山东省潍坊市寒亭区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）寒刑初字第205号
公诉机关潍坊市寒亭区人民检察院。
被告人黄某甲。2013年2月1日，被告人黄某甲因涉嫌犯非法经营罪被潍坊市公安局刑事拘留；同年3月8日经潍坊市潍城区人民检察批准，并于同日被潍坊市公安局潍城分局执行逮捕。现羁押于潍坊市看守所。
被告人余某。2013年3月14日，被告人余某因涉嫌犯非法经营罪被潍坊市公安局刑事拘留；同年4月16日经潍坊市潍城区人民检察院批准，于同日被潍坊市公安局潍城分局执行逮捕。现羁押于潍坊市看守所。
辩护人成强、付成民，山东求是和信律师事务所律师。
被告人黄某乙。2013年1月17日，被告人黄某乙因涉嫌犯非法经营罪被潍坊市公安局刑事拘留；同年2月6日经潍坊市潍城区人民检察院批准，于同日被潍坊市公安局潍城分局执行逮捕。现羁押于潍坊市看守所。
辩护人李兆阳、赵凯，山东文信律师事务所律师。
本案由潍坊市中级人民法院指定我院审理。山东省潍坊市寒亭区人民检察院以寒检刑诉（2013）199号起诉书指控被告人黄某甲、余某、黄某乙犯非法经营罪，于2013年10月6日向本院提起公诉，同年12月12日追加起诉。本院审查受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。山东省潍坊市寒亭区人民检察院指派代理检察员杨宁、吕连萍出庭支持公诉，被告人黄某甲、被告人余某及其辩护人成强、被告人黄某乙及其辩护人李兆阳、赵凯到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
山东省潍坊市寒亭区人民检察院指控：
（一）被告人黄某甲的犯罪事实
被告人黄某甲自2011年4月至今，利用计算机网络，注册QQ空间散布出售假烟广告，实施以互联网发传真做广告以及加QQ网友的方式，将大量假冒卷烟销往全国各地。
1、自2012年2月份至2013年1月份以来，被告人黄某甲通过农业银行账户汇款结算烟款、物流快递发送卷烟的方式，向江苏省建湖县的下线朱兆广以每条假冒硬中华150元的价格，向朱兆广非法销售假冒硬中华卷烟，已经结算的烟款5笔，交易数额共计3750元。
2、自2011年8月份至2012年9月份以来，被告人黄某甲通过农业银行账户汇款结算烟款、物流快递发送卷烟的方式向江苏盐城阜宁县的下线王建文以每条220元到600元价格不等，向王建文非法销售中华、黄鹤楼1916等品牌的假冒卷烟，已经结算的烟款21笔，交易数额共计40100元。
3、自2012年7月份至2013年1月份以来，被告人黄某甲通过农业银行账户汇款结算烟款、物流快递发送卷烟的方式向江苏省新沂市的下线吕景春以每条160元到300元价格不等，向吕景春非法销售软中华、黄鹤楼1916假冒卷烟，已经结算的烟款7笔，交易数额共计11300元。
4、自2011年9月份至2012年12月份以来，被告人黄某甲通过农业银行账户汇款结算烟款、物流快递发送卷烟的方式向山东威海的的下线孙晓平以每条100元到200元不等的价格，向孙晓平非法销售中华、玉溪和云烟假冒卷烟，已经结算的烟款5笔，交易数额共计6000元。
5、自2011年8月份至2013年3月份期间，被告人黄某甲通过物流快运向被告人余某（已逮捕）出售大量假烟，让余某向其户名为邹静、黄某甲的账户汇款用于结算烟款，通过对黄某甲银行账户的查询以及对余某的下线胡杰、鄢高清、余细冲等人的询问，查实黄某甲出售给余某的假烟交易数额共计153200元。
6、被告人黄某甲向江苏省靖江市科技新村6幢6号的一自称刘姓男子出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额4200元。
7、被告人黄某甲向北京大兴区西红门理想城大满贯4-402的一自称杜有仁的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额900元。
8、被告人黄某甲向浙江省杭州市拱墅区沈半路与临丁路叉路口速八酒店（7楼）一自称陈先生出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额22200元。
9、被告人黄某甲向浙江省乐清市柳市镇ＸＸ岐头一自称朱旭东的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额3300元。
10、被告人黄某甲向浙江省诸暨市一自称蒋建军的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额4000元。
11、被告人黄某甲向四川省什邡市双盛化工区蓝剑磷化工有限公司一自称廖述军的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额14380元。
12、被告人黄某甲向广州市黄埔大道一自称赖文冲的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额11865元。
综上，黄某甲销售假烟交易数额共计273295元。
（二）被告人余某的犯罪事实
2011年8月份至2013年3月份期间，被告人黄某甲通过物流快运向被告人余某运输其销售的假烟，让余某给其提供的户名为邹静、黄某甲的账户汇款用于结算烟款的方式，向江西省抚州市临川区余某销售硬中华、芙蓉王假冒卷烟153200元。
被告人余某在从黄某甲处购买大量假冒芙蓉王、硬中华卷烟后，将这些假烟销售给其下线胡杰、鄢高清、余细冲等人。
1、余某的下线胡杰证实，从2011年开始从余某处以每条100元的价格购买了七八十条芙蓉王，以每条150元的价格购买了30多条硬中华，涉案数额11500余元。
2、余某的下线鄢高清证实，从2012年4月份开始从余某处以每条210元到212元不等的价格购买了100多条芙蓉王，涉案数额20000余元。
3、余某的下线余细冲证实，从余某处以每条100元的价格购买了80多条芙蓉王，涉案数额8000余元。
4、2013年3月9日潍坊市公安局在江西省抚州市临川区上顿渡镇申通快递网点将被告人余某抓获，当场查获其购买的假冒芙蓉王烟、硬中华烟各25条，其购买价格硬中华烟130元每条、芙蓉王烟80元每条，涉案数额为5250元。
（三）被告人黄某乙的犯罪事实
被告人黄某乙在无烟草专卖许可证的情况下，自2010年至2012年期间，先后被广东省佛山市烟草专卖局行政处罚六次。
1、潍城区烟草专卖局于2012年11月24日上午10时许在潍城区于河镇政府门口西从刘某驾驶的上海华普车内查获200条软中华卷烟，经调查，查获的这200条假冒软中华烟系黄某乙先后两次从游某（绰号“孟子”）处购得，并出售给刘某，刘某与黄某乙的交易金额为30000元。其中，150条假冒软中华烟系被告人黄某甲帮助黄某乙购买。被告人黄某甲在该起事实中涉案数额为9750元。
2、2013年1月15日，广东省佛山市烟草专卖局会同山东潍坊市烟草专卖局稽查人员、佛山市公安干警进行市场检查时，在佛山市禅城区罗格路段明华新村15号店铺将非法经营卷烟的黄某乙查获，当场在其经营的惠香源商行内查获各类假冒卷烟共计金额3970.2元。
针对指控的上述犯罪事实，公诉机关提供了被告人的供述与辩解、被告人户籍证明、抓获经过、证人游某等人的证言、鉴定意见、鉴别检验报告等证据证明。
公诉机关认为被告人黄某甲、余某、黄某乙违反国家烟草专卖管理法律法规，未经烟草专卖行政主管部门许可，无烟草专卖零售许可证等许可证明，非法经营烟草专卖品，扰乱市场秩序，情节严重，其行为触犯了刑法第二百二十五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以非法经营罪追究其刑事责任，建议判处被告人黄某甲五年至六年有期徒刑、余某三年至四年六个月有期徒刑、黄某乙一年六个月至三年有期徒刑。
被告人黄某甲对起诉书指控的罪名无异议，并当庭自愿认罪；犯罪事实部分仅对指控的第五笔的数额提出异议，认为该笔非法经营数额没有这么多。
被告人余某对起诉书指控的罪名无异议，并当庭自愿认罪；犯罪事实部分对指控的其从被告人黄某甲购进假烟的犯罪数额提出异议，认为应在6-7万元左右，并否认用户名为邹静的农行卡与黄某甲进行结算。
被告人黄某乙对起诉书指控的罪名、犯罪事实均无异议，并当庭自愿认罪。
被告人余某辩护人认为，被告人黄某甲在江西省抚州市临川区除余某外还存在其他下线，公诉机关指控被告人余某犯非法经营罪事实不清、证据不足。同时认为，被告人余某归案后如实供述犯罪事实，认罪、悔罪态度好，系初犯、偶犯，具有从轻或减轻处罚情节。
被告人黄某乙辩护人认为被告人黄某乙认罪、悔罪态度好，社会危害性不大，系初犯、偶犯，希望对被告人从轻判处，并适用缓刑。
经审理查明：
（一）被告人黄某甲的犯罪事实
被告人黄某甲自2011年4月至案发，利用计算机网络，注册QQ空间散布出售假烟广告，实施以互联网发传真做广告以及加QQ网友的方式，将大量假冒卷烟销往全国各地，销售假烟交易数额共计232945元。
1、自2012年2月份至2013年1月份以来，被告人黄某甲通过农业银行账户汇款结算烟款、物流快递发送卷烟的方式，向江苏省建湖县的下线朱兆广以每条假冒硬中华烟150元的价格，向朱兆广非法销售假冒硬中华卷烟，已经结算的烟款5笔，交易数额共计3750元。
2、自2011年8月份至2012年9月份以来，被告人黄某甲通过农业银行账户汇款结算烟款、物流快递发送卷烟的方式向江苏盐城阜宁县的下线王建文以每条220元到600元价格不等，向王建文非法销售中华、黄鹤楼1916等品牌的假冒卷烟，已经结算的烟款21笔，交易数额共计40100元。
3、自2012年7月份至2013年1月份以来，被告人黄某甲通过农业银行账户汇款结算烟款、物流快递发送卷烟的方式向江苏省新沂市的下线吕景春以每条160元到300元价格不等，向吕景春非法销售软中华、黄鹤楼1916假冒卷烟，已经结算的烟款7笔，交易数额共计11300元。
4、自2011年9月份至2012年12月份以来，被告人黄某甲通过农业银行账户汇款结算烟款、物流快递发送卷烟的方式向山东威海的的下线孙晓平以每条100元到200元不等的价格，向孙晓平非法销售中华、玉溪和云烟假冒卷烟，已经结算的烟款5笔，交易数额共计6000元。
5、自2011年8月份至2013年3月份期间，被告人黄某甲通过物流快运向江西省抚州市临川区其称为“小高”的四人（含被告人余某）出售大量假烟，让四人向其户名为黄某甲、邹静的农业银行账户汇款用于结算烟款，经查实涉案银行账户交易数额共计101200元。
6、被告人黄某甲向江苏省靖江市科技新村6幢6号的一自称刘姓男子出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额4200元。
7、被告人黄某甲向北京市大兴区西红门理想城大满贯4-402的一自称杜有仁的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额900元。
8、被告人黄某甲向浙江省杭州市拱墅区沈半路与临丁路叉路口速八酒店（7楼）一自称陈先生出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额22200元。
9、被告人黄某甲向浙江省乐清市柳市镇ＸＸ岐头一自称朱旭东的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额3300元。
10、被告人黄某甲向浙江省诸暨市一自称蒋建军的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额4000元。
11、被告人黄某甲向四川省什邡市双盛化工区蓝剑磷化工有限公司一自称廖述军的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额14380元。
12、被告人黄某甲向广州市黄埔大道一自称赖文冲的出售各类假冒卷烟，涉案银行账户交易数额11865元。
13、潍坊市潍城区烟草专卖局于2012年11月24日上午10时许在潍城区于河镇政府门口西从刘某驾驶的上海华普车内查获200条软中华卷烟，经调查，查获的这200条假冒软中华烟系被告人黄某乙先后以65元每条的价格两次从游某（绰号“孟子”）处购得，并出售给刘某。其中，150条假冒软中华烟系被告人黄某甲帮助黄某乙购买。被告人黄某甲在该起犯罪事实中涉案数额为9750元。
上述事实有经庭审质证的下列证据证实：
1、被告人黄某甲供述与辩解
我从2011年4月开始到广州卖假烟，销售到北京、江西、浙江、江苏、贵州。假烟从广州五仙桥的“老头”和沙太路乐购附近“六妹”那买的，有软双喜、芙蓉王、玉溪、硬中华、软中华、南京九五之尊、黄鹤楼1916、冬虫夏草烟等烟，玉溪62元每条购进120元出售、硬中华80元每条购进230元出售、软中华每条80元购进280元出售、芙蓉王60元每条购进120元出售、南京九五之尊每条130元购进500元出售、黄鹤楼1916每条130元购进500元出售、冬虫夏草烟62元每条购进300元出售、软双喜46元每条购进。
2011年4月，我在qq号码为82×××01的空间里做假烟广告，通过加qq好友的方式与网友商谈购买假烟事宜，让网友通过我农业银行账户汇款，分别是：6228480085262098719，户名邹静；6228480084934415013，户名黄某甲。除广东、福建存入的款，其他省市汇入的基本是烟款，大概六万元结算茶叶款。北京、江苏、浙江、贵州、安徽、四川汇入的款项都是用于结算假烟款，江西汇入的有一点是茶叶款，山东威海汇入的都是烟款。2011年7、8月份至2011年底，我靠发传真卖假烟广告，对方将烟款打到农行账号上，我收到烟款后再快递假烟。
我从2011年8月份开始非法经营卷烟的销售额有20多万元。下线记清楚的有江苏盐城市阜宁县胜利路111号的王建文、浙江乐清市柳市镇ＸＸ岐头的朱旭东、北京大兴区西红门理想城大满贯4-402的杜有仁、江苏省泰州靖江市科技新村6幢6号姓刘的、江苏省新沂市利民酒店对面小区的吕先生、江苏省盐城市建湖区卢沟镇五联居委会的徐同干、山东威海的孙晓平、四川什邡市双盛化工蓝剑磷化工有限公司的廖述军、广州的下线赖文冲、浙江诸暨的下线叫蒋建军。
2011年8月开始与江西抚州市临川区下线进行卷烟交易，下线四个都姓高，南湖路两人、上渡顿玉茗路两人，具体姓名不知。上渡顿玉茗路一姓高的先从我这购买卷烟，后又介绍了其余的三人从我这购买卷烟，我称他们为小高。187××××7955是临川区上渡顿玉茗路姓高的，也是开始购买我卷烟的人。后来三人我只知道一个电话是1376693908（被告人余某），其余两个不知。江西下线从我这购买硬中华和芙蓉王烟，硬中华200元每条、芙蓉王100元每条。因为四人交易比较乱，后来我就让号码为187××××7892（被告人余某）一人跟我联系。大约是2012年10月份，就是我开始用邹静农行账户时候，只有187××××7982跟我联系购买卷烟。我开始时候是将烟款打到黄某甲农行账户上，买了邹静那个农行卡后，我让汇到这个账户上。江西小高给我汇款用于买假烟和茶叶，茶叶100-200元每公斤，总共卖给他3万到6万元的茶叶，具体数额不清。
2、证人证言
（1）朱兆广证实，2012年初，我通过外地出售烟的传真联系了黄某甲，并由郑健帮我往户名为黄某甲的银行卡打钱，买了7、8次，全是硬中华。最后一次买的有1条苏烟、10条硬中华，硬中华每条150元，苏烟150元一条，给了1500元。
（2）郑健证实，2012年2月开始，我帮朱兆广给黄某甲汇款7、8次，每次300多元、600多元，最后一次是2013年1月21日最多的1500元。
（3）王建文证实，2011年8月，我通过外地来的出售香烟的传真和黄某甲取得联系，买了大中华、软中华、黄鹤楼1916等假烟，基本每次购买4条。
（4）吕建春证实，2012年夏，我QQ群里出现一条卖便宜中华烟信息，第一次买了4条假中华、1条黄鹤楼1916，共买了6、7次，都是软中华和黄鹤楼1916，对方农行卡号有黄某甲的、有邹静的名字，共七次给黄某甲打款11300元。
（5）孙晓平证实，2011年我在网上发现了一条卖便宜烟的信息，从2011年9月27日到2012年9月2日，我从黄某甲那里买了5次假烟，软硬中华均200元每条、玉溪100元每条、极品云烟100元每条，共买了5次假烟，第一条买了5条软中华。
3、书证
（1）检验报告。当事人为黄某甲，针对扣押的卷烟检验结论除1条硬中华、2条硬芙蓉王为真品卷烟外，均为假冒注册商标且伪劣卷烟。
（2）银行账户交易明细、汇款明细，证实黄某甲卷烟交易的事实及数额。其中，涉及黄某甲与江西抚州临川下线的交易记录共57笔161200元，2012年11月11日至2013年1月26日共20笔81000元（均是户名为邹静的农行账户）
（3）公安机关搜查笔录、扣押清单。证实公安机关现场搜查被告人黄某甲住处及扣押物品情况。
（4）潍坊市潍城区烟草专卖局出据的卷烟价格证明。证实公安机关扣押的被告人黄某甲卷烟的价格。公诉机关证实本案涉案价格根据实际交易价格计算。
（5）快递详情单、证据照片、短信、手机通信录、物证照片。证实被告人黄某甲与下线的交易情况。
（二）被告人余某的犯罪事实
2012年10月份至2013年1月份期间，被告人黄某甲通过物流快运向被告人余某运输其销售的假烟，让余某向其提供的户名为邹静、黄某甲的账户汇款用于结算烟款的方式，向江西省抚州市临川区的余某销售硬中华、芙蓉王假冒卷烟73000元，并将这些假烟销售给其下线胡杰、鄢高清、余细冲等人。
1、余某的下线胡杰证实，从2011年开始从余某处以每条100元的价格购买了七八十条芙蓉王烟，以每条150元的价格购买了30多条硬中华烟，涉案数额11500余元，获利2000元左右。
2、余某的下线鄢高清证实，从2012年4月份开始从余某处以每条210元到212元不等的价格购买了100多条芙蓉王，涉数额20000余元，获利13000元左右。
3、余某的下线余细冲证实，从余某处以每条100元的价格购买了80多条芙蓉王烟，涉案数额8000余元，获利1600元左右。
被告人黄某甲被公安机关抓获后，被告人余某又通过他人购买假烟。2013年3月9日，潍坊市公安局在江西省抚州市临川区上顿渡镇申通快递网点将被告人余某抓获，当场查获其购买的假冒芙蓉王、硬中华卷烟各25条，购买价格硬中华130元每条、芙蓉王烟80元每条，购买价格为5250元。
综上，被告人余某非法经营假烟交易数额共计78250元，
上述事实有经庭审质证的下列证据证实：
1、被告人余某的供述与辩解
我的手机是187××××7982、137××××3908，在江西省抚州市临川区上顿渡经营一家商店，2011年6、7月份开始从广州购买假烟。2013年3月9日，上顿渡镇申通快递查获的卷烟有芙蓉王烟25条、硬中华烟25条，是我从广州一个我称为明太舅的人那买的，价格是硬中华130元每条、芙蓉王80元每条。我是在2011年6、7月份通过一个叫阿亮的认识的黄某甲，2012年3、4月份我以每条80元的价格购买了假芙蓉王烟20条，都是通过银行卡交易，我购买的是硬中华和芙蓉王烟假烟，假硬中华烟是130元每条、假芙蓉王烟是80元每条进的，大部分销售了临川当地人，硬中华烟以150元每条、芙蓉王烟是100元每条出售的，芙蓉王能占三分这二，硬中华能占三分之一。黄某甲叫我小高或高老板，他通过申通物流给我发到临川上顿渡玉茗路，收件人是小高或者高先生，我通过银行汇款跟黄某甲进行交易。我给黄某甲三个账户汇款，一个是黄某甲的名字，一个后两个字是“燕燕”，还有一个不记得了，大概一共汇去了十五六万元的烟款，至少购进了1000多条假烟，从江西抚州临川农行通过黄某甲账户、邹静账户是我给黄某甲汇去的钱。我只和黄某甲和“明太舅”之间有假烟交易。这些烟我大部分卖给当地人了。具体为：大约销售给胡杰300条芙蓉王烟，最多一次在2012年12月份我销售给胡杰80条芙蓉王烟，销售价格是100元每条；销售给鄢高清大约300条芙蓉王烟，销售价格是100元每条；销售给余世冲大约300条芙蓉王，销售价格是100元每条。从2011年7月至2013年1月向黄某甲购进假烟，大约盈利30000元。我从黄某甲处买的茶叶的具体数额记不清了，大约8000元左右，我的假烟都是从黄某甲处购进的。
2、证人证言
（1）吴芬证实，申通快递在上顿渡玉茗路上，“小高”经常到我们这里提取货物，我不知道他的具体名字，快递单上收件人的姓名就是小高，今年3月9日来过一次。
（2）胡杰证实，余某的假烟是中华烟和芙蓉王烟，2011年开始我从他那买的假烟数量有七、八十条芙蓉王烟和30多条硬中华烟，芙蓉王烟是100元每条，硬中华烟是150元每条。
（3）鄢高清证实，2012年4月开始从余某处购芙蓉王卷烟，共买过4、5次，一共100多条，大约25000多元。他给我的进价是210元至212元每条，我零售价是230元每条。
（4）余细冲证实，我从余某处买了80多条硬芙蓉王假烟，他给我的价格是100元每条。
3、书证
（1）江西省烟草质量检测站出据的鉴别检验报告。当事人为余某，证实公安机关当场扣押的25条硬芙蓉王烟、25条硬中华烟均为假冒注册商标且伪劣卷烟。
（2）物证照片、QQ空间截图、手机通讯录。证实被告人余某经营假烟情况。
（3）抚州市临川区烟草专卖局出据的余某无烟草专卖零售许可证的证明。
（4）勘验笔录、现行登记保存批准书。证实抚州市临川烟草专卖局现场扣押被告人余某的假烟情况。
（5）抚州市临川烟草专卖局出据的江西省卷烟价格证明
（三）被告人黄某乙的犯罪事实
被告人黄某乙在无烟草专卖许可证的情况下，自2010年至2012年期间，先后被广东省佛山市烟草专卖局行政处罚六次。
1、潍坊市潍城区烟草专卖局于2012年11月24日上午10时许在潍坊市潍城区于河镇政府门口西从刘某驾驶的上海华普车内查获200条软中华卷烟，经调查，查获的这200条假冒软中华烟系黄某乙先后两次以65元每条的价格从游某（绰号“孟子”）处购得，以每条150元的价格出售给刘某，并通过物流快运发到山东潍坊。刘某与黄某乙的交易金额为30000元，已结算金额14880元，被告人黄某乙在该笔交易中预期获利17000元。
2、2013年1月15日，广东省佛山市烟草专卖局会同山东潍坊市烟草专卖局稽查人员、佛山市公安干警进行市场检查时，在佛山市禅城区罗格路段明华新村15号店铺将非法经营的卷烟的黄某乙查获，当场在其经营的惠香源商行内查获各类假冒卷烟共计3970.2元。
综上，被告人黄某乙非法经营假烟交易数额共计33970.20元，
另查明，公安机关在侦查被告人黄某乙涉嫌非法经营一案中，因各被告人实施的犯罪存在关联，并案处理有利于查明案件事实，依职责予以并案处理。
上述事实有经庭审质证的下列证据证实：
1、被告人黄某乙的供述与辩解
2010年11月份起，我在佛山市禅城区黄庄镇明华新村经营了一家惠香源商行，2010年-2012年，我因无证经营烟草制品，先后被禅城区烟草专卖局行政处罚6次。我用传真发的广告，每次交易都是先通过快递将烟发过去，他们将烟款打到我的账号上。我最后一次卖给潍坊下线烟是2012年11月份，是以150元每条的价格出售的，我是以65元每条的价格从孟子处购买的，潍坊的下线自称是陈晓旭。具体经过为：2012年11月份一天，潍坊下线要200条软中华烟，我们商定价格是150元每条，过几天潍坊下线给我汇了10000元，我先给他发了50条假软中华烟。过了几天，潍坊下线又分二次给我汇了4000、1000元，实际汇了不到了5000元，当晚我联系黄某甲要了75条软中华卷烟；第二天我又联系黄某甲了75条烟，我先后分三次能过快递发给潍坊的下线200条假软中华烟，他总共给了我14000多元，还欠我15000元，潍坊下线将烟款汇到我户名为朱玲农行卡上。
2、证人证言
证人刘某证实，我是在2012年11月24日在潍高路潍城区于河镇政府西被潍城区烟草局稽查人员查获的，现场查获假软中华烟200条假烟，是以150元每条购进的，我是在网上和一姓黄的联系的。2012年11月17日晚7点半我通过农行给姓黄的打了1万元的烟款，8点左右他给我发了50条软中华；18日下午3点我通过寿光农业银行打去3900元。19日晚上姓黄给我发一快递号说这次有150条软中华，当天我汇了980元，共汇去了14880元。我在收货单上填写的我女朋友陈晓旭的名字。
3、书证
（1）山东省烟草质量监督检测站检验报告。当事人为刘某，证实扣押的200条软中华烟系假冒注册商标且伪劣卷烟。
（2）广东省质量监督烟草检验站出据的卷烟、雪茄烟鉴别检验报告。证实了被告人黄某乙经营假烟被查处的事实。
（3）扣押清单、物证照片。证实扣押物品情况、现场扣押刘某假烟情况和黄某乙的账本明细。
（4）刘某的汇款凭条。证实刘某分三次向黄某乙汇款10000元、3900元和980元。
（5）前科材料。证实2010年至2012年间，被告人黄某乙因非法经营假冒伪劣卷烟受过六次行政处罚的事实。
（6）广东省烟草专卖局出据的卷烟价格证明。证实涉案卷烟在广东烟草商业系统在销卷烟价格。
（7）广东省佛山市烟草专卖局出据的被告人黄某乙无烟草专卖零售许可证证明。
（8）被告人黄某乙银行帐户汇款明细。
综合证据：
1、公安机关抓获经过、户籍资料。证实三被告人均系抓获归案，并身份情况。
2、公安机关办案说明。证实被告人余某系因多个犯罪人之间存在关联，公安机关做并案处理。
本院认为，被告人黄某甲、余某、黄某乙违反国家烟草专卖管理法律规定，未经许可经营烟草制品，被告人黄某甲、余某非法经营数额在五万元以上，被告人黄某乙因非法经营烟草专卖品三年内受过二次以上行政处罚，且非法经营烟草专卖品数额在三万元以上，三被告人的行为扰乱了市场秩序，情节严重，已构成非法经营罪，依法应予惩处。公诉机关的指控成立。公诉机关指控的被告人黄某乙、黄某甲共同销售假烟的犯罪事实，因被告人黄某甲在该笔犯罪事实起次要或者辅助作用，系从犯，依法应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。公诉机关指控的被告人黄某甲的第5笔犯罪事实，因黄某甲与其江西省抚州市临川区的下线除涉及假烟交易外，被告人黄某甲供述还有3-6万元的茶叶款，与被告人余某关于双方存在茶叶交易的供述相印证，根据有利于被告人的原则，应从被告人黄某甲与其江西省抚州市临川区下线交易总额161200元中扣除6万元作为茶叶款，本院依法认定该笔犯罪数额为101200元。公诉机关指控的被告人余某与上线被告人黄某甲的交易数额，因黄某甲在江西省抚州市临川区的下线除余某外还有另外三人，结合黄某甲的其从2012年10月起在当地仅与余某进行交易的供述、余某的双方有8000元左右的茶叶款的供述，根据有利于被告人的原则，应从2012年11月11日至2013年1月26日的交易总额81000元中扣除8000元的茶叶款，本院依法认定为73000元。三被告人归案后均如实供述所犯罪行，依法可以从轻处罚。被告人余某关于其未用户名为邹静的银行账户与黄某甲进行结算的辩解，与查明事实不符，本院不予采信。被告人余某、黄某乙辩护人关于被告人认罪、悔罪态度好的辩护意见与庭审查明的事实一致，本院予以采信。依照最高人民法院、最高人民检察院《关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第一款、《中华人民共和国刑法》第二百二十五条，第二十五条、第二十七条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一、三款和第七十三条第二、三款之规定，判决如下：
一、被告人黄某甲犯非法经营罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币40000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年2月1日起至2016年7月31日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。）
二、被告人余某犯非法经营罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币30000元。（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金已缴纳。）
三、被告人黄某乙犯非法经营罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币20000元。（刑期从判决执行之日起计算；判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年1月17日起至2014年1月16日止；罚金已缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省潍坊市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 楚金福
审 判 员 郑 清
人民陪审员 杜同贵
二〇一四年一月十日
书 记 员 张爱峰