广东省佛山市顺德区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）佛顺法民二初字第774号
原告中国工商银行股份有限公司佛山乐从支行，住所地佛山市顺德区。
负责人张铭辉。
委托代理人冯浩棉，该行员工。
委托代理人申川。
被告佛山市三烨贸易有限公司，住所地佛山市顺德区。
法定代表人陈超鸿。
被告佛山市顺德区弘建贸易有限公司，住所地佛山市顺德区。
法定代表人曾立行。
委托代理人区婉碧，该司员工。
被告佛山市顺德区冠轩贸易有限公司，住所地佛山市顺德区。
法定代表人黄颖鹏。
被告曾立行。
被告陈敏宜。
被告黄颖鹏。
被告霍倩妍。
被告何丽珍。
被告黄世明。
被告佛山市顺德区冠轩贸易有限公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明的共同委托代理人陈伟朝，广东××律师事务所律师。
被告陈超鸿。
被告朱杰琇，女，1981年10月18日出生，汉族，住佛山市顺德区乐从镇省救助安置中心东区东明路*座202。公民身份号码4406811981********。
被告梁桂芬。
被告朱杰琇、梁桂芬的共同委托代理人陈超鸿，基本情况同上。
原告中国工商银行股份有限公司佛山乐从支行诉被告佛山市三烨贸易有限公司（以下简称三烨公司）、佛山市顺德区弘建贸易有限公司（以下简称弘建公司）、佛山市顺德区冠轩贸易有限公司（以下简称冠轩公司）、曾立行、陈敏宜、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬金融借款合同纠纷一案，本院于2014年12月10日受理后，依法适用普通程序,由审判员彭彬担任审判长，与人民陪审员孔梓君、梁楚欣组成合议庭，于2015年7月7日公开开庭进行了审理。原告的委托代理人申川、冯浩棉，被告三烨公司的法定代表人、被告朱杰琇、梁桂芬的共同委托代理人即被告陈超鸿，被告弘建公司的委托代理人区婉碧，被告冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明的共同委托代理人陈伟朝到庭参加诉讼，被告曾立行、陈敏宜经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告诉称，2014年4月1日，被告三烨公司与原告签订编号为2014年乐借字第075号《小企业借款合同》，合同约定，被告三烨公司向原告借款人民币6500000元，三烨公司于2014年4月1日全额提款，借款到期日为2015年4月1日。
2013年1月20日，被告三烨公司、弘建公司、冠轩公司与原告签订编号为2013年乐联保字第003号《最高额联保合同》。合同约定被告弘建公司、冠轩公司为被告三烨公司于2013年1月20日至2016年1月19日期间，在人民币50000000元的最高余额内向原告的融资提供连带责任保证担保。
2013年1月20日，被告曾立行、陈敏宜、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬与原告签订编号为佛山分行乐从支行2013年乐保字第016号的《最高额保证合同》。合同约定曾立行、陈敏宜、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬为被告三烨公司于2013年1月20日至2016年1月19日期间，在人民币20000000元的最高余额内向原告的融资提供连带责任保证担保。
上述合同签订后，原告依据合同约定向被告三烨公司发放了贷款。贷款发放后，被告三烨公司未能按合同约定偿还贷款利息，其行为已经严重违反了合同约定。
为维护原告的合法权益，特起诉至法院，请求依法判令：1.被告三烨公司立即向原告归还《小企业借款合同》（2014年乐借字第075号）项下的人民币借款本金6500000元以及至实际清偿日止的利息（利息暂计至2014年10月21日为0元；从2014年10月22日起至判决确定付款日止的利息按年利率9.9%计收，并对未按期支付的利息按年利率9.9%计收复利）。上述本金利息合计为6500000元；2.被告弘建公司、冠轩公司、曾立行、陈敏宜、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬对被告三烨公司拖欠原告的债务承担连带清偿责任；3.本案的诉讼费用由上述所有被告承担。
在诉讼过程中，原告明确其第一项诉请的本金及利息计算方式：因为原告将被告三烨公司的保证金本息1300707.78元解付后，扣划至原告内部掌控账户，然后再逐月支付款项以抵扣被告三烨公司当月所欠的利息（详见原告提供的三烨公司保证金抵扣表格），最后在2015年4月8日再以剩余的保证金本息款项902171.72元抵扣贷款本金，故原告现在所主张的贷款本金为5597828.28元。利息的计算为以6500000元为本金，从2015年3月21日至4月1日按年利率6.6%计算利息，以6500000元为本金，从2015年4月2日至4月7日按罚息年利率9.9%计算罚息，以5597828.28元为本金，从2015年4月8日起按罚息年利率9.9%计至实际清偿之日止计算罚息。对上述未按期支付的利息、罚息按罚息年利率9.9%计收复利。
被告三烨公司、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬共同答辩称，对原告的诉请没有异议，同意原告扣划保证金后的抵扣方式及用途。
被告弘建公司答辩称，没有异议。
被告冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明答辩称，对原告就保证金的扣划冲减方式没有异议。但认为原告已计算了罚息，不应再计算利息、罚息的复利。因被告冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明的经济能力有限，暂时丧失了保证能力。
原告在诉讼中对自己的主张向本院提供以下证据以及相关被告的质证意见如下：
证据1.原告营业执照、组织机构代码证、金融许可证复印件各1份、负责人身份证明书原件1份、被告三烨公司、弘建公司、冠轩公司营业执照、组织机构代码证复印件各1份、被告曾立行、陈敏宜、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬身份证复印件各1份，证明原、被告的诉讼主体资格。
被告三烨公司、弘建公司、冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬质证认为均没有异议。
证据2.《小企业借款合同》原件1份（编号：2014年乐借字第075号），借款借据原件1份，证明被告三烨公司向原告借款6500000元，原告已依约向被告三烨公司发放贷款。
被告三烨公司、弘建公司、冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬质证认为均没有异议。
证据3.《最高额联保合同》原件1份（编号：2013年乐联保字第003号）、《最高额保证合同》原件1份（编号：2013年乐保字第016号），证明被告弘建公司、冠轩公司、曾立行、陈敏宜、何丽珍、黄世明、黄颖鹏、霍俏妍、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬为被告三烨公司在原告处的借款提供连带责任保证担保的事实。
被告三烨公司、弘建公司、冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬质证认为均没有异议。
证据4.欠款情况表原件2份、保证金扣划表原件1份，证明被告三烨公司拖欠原告利息的情况及保证金扣划情况。
被告三烨公司、弘建公司、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬质证认为没有异议。
被告冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明质证认为该证据是原告单方制作，且涉及计收复利，因此被告对此不予确认。
被告曾立行、陈敏宜在诉讼中既没答辩，亦没向本院提供任何证据；被告三烨公司、弘建公司、冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬没提供证据。
经庭审辩证、质证，本院认证认为，被告三烨公司、弘建公司、冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬对原告提供的证据1-3均无异议，且被告曾立行、陈敏宜经本院合法传唤未到庭参加诉讼，视为其放弃质证的权利，故本院对原告提供的上述证据的真实性及其起诉的事实予以确认。至于原告提供的证据4欠款情况表、保证金扣划表,两表虽为原告单方制作，但作为借款人的被告三烨公司均确认其真实性，尽管被告冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明提出异议，但未提出反驳证据，故本院确认欠款情况表形式上的真实性，至于该表利息的计算问题，本院将在下文予以阐述认定；对于保证金扣划表，因到庭各被告对原告扣划保证金本息的方式及用途均无异议，故本院对该表的真实性予以认定。
另查明，案涉《小企业借款合同》约定贷款年利率为6.6%，合同项下的逾期罚息利率是在原借款利率基础上加收50%确定；借款到期（含被宣布立即到期）借款人未按约偿还的，贷款人有权自逾期之日起按本合同约定的逾期罚息利率计收罚息，对借款人未按时支付的利息，按逾期罚息利率计收复利。原告根据其提供的保证金扣划表陈述称，保证金本息1300707.78元的支出情况和用途为：2014年5月27日扣除的保证金35590.36元是抵扣从2014年4月21日计算至2014年5月20日所产生的利息35750元（期间扣除被告三烨公司还款账户内的198.75元后实际抵扣的利息为35551.25元），并抵扣从2014年5月21日至2014年5月26日所产生的复利39.11元。在2014年8月21日扣除的保证金110119.87元是抵扣从2014年5月21日至2014年8月20日所产生的利息109503.85元（期间扣除被告三烨公司还款账户内的129.49元后实际抵扣的利息为109374.36元），并抵扣从2014年6月21日计至2014年7月20日所产生的复利202.47元以及从2014年7月21日计至2014年8月20日所产生的复利413.55元。2014年9月29日扣除的保证金36995.85元是抵扣从2014年8月21日计至2014年9月20日的利息36941.67元和从2014年9月21日计至2014年9月28日的复利54.18元。2014年10月21日扣除的保证金35750元是抵扣从2014年9月21日计至2014年10月20日的利息。2014年11月21日扣除保证金36941.67元是抵扣从2014年10月21日计至2014年11月20日的利息。2014年12月24日扣除的保证金35769.66元是抵扣从2014年11月21日计至2014年12月20日的利息和从2014年12月21日计至2014年12月23日的复利19.66元。2015年1月28日扣除的保证金36989.08元是抵扣从2014年12月21日计至2015年1月20日的利息36941.67元及从2015年1月21日计至2015年1月27日的复利47.41元。从2015年2月27日扣除的保证金36982.31元是抵扣从2015年1月21日计至2015年2月20日的利息36941.67元及从2015年2月21日计至2015年2月26日的复利40.64元。2015年3月27日扣除保证金33397.26元是抵扣从2015年2月21日计至2015年3月20日的利息33366.67元及从2015年3月21日计至2015年3月25日的复利30.59元。2015年4月8日扣划余下的保证金款项902171.72元全部用于冲减贷款本金。
本院认为，本案属金融借款合同纠纷，原告与被告三烨公司签订的《小企业借款合同》系其双方真实意思表示，未违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，本院予以确认。被告三烨公司向原告借款6500000元，因未按期清偿贷款本息，原告对该公司提供的质押存款行使质押权而于2014年5月27日一次性扣划了该保证金本息1300707.78元，存放于原告内部掌控的账户后逐月支出相应的款项来抵扣之后的贷款利息，并于2014年4月8日将保证金本息剩余的902171.72元用于冲减贷款本金，而被告三烨公司等均对原告扣划保证金本息的抵扣用途没有异议，故本院对原告上述扣划保证金本息的抵扣方式予以支持，而被告三烨公司拖欠的贷款本金应仅认定为5597828.28元。而尚未支付的利息应以6500000元为本金，从2015年3月21日至4月1日按年利率6.6%计算利息，以6500000元为本金，从2015年4月2日至4月7日按罚息年利率9.9%计算罚息，再以5597828.28元为本金，从2015年4月8日起按罚息年利率9.9%计至实际清偿之日止计算罚息。至于复利问题，因原告就案涉贷款未按期支付的利息主张按罚息年利率计收复利符合合同约定及中国人民银行制定的相关金融规定，本院予以支持；而其还主张对未按期支付的罚息按罚息利率计收复利，考虑到原告就逾期贷款计收罚息已含有惩罚性质，因此再对罚息计收复利有双重处罚之嫌，故对其要求就未按期支付的罚息计收复利的诉请，本院不予支持。被告冠轩公司、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明提出原告已计算了罚息，不应再计算利息、罚息的复利的抗辩意见部分理由成立，本院对合理部分的意见予以采纳。
被告弘建公司、冠轩公司、曾立行、陈敏宜、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬作为案涉债务的连带责任保证人，对该债务，被告弘建公司、冠轩公司应在最高余额50000000元额度内承担连带清偿责任；被告曾立行、陈敏宜、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬则应在最高余额20000000元额度内承担连带清偿责任。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十六条第（二）项、第十八条第一款以及《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条的规定，判决如下：
一、被告佛山市三烨贸易有限公司应于本判决生效后三日内向原告中国工商银行股份有限公司佛山乐从支行清偿贷款本金5597828.28元及利息、罚息、复利（计算方法：以6500000元为本金，从2015年3月21日至4月1日按年利率6.6%计算利息，以6500000元为本金，从2015年4月2日至4月7日按罚息年利率9.9%计算罚息，以5597828.28元为本金，从2015年4月8日起按罚息年利率9.9%计至实际清偿之日止计算罚息。对上述未按期支付的利息按罚息年利率9.9%计收复利）；
二、对被告佛山市三烨贸易有限公司的上述债务，被告佛山市顺德区弘建贸易有限公司、佛山市顺德区冠轩贸易有限公司在最高余额50000000元额度内承担连带清偿责任；被告曾立行、陈敏宜、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬在最高余额20000000元额度内承担连带清偿责任；
三、驳回原告中国工商银行股份有限公司佛山乐从支行的其他诉讼请求。
如果被告未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费57300元（原告已预交），由原告中国工商银行股份有限公司佛山乐从支行负担8022元，被告佛山市三烨贸易有限公司、佛山市顺德区弘建贸易有限公司、佛山市顺德区冠轩贸易有限公司、曾立行、陈敏宜、黄颖鹏、霍俏妍、何丽珍、黄世明、陈超鸿、朱杰琇、梁桂芬共同负担49278元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。
审 判 长 彭 彬
人民陪审员 孔梓君
人民陪审员 梁楚欣
二〇一五年八月六日
书 记 员 杨韵纳