犯罪金额中扣除。
辩护人提交某某某公司的部分单据欲证实吸纳的社会资金部分用于为员工发工资。
经法庭审理查明：2011年5月3日，被告人郭新华注册成立山东某某某商贸有限公司，地址济南市历下区解放东路某某某某广场1-101室，经营范围是红木家具、健身器材等百货产品的批发、零售等，郭新华为该公司实际负责人。郭新华以首次消费购物全额返还为诱饵，以招揽代理商、合作经营、红木家具收藏投资等为由，吸引社会公众来公司购买商品，继而以在公司开会宣讲、在报纸发布广告、业务员推广等方式对外宣传投资项目，鼓吹投资项目的盈利前景较好，许诺以高息回报的方式向社会公众非法吸收资金。经审计，截止2014年8月28日，被告人郭新华共面向社会不特定公众51人，非法吸收资金16300000元，已返还1957414元，尚未返还14378586元（详见附表）。
上述事实，有公诉机关当庭提供并经庭审质证和查证属实的下列证据予以证实：
1、证人赵某某的陈述证明：他与妻子韩某某被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金440万，返还504800元，未返还3895200元。
2、证人齐某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金20万，返还74000元，未返还126000元。
3、证人张某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金75万，返还9000元，未返还741000元。
4、证人韩某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金15万，返还19200元，未返还130800元。
5、证人赵某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金31万，返还6000元，未返还304000元。
6、证人赵某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金30万，未返还。
7、证人曹某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金76000元，返还27000元，未返还49000元。
8、证人韩某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金54万元，未返还。
9、证人段某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金76000元，返还27000元，未返还49000元。
10、证人周某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金50000元，返还4500元，未返还45500元。
11、证人苏某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金75万元，返还236500元，未返还513500元。
12、证人赵某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金79万元，返还96900元，未返还693100元。
13、证人韩某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金140万元，返还176100元，未返还1223900元。
14、证人肖某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金20万元，返还18000元，未返还182000元。
15、证人赵某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金345000元，未返还。
16、证人曹某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金30000元，返还54000元，未返还24600元。
17、证人严某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金10000元，返还6500元，未返还3500元。
18、证人张某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金20000元，返还4800元，未返还15200元。
19、证人冯某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金30000元，未返还。
20、证人李某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金60000元，返还6200元，未返还53800元。
21、证人冯某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金50000元，未返还。
22、证人刘某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金200000元，返还236000元。
23、证人程某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金95000元，返还5400元，未返还89600元。
24、证人吴某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金11万元，未返还。
25、证人李某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金45000元，返还6750元，未返还38250元。
26、证人马某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金20000元，返还1300元，未返还18700元。
27、证人王某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金16万元，返还5400元，未返还154600元。
28、证人韩某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金70万元，返还47400元，未返还652600元。
29、证人张某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金15万元，返还3000元，未返还147000元。
30、证人王某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金10000元，返还1200元，未返还8800元。
31、证人牛某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金30000元，返还1800元，未返还28200元。
32、证人王某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金30000元，返还1344元，未返还28656元。
33、证人张某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金20000元，返还27000元，未返还49000元。
34、证人韩某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金80000元，返还26400元，未返还53600元。
35、证人李某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金165.5万元，返还84500元，未返还1570500元。
36、证人程某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金10万元，返还22000元，未返还78000元。
37、证人张某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金10000元，返还800元，未返还9200元。
38、证人叶某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金10万元，返还15000元，未返还85000元。
39、证人王某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金10万元，返还19500元，未返还80500元。
40、证人董某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金15万元，返还7500元，未返还142500元。
41、证人白某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金50000元，返还10500元，未返还39500元。
42、证人欧阳某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金10万元，返还3000元，未返还97000元。
43、证人李某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金15万元，返还56000元，未返还94000元。
44、证人刘某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金19万元，返还45100元，未返还144900元。
45、证人张某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金30万元，返还10000元，未返还290000元。
46、证人韩某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金20万元，返还21900元，未返还178100元。
47、证人李某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金20万元，未返还。
48、证人胡某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金10万元，未返还。
49、证人韩某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金35万元，返还61500元，未返还288500元。
50、证人杨某某的陈述证明：她被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金20万元，返还34000元，未返还166000元。
51、证人谢某某的陈述证明：他被被告人郭新华通过消费购物返还、对外宣传投资项目、高息回报等方式吸收资金34000元，返还17220元，未返还16780元。
52、山东新永信有限责任会计师事务所专项审计报告证明：截止到2014年11月14日，根据公安机关提供的材料，认定2011年10月至2013年11月，郭新华向社会不特定人群非法吸收公众存款涉及51人，吸收存款本金共计16300000元，已返还1957414元（其中：返还本金365000元，返还利息1326814元，其它形式返还265600元），尚未返还14378586元。
53、证人郭新华的证言证明：被告人郭新华系山东某某某商贸有限公司的实际负责人。
54、证人赵某某的证言证明：山东某某某商贸有限公司的日常经营模式。
55、证人范某某的证言证明：被告人郭新华从他手中以200万元收购其平阴县东阿镇兴顺石料厂，但陆续只支付了80万元，且郭新华经常带很多人到石料厂参观。
56、证人崔某甲的证言证明：被告人郭新华曾接手范立新平阴县东阿镇兴顺石料厂的股权，并经常带人到石料厂参观。
57、证人李某乙的证言证明：被告人郭新华投资黄金白银期货现货业务。
58、证人朱某甲的证言证明：他给被告人郭新华提供理疗仪的情况。
59、证人孙某某的证言证明：他向郭新华公司提供酒水，他姐姐孙琮琮投资郭新华公司的情况。
60、证人王某某证言证明：他公司给山东某某某商贸有限公司提供黑木耳、银耳等干货。
61、证人朱某乙的证言证明：他将解放东路27号三箭平安苑沿街楼的一楼1000平方米左右的门头房出租给被告人郭新华。
62、证人程某某的证言证明：在2013年元旦左右，他正好想买辆车方便工作，郭新华知道了，主动跟提出来把郭新华开着的一部黑色奔驰E300轿车给他开，他就同意了。他平时就开着郭新华的那辆奔驰车到现在。郭新华提出要跟着他干，就让他在单县公司里学习，郭新华每天喝两次酒，也不正干，也没给郭新华什么职务，现在这辆车已经送到公安机关了。
63、证人崔某乙的证言证明：郭新华曾委托他做委托理财，他当时在中国政通国际控股集团股份有限公司干法人代表，郭新华委托其投资期货现货，曾投资300万元，都有盈利，后来郭新华把钱都提出来了，2012年国庆节，郭新华陆续投入19万多美金投资KAB公司，后来赔了50万元人民币左右。
64、证人李某乙的证言证实：郭新华投资黄金白银期货现货业务的情况，前期投入100多万元，都有盈利，投资KAB公司100多万，基本都赔了。
65、证人张某某的证言证明：郭某某开办公司的情况，以及郭某某去世后，郭明华交给她银行卡，有关郭某某名下的车辆、房产的情况。
66、山东某某某商贸有限公司的工商登记资料证明：公司的法人、股东、注册资本、住所地、成立日期等情况。
67、证人王石、郭新华、郭玉杰岩银行查询明细证明某某某公司资金流转情况。
68、扣押清单证明：公安机关从程某某处扣押了黑色奔驰E300轿车一辆。
69、济南时报广告证明：山东某某某商贸有限公司宣传广告情况。
70、证人韩某某提供的保管帐证明：记录客户拿走东西的情况。
71、山场专款收据、平阴县东阿镇兴顺石料厂买卖合同、郭新华向范某某所打的借条：证明范某某购买石料厂股份及郭新华参与情况。
72、公安机关出具的关于郭某某死亡尸检情况的工作说明、证明、郭某某名下房屋房产证、房屋登记薄证明：郭某某死亡及名下财产情况。
73、抓获材料及发破案经过证明：被告人郭新华被抓获的情况。
74、被告人郭新华的身份信息材料证明：被告人郭新华具有完全刑事责任能力。
75、被告人郭新华在侦查机关的供述证明：山东某某某商贸有限公司是2010年注册成立的，注册资金是500万，经营范围是红木家具，健身器材等。公司的原始股东是张景云和郭某某，2011年公司搬到解放东路之后变更为郭某某和郭明文，但是郭明文从来没有参与过公司的实际经营，他是公司的实际负责人。郭某某在公司里负责财务，郭新华以及赵某某在公司前台负责收钱，公司由他全面负责。公司是在2011年初开业的，一开始是搞的首次购物全额返还，意思就是老百姓到我店里来购买商品，公司在一个时间周期内全额返还老百姓的购物款，期限分别是一年，两年，三年，五年。公司里先后投资了很多项目，有石料厂，电商网络世界互赢网，还有一家拍卖行，还有北京世缘堂的一个理疗仪项目。上述项目的资金来源除了公司的一部分自有资金，大部分都是在公司投资的客户的资金。这些项目都赔了，本金都没有收回来。
本院认为，被告人郭新华违反国家金融管理有关规定，变相非法吸收公众存款，数额巨大，严重扰乱了国家金融秩序，其行为已经构成非法吸收公众存款罪。被告人郭新华及辩护人辩称其本人初衷只是为了经营好公司，审计报告中的一些投资人也是单位的员工，不构成非法吸收公众存款罪，对此，本院认为，无论被告人郭新华开办公司的初衷是为何，客观上其公司在没有经营许可的情况下，面向社会不特定公众实施了吸收公众存款的行为，符合非法吸收公众存款罪的构成要件，上述观点不成立，本院不予采纳。被告人郭新华的辩护人辩称本案中提供资金的人均系与某某某公司有特定关系的人，而非社会的不特定公众，对此，本院认为，根据本案的相关证据可以看出，某某某公司的部分员工是通过投资行为才被所谓的成为单位员工，实质上其最初就是社会的不特定公众，上述观点不成立，本院不予采纳。辩护人辩称吸收经营款都是以某某某公司的名义进行，涉及的资金也是全部用于某某某公司的经营活动，应认定为单位犯罪，对此，本院认为，某某某公司实施的就是犯罪行为，虽然以公司的名义进行，但这种以实施犯罪行为为目的成立的公司不应认定为单位犯罪，上述观点不成立，本院不予采纳。辩护人辩称审计报告中韩某某的190万元、曹某某的10.6万元，胡某某的10万元因为单据无法辨认数额，因予以扣除，刘某某的20万元已经被历城区法院的民事判决认定为民间借贷行为，也应该扣除，对此，本院认为，本案中根据投资人的证言及相关书证，以及被告人郭新华的供述，能够形成完整的证据链条，可以认定，同时被民事审判所认定的民间借贷行为，如果涉及犯罪的，应当计入犯罪金额，上述观点不成立，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十四条之规定判决如下：
一、被告人郭新华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年六个月（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年10月28日起至2020年4月27日止），并处罚金十万元（罚金于判决生效后一个月内缴纳）。
二、责令被告人郭新华退赔投资人损失（详见附表）；依法扣押于公安机关的奔驰轿车一辆，拍卖后按比例发还投资人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向济南市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正、副本各一份。
审 判 长 孙 静
人民陪审员 刘惠英
人民陪审员 吴卫平
二〇一六年三月七日
书 记 员 吴志远