陕西省西安市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）西中刑二初字第00009号
公诉机关陕西省西安市人民检察院。
被告单位上海某某投资管理有限公司（以下简称某某公司）。
诉讼代表人吴某某，男。
被告人王某某，男。2013年5月14日因涉嫌犯走私废物罪被取保候审。
辩护人范某某、孙某，陕西华宝卓律师事务所律师。
陕西省西安市人民检察院以西检诉二刑诉（2014）12号起诉书指控被告单位某某公司、被告人王某某犯走私废物罪一案，于2014年2月12日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，于2014年3月12日公开开庭审理了本案。西安市人民检察院代理检察员朱亚男、赵侃出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人吴某某、被告人王某某及其辩护人范某某、孙某出庭参加诉讼。现已审理终结。
西安市人民检察院指控，某某公司总经理王某某使用陕西某某物资回收处理有限公司（以下简称陕西某某回收公司）申办的《中华人民共和国限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》（以下简称《进口许可证》）将为陕西某某回收公司代理进口的废聚丙烯薄膜47.92吨，转卖给不具备废塑料回收利用资格并且未在环保部门备案、环评的上海某某纸塑包装有限公司（以下简称上海某某包装公司）。
为证实指控的犯罪事实，公诉人当庭宣读和出示陕西某某回收公司、上海某某包装公司的工商资料、被告单位某某公司工商资料、进口许可证、代理委托合同、银行帐证、被告人王某某的户籍信息等书证；证人刘某某、王某某、余某某、黄某某等人的证言；被告人王某某的供述等证据。公诉机关据此认为，被告单位某某公司及被告人王某某违反海关法规，逃避海关监管，将进口的固体废物转卖给不具备废物加工利用资格的上海某某包装公司，破坏了国家对废物进口的贸易管制，其行为均已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以走私废物罪追究其刑事责任。
被告单位及被告人王某某表示认罪，愿意接受处罚。
被告人王某某的辩护人提出，王某某有自首，认罪态度好，请求从轻处罚。
经审理查明：2012年3月，某某公司总经理王某某与陕西某某回收公司法定代表人刘某某协商合作进口废塑料进行加工利用，双方约定由陕西某某回收公司作为加工利用企业向环保部门申请办理《进口许可证》，并对进口废物进行无害化加工利用；某某公司作为代理进口企业，负责组织货源，废物报关进口后交由陕西某某回收公司使用。
2012年9月4日陕西某某回收公司申领到《进口许可证》并将该证交给某某公司。2012年12月18日，某某公司从上海外港海关申报进口了废聚丙烯薄膜47.92吨。该批货物进口后，某某公司总经理王某某未将货物卖给《进口许可证》载明的加工利用企业陕西某某回收公司，而是将上述货物转卖给不具备废塑料回收利用资格并且未在环保部门备案、环评的上海某某包装公司，收取该公司货款共计15万元，后上海某某包装公司将所购买的废塑料全部进行加工。案发后，西安海关缉私局扣押某某公司涉案赃款十五万元。
上述事实，有以下经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认：
1、接受刑事案件登记表、西安海关立案决定书、西安海关缉私局侦查处出具的案件来源说明、西安海关缉私局出具的王某某归案情况说明证明，2013年4月，西安海关缉私局侦查处在开展海关总署安排部署的打击废物走私的“绿篱运动”专项行动中，发现陕西某某回收公司《许可证》项下进口的固体废物存在违法情况，涉案单位为进口商某某公司，利用商为陕西某某回收公司，经初步调查，发现上述涉案单位涉嫌走私固体废物，遂于2013年5月8日立案侦查。2013年5月12日，王某某接到该局侦查处民警电话通知后，到该局侦查处接受调查，供述了犯罪事实。
2、某某公司企业法人营业执照及固体废物国内收货人注册登记证书等资质证明证实，某某公司为有限责任公司，符合进口可用作原料的固体废物国内收货人注册登记条件。
3、陕西某某回收公司企业法人营业执照及陕西省危险废物经营许可证等资质证明证实，陕西某某回收公司为有限责任公司，核准经营危险废物。
4、上海某某包装公司企业法人营业执照证实，上海某某包装公司无经营废物资格。
5、某某公司情况说明证实，某某公司于2012年11月底经张某介绍从日本客户处进口了47吨废塑料，卖给了张某联系的上海某某包装公司。
6、上海某某包装公司情况说明证实，该公司通过张某介绍支付15万元购买了某某公司进口的废塑料薄膜，后加工成塑料粒子。该公司不具备废旧塑料回收利用的资格，没有在环保部门进行有相关的备案、环评。
7、某某公司与陕西某某回收公司签订的代理进口委托合同证实，某某公司与陕西某某回收公司于2012年3月12日签订了代理进口委托合同，由某某公司为陕西某某回收公司进口废塑料。
8、陕西某某回收公司申请废物进口许可证所提供的申报材料证实，陕西某某回收公司2012年5月10日向环保部申领《进口许可证》。
9、《进口许可证》两份证实，2012年9月4日经环保部批准，陕西某某回收公司申领《进口许可证》；进口商：某某公司；利用商：陕西某某回收公司；12月19日进口废物47.92吨。
10、中国海关进口报关单及其随附单证证实，以某某公司为经营单位，陕西某某回收公司为收货单位，从日本进口费聚丙烯薄膜47.92吨。
11、购销合同及上海银行支票存根、贷记凭证、网上银行电子回单、某某公司银行账户相关资料证实，某某公司与上海某某包装公司于2012年11月30日签订购销合同，将OPP膜卖给上海某某包装公司。
12、某某公司记账系统及相关报关单和税单证实，某某公司未将进口的67吨废塑料相关税费进行抵扣。
13、张某给某某公司发送的电子邮件证实，进口该批日本废塑料系张某介绍，邮件中有相关货物的照片。
14、证人王某某、吴某某（某某公司销售经理）的证言证实，2012年7月份，公司张某副总经理在日本联系到47吨废旧塑料，该业务于2012年12月以经营单位是某某公司，收货单位是陕西某某回收公司从上海海关进口，进口后卖给了上海某某包装公司。
15、证人余某某（上海某某包装公司总经理）的证言证实，2012年11月份，他通过张某认识了某某公司的经理王某某，得知某某公司将要进口47吨废塑料，于是就商谈购买这批塑料。12月27日47吨的废塑料拉到他厂里，总计给某某公司货款15万元人民币。没听说过陕西某某回收公司，跟该公司没有任何关系。
16、证人黄某某（上海某某公司员工）的证言，2012年11月份一个姓张的从日本给他打电话问公司可否做废塑料进口的代理，12月某某公司把报关费用、增值税、关税、国内运输等费用在通关之后、送货之前把款项汇给他，税款是5万元左右，清关费是2万元左右。他把某某公司的证书给报关公司进行报关，清关之后他在网上找运输货车送货到青浦区的一个地方。
17、证人黄某（上海某某公司负责人）的证言证实，龙格公司与某某公司的业务是黄某某联系的，具体的业务过程他不知道。
18、被告人王某某对上述事实供认不讳。
本院认为，某某公司利用合法持有的《进口许可证》，将进口的废物卖给不具备废物加工利用资格的其他公司，破坏了国家对废物进口的贸易管制，其行为构成走私废物罪。被告人王某某作为某某公司直接负责的主管人员，其行为亦构成走私废物罪。西安市人民检察院指控被告单位某某公司及被告人王某某的犯罪事实及罪名成立，应予支持。对被告人王某某的辩护人提出王某某系自首的辩护意见，经查，被告人王某某在海关侦查人员对其采取强制措施前，接到电话通知后自动到案，该行为说明其具有自动投案的主动性和自愿性，且其到案后能够如实供述犯罪事实，构成自首，依法对其从轻处罚，辩护人的该项辩护意见成立，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款、第三十条、第三十一条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条以及最高人民法院《关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释（二）》第六条第（三）项之规定，判决如下：
一、被告单位某某公司犯走私废物罪，判处罚金三万元（已缴纳）。
二、被告人王某某犯走私废物罪，判处罚金二万元（已缴纳）。
三、西安海关缉私局扣押的上海汉钢投资管理有限公司涉案赃款十五万元，依法没收，由扣押机关西安海关缉私局上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向陕西省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 马建国
审 判 员 杜 锐
人民陪审员 张 军
二〇一四年三月十二日
书 记 员 吴 冬