广东省中山市第一人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤2071民初7641号
原告：夏靖，男，1970年3月1日出生，汉族，住安徽省合肥市蜀山区，
委托诉讼代理人：覃晓林，广东顺迪律师事务所律师。
委托诉讼代理人：邓婉玲，广东顺迪律师事务所律师。
被告：刘伟东，男，1971年11月2日出生，汉族，住广东省兴宁市，
原告夏靖诉被告刘伟东民间借贷纠纷一案，本院于2017年5月2日受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告夏靖委托诉讼代理人邓婉玲到庭参加诉讼；被告刘伟东到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告夏靖诉称，2015年11月23日，原被告双方签订借款协议，约定被告向原告借款128607.47元，还款分期24个月，每月等额本息还款，每月偿还本息6054元，还款日为每月23日之前；若被告未按约定时间足额还款，则按照当月应还本息的10%支付逾期违约金，且每日按当月至借款期结束的应还本息的0.2%收取罚息；因被告未还款带来的调查费、律师费、诉讼费等原告为实现债权的合理费用均由被告承担。协议签订后，经被告同意并授权，原告在扣除被告应交纳给信和汇金信息咨询（北京）有限公司（以下简称信和汇金公司）的咨询费，信和汇诚信用管理(北京)有限公司（以下简称信和汇诚公司）的审核费，及信和惠民投资管理（北京）有限公司（以下简称信和惠民公司）的服务费后，将上述借款本金的剩余款项支付给被告。被告从2017年2月23日起未依约偿还借款本息。原告多次催收未果，为维护合法权益，特向法院起诉，请求判令：1.解除被告与原告之间的借款协议；2.被告向原告偿还借款本金53586.45元；3.被告向原告偿还逾期日前一个月的借款利息695.36元；4.被告向原告支付从逾期日期起至实际清偿之日止的利息、逾期违约金和罚息（暂从2017年2月23日起，以剩余本金53586.45元为基数，按年利率24%计算至2017年4月15日为1821.94元）；5.被告支付律师费3243元。庭审中，夏靖明确诉求3的利息是2017年1月的利息。
原告夏靖就其主张的事实及诉讼请求在举证期限内提交的主要证据有：1.原、被告身份证复印件；2.借款协议；3.信用咨询及管理服务协议；4.还款管理服务说明书；5.委托扣款授权书、信访咨询费收取告知书、催收服务费收取通知书；6.收据4份；7.委托代理协议、律师费发票；8.银行转账回单。
被告刘伟东辩称，其实际收到借款89800元，每月偿还本息6054元。其至2017年1月均按借款协议内容还款，已支付2017年1月的利息695.36元，共还了本息10多万元，最后一次还款是2017年2月28日还款13330元，包含1月、2月的本息12108元、罚息及违约金600元。诉求4没有依据；对律师费没意见。借款前是信和惠金公司与其接触，业务员说月利率1%左右。签订借款协议时，公司快下班，协议内容太多，业务员说合同借款本金数额128607.47元是本金加利息的总额，还要总公司批，没说中介服务费等费用。其心急用钱，想着加上2年利息差不多，就没细看合同文件，也没有接受信和四家公司的居间服务。
被告刘伟东就其辩解在举证期限内提交的证据有：1.银行交易明细清单。
经审理查明，2015年11月23日，刘伟东（甲方）经中介机构信和汇金公司、信和汇诚公司、信和惠民公司及信和财富投资管理（北京）有限公司（以下简称信和财富公司）介绍，与夏靖（乙方）签订借款协议，约定：甲方向乙方借款128607.47元，经甲方同意及授权乙方将本协议借款本金数额在扣除代替甲方应交纳给上述四家公司的咨询费、审核费、居间服务费、信息服务费及信访咨询费和加急费（如有）后的剩余款项支付到甲方专用账户；甲方分24期偿还，每月23日等额偿还本息6054元；甲方逾期还款的，应向乙方支付罚息和违约金，罚息每日按当期应付未付金额的0.3%收取，违约金按当期应付未付金额的10%计算；甲方逾期达到15天及以上的，乙方有权提前终止协议，甲方须在乙方提出终止协议要求的三日内一次性支付余下的所有本金、利息、罚息和违约金；协议还约定了其他内容。同日，刘伟东与上述信和四家公司签订信用咨询及管理服务协议（借款人），约定：信和四家公司分别为刘伟东提供借款信息咨询、出具审核意见、推荐出借人、促成交易、执行委托划扣等服务，刘伟东经信和惠民公司推荐，与特定的出借人于2015年11月23日签署借款协议（借款金额为128607.47元）；刘伟东在获得借款的同时应分别向信和四家公司支付咨询费15442.99元、审核费772.15元、居间服务费6949.34元、信息服务费15442.99元，经刘伟东同意，刘伟东授权出借人在向刘伟东提供借款本金的当日一次性将上述四项费用从借款本金中扣除，扣除的费用由出借人代为支付给信和四家公司；协议还约定了其他内容。
信和汇金公司于2015年11月16日向刘伟东出具“信访咨询费收取告知书”：由于该司对刘伟东的家庭/企业进行了考察，因此要收取200元信访咨询费，该费用从实际放款金额中一次性扣除。又于2015年11月23日向刘伟东出具“催收费收取通知书”：该司为刘伟东提供催收，将按照借款协议载明的借款本金数额的1%收取催收服务费，优先、直接从借款本金收取账户中扣划。2015年11月24日，夏靖通过银行转账向刘伟东支付89800元；夏靖代刘伟东向信和四家公司支付咨询费15442.99元、审核费772.15元、居间服务费6949.34元、信息服务费15442.99元。信和四家公司向刘伟东出具“还款管理服务说明确认书”：刘伟东确认收到出借人支付的借款128607.47元，其中38807.47元为出借人代刘伟东向信和四家公司支付的咨询费、审核费、居间服务费、信息服务费及信访咨询费和加急费（如有）；并附刘伟东还款计划表。
借款后，刘伟东依约按6054元/月向夏靖偿还了计至2016年12月23日的本息13期，又于2017年2月28日偿还13330元，合计92032元，后未再还款。夏靖因双方之间的借贷纠纷委托广东顺迪律师事务所律师进行诉讼，支出律师费3243元，于2017年5月2日诉至本院，主张前述实体权利。庭审中，夏靖陈述称刘伟东还款为2015年12月至2017年1月的每期本息6054元，延期支付2017年1月本息的罚息及违约金1259.23元，2017年2月的本息6016.77元。
另查明，夏靖分别持有信和汇金公司99.5%的股份、信和惠民公司99.8%的股份、信和财富公司99.5%的股份，并同时担任该三公司监事。信和汇诚公司原系夏靖自然人独资的有限责任公司，后于2016年9月27日将企业类型变更为法人独资。
本院认为，合法的借贷关系受法律保护。夏靖提供的借款协议和银行交易记录，可以充分证实其与刘伟东之间存在合法有效的借款合同关系。刘伟东借款后没有按约定偿还借款，已构成违约，应当承担违约责任，继续履行还款义务。对夏靖要求解除双方签订的借款协议的诉讼请求，予以支持。
本案争议焦点是借款本金的数额。《中华人民共和国合同法》第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”出借人在出借款项时不得利用优势地位预先扣除利息，虽然出借人扣除利息时经过借款人的同意，但该意思表示很可能是借款人为得到贷款而不得不同意的非真实意思表示，为维护公平、规范民间借贷秩序，禁止出借人预先扣除利息牟取不当利益。本案中，借款协议虽约定借款金额128607.47元，但夏靖仅向刘伟东转账支付89800元。虽然合同约定信和四家公司收取刘伟东的咨询费、审核费等费用，并由夏靖代扣，但夏靖系其中三家公司的股东，与信和汇诚公司亦有关联，夏靖系利用优势地位预扣费用。且夏靖未提交证据证实信和四家公司为刘伟东获取借款以外的其他利益提供具体服务的事实，至于对借款人进行资信审查、合同内容解释、催交还款等事务本身均属于出借人的应尽事务，在约定利率之外另行向借款人收取上述费用不合理。夏靖扣除相关服务费的行为属于《中华人民共和国合同法》第二百条法律精神禁止的范围，预先扣除的相关服务费不能计入本金，故借款本金应认定为刘伟东实际收到的款项89800元。借款协议约定还款方式为每期等额本息、每期6054元，即每期（月）偿还本金5358.64元、利息695.36元。刘伟东依约偿还了本息13期，又于2017年2月28日偿还13330元，根据还款计划表，其已偿还本金80379.6元（5358.64元×15），余款9420.4元应向夏靖偿还。
刘伟东并需要承担逾期利息、罚息、违约金，根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条“出借人与借款人既约定了逾期利息，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持”之规定，逾期利息、罚息、违约金的总和不得超过年利率24%。刘伟东按时还款至2016年12月23日，而迟延至2017年2月28日支付的13330元，已足够清偿2017年1月23日、2月23日两期应付本息，及截至2017年2月28日的逾期利息、罚息、违约金。故刘伟东承担的逾期利息、罚息、违约金，应以尚欠本金9420.4元为基数，按年利率24%从2017年3月1日起计算。对夏靖诉求超出部分，不予支持。
关于律师费3243元。借款协议约定律师费、诉讼费等夏靖为实现债权的合理费用由刘伟东承担，刘伟东亦无异议，本院予以照准。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，判决如下：
一、解除原告夏靖与被告刘伟东于2015年11月23日签订的借款协议；
二、被告刘伟东于本判决发生法律效力之日起七日内向原告夏靖偿还借款本金9420.4元，并支付逾期利息、违约金和罚息（计算方法：以9420.4元为基数，按年利率24%从2017年3月1日起计算至借款清偿之日止）；
三、被告刘伟东于本判决发生法律效力之日起七日内向原告夏靖赔偿律师费3243元；
四、驳回原告夏靖的其他诉讼请求。
如未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费1284元（原告夏靖已预交），由原告夏靖负担1000元，由被告刘伟东负担284元（被告刘伟东于本判决发生法律效力之日起七日内迳付原告夏靖）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省中山市中级人民法院。
审 判 长 巫洁涛
人民陪审员 刘淑珍
人民陪审员 梁宝霞
二〇一七年十一月三十日
书 记 员 谢雅怡
黄晓琳