安徽省旌德县人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）皖1825刑初23号
公诉机关旌德县人民检察院。
被告人余祖洪，男，汉族，1979年3月3日出生，初中文化，户籍地江西省上饶市广丰县，居住地江西省进贤县。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2017年8月18日被旌德县公安局刑事拘留，9月20日被旌德县人民检察院批准逮捕，次日由旌德县公安局执行。2017年11月14日，被旌德县公安局决定取保候审。2018年3月27日被旌德县人民法院取保候审。
辩护人徐健，安徽徐健律师事务所律师。
被告人刘高火，男，汉族，1985年11月12日出生，小学文化，工人，户籍地江西省上饶市广丰县，居住地浙江省。因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2017年8月19日被旌德县公安局刑事拘留，9月20日被旌德县人民检察院批准逮捕，次日由旌德县公安局执行逮捕。现羁押于旌德县看守所。
辩护人周军汉，旌德县法律援助中心律师。
被告人余祖洪、刘高火掩饰、隐瞒犯罪所得案，旌德县人民检察院以旌检刑诉〔2018〕19号起诉书向本院提起公诉，本院于2018年3月26日立案受理，依法组成合议庭，于2018年4月12日公开开庭审理了本案。旌德县人民检察院指派检察员王某出庭支持公诉，被告人余祖洪及其辩护人徐健、被告人刘高火及其辩护人周军汉到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
旌德县人民检察院的指控：被告人余祖洪、刘高火二人系亲戚关系。2017年7月份左右，刘高火和余祖洪商议，让余祖洪帮忙办理POS机帮别人刷卡取现，以便收取手续费，约定余祖洪收取7%，刘高火收取3%。被告人余祖洪随后应允以自己名义在中汇电子支付有限公司办理了POS机若干台，其中一台P**机商户名称为江西省进贤县宇杨家居建材店，开户人为余祖洪。被告人余祖洪将办好的POS机交给被告人刘高火，由刘高火转交给姚某春（另案处理）使用。2017年7月至8月份，被告人余祖洪、刘高火为姚某春套取诈骗所得赃款两次，共计人民币198600元，获得取现手续费19860元，其中余祖洪获得13902元，刘高火获得5958元。
1、2017年8月4日，被害人汪某被一名冒充为旌德县武警中队李队长的人电话诈骗人民币98640元，该款汇入对方提供的中国建设银行后，在江西省进贤县宇杨家居建材店的POS机上刷卡套现98700元。该款由被告人余祖洪取出后交给刘高火。
2、2017年7月24日，被害人郭某被一名冒充郑州市武警支队长的人电话诈骗人民币100000元，该款后在江西省进贤县宇杨家居建材店的POS机上分3次刷卡套现100000元。该款由被告人余祖洪取出后交给刘高火。
被告人余祖洪、刘高火分别于2017年8月17日、8月18日被公安民警抓获归案。被告人余祖洪退缴赃款人民币12万元、违法所得人民币5万元；被告人刘高火退缴违法所得人民币2.5万元。
旌德县人民检察院认为：被告人余祖洪、刘高火明知系犯罪所得及其收益而予以掩饰、隐瞒，金额达198640元，情节严重，触犯《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以掩饰隐瞒犯罪所得罪追究两人的刑事责任。两被告人在共同犯罪中作用相当，不区分主从犯。鉴于两被告人均自愿认罪，如实供述自己罪行，系坦白，可以从轻处罚；被告人余祖洪退缴赃款、违法所得，被告人刘高火退缴违法所得，可以酌情从轻处罚。建议判处被告人余祖洪、刘高火各有期徒刑三至四年。
被告人余祖洪对公诉机关指控犯罪事实、情节及罪名均无异议，无辩解。
辩护人徐健辩护意见：对被告人余祖洪涉嫌犯隐瞒掩饰犯罪所得罪的定性无异议。余祖洪具有法定和酌定从轻、减轻量刑情节：立功，到案后协助抓捕同案犯；坦白；初犯和偶犯；主动退赃；悔罪态度明显；无社会危害性；余祖洪妻子下落不明，需抚养、监护子女。请求对余祖洪减轻处罚，并宣告缓刑。
被告人刘高火对公诉机关指控犯罪事实、情节及罪名均无异议，无辩解。
辩护人周军汉辩护意见：对起诉书指控被告人刘高火犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的定性没有异议。犯罪情节未达到情节严重：犯罪数额未达到巨大、次数未达到多次；本案原罪是诈骗罪，相对较轻；从犯罪主体、犯罪对象、犯罪手段来看，不具有情节严重情形。被告人刘高火具有从轻处罚情节：自愿认罪；坦白；退赃；初犯。请求对被告人刘高火在三年以下量刑，并宣告缓刑。
经审理查明的事实与公诉机关指控的事实一致。认定上述事实的证据有物证银行卡、手机、棕色手提包，搜查笔录、扣押笔录、扣押清单；书证受案登记表、立案决定书，抓获经过、到案经过，户籍证明，交易明细清单、活期取款凭证、转款记录、账户交易记录，POS机申领人材料；证人吴某、李某、章某、项某证言；被害人汪某、郭某陈述；被告人余祖洪、刘高火的供述与辩解；辨认笔录、扣押笔录、扣押清单；取款视频说明等证据。上述所有证据客观真实，来源途径合法，经当庭质证，被告人余祖洪、刘高火均无异议，可作为定案依据，本院予以确认公诉机关指控事实成立。
本院认为：被告人余祖洪、刘高火明知是他人犯罪所得财物而通过使用销售点终端机（POS机）刷卡套现等非法途径，协助转移财物，其行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。两被告人掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总金额达到198640，属情节严重。公诉机关指控的罪名成立。两被告人在共同犯罪中的作用相当，不区分主从犯。两被告人如实供述自己罪行，自愿认罪，系坦白，可以从轻处罚；退缴赃款、违法所得，可以酌情从轻处罚。辩护人徐健辩护意见被告人余祖洪协助抓获同案犯，具有立功情节，及要求减轻处罚，与法律规定不符，不予采纳；其他辩护意见符合法律规定及客观事实，予以采纳；辩护人周军汉辩护意见被告人刘高火的犯罪行为不属于“情节严重”及要求在三年以下量刑，与法律规定不相符，不予采纳；其他辩护意见符合法律规定及客观事实，予以采纳。根据被告人所犯罪行、量刑情节及社会危害性等，对公诉机关的量刑建议予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条第一款、第六十四条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款，《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一款第（一）项、第三条第一款第一项之规定，判决如下：
一、被告人余祖洪犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币二万元；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限于本判决生效时一次性缴纳。）
二、被告人刘高火犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币二万元；
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限于本判决生效时一次性缴纳。）
三、被告人余祖洪、刘高火违法所得依法予以追缴并退还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向安徽省宣城市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审 判 长 周 家 青
人民陪审员人 民陪审员戴泉
人民 陪 审员 张 迪 泓
二〇一八年四月二十五日
书 记 员 张 璐 珩
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
……
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
……
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
(一)犯罪情节较轻；
(二)有悔罪表现；
(三)没有再犯罪的危险；
(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
……
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》
第一条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒，具有下列情形之一的，应当依照刑法第三百一十二条第一款的规定，以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪定罪处罚：
（一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值三千元至一万元以上的；
……
第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百一十二条第一款规定的“情节严重”：
（一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的；
……