内蒙古鄂托克旗人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）鄂托刑初字第6号
公诉机关内蒙古自治区鄂尔多斯市鄂托克旗人民检察院。
被告人刘某某，2013年1月11日因涉嫌挪用资金罪被鄂托克旗公安局刑事拘留，2013年2月6日经鄂托克旗人民检察院批准由鄂托克旗公安局执行逮捕，2013年4月3日被鄂托克旗公安局取保候审，现在家中。
辩护人段普复，男，内蒙古京蒙律师事务所律师。
鄂托克旗人民检察院以鄂检公诉刑诉（2014）28号起诉书指控被告人刘某某犯挪用资金罪，于2014年12月25日向本院提起公诉。在审理阶段，鄂托克旗人民检察院两次提出补充侦查建议，本院依法决定延期审理本案，之后鄂托克旗人民检察院向本院提出恢复审理建议，后经上一级人民法院批准，延长审限三个月，现已恢复审理。本院于2015年7月1日、2015年9月8日、2016年2月29日依法适用普通程序，由格日乐担任审判长、审判员李海燕、阿日古娜公开审理了本案。鄂托克旗人民检察院指派检察员图娜拉、萨日娜出庭支持公诉。被告人刘某某及其辩护人段普复到庭参加了诉讼，现已审理终结。
公诉机关指控，被告人刘某某在2011年初至2012年6月份期间，任鄂尔多斯市某矿业公司供销部副部长职务时，利用职务之便，将本公司的13618947元挪用，归个人使用。破案后，将涉案款项全部归还某矿业公司。在庭审过程中，公诉机关将指控的挪用资金数额变更为4000000元。
针对上述指控的犯罪事实，公诉机关提供了受案登记表、书证、证人证言、被告人供述与辩解等证据。
公诉机关认为，被告人刘某某利用职务之便，挪用本单位资金归个人使用，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。
被告人刘某某对指控的犯罪事实和罪名没有意见。
被告人刘某某的辩护人对指控的罪名没有意见；对指控的犯罪事实提出意见，认为被告人刘某某虽然涉嫌挪用资金罪，但没有充分的证据证明其挪用的资金数额；在量刑方面提出以下辩护意见：1.被告人刘某某具有自首和立功的情节；2.案发后，被告人积极主动的退赔。综上，建议对其从轻、减轻处罚。
经审理查明，鄂尔多斯市某矿业有限责任公司的供销部副部长刘某某，于2012年4月14日填写了收款单位为鄂托克旗某煤焦有限责任公司的付款通知书，汇款用途是煤款，汇款金额是4000000元，付款方式是承兑，并有分管领导郭某某、部门经理乔某某、财务负责人王某某、经办人刘某某的签字。2012年4月16日被告人刘某某持上述付款通知书从公司财务处领取了两张金额分别为1000000元（票号为31300051／25935277，汇票到期日为2012年9月14日）、3000000元（票号为31300052／21195639，汇票到期日为2012年9月23日）的银行承兑汇票，共计4000000元。截止2013年1月9日，鄂托克旗某煤焦有限责任公司未收到上述两张银行承兑汇票。被告人刘某某将3000000元承兑汇票领出后背书依次为北方联合电力有限责任公司某热电厂-
鄂托克旗某煤业有限责任公司-
乌海银行营业部，该三百万元由乌海银行贴现，在2012年6月26日转入鄂托克旗某煤业有限责任公司对公账户；1000000元承兑汇票的背书依次为阳泉市某经贸有限公司-
乌海市某化工有限责任公司-
石嘴山银行股份有限公司。阳泉市某经贸有限公司、乌海市某化工有限责任公司、北方联合电力有限责任公司某热电厂、鄂托克旗某煤业有限责任公司均与鄂尔多斯市某矿业有限责任公司无业务往来。案发后，被告人刘某某将挪用的资金全部退还被害公司，并取得其谅解；经公安机关口头传唤到案，并如实供述了自己的罪行。
上述事实，有公诉机关移送并经当庭质证的下列证据证实：
1.报案材料、接受刑事案件登记表、立案决定书，证实2013年1月9日鄂尔多斯市某矿业有限责任公司的总经理郭某某报案称，2012年4月16日，公司供销部副部长刘某某以给付鄂托克旗某煤焦有限责任公司4000000元货款为由从公司财务处领走两张面值分别为3000000元和1000000元的承兑汇票，但是对方公司至今没有收到这笔货款。2013年1月11日鄂托克旗公安局对此立案侦查。
2.到案经过，证实2013年1月11日被告人刘某某经鄂托克旗公安机关口头传唤到案，对其犯罪事实供认不讳。
3.企业法人营业执照复印件、中华人民共和国组织机构代码证复印件、税务登记证复印件，证实鄂尔多斯市某矿业有限责任公司于2004年6月2日成立，法定代表人是呼某某，经营范围是煤炭生产、销售、洗煤。
4.企业机读档案登记资料，证实鄂托克旗某煤焦有限责任公司于2006年5月15日成立，法定代表人是白某某。经营范围是煤炭零售；白灰、石灰石、石膏零售；生产性废旧金属收购服务。
5.招聘员工登记表、任职通知、承诺书、说明、劳动合同书、通报，证实被告人刘某某2009年2月11日进入鄂尔多斯市某矿业有限责任公司，担任供销部部长助理一职，后担任供销部副部长。2013年10月15日鄂尔多斯市某矿业有限责任公司免去刘某某供销部副部长职务，并解除劳动合同。
6.工资明细表，证实2009年2月至2012年7月鄂尔多斯市某矿业有限责任公司向被告人刘某某支付工资情况。
7.付款通知书复印件、两张银行承兑汇票及背书复印件，证实被告人刘某某从公司财务处领取两张承兑汇票及其背书情况。
8.鄂尔多斯市某矿业有限责任公司出具应付账款三栏明细账，证实2012年4月16日该公司付鄂托克旗某煤焦有限责任公司煤款4000000元。
9.审计报告，证实经内蒙古中磊会计师事务所有限责任公司审计，某矿业公司于2012年4月14日以承兑汇票（票号为31300051／25935277与31300052／21195639）的方式向鄂托克旗某煤焦有限责任公司支付4000000元煤款。该承兑汇票的领受人为刘某某，但鄂托克旗某煤焦有限责任公司并未收到上述承兑汇票。
10.证明，证实鄂尔多斯市鄂尔多斯双欣电力有限公司和鄂尔多斯市某矿业有限责任公司均与北方联合电力有限责任公司某热电厂、鄂托克旗某煤业有限责任公司、阳泉市某经贸有限公司、乌海市某化工有限责任公司没有任何购销业务。
11.企业机读档案登记资料、死亡注销证明，证实乌海市某化工有限责任公司于2004年4月27日成立，经营截止日期为2014年4月26日，法定代表人辛建平于2012年11月12日死亡。
12.证人证言（高某某、石某某、王某东、姜某某、李某某），证实鄂托克旗某煤业有限责任公司的法定代表人高某某贴现的承兑汇票（金额为3000000元）是乌海银行某支行的工作人员姜某某或王某东让其帮忙贴现的，并非鄂托克旗某煤业有限责任公司的正常业务所得，高某某将贴现后的金额都给姜某某或王某东指定的账号转入，不知道该承兑汇票的来源，与姜某某及王某东核实称自己没有找高某某贴现过上述承兑汇票，但是石某某的上述银行卡确实被乌海银行某支行倒贷使用。
13.被告人供述与辩解，证实2009年2月份被告人刘某某开始在鄂尔多斯市某矿业有限责任公司工作，担任供销部部长助理。一年后，担任供销部副部长，主要工作职责是从煤矿给公司购进原料煤（焦煤），然后给焦化厂出售精选煤（精洗煤）、中煤。2011年全年至2012年6月离职前，公司的原煤购进均由被告人刘某某经手办理。公司向出售原煤企业付款有两种方式，一种是公司财务以转账方式给售煤企业付款；一种是由公司财务将承兑汇票交给被告人刘某某，由其将承兑汇票交给售煤企业的财务人员，对方财务人员向被告人出具收款收据，被告人刘某某再将收款收据交给公司的财务人员。2012年4月14日或16日被告人刘某某从公司领取了应付给鄂托克旗某煤焦有限责任公司的两张承兑汇票，票面金额分别为1000000元和3000000元。后来刘某某并没有将上述两张承兑汇票付给鄂托克旗某煤焦有限责任公司，由于在2011年的时候被告人刘某某已经把公司应付给其他企业的几百万元煤款挪用，购买了房产、草场和车辆，所以将上述四百万元的承兑汇票支付了之前因挪用欠下的资金。
14.证人证言（郭某某），证实郭某某是鄂尔多斯市某矿业有限责任公司总经理，2009年2月份被告人刘某某进入该公司，担任供销部副部长。该公司有一部分煤款是由供销部经办人经领导同意从公司财务处代领出去付给供应商，再由供销部经办人将付款收据交回公司财务部门。2012年4月16日经公司审批同意，被告人刘某某从公司财务部门领出两张面值分别为3000000元和1000000元的承兑汇票，是该公司付给鄂托克旗某煤焦有限责任公司的煤款。被告人刘某某一直没有交回该笔付款的收据。
15.证人证言（乔某某），证实乔某某是鄂尔多斯市某矿业有限责任公司（系双欣集团有限公司的子公司）的总经理助理兼任供销部部长职务，主要分管供应原煤和销售精煤、中煤。销售部的职能主要是购进公司所需原煤及销售生产出的精煤、中煤，支付原煤的煤款和收取销售货款。刘某某2009年7月进入公司工作，是鄂尔多斯市某矿业有限责任公司的供销部副部长，主要负责购进原煤及付款。公司的付款流程是：供销部刘某某持付款通知书，先后由乔某某、总经理郭某某、财务部长常某或副部长王某某签字确认，再由被告人刘某某到财务部领取需向售煤企业付款的承兑汇票，并向对方支付。售煤企业收到承兑汇票后向刘某某出具收据，刘某某再将收据交回公司财务部。
16.证人证言（米某某），证实2012年1月15日或16日，被告人刘某某让米某某贴息取现两张金额分别为2000000元和500000元的承兑汇票，米某某将贴息取出的现金全部转入被告人刘某某的银行卡。
17.证人证言（常某），证实常某是鄂尔多斯市某矿业有限责任公司的财务部副部长。供销部副部长刘某某填写了向鄂托克旗某煤焦有限责任公司付款4000000元的通知书，经单位领导签字后，2012年4月16日被告人刘某某从财务处领取了两张面值分别为3000000元和1000000元的承兑汇票。2012年9月鄂尔多斯市某矿业有限责任公司与鄂托克旗某煤焦有限责任公司对账时发现，鄂托克旗某煤焦有限责任公司未收到由刘某某领取的4000000元的承兑汇票。
18.证人证言（王某春），证实王某春是鄂托克旗某煤焦有限责任公司财务部出纳员，该公司给鄂尔多斯市某矿业有限责任公司销售原煤，没有收到该公司供销部姓刘的副部长支付的票（票面金额为1000000元）和票（票面金额为3000000元），共计4000000元的银行承兑汇票。
19.证人证言（辛某、罗某），证实辛某、罗某是鄂尔多斯市某矿业有限责任公司供销部的业务员，被告人刘某某是公司供销部副部长。公司的付款流程是：由统计员制作付款通知书并注明收款单位名称后，由刘某某持付款通知书依次找供销部部长乔某某、总经理郭某某、财务部长常某或财务部副部长王某某签字确认后，去财务部领取承兑汇票。
20.证人证言（陈某），证实陈某是鄂托克旗某呼武煤矿的出纳员，所在煤矿向鄂尔多斯市某矿业有限责任公司销售原煤，由陈某向其收取煤款，某矿业都是以承兑汇票的方式付款，陈某均给其出具了收据。
21.证人证言（和某某），证实和某某是鄂托克旗某煤矿的会计，所在煤矿向鄂尔多斯市某矿业有限责任公司销售原煤，煤款都是由出纳陈某收取的，和某某收过一次承兑汇票，共计三张承兑汇票，面值分别为8000000元、7000000元、10000000元，针对上述三张承兑汇票，和某某均给出具了收据。
22.证人证言（白某荣），证实白某荣是鄂托克旗某煤矿第五施工队矿长、刘某波是出纳，被告人刘某某没有向其支付票（票面金额为1000000元）和另外票（票面金额为3000000元），共计4000000元的银行承兑汇票。
23.证人证言（白某某），证实白某某是内蒙古呼能矿业集团三个子公司（鄂托克旗呼武煤矿、福强煤矿、某煤焦有限责任公司）的负责人，鄂尔多斯市某矿业有限责任公司欠其三个子公司的售煤款。
24.证人证言（周某某），证实2012年4月14日由鄂尔多斯市某矿业有限责任公司给鄂托克旗某煤焦有限责任公司付款4000000元的付款通知书中有手写的“应付账款：贷3804146.56，周某某，2012.4.16”，周某某是鄂尔多斯市某矿业有限责任公司财务部会计，公司财务规定在付款之前要由会计查询对方与本公司之间的账务往来，经周某某查询，本公司欠鄂托克旗某煤焦有限责任公司3804146.56元，并在付款通知书上注明。
25.证人证言（李某某），证实李某某是被告人刘某某的妻子，被告人刘某某以妻子李某某的名义购买了一套住宅和一套底商、以哥哥刘某东的名义购买了一辆路虎极光越野车。李某某称自己不知道购买上述资产的资金来源。
26.证人证言（刘某东），证实刘某东是被告人刘某某的哥哥，被告人刘某某以李某某的名义购买了二套住宅、一套车库；以刘某东的名义购买了一辆路虎极光越野车；2011年被告人刘某某在阿尔巴斯苏木巴音乌素大队购买了一处4600亩的草场；被告人刘某某以自己和刘某东的名义开户买过股票。
27.协议书、谅解书，证实被告人刘某某将涉案赃款已全部退还被害公司，并取得其谅解。
28.户籍信息，证实案发时，被告人已达到刑事责任年龄。
上述证据均合法收集，证据间相互关联印证，并经法庭质证核实，控辩双方均无异议，本院依法予以确认。
本院认为，被告人刘某某作为公司的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额巨大，超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪，应依法惩处。案发后，被告人经公安机关口头传唤到案，如实供述了自己的罪行，系自首，可从轻处罚。涉案赃款已全部退还被害公司，并取得其谅解，酌情予以从轻处罚。辩护人提出被告人具有自首、主动退赃情节的辩护意见，本院予以支持；提出被告人具有立功情节的辩护意见，由于缺乏证据予以证实，本院不予支持；由于内蒙古中磊会计师事务所有限责任公司的内中磊资审字（2015）第20号审计报告书可确定本案的犯罪数额，同时辩护人在确定犯罪数额方面没有提出确凿证据，其提出的犯罪数额方面的异议，本院不予支持。鄂托克旗人民检察院指控的犯罪事实清楚，适用法律正确。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十七条第一款之规定，判决如下：
被告人刘某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年。
（缓刑考验期从判决确定之日起计算。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或者直接向鄂尔多斯市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审判长 格 日 乐
审判员 阿日古娜
审判员 李 海 燕
二〇一五年三月二十五日
书记员 刘 明 艳
法条链接
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。