广东省陆丰市人民法院
民 事 判 决 书
（2018）粤1581民初100号
原告：陆丰市农村信用合作联社，住所地广东省陆丰市东海镇东海大道西侧路边，统一社会信用代码91441581617966008T。
法定代表人：余源浪，系该社理事长。
委托诉讼代理人：曾伟贤、黄烨，系该社员工。
被告：余巧旋，女，1993年2月6日出生，汉族，住广东省陆丰市。
原告陆丰市农村信用合作联社（以下简称陆丰信用联社）与被告余巧旋之间金融借款合同纠纷一案，本院于2018年1月17日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告陆丰信用联社的委托诉讼代理人黄烨到庭参加了诉讼。被告余巧旋经本院传票传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
陆丰信用联社向本院提出诉讼请求：1.依法判决余巧旋归还陆丰信用联社借款本金199999.99元及至还清款项之日止的相应利息、罚息、复利（截至2017年12月20日，结欠陆丰信用联社利息104429.36元。其中：应收利息7723.33元、应收利息的罚息3053.20元、拖欠本金罚息76815元、复利16837.83元及从2017年12月21日起至还清款项之日止的罚息、复利，利率按合同年利率12%上浮50%计算，即罚息年利率、复利年利率为18%）；2.判令本案的一切诉讼费用由余巧旋承担。事实和理由：2015年1月19日，陆丰信用联社与余巧旋签订《个人借款合同》，双方约定余巧旋向陆丰信用联社借款20万元用于购货，借款期限为2015年1月19日起至2016年1月19日止，利息按年利率12%计收，逾期贷款罚息及复利的年利率均在贷款年利率12%的基础上上浮50%等事项。合同签订当天，陆丰信用联社向余巧旋发放贷款20万元，已履行了合同义务。余巧旋借款后没有按照合同约定还款，经陆丰信用联社多次催收，截至2015年7月29日止，余巧旋仅偿还了利息12200.01元、利息罚息11.92元。2015年9月21日系统自动扣收本金0.01元。截至2017年12月20日止，余巧旋共结欠陆丰信用联社借款本金199999.99元，结欠应收利息7723.33元、应收利息的罚息3053.20元、拖欠本金罚息76815元、复利16837.83元，余巧旋的行为已构成严重违约，为维护陆丰信用联社的合法权益，特提起诉讼。
余巧旋没有进行答辩，亦无提交证据。
陆丰信用联社围绕其诉讼请求依法提交了如下证据：1.《个人借款合同》（编号：10020159910258823）；2.《借款借据》、无折转账放款凭证；3.《逾期未还款查询》；4.《贷款结息明细表》；5.《贷款还款明细表》。对以上证据，本院予以确认并在卷佐证。
根据当事人的陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：
陆丰信用联社是法人单位，陆丰市农村信用合作联社小企业专营中心（以下简称小企业专营中心）是陆丰信用联社的内设机构。
2015年1月19日，贷款人小企业专营中心与借款人余巧旋签订《个人借款合同》（编号：10020159910258823）。合同主要约定：余巧旋向陆丰信用联社借款20万元用于购货，借款期限为一年，从2015年1月19日至2016年1月19日；贷款利率为固定利率即年利率为12%；逾期贷款（余巧旋未按合同约定还款日还款的借款）的罚息利率在合同确定的贷款利率水平上上浮50%；余巧旋未按合同约定按时支付利息，未付的罚息利率在合同确定的贷款利率水平上上浮50%；余巧旋未按合同约定期限付还利息，应付利息按逾期贷款利率计收复利；对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用借款之日起，按相应罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。双方还约定，按照协议还款法还款，即将贷款分为3个期限，余巧旋按约定时间，逐个期限偿还贷款本金，其协议还款计划表为2015年7月21日按月还款本金5万元，2015年11月21日按月还款本金7万元，2016年1月19日按月还款8万元，还款日为每月21日。合同签订当日即2015年1月19日，陆丰信用联社向余巧旋发放了20万元，双方均在《借款借据》上签名确认。《借款借据》及无折转账放款凭证记载的借款日期、到期日期、借款利率均与《个人借款合同》约定的一致。借款期限内，余巧旋仅偿还了本金0.01元、利息12200.01元、利息罚息11.92。截至2017年12月20日，余巧旋结欠陆丰信用联社借款本金199999.99元、利息7723.33元、利息罚息3053.20元、本金罚息76815元。
本院认为，本案是金融借款合同纠纷。陆丰信用联社是法人单位，因小企业专营中心是陆丰信用联社的内设机构，故小企业专营中心与余巧旋订立的合同所产生的权利义务依法应由陆丰信用联社享有和承担。
陆丰信用联社与余巧旋之间签订了《个人借款合同》，陆丰信用联社已依约提供贷款，但余巧旋未能按期还款，余巧旋应承担返还本金199999.99元及偿还约定的利息的义务。同时，余巧旋的行为构成违约，应承担相应的违约责任，除偿还本金、利息外，余巧旋还应支付相应的罚息、复利。
一、关于余巧旋应否偿还相应利息的问题。
根据《个人借款合同》约定，余巧旋的借款期限为2015年1月19日至2016年1月19日共一年，该期间执行的贷款年利率为12%；《贷款结息明细表》中显示：在借款期限内，余巧旋已偿还部分利息12200.01元。截至2017年12月20日，余巧旋结欠利息7723.33元。故对陆丰信用联社要求的余巧旋偿还利息7723.33元的请求，本院予以支持。
二、关于余巧旋应否支付相应本金罚息的问题。
根据《个人借款合同》约定：逾期贷款（余巧旋未按合同约定还款日还款的借款）的罚息利率在合同确定的贷款利率水平上上浮50%。故在《个人借款合同》到期后，余巧旋应支付相应的本金罚息，本金罚息以应还未还本金为基数，罚息利率在贷款利率12%的水平上上浮50%即18%计收。对截至2017年12月20日，余巧旋尚欠陆丰信用联社本金罚息76815元的事实本院予以确认，故对陆丰信用联社要求的余巧旋支付本金罚息76815元及从2017年12月21日起及至还清款项之日止的本金罚息的请求，本院予以支持。
三、关于余巧旋应否支付相应利息罚息及陆丰信用联社所称的复利的问题。
《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》银发[2003]251号第三条第二款规定：“对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。”根据中国人民银行以上规定可知，对不能按时支付的利息按罚息利率可以计收复利。而陆丰信用联社的诉讼请求中既请求了利息罚息，又请求了复利。陆丰信用联社与余巧旋在《个人借款合同》中约定：“余巧旋未按合同约定按时支付利息，未付的罚息利率在合同确定的贷款利率水平上上浮50%；余巧旋未按合同约定期限付还利息，应付利息按逾期贷款利率计收复利”。对此约定，陆丰信用联社认为其主张的复利是以利息罚息为基数，并按罚息利率计收。《广东省高级人民法院关于审理金融机构借贷纠纷的指导意见》第二十一条规定：“借款合同约定计算复息，金融机构请求借款人支付复息的，应予支持，但约定的复息超出中国人民银行规定的部分除外。借款合同没有约定计算复息，金融机构请求借款人支付复息的，不予支持，但借款人明确同意的除外。借款到期后，借款人没有归还应付本金和利息，对逾期本金部分按同期贷款的罚息标准计收逾期罚息；对逾期罚息不再计收复息。”陆丰信用联社与余巧旋约定的利息罚息实际是中国人民银行上述规定的复利，本院予以支持；而陆丰信用联社所称的复利，其是超出中国人民银行规定的可以支持的复利的范围，本院不予支持；陆丰信用联社主张的截止2017年12月20日止的复利16837.83元超出中国人民银行规定的可以支持的复利的范围，故对陆丰信用联社要求余巧旋支付复利16837.83元及从2017年12月21日起以利息罚息为基数计至款项还清日止按贷款利率上浮50%的标准计算的复利的请求，本院不予支持。
对于余巧旋应付还陆丰信用联社的利息罚息的计算标准：以应还未还利息为基数，按执行的贷款年利率12%的贷款利率水平上上浮50%计收。截至2017年12月20日，余巧旋尚欠利息罚息3053.20元，此后还应支付从2017年12月21日起计至利息还清之日止的利息罚息。
余巧旋经本院合法传唤无正当理由拒不到庭参加诉讼，视为其放弃陈述、举证和质证权利，本院依法予以缺席判决。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、余巧旋于本判决生效之日起十五日内返还陆丰市农村信用合作联社贷款本金199999.99元并支付利息、本金罚息、利息罚息【截至2017年12月20日止的利息7723.33元、本金罚息76815元、利息罚息3053.20元；此后还应以执行贷款年利率12%的基础上上浮50%的标准计收本金罚息和利息罚息（本金罚息以应还未还本金为基数，利息罚息以应付未付利息为基数计算。本金罚息、利息罚息分别计算至本金、利息还清为止）】；
二、驳回陆丰市农村信用合作联社的其他诉讼请求。
如果当事人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费2933.22元（陆丰市农村信用合作联社已预交），由陆丰市农村信用合作联社负担162.23元，由余巧旋负担2770.99元（余巧旋应于本判决生效之日起七日内向本院交纳该款）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或者代表人的人数提出副本，上诉于广东省汕尾市中级人民法院。
审 判 员 黄金碧
二〇一八年三月三十日
法官助理 吴芷容
书 记 员 李秋霞
附：本案所适用的法律法规、司法解释
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满1年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间1年以上的，应当在每届满1年时支付，剩余期间不满1年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。