福建省泉州市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2014）泉民初字第783号
原告：泉州汇鑫小额贷款股份有限公司，住所地福建省泉州市鲤城区新门街南区16幢7号店。组织机构代码：69904156-9。
法定代表人：周永伟，该公司董事长
委托代理人：颜志江，男，系泉州市鲤城区汇鑫小额贷款有限公司职员。
委托代理人：张育杞，男，系泉州市鲤城区汇鑫小额贷款有限公司职员。
被告：福建可利得皮革纤维有限公司。住所地：福建省晋江市五里科技工业园区。组织机构代码：77750879-4。
法定代表人：施凌山，该公司董事长。
委托代理人蔡长基，福建致理律师事务所律师。
委托代理人吴金城，福建致理律师事务所律师。
被告：福建可利达合成纤维有限公司。住所地：福建省龙岩市长汀县经济开发区工业新区河梁大山体。组织机构代码：55323794-8。
法定代表人：施凌山，该公司董事长兼总经理。
被告：施凌山，男，1955年5月16日出生，澳门特别行政区居民，住香港特别行政区，现住福建省晋江市。
被告：陈丽琼，女，1963年12月1日出生，汉族，住福建省晋江市。
被告：李秋玲，女，1970年6月19日出生，汉族，住福建省晋江市。
原告泉州市鲤城区汇鑫小额贷款有限公司（以下简称汇鑫公司）与被告福建可利得皮革纤维有限公司（以下简称可利得公司）、福建可利达合成纤维有限公司（以下简称可利达公司）、施凌山、陈丽琼、李秋玲借款合同纠纷一案，于2014年6月11日向本院提起诉讼。本院受理后，依法组成合议庭于2014年8月28日对本案进行了公开开庭审理。原告的委托代理人张育杞、被告可利得公司的委托代理人蔡长基、吴金城到庭参加诉讼，被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本院依法进行缺席审理。本案现已审理终结。
原告汇鑫公司起诉称：2012年11月20日，原告与被告可利得公司签订《最高额循环保证借款合同》（合同编号（2012）年循环借字第061号），双方就最高额度借款金额、借款利率、罚息计算方式等条款都作出明确约定。被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲作为共同连带责任保证人也在《最高额循环保证借款合同》签章确认。根据《最高额循环保证借款合同》第二十条约定：本合同在履行过程中，当事人各方发生争议，可以通过协商解决；协商不成，应向贷款人所在地人民法院（若属于基层法院管辖的，即为泉州市鲤城区人民法院；若属于中级人民法院管辖的，即为泉州市中级人民法院）起诉。2013年10月14日，依《最高额循环保证借款合同》的约定，被告可利得公司向原告提出第11次借款申请，并填写提交《最高额借款合同借款申请书》申请借款金额为300万元，借款期限为2013年10月14日至2013年11月13日，借款月利率为1.5%。原告于同日依约将该笔贷款300万元发放至被告可利得公司账户。上述借款期限届满，经原告多次登门向被告催讨未果。截至2014年6月10日，被告可利得公司尚欠原告贷款本金人民币250万元及利息、罚息14.79，合计264.79万。被告可利得公司的行为已明显违约。被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲作为共同连带责任保证人，没有积极履行其保证人的责任和义务，对此原告主张要求被告可利得公司依法依约应对上述借款本金和罚息承担偿还义务，同时要求被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲依借款合同承担连带偿还责任。为维护原告合法权益，特提起诉讼，请求判令：1、判令被告可利得公司偿还原告2013年10月14日借款本金250万元及罚息（逾期利息）14.79万（计算至2014年6月10日），两项合计为264.79万；并支付自2014年6月11日起至还清贷款本金之日止按合同约定利率计算的罚息（逾期利息）。2、判令被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲对上述款项承担连带偿还责任。3、五被告共同承担本案诉讼费用。
庭审中，原告将诉讼请求第一项变更为请求判令：1、被告可利得公司偿还原告2013年10月14日借款本金220万元及利息、罚息116250元（计算至2014年6月10日），两项合计为2316250元；并支付自2014年6月11日起至还清贷款本金之日止按合同约定利率计算的利息及罚息（逾期利息）。
被告可利得公司辩称，起诉之后至2014年8月13日为止，可利得公司偿还的利息金额为57450元。原告诉求的利率超过法定的利率，请求法庭予以调整。原告请求的罚息不应得到法庭的支持。
原告为证明其主张，向本院提供如下证据：证据一、《最高额循环保证借款合同》（合同编号（2012）年循环借字第061号），证明原、被告授信借贷合同关系。证据二、营业执照、组织机构代码证、外资企业登记基本情况表，证明被告可利得公司与可利达公司的主体资格。证据三、身份证、港澳居民来往内地通行证，证明施凌山、陈丽琼、李秋玲的被告主体资格。证据四、最高额借款合同借款申请书及电汇凭证，证明被告可利得公司向原告借款300万元。证据五、本息欠款情况表，证明借款未偿还本息明细。证据六、网银转账凭证复印件，证明被告于2014年7月2日支付利息31650元。
被告可利得公司质证认为，对原告提供的证据的真实性、合法性、关联性均无异议，但被告在起诉之后支付的利息为57450元。
被告可利得公司未向本院提交证据。被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲未到庭，也未向本院提交书面答辩意见、证据材料和质证意见，视为其放弃抗辩、举证和质证的权利。
经审查，本院对原告提供的上述证据的真实性、合法性和关联性均予以确认，可以作为本案定案依据。
经审理查明：2012年11月20日，原告与被告可利得公司签订《最高额循环保证借款合同》（合同编号（2012）年循环借字第061号），载明：借款人向贷款人借款最高金额为500万元，合同期限为2012年11月20日至2013年11月19日，借款利率为同期银行同类贷款利率的四倍，具体利率以每笔借款申请书上的记载为准，贷款逾期的罚息利率为贷款利率上浮50%。被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲在《最高额循环保证借款合同》签章，确认为被告可利得公司提供连带保证责任担保，保证期间为借款到期之日起2年。2013年10月14日，被告可利得公司向原告提交《最高额借款合同借款申请书》，申请借款金额300万元，借款期限为2013年10月14日至2013年11月13日，借款利率为月利率1.5%。原告于同日依约将该笔贷款300万元发放至被告可利得公司账户。上述借款期限届满，被告可利得公司偿还了部分本金，即被告可利得公司于2014年5月24日偿还原告本金30万元，2014年6月4日偿还原告本金20万元，2014年6月11日偿还原告本金20万元，2014年7月10日偿还原告本金10万元，2014年7月4日偿还原告利息31650元。本金余额220万元及相应利息未能偿还，被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲也未承担相应的保证责任。
以上事实有原告提供的上述证据及原、被告庭审时的相关陈述予以证实，本院依法予以确认。
本案争议焦点为：本案被告所欠的利息金额，以及利息、罚息的相应计算标准是否超过法定的限额？
原告认为，被告在起诉之后仅支付了利息31650元，本案的利息及罚息的计算标准都是按照合同约定，未超过法定限额。被告认为，起诉之后向原告支付的利息为57450元，本案的借款利息、罚息计算标准超过法定的限额，应当予以调整。
本院认为，根据原告在法庭中的陈述及所提供的证据中的《本息欠款情况表》、网银转账凭证，被告在起诉之后向原告支付的利息为31650元，被告虽然主张其支付了57450元，但没有提供任何证据予以证明，原告对此也不予认可。故对被告关于起诉之后支付利息金额为57450元的主张，本院不予采纳。根据原、被告双方的约定，本案借款在借款期限内即2013年10月14日至2013年11月13日的借款利率为月利率1.5%，未超过法定范围。但原告主张从2013年11月14日起至2014年6月10日止欠款的逾期罚息利率按月利率2.25%计算。根据《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条的规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。”的规定，该罚息的计算标准超过了法律保护的限度，依法应予调整为按中国人民银行同期同类贷款利率的4倍计算。
本院认为：原告汇鑫公司与被告可利得公司、可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲因借款合同纠纷而产生的纠纷，被告施凌山是澳门特别行政区居民，本案属涉澳商事案件，应参照涉外商事案件处理。本案原告汇鑫公司与被告可利得公司一致选择适用中华人民共和国法律作为本案借款合同纠纷的准据法，本院依法准予适用。
原告汇鑫公司与被告可利得公司之间的借款合同关系，与被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲之间的保证合同关系，有原告提供的《最高额循环保证借款合同》、《最高额借款合同借款申请书》等证据为证，其主体适格，意思表示真实，且未违反法律、行政法规的禁止性规定，均应确认为合法有效，各方当事人均应按照合同约定全面履行合同义务。原告依照《借款合同》的约定发放了贷款300万元，但被告可利得公司却未能在借款期限届满后及时足额返还借款本金及利息，仅于2014年5月23日偿还原告本金30万元，2014年6月3日偿还原告本金20万元，2014年6月11日偿还原告本金20万元，2014年7月10日偿还原告本金10万元，2014年7月4日偿还原告利息31650元。被告可利得公司的行为已构成违约，依法应当承担返还借款本金及相应利息及罚息的违约责任。原告诉讼请求中自2013年11月14日起的利息及罚息计算标准超过法定范围，依法调整为按中国人民银行同期同类贷款利率的4倍计算。被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲自愿为被告可利得公司本案《最高额循环保证借款合同》项下债务的清偿提供连带责任保证，在被告可利得公司出现上述违约之情形时，原告有权要求各保证人承担连带保证责任。但保证人承担保证责任后，有权向被告可利得公司追偿。综上，原告的部分诉讼请求具有事实和法律依据，可予支持。原告的部分诉讼请求不具有事实和法律依据，依法予以驳回。被告可利得公司关于逾期罚息利率计算标准超过法定利率标准的抗辩有理，可以采信。被告可利达公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲经本院合法传唤，未到庭参加诉讼，本院依法缺席判决。据此，依据《中华人民共和国合同法》第一百九十六条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十四条、第十八条、第二十一条、第三十一条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》第四十二条第一款，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条、第二百五十三条之规定，判决如下：
一、被告福建可利得皮革纤维有限公司应于本判决生效后立即返还原告泉州汇鑫小额贷款股份有限公司借款本金220万元及利息、罚息（第一部分为：300万元自2013年10月14日起至2013年11月13日止，按月利率1.5%计算的利息；第二部分为：300万元自2013年11月14日起至2014年5月23日止、270万元自2014年5月24日起至2014年6月3日止、250万元自2014年6月4日起至2014年6月11日止、230万元自2014年6月12日起至2014年7月10日止、220万元自2014年7月11日起至判决确定的还款之日止按中国人民银行同期同类贷款利率4倍计算的利息、罚息。扣除被告福建可利得皮革纤维有限公司已经支付的利息31650元。）；
二、被告福建可利达合成纤维有限公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲对被告福建可利得皮革纤维有限公司的上述债务的清偿承担连带保证责任，但其承担保证责任后有权向被告福建可利得皮革纤维有限公司追偿；
三、驳回原告泉州汇鑫小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费27983元，由原告泉州汇鑫小额贷款股份有限公司负担283元，由被告福建可利得皮革纤维有限公司、福建可利达合成纤维有限公司、施凌山、陈丽琼、李秋玲共同负担27700元。
如不服本判决，原告泉州汇鑫小额贷款股份有限公司、被告福建可利得皮革纤维有限公司、福建可利达合成纤维有限公司、陈丽琼、李秋玲可在判决书送达之日起十五日内，被告施凌山可在判决书送达之日起三十日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于福建省高级人民法院。
审 判 长 郑玲玲
审 判 员 王鹏强
代理审判员 林东杰
二〇一四年十月二十三日
书 记 员 吴静霖
附注：主要法律条文
《中华人民共和国合同法》
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国担保法》
第十四条保证人与债权人可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。
第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。
《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》
6.民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》
第四十二条第一款人民法院判决保证人承担保证责任或者赔偿责任的，应当在判决书主文中明确保证人享有担保法第三十一条规定的权利。判决书中未予明确追偿权的，保证人只能按照承担责任的事实，另行提起诉讼。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。
执行申请提示：
《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。