江苏省常州市中级人民法院
执 行 裁 定 书
（2018）苏04执复33号
复议申请人（申请人）：溧阳市金峰农村小额贷款股份有限公司，住所地溧阳市溧城镇燕山中路11号锦汇商业广场9号楼9-102。
法定代表人：徐云梓，该公司董事长。
委托诉讼代理人：徐新斌，江苏常明律师事务所律师。
委托诉讼代理人：潘俊，江苏常明律师事务所律师。
利害关系人（原审异议人）:恒天宝丽丝生物基纤维股份有限公司，住所地溧阳市社渚镇工业园1号。
法定代表人：李建伟，该公司董事长。
委托诉讼代理人：王静，江苏麒凯律师事务所律师。
委托诉讼代理人：周芸蕾，江苏麒凯律师事务所律师。
被申请人：常州宝丽丝纤维有限公司，住所地溧阳社渚镇工业园区内。
法定代表人：何明鸣。
被申请人：江苏昆达梓业有限公司，住所地溧阳社渚镇工业集中区。
法定代表人：王运来。
被申请人：张爱琴，女，1965年1月28日生，汉族，溧阳市人，住溧阳市。
被申请人：王运来，男，1964年6月21日生，汉族，溧阳市人，住溧阳市。
复议申请人溧阳市金峰农村小额贷款股份有限公司（以下简称金峰公司）不服江苏省溧阳市人民法院（以下简称溧阳法院）（2017）苏0481执异84号执行裁定，向本院申请复议。本院受理后，依法组成合议庭进行审查。现已审查终结。
溧阳法院查明：该院在金峰公司与常州宝丽丝纤维有限公司（以下简称常州宝丽丝公司）等民间借贷纠纷一案过程中，于2017年9月19日作出（2017）苏0481执保394号民事裁定书，裁定冻结常州宝丽丝公司等所有的银行存款6984443元或查封同等价值的财产。2017年10月12日，该院向恒天宝丽丝生物基纤维股份有限公司（以下简称恒天宝丽丝公司）送达了（2017）苏0481执保394号协助执行通知书，要求其协助冻结常州宝丽丝公司在其公司所持有的48%的股权。恒天宝丽丝公司提出书面异议。
恒天宝丽丝公司提供了调取自常州市工商企业咨询服务中心的备案材料：1、恒天宝丽丝公司股东大会决议，证明2016年11月28日，恒天宝丽丝公司召开了股东大会，形成股东大会决议，同意吸收杭州宝辰投资合伙企业（有限合伙）（以下简称宝辰合伙企业）为公司的法人股东，同意法人股东常州宝丽丝公司将持有的48%的股权转让给新股东宝辰合伙企业。2、恒天宝丽丝公司2016年11月28日公司章程，证明经2016年11月28日股东变更，现股东为恒天纤维集团有限公司、宝辰合伙企业和北京金润泽商贸有限责任公司。
溧阳法院认为，常州市工商企业咨询服务中心的备案材料显示，经2016年11月28日股东变更，常州宝丽丝公司已不再是恒天宝丽丝公司的股东。由于登记上的原因，股东发生变更后，作为股份有限公司的恒天宝丽丝公司，其企业信用信息公示系统有可能仍显示常州宝丽丝公司为其股东之一。在此情形之下，该院认为，应以变更后的备案材料显示的信息为准，因此，恒天宝丽丝公司的异议成立。综上，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条以及最高人民法院《关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第五条、第十七条第（二）项之规定，裁定：撤销该院（2017）苏0481执保394号《协助执行通知书》。
复议申请人金峰公司向本院申请复议，请求撤销溧阳法院（2017）苏0481执异84号执行裁定。事实和理由：经金峰公司到常州市工商行政管理中心调取相关备案资料时得知，常州宝丽丝公司股权转让只是向常州市工商行政管理中心报送了相关材料并没有进行备案登记，没有备案登记的原因是恒天宝丽丝公司报送的材料不全。溧阳法院受理异议后应当进行听证，听取双方意见，审查宝辰合伙企业是否已实际支付受让的股权价款4992万元，并要求其提供支付凭证。而溧阳法院作出(2017)苏0481执异84号裁定书时没有进行详细的调查，也没有听取申请人的意见，草率作出裁定。另外，2016年年初，金峰公司向借款人及保证人催要借款并告知如不归还借款将向法院提起诉讼。常州宝丽丝公司先承诺于2016年年底归还金峰公司借款，但又于2016年11月28日将持有的恒天宝丽丝公司48%的股权转让给了宝辰合伙企业，明显是为了逃避债务，恶意转让股权。
恒天宝丽丝公司辩称，金峰公司的复议申请没有事实和法律依据，请求予以驳回。1、常州宝丽丝公司已于2016年11月28日将其持有的恒天宝丽丝公司48%的股权转让给了宝辰合伙企业，恒天宝丽丝公司也于当日召开股东大会决议，全体股东一致同意了该股权转让，修改了公司章程，并在常州市工商行政管理局进行了备案登记，该股权转让已经完成。股东大会决议及公司章程均显示常州宝丽丝公司目前已不是恒天宝丽丝公司的股东，故恒天宝丽丝公司无法协助执行。根据《中华人民共和国公司登记管理条例》第九条的规定，有限公司需要登记股东名称，股份有限公司只需要登记发起人名称。法律没有规定股份有限公司股东变更一定要进行工商登记，实际操作中，股份有限公司股权转让也不需要进行工商变更登记，恒天宝丽丝公司是非上市的股份有限公司，股权转让已经完成，工商有无备案不影响股权转让的效力。2、宝辰合伙企业已经于2016年11月29日将其所持有的恒天宝丽丝公司的所有股权出质给溧阳市社渚农工商实业公司和溧阳市众合投资咨询有限公司，出质数额分别为3500万股和1300万股，宝辰合伙企业的股权已经全部出质，且两次出质都在常州市工商行政管理局进行了登记。
本院查明，恒天宝丽丝公司系成立于2015年7月8日的非上市股份有限公司，由恒天纤维集团有限公司、常州宝丽丝公司、北京金润泽商贸有限责任公司共同出资发起设立，其中，常州宝丽丝公司认购股份4800万股。
2016年11月28日，恒天宝丽丝公司向常州市工商行政管理局提交公司登记（备案）申请，内容为股东常州宝丽丝公司变更为宝辰合伙企业，营业期限由20年变更为长期，备案公司章程。同日，常州市工商行政管理局出具《公司准许变更登记通知书》，核准恒天宝丽丝公司变更经营期限的申请，并备案公司章程。根据该备案的恒天宝丽丝公司《章程（2016年11月）》记载，经2016年11月28日股东变更，现该公司股东为恒天纤维集团有限公司、宝辰合伙企业、北京金润泽商贸有限责任公司。2016年11月29日，常州市工商行政管理局出具两份《公司股权出质准予设立登记通知书》，对宝辰合伙企业关于恒天宝丽丝公司4800万股股权出质的情况分别进行登记。
另查明，由于恒天宝丽丝公司在工商行政管理机关业务系统、企业信用信息公示系统登记的股东为常州宝丽丝公司，与上述常州市工商行政管理局备案的恒天宝丽丝公司章程中记载的股东不一致，恒天宝丽丝公司向本院申请调查相关登记情况，本院于2018年5月18日向常州市工商行政管理局就恒天宝丽丝公司提交股东变更登记申请后未予变更的原因进行调查。常州市工商行政管理局书面答复本院：根据《中华人民共和国公司法》第一百三十七条、《中华人民共和国公司登记管理条例》第九条、第二十六条规定，恒天宝丽丝公司的发起人之一常州宝丽丝公司的股份转让不是公司登记机关的法定登记事项，因此，上述股份依法转让的情形不需要到公司登记机关办理变更登记。
再查明，恒天宝丽丝公司在复议审查过程中提交该公司的股东名册，根据该股东名册的记载，恒天宝丽丝公司的股东现为恒天纤维集团有限公司、宝辰合伙企业、北京金润泽商贸有限责任公司。
本院对溧阳法院查明的其他事实予以确认。
本院认为，人民法院对股权进行冻结前，应当依法查询权属。《中华人民共和国公司登记管理条例》第九条规定，公司的登记事项包括：（一）名称；（二）住所；（三）法定代表人姓名；（四）注册资本；（五）公司类型；（六）经营范围；（七）营业期限；（八）有限责任公司股东或者股份有限公司发起人的姓名或者名称。该条例第三十四条规定，有限责任公司变更股东的，应当自变更之日起30日内申请变更登记……有限责任公司的股东或者股份有限公司的发起人改变姓名或者名称的，应当自改变姓名或者名称之日起30日内申请变更登记。根据上述规定，除股份有限公司的发起人姓名或者名称以外，股份有限公司的股东及其转让股份均不属于工商行政管理机关的法定登记事项,故不能仅根据登记作为认定非上市股份有限公司股东情况的依据。本案中，常州宝丽丝公司作为恒天宝丽丝公司的发起人之一，其名称属于法定登记事项，在恒天宝丽丝公司的登记事项中予以登记。发起人转让股份后，法律没有规定公司必须办理变更登记，工商行政管理机关亦认为常州宝丽丝公司的股份转让不需要到公司登记机关办理变更登记。因此，虽然恒天宝丽丝公司在工商行政管理机关业务系统中的股东信息没有变更，但恒天宝丽丝公司备案的章程中记载股东已发生变更，人民法院不能仅依据工商登记信息冻结案涉股权。
根据《中华人民共和国公司法》关于股份有限公司的股份发行和转让的规定，其中，第一百二十九条第二款规定，公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票，并应当记载该发起人、法人的名称或者姓名。第一百三十条第一款规定，公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载下列事项：（一）股东的姓名或者名称及住所；（二）各股东所持股份数；（三）各股东所持股票的编号；（四）各股东取得股份的日期。第一百三十七条规定，股东持有的股份可以依法转让。第一百三十九条规定，记名股票，由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让；转让后由公司将受让人的姓名或者名称及住所记载于股东名册。本案中，恒天宝丽丝公司提交的股东名册及2016年11月备案的章程均记载常州宝丽丝公司已不持有恒天宝丽丝公司的股份，故溧阳法院要求恒天宝丽丝公司协助冻结常州宝丽丝公司持有的该公司股权没有事实依据，溧阳法院异议裁定撤销该院（2017）苏0481执保394号协助执行通知书并无不当。金峰公司提出的复议理由，本院不予采信。金峰公司提出要求审查支付股权转让价款凭证及常州宝丽丝公司是恶意转让股权的主张不属于本案的审查范围，应当另行诉讼主张。
综上，溧阳法院异议裁定结果并无不当，应予维持；金峰公司的复议请求，本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第二十三条第一款第一项规定，裁定如下：
驳回溧阳市金峰农村小额贷款股份有限公司的复议申请，维持溧阳市人民法院（2017）苏0481执异84号执行裁定。
本裁定为终审裁定。
审 判 长 孙慧民
审 判 员 陈 倩
代理审判员 徐凌楠
二〇一八年六月十二日
法官 助理 陶金沙
书 记 员 徐志娟