湖北省南漳县人民法院
民 事 判 决 书
（2015）鄂南漳民二初字第00013号原告胡丽萍，自由职业者。委托代理人李玉坡，襄阳市襄州区浩然法律服务所法律工作者。代理权限：特别授权代理。被告湖北华海纤维科技股份有限公司。公司住所地：南漳县城关镇文笔峰村。法定代表人雷道东，该公司董事长。委托代理人鲁德文，南漳县玉印法律服务所法律工作者。代理权限：特别授权代理。原告胡丽萍与被告湖北华海纤维科技股份有限公司为新增资本认购纠纷一案，于2014年12月31日向本院起诉，本院受理后，依法由审判员余祖斌担任审判长并主审本案，与人民陪审员温楚权、李怀萱组成合议庭，于2015年2月9日公开开庭进行了审理。原告胡丽萍的委托代理人李玉坡、被告湖北华海纤维科技股份有限公司的委托代理人鲁德文到庭参加了诉讼。本案现已审理终结。原告胡丽萍诉称，因湖北华海纤维科技股份有限公司非公开发行人民币普通股，我与被告公司于2012年12月25日和12月28日签订了两份增发扩股协议书和一份补充协议。约定，我认购被告公司非公开发行的人民币普通股25万股，支付认购款32.5万元；我支付认购款后，被告公司应及时办理工商登记手续并发放股权证书。协议签订的当天我即按约定向被告公司支付了32.5万元的认购款。近两年来，我多次要求被告公司及时办理股权登记手续和发放股权证书，被告公司以种种理由推托不予办理，致使我不能实现合同目的，且给我造成了严重的经济损失。2014年12月1日，我通知被告公司解除增发扩股协议书及其补充协议，要求其在接到解除合同通知十个工作日内返还我认购的股金款32.5万元，并按照增发扩股协议书及其补充协议约定支付固定分红、赔偿损失和支付违约金，但被告公司未予理睬。为此，请求依法判令被告公司及时返还股金款325000元、赔偿损失75000元、支付违约金9750元。原告胡丽萍为证明其主张，向法庭提交了下列证据：1、2012年12月28日胡丽萍与湖北华海纤维科技股份有限公司签订的增发扩股协议书一份，拟证明胡丽萍认购该公司非公开发行的人民币普通股25万股，第股单价1.30元认购款总金额为325000元。经当庭质证，被告无异议，本院予以采信；2、2012年12月25日、2013年2月26日湖北华海纤维科技股份有限公司给胡丽萍出具的股金收款收据共二份，金额325000元，拟证明被告公司收到胡丽萍认购股金款的事实。经当庭质证，被告无异议，本院予以采信；3、2012年12月25日胡丽萍与湖北华海纤维科技股份有限公司签订的协议书一份，拟证明本次增资扩股的股东在企业成功挂牌于天津股权交易所后一年内进行交易，企业按本次乙方购股款的12%在购股款满一年整给予固定分红。经当庭质证，被告无异议，本院予以采信；4、2014年12月1日胡丽萍给湖北华海纤维科技股份有限公司发出的解除合同通知书一份、中国邮政EMS快递回单一份，拟证明胡丽萍已向被告公司发出了解除合同通知。经当庭质证，被告无异议，本院予以采信；5、有限责任公司变更登记审核表、验资报告各一份，拟证明被告公司在工商机关登记未对胡丽萍进行股东身份登记、未向胡丽萍发放股权证。经当庭质证，被告无异议，本院予以采信；6、湖北华海纤维科技股份有限公司股份在天津股权交易所的收盘价为每股1.60元，拟证明胡丽萍所持股份每股有0.30元的股份转让收益。经当庭质证，被告以“不清楚”为由未发表质证意见。被告湖北华海纤维科技股份有限公司辩称，对原告认购我公司股份25万股、缴纳股金款325000元的事实不持异议，但原告要求我公司返还股金款并支付违约金、赔偿损失无事实和法律依据。本案应适用公司法的相关规定。不同意原告的诉讼请求。被告湖北华海纤维科技股份有限公司向法庭提交的证据是：上市后入3847专户含胡丽萍325000元认购股金款，拟证明胡丽萍具有该公司股东身份。经当庭质证，原告有异议，其异议理由是被告公司未按增发扩股协议书的约定在原告支付认购款后及时办理工商登记。本院经审查认为，除了按照增发扩股协议书的约定被告公司在认购人支付认购款后及时办理工商登记手续外，被告公司还应当按照公司法的相关规定给认购人签发出资证明并将认购人作为股东记载于公司章程和公司置备的股东名册，因此被告公司提交的证据不足以证明该公司已履行了公司对出资人的义务。综合上述有效证据和当事人在法庭上的一致陈述，本院查明以下事实：湖北华海纤维科技股份有限公司是一家经襄阳市工商行政管理局核准登记的股份有限公司，其注册资本为在工商部门登记的全体股东认购的股本总额，经湖北鑫盛会计师事务有限公司审验，截止2012年11月30日该公司实收资本为57358846元。2015年1月4日襄阳市工商行政管理局给其颁发的营业执照上载明该公司的注册资本为人民币57358846元。2012年12月10日该公司召开第二次临时股东会，通过了公司进行股权定向增发增资扩股的议案，决定采用定向私募增发扩股人民币普通股2200万股，股票面值为人民币1元。2012年12月28日，该公司（发行人）与胡丽萍（认购人）签订一份增发扩股协议书。约定：胡丽萍认购25万股，每股发行价格为1.30元，认购总金额为325000元；认购时间为2012年12月28日，并在签署协议之日起两个工作日内，以现金方式一次性将全部认购价款划入发行人为本次增发指定的银行账户；胡丽萍在支付认购股款后，发行人应根据胡丽萍的要求向其开具认购股款收据；胡丽萍承诺，其所认购股份自发行人股权在天津股权交易所挂牌交易之日起一年内不得转让；发行人将尽快按照本协议约定的条件、数量及价格向胡丽萍非公开增发股票，并在胡丽萍支付认购款后及时办理工商登记手续，在胡丽萍的股东地位未依法登记前，不得动用认购人支付的认购款；一方未能遵守或履行本协议下约定、义务或责任、陈述或保证，即构成违约，违约方应负责赔偿对方因此而受到的损失，并按认购股款总额的3%向守约方支付违约金；协议还约定了限售期、保密、不可抗力、争议解决等其他事项。2012年12月25日，双方签订了一份补充协议，约定发行人如在本次增资扩投后四个月内未成功挂牌于天津股权交易所，本次所有增资扩股的购股款在入资验账之日起按银行利息加本金悉数转汇回各股东账户；本次增资扩股的股东若在企业成功挂牌于天津股权交易所后一年内不交易，企业将按本次购股款的12%在购股款满一年整给予固定分红；若一年后认购人继续持股，或中途转让，股权实际持有者按照企业实际利润实行分红。2012年12月25日、2013年2月26日，胡丽萍分两次向湖北华海纤维科技股份有限公司支付认购股金款325000元，该公司给胡丽萍出具了收据。2014年12月1日襄阳市工商局提供的湖北华海纤维科技股份有限公司登记资料表明，截止当日该公司未对根据2012年12月10日该公司临时股东会决议的定向私募增发扩股人民币普通股2200万股作增加资本变更登记，也未将胡丽萍记入该公司的公司章程和股东名册。2014年12月1日，胡丽萍向湖北华海纤维科技股份有限公司董事长雷道东发出通知，以该公司未给其办理工商登记手续和发放股权证书为由，通知解除双方于2012年12月25日、12月28日签订的两份增发扩股协议及其补充协议，要求该公司在接到通知后的十个工作日内返还其认购的股金款325000元、按增发扩股协议及其补充协议约定支付其固定分红、并赔偿损失和支付违约金。本院认为，本案系股份有限公司与新出资人之间因新增出资后未按公司法规定确认出资人股东身份、出资人主张返还投资款引发的诉讼，案件性质是“与公司有关的纠纷”项下的新增资本认购纠纷。胡丽萍与湖北华海纤维科技股份有限公司签订的增发扩股协议书，即其向该公司认购新增资本，属与该公司确立新增资本认购法律关系。湖北华海纤维科技股份有限公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认购的股本总额，该公司是采用发起方式设立的公司，且该公司是通过定向私募方式增发新股以增加公司注册资本，因而应当适用公司法关于以发起方式设立的股份有限公司增资的相关规定。《中华人民共和国公司法》第九十六条规定“股份有限公司应当将公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议记录、监事会会议记录、财务会计报告置备于本公司”、第一百三十六条规定“公司发行新股募足股款后，必须向公司登记机关办理变更登记，并公告”、第一百七十九条第二款规定“公司增加或减少注册资本，应当依法向公司登记机关办理变更登记”，这是公司法对股东出资、股东名册、公司增资或减资登记要求的相关规定。股东权作为一项独立的财产权利，具有对外公示性，其本质是股东对公司财产及其事务的支配权或控制权，是股东基于出资而享有的法律地位和财产利益的总和。根据上述规定，胡丽萍出资认购湖北华海纤维科技股份有限公司新增资本后，并不当然享有该公司的股东权利，只有在公司按照相关规定将胡丽萍记载于股东名册并在公司登记机关办理相关事项变更登记的情况下，胡丽萍才成为法律意义上的股东，才能真正行使股东权利。换言之，胡丽萍的股东权利，有赖于公司依照法定程序适当履行其内部记载、并办理外部工商登记备案后才能享有。本案中，湖北华海纤维科技股份有限公司虽然确认胡丽萍认购该公司新增出资额为325000元，但该公司既未将胡丽萍记载于公司股东名册，也未按照法律的规定及双方的约定办理增资和新增股东的工商登记备案，不能认定胡丽萍已取得该公司的股东身份，胡丽萍投资湖北华海纤维科技股份有限公司的合同目的已无法实现，其解除双方签订的增发扩股协议符合《中华人民共和国合同法》第九十四条第（四）项规定的解除条件，且在2014年12月1日胡丽萍向湖北华海纤维科技股份有限公司发出解除合同通知后以及在诉讼期间，该公司并未就解除合同通知的效力提出异议，故本院认为，双方签订的增发扩股协议已于2014年12月1日解除。根据双方签订的增发扩股协议性质，此种解除具有溯及既往的效力。按照《中华人民共和国合同法》第九十七条“合同解除后，尚未履行的，终止履行；已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以要求恢复原状、采取其他补救措施，并有权要求赔偿损失”的规定，湖北华海纤维科技股份有限公司应当返还胡丽萍认购的股金款，胡丽萍自始不能享有该公司的股东权利。因此，对胡丽萍要求返还股金325000元的诉讼请求，本院予以支持。鉴于胡丽萍的损失主要表现为认购股金款的利息损失，酌定以同期同类商业银行贷款年利率6.15%标准上浮30%即7.995%计算其利息损失。对其要求赔偿违约金的诉讼请求，本院不予支持。综上，依照《中华人民共和国公司法》第九十六条、第一百三十六条、第一百七十九条第二款、《中华人民共和国合同法》第九十四条第（四）项、第九十七条之规定，判决如下：一、湖北华海纤维科技股份有限公司在本判决生效后三十日内返还胡丽萍认购股金款325000元并按年利率7.995%的标准赔偿其利息损失直到本笔债务清偿完毕之日（其中260000元从2012年12月26日起算；65000元从2013年2月26日起算）；二、驳回胡丽萍的其他诉讼请求。若未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费7446元，由湖北华海纤维科技股份有限公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖北省襄阳市中级人民法院。上诉人应在提交上诉状时预交上诉案件受理费，款汇至湖北省襄阳市中级人民法院。开户行：中国农业银行襄阳万山支行；户名：湖北省襄阳市中级人民法院；账号：17×××38。上诉人在上诉期届满七日内仍未预交上诉费用的，按自动撤回上诉处理。审判长余祖斌人民陪审员李怀萱人民陪审员温楚权二〇一五年六月二十五日书记员陈杨