湖北省应城市人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）鄂0981刑初101号
公诉机关应城市人民检察院。
被告人戴志义，男，1954年10月23日出生，出生地湖北省武汉市，汉族，初中文化程度，中国机电设备总公司中南公司司机（自报），住武汉市江汉区。因涉嫌犯诈骗罪，于2015年10月16日被应城市公安局刑事拘留，同年11月17日经应城市人民检察院批准逮捕，次日由应城市公安局执行。现羁押于应城市看守所。
辩护人曹智涛，湖北景盛律师事务所律师。
应城市人民检察院以鄂应城检刑诉[2016]75号起诉书指控被告人戴志义犯诈骗罪，于2016年5月24日向本院提起公诉。本院审查后于同日决定受理，并依法组成合议庭，于2016年7月21日公开开庭审理了本案。应城市人民检察院指派检察员陈进出庭支持公诉，被告人戴志义及其辩护人曹智涛到庭参加诉讼。本案经湖北省孝感市中级人民法院批准，延长审限三个月。现已审理终结。
应城市人民检察院起诉书指控：2013年下半年，被告人戴志义冒充中国人民解放军95829部队上校军衔现役军人，与湖北融升医药科技有限公司（以下简称融升公司）董事长陈某结识、交往。2014年11月，在获知融升公司生产急需金属钯后，主动找到陈某，谎称自己有渠道能为融升公司购买低价金属钯，并向融升公司承诺30天购买不成功则退款，陈某遂安排融升公司财务人员按戴志义要求向其工商银行账户上汇入人民币300万元预付款，戴志义收到300万元后，以在不同银行分理机构、不同银行账户间取现、存现、再取现的方式转移了该300万元，并以各种理由推诿融升公司对该300万元的催要直至案发。
针对上述指控，公诉机关当庭宣读或出示了被害单位的报案材料、证人证言、借支单、银行交易记录、短信照片及电话录音、中国人民解放军空降兵第十五军空降兵研究所证明、到案经过、户籍证明等证据证实。公诉机关认为，被告人戴志义以非法占有为目的，虚构事实，骗取他人数额特别巨大的财物，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应当以诈骗罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告人戴志义辩解我没有向谁自称过是军官和出示过军官证，陈某给我的300万元是我为陈某二次协调相关事宜的部分劳务报酬，我为陈某买金属钯是陈让我先垫付了260万元给阿某。我的行为不构成诈骗罪。
其辩护人的辩护意见是：戴志义为融升公司协调承兑汇票和税务处罚之事，陈某没有兑现自已的许诺，拖欠戴志义的部分劳务报酬。戴志义没有非法占有财物的故意，也没有虚构事实实施诈骗行为，其行为不构成诈骗罪。
经审理查明：2013年下半年，被告人戴志义冒充中国人民解放军95829部队上校军衔现役军人，与湖北融升医药科技有限公司董事长陈某结识、交往，2014年11月，在获知融升公司生产急需金属钯后，主动找到陈某，谎称自己有渠道能为融升公司购买低价金属钯，并向融升公司承诺30天购买不成功则退款，陈某遂安排融升公司财务人员按戴志义要求向其工商银行账户上汇入人民币300万元预付款，戴志义收到300万元后，以在不同银行分理机构、不同银行账户间取现、存现、再取现的方式转移了该300万元，并以各种理由推诿融升公司对该300万元的催要直至案发。
上述事实，有下列公诉机关提供经庭审举证、质证的证据证实，本院予以确认。
一、被害单位融升公司的报案材料证实：2014年11月，本公司因生产建设需要购买一批钯金，戴志义得知后吹嘘自己有渠道能在钯金生产地区俄罗斯搞到钯金，但其前提是自己账户必需要有资金给对方表示交易的诚意，本公司信以为真，安排本公司会计张某2三次向戴志义的工行卡（卡号：62×××72）中汇入300万元。然而，戴志义未能提供钯金给本公司，本公司汇给戴志义的预付款现已去向不明，戴志义对本公司人员避而不见，本公司也无法联系上戴志义。
二、证人证言
1、证人陈某（融升公司法定代表人）的陈述证实：2013年6月份左右，戴志义得知我公司要买钯金，主动找到我，要帮我买钯金，从那以后，我就认识了他，但我们认识后，并没有进一步深入的交往，我也没有和他做生意。在以后的交往过程中，他对我讲，他是解放军第十五军管后勤的干部，要退休了。每次到我们应城来，他都开军车。大概到了2015年6月份的时候，我听武汉的朋友贺某说戴志义早就从十五军退休了，但戴志义讲他将于2015年10月份退休。
2014年4月份起，我和戴志义来往比较密切。2014年4月份的一天，戴志义在我办公室玩，我正和公司采购部的几个同事商量买金属钯的事，因为戴志义在外经常说我是他的战友，所以我们同事在议事的时候，就没有请他回避。戴志义听说我公司要买金属钯，就向我表示他新疆有个朋友有走私的金属钯，价格12万元/公斤，当时我公司要采购163公斤,而市场价是税后19.7万元/公斤,如果能通过戴志义的这个关系弄到金属钯,公司可以节约一笔钱,所以戴志义要求到新疆去看一看,我说可以，如果情况属实,我们再作购买的打算。第一次去新疆的费用是戴志义自己出的，我没有给钱他。戴志义从新疆回后二十天左右，他又跟我提出到新疆再去一次，但要5万元的费用，这5万元的费用以后从货款里面扣除。我就叫他从财务上面领了5万元钱。到6月底7月初，戴志义明确跟我讲，新疆那边没有现货。到了2014年10月初，戴志义又跟我讲，他在武汉黑道的一个朋友叫建生的能够在香港搞到金属钯的现货，并且问我在香港交货行不行，我说不行，要到深圳交货，但这时戴志义跟我讲明，如果要他的这个朋友到香港搞金属钯，就要打300万元到戴志义个人的银行卡上，他就能在他的这个朋友面前显示我们公司有这个实力，他的这个朋友才能让他一起到香港看金属钯的样品。当时我就表示反对，因为我们跟戴志义没有合同，跟戴志义的这个朋友也没有合同，如果就这样打300万元到戴志义的卡上不符合生意规则，我就坚持要我公司的人跟戴志义一起到香港去找他的那个朋友，但戴志义不同意我们这样做，他说他的这个朋友只相信他，不相信我们。我还坚持说是我们跟人家做生意，又不是你戴志义跟人家做生意，别人要看也是看我们公司的实力，不是看你戴志义的实力。戴志义又讲，如果我们将钱打到他个人的银行卡上，没有经我的同意，他不会动用卡里面的一分钱。另外他还跟我讲，他马上可以借1.75亿元资金我，不要我的利息，只要我打一张借条就行了。我想他是十五军的现役军人，他不可能用他的政治生命开玩笑，再者我确实想把这笔生意做成，我公司就可以节约一大笔钱，更何况戴志义又表示他可以借这么大一笔钱我，还不要我的利息，就这三个因素，在2014年11月16、18、20号，我叫财务上面分三次将300万元打到了戴志义工商银行卡上。过了三天，戴志义到我办公室说，深圳交货不行，别人不能过来，问我香港交货行不行，其实这个时候，我心里已经清楚，在香港戴志义也弄不到货，但我为了把这个事情弄个水落石出，我特意跟戴志义讲在香港交货也可以，他就要求我写了一张便条，我就按他的要求跟他写了一张便条说香港交货可以。但后来我一直追问他金属钯的事情，戴志义就跟我讲，香港没有货。2014年11月底12月初的时候，戴志义又跟我讲，北京有金属钯现货，他人在北京，我就跟他讲，如果北京有现货，要给金属钯的批文、样品、包装、产地证明、材质证明等东西我看，然后我才能派人跟他一起到北京提货。但他从没有提供北京货的批文、样品等一样东西给我看，这时我已经发现我同意打到戴志义卡上的300万元钱没有经过我的同意已经被戴志义取了170万元的现金，所以我就十分的确信，戴志义在北京也没有货，他在欺骗我。
在北京，戴志义没有跟我弄到金属钯，我就一直追问他金属钯的事，但这时戴志义已经不接我的电话了，我就不停地给他发信息，打电话，2014年12月19日，戴志义跟我发了一个信息说，深圳有货，要我们准备看货，但他给我发了这个信息后又一直不理我。后来我一直要他还300万元，或者联系金属钯，但戴志义要么不接我电话，要么联系上，或说等他回来再讲，直到现在。
戴志义帮我联系金属钯一事，我和他没有签订书面协议，也没委托他帮我买金属钯，一直是他主动要跟我联系买金属钯。
2014年上半年，融升公司和武汉市北瑞投资有限公司发生了500万元的承兑汇票业务，先付了320万元的承兑汇票，另外180万元的承兑汇票已经开出来，但是由于武汉市北瑞投资有限公司经理张某1经常在外出差，没有及时给付。有一次戴志义在融升公司玩的时候听到我与张某1的通话，主动跟我说他去帮忙解决，我就让戴志义去看一下。过了十天左右，戴志义和武汉市硚口分局的一个人及张某1一道把180万元承兑汇票送过来了。过了四、五天，戴志义又来到融升公司提起此事，我明白戴志义是想捞点好处费，就给了2万元现金给他。过了一、二个月，武汉市北瑞投资有限公司的老板“刘总”专程到融升公司道歉，说承兑汇票送迟了。
我为以前在蒲源公司时在应城市国税局开了1000万元的增值税发票，对方一直没有付款，我将发票退给应城市国税局，由于发票过期，国税局要我交税并罚款。有一次戴志义在融升公司玩的时候听到谈论此事，就主动说他有关系能帮到忙，但是需费用40余万元。我考虑到交税和罚款得180万元，若40余万元能摆平也划算，于是当天安排会计打了45万元到戴志义的账上。过了几个月，戴志义还不能摆平，我就要戴志义退钱或者再追加一点费用去摆平此事，戴志义要追加费用20万元，我又让会计给了20万元钱戴志义。后来我听说此事是找贺某帮忙解决的，但融升公司还是交了30万元的罚款。
2、证人张某2的证言证实：2014年春节后我认识戴志义，有一次陈某将我叫到办公室，说戴志义是十五军的军官，这次是帮湖北融升医药科技有限公司去找武汉市北瑞投资有限公司收钱的，我这才知道戴志义是十五军的军官。2014年7月份，戴志义说他有关系能在新疆买到俄罗斯进口的钯，陈某同意后让戴志义到财务上领取5万元的差旅费，我要戴志义在借支单上写了一张5万元的领条，并要戴志义出示身份证，戴志义说没有身份证，只有军官证，戴志义拿出了军官证，我准备拿去复印，戴志义将军官证抢了过去，不让复印，我也没有说什么。
我经手一共往戴志义的银行卡（工商银行卡）上打了约370万元钱。其中为武汉市北瑞投资有限公司的事打了2万元的感谢费，为陈某以前在蒲源公司的一张税票的事分二次打款计65万元（一次40万元，另一次25万元），为买钯的事，先打了5万元的差旅费，后又分三次（每次100万元）打款计300万元。
2014年11月初，公司要买钯准备投产，一天陈某将我、宁某总监、法保部的胡某,4叫到陈某的办公室商讨买钯的事，胡某,4作会议纪要，我和宁闵都不同意将300万元钱打到戴志义的私人账户上，陈某说：“戴志义说的是到香港买钯，为了表示诚意，把钱打到戴志义的卡上，好让对方相信戴志义有实力。”我还是坚持要将款打到卖钯的单位账户上。最后，陈某说：“戴志义是个军官，受党教育多年，不会做对不起他的事情。如果戴志义买不到钯，就在一个月内退款到公司来。”于是陈某拍板将300万元打到戴志义的个人银行卡上。过了几天，戴志义来到该公司要我转这笔款，在陈某的办公室里，我要戴志义办理借支手续，戴志义说写不好字，陈某叫我帮忙打一张条子，我就按陈某和戴志义谈好的意见写了“在深圳交货，12万元/公斤至16万元/公斤，预付钯金款叁佰万元整，30天无货退款”等内容，写好了后给戴志义看，戴志义看了后在借支单上签了两个名字“戴志义”。然后交给陈某签字，陈某签字后我于次日转款100万元至戴志义的个人银行卡上，过了几天，又分二次转款200万元至戴志义的个人银行卡上。转款后，戴志义就不与我们联系了，至今也没有见到钯金。
3、证人宁某的证言证实：2014年3月，我到湖北融升医药科技有限公司工作，第一次接触戴志义是戴志义到财务室领5万元钱，帮陈某去办事，我按照陈某的安排将5万元钱用网银汇到戴志义的个人银行卡上。戴志义帮融升公司做了两件事：一件事是武汉市北瑞投资有限公司的张某1要用承兑汇票换取现金，陈某给钱后张某1没有开出承兑汇票，钱也没有退还，陈某找戴志义帮忙，后来戴志义找武汉市硚口公安分局的一个姓汤的人帮忙把这件事解决了，事后陈某让公司财务室汇了2万元给戴志义。另一件事是陈某以前在蒲源公司销售钨金涉税款210万元的事情，陈某找戴志义帮忙，戴志义找武汉一个叫贺某的人把这件事解决了。为了此事，陈某安排我们分二次往戴志义的工商银行卡上汇款共计65万元（一次40万元作为活动经费，另一次20万元作为感谢费）。
我有一次在办公室里看见过戴志义的军官证，是红色外壳的。戴志义说他跟陈某是战友，陈某也说跟戴志义是战友，所以他们相信戴志义是军官。
陈某根据戴志义的意见，为了表示诚意，向交易对方显示自己的经济实力，让公司财务室打款300万元至戴志义的工商银行卡上。为了打款的事情，陈某还专门召开了会议，并要胡某,4作了会议纪要。
4、证人李某的证言证实：2006年7月份，我调到第十五军后勤部军交处工作不久，因为军交处老处长韩某请戴志义帮忙将买的火车票从武汉送到孝感来，所以认识了戴志义。(侦查员出示空字第12041001号、姓名为“戴志义”的军官证复印件)李某看后说：这个军官证是假的，我没有办过，也没有见过这个军官证。牌号为“KU62019”的军车车牌是十五军的车牌，一直放在库里，没有外借过。戴志义开的老式丰田皇冠车上挂的“KU62019”的军车车牌肯定是假的，十五军的车库里也没有老式丰田皇冠车。
5、证人胡某,4的证言证实：2014年11月7日，融升公司开会讨论决定戴志义购买钯金，戴志义在湖北融升医药科技有限公司预支300万元，戴志义拿到300万元钱后既没有买钯金，也不还钱，于是该公司法务部人员到第15军核实戴志义的身份，查明第15军无此人，非部队干部。
6、证人张某1的证言证实：2014年戴志义与汤某到我办公室问给陈某开180万承兑汇票的事，之前我已将180万承兑汇票开出，因在外出差没及时给陈某。
7、证人贺某的证言证实：我是二十年前通过十五军军交处处长韩某认识了戴志义，当时戴志义已退伍，我平时与戴志义交往不多，戴志义现在的职业不清楚。2014年8、9月份，我通过戴志义认识了陈某，听戴志义说他在帮陈某买金属钯。2014年11月上旬的一天，戴志义打电话问我能否想办法买到金属钯，当时我在北京，就找北京的朋友帮忙，北京的朋友要我保证自用、不倒卖的前提下通过正规渠道买160公斤金属钯，我将此事告知了戴志义，戴志义就赶到北京来了，会面后，戴志义说陈某将于星期五下午到北京来提货。星期五的下午，我找北京的那个朋友拿到了金属钯的提货单，结果戴志义说陈某不能来提货了，北京的那个朋友狠狠地批评了我一顿，我心里很烦，就不想管这件事了。过了一个星期，戴志义又要我帮忙买金属钯，被我当场拒绝了。后来，我听陈某说，戴志义要陈某把全部货款打到戴志义的个人银行卡上，陈某认为这不符合规矩，货款应该打到供货单位的账户上，所以没有去提货。
在帮忙戴志义买金属钯的过程中，我只看到了金属钯的提货单，没有看到金属钯，也没有与陈某联系过。
三、相关书证
1、湖北融升医药科技有限公司于2015年7月2日向应城市公安局报案出具的《报案材料》中附件一份（借支人姓名：戴志义借支事由；俄罗斯钯金9999%；深圳交货12万元/公斤-16万元/公斤；人民币：叁佰万元整预付钯金款，30天无货退款；借支人：戴志义2014年11月13日。）证实：融升公司已付300万戴志义购买钯金。
2、胡某,4手写的《会议纪要》一份（时间：2014年11月7日；参会人员：陈某、宁某、张某2、胡某,4；主持人：陈某；记录人：胡某,4。）证明：融升公司决定付300万戴志义购买钯金。
3、中国工商银行电子银行回单三张证实：融升医药科技有限公司会计张某2分别于2014年11月14日、11月18日、11月20日分三次转账汇款（每次100万元）至“戴志义”的中国工商行武汉王家墩支行账户。
4、中国工商银行武汉王家墩支行提供的戴志义卡号：62×××72的账户及军官证复印件一张（该账户用“戴志义”军官证开户。空字第12041001号、姓名为“戴志义”、部别：95829部队研究所研究员、衔级：空军上校。）的开户资料、交易明细、取款凭证证实：该账户于2014年11月14日、11月18日、11月20日分三次转账收入300万元（每次100万元），2014年12月10日取现金60万元，2014年12月11日取现金270万元。
5、中国工商银行武汉江南支行提供的“戴志义”银行卡号：62×××25的账户交易明细、取款凭证证实：该账户于2014年12月11日开户，于2014年12月11日分2次现金存入330万元（270万元、60万元），2014年12月19日3次取现金330万元（130万元、160万元、40万元）
5、空降兵第十五军空降兵研究所出具的《证明》二份证明：95829部队系空降兵第十五军代号，空降兵研究所无“戴志义”此人，“戴志义”的军官证系假军官证。
6、融升医药科技有限公司陈某手机短信照片12张及手机通话录音证实：陈某自2014年12月19日（约定的1个月交货期到期）开始向戴志义催讨300万元，而戴志义推诿的事实。
7、《在逃人员登记信息表》、《抓获经过》证实：应城市公安局于2015年8月10日将戴志义列为网上刑拘在逃人员以及戴志义的归案经过。
8、户籍证明证实：戴志义，男，1954年10月23日出生，居民身份证号码等基本情况。
庭审中，辩护人出示由戴志义提供的证据如下：
1、聘任、委托书证明：2012年6月19日，应城市蒲源实业有限公司聘任戴志义为该公司主持经营俄罗斯硬钨金事宜的业务经理至2012年12月29日止。湖北融升医药科技有限公司于2014年10月10日委托戴志义、贺某二人为该公司在荆州地区销售双氧水的总代理。
2、应城市国家税务局应国税强扣[2012]001号税收强制执行决定书证明：2012年9月21日应城市国家税务局作出从应城市蒲源实业有限公司在工商银行帐户中扣缴款项，缴入国库。
3、收条证明：北京盈科（武汉）律师事务所律师于2014年6月12日暂收戴志义交办案费20万元用于办理应城市蒲源实业有限公司税务处罚事宜。
4、陈某的手书信件证明：2014年9月24日，陈某向“刘总”（阿某）欲购买金属钯的事实。
5、“阿某”手书给戴志义的信件及收条（均为简体）证明：2014年10月18日，“阿某”手书给戴志义的信件主要内容是：为保证金属钯交易顺利，要求戴志义交付一定数量的定金。2014年12月13日“阿某”手书写给戴志义的收条内容是：收湖北融升医药科技有限公司购买金属钯的定金人民币260万元的收条。
上述证据经当庭质证，被告人戴志义辩解“阿某”是香港商人，收条是“阿某”在深圳湖北饭店一楼大厅写的，收到收条后，我在大厅外停车场交260万元的定金给阿某。对“阿某”和北京盈科（武汉）律师事务所写收条的律师的真实姓名、联系方式等基本情况均不知晓，仅辩解说陈某知道。而对于戴志义交定付260万元给阿某买金属钯的资金来源，其辩解是我付款当日（2014年12月13日）在武昌某银行所取，但记不起取款银行的名称和地址。对此，公诉人当庭出示经查询中国工商银行股份有限公司武汉王家墩支行出具的材籵证明；户名为戴志义于2014年12月11日取款270万元。中国工商银行股份有限公司武汉江南支行出具的材籵证明：户名为戴志义于2014年12月11日存款270万元。2014年12月19日取款三笔共330万元（130万元、160万元、40万元）。
经核实，（1）、证人陈某证实：2012年我认识了戴志义，那时他开的个军车，又有军官证，还说认识中央的领导，他得知我公司要买钨金就说可以帮助我们买钨金，要求我出具个聘任书，我就写了一份给戴志义，聘任时间为2012年12月29日止，之后戴志义在规定的期限内没有买到钨金，这个事情就自动终止了。
2014年10月，我们公司要销售双氧水，戴志义得知后说他认识荆州地区税务机关的领导，要帮我们公司销售双氧水，我公司就于2014年10月10日出具了一份委托戴志义、贺某为荆州地区销售双氧水总代理的委托书，但是戴志义一直没有销售出双氧水。这个事情也自然终止了。
北京盈科律师事务所律师于2014年6月12日书写的收条，我从没见过也不知此事。当时我公司应交税务局罚款150万，戴志义听说后跟我说他认识省税务局的刘局长的媳妇，是个律师，可以帮我跑通关系，但要费用，按戴志义的意思，我就打了45万元给戴志义，后来戴志义带了个女到我们公司来，他介绍说这女的是律师，我就侧面的问了那个女的，那个女的说其老公是襄阳税务局的局长，现在已经退休了。我就发现戴志义是在骗人，税务局的事情他也没有搞定，我要他退钱，他就找贺某通过关系解决了此事，但我公司还是交了30万元的罚款，后戴志义又要20万的费用，我想着事情都解决了，就又给了戴志义20万元，为这事我共给了戴志义65万元。这个事情也就了结。我不认识这个女的，也不知道这人是否是律师，这人也没有留名片和联系方式，我也没有和她签订任何合同。戴志义两次跟我们公司帮忙中我没有对戴志义作其他的私下承诺，该了结的事情都已经了结了。
我不认识也没有见过“阿某”。戴志义经常在我公司玩，知道我公司要买钯金，就跟我说在新疆认识人，可以搞到走私的钯金，便宜一半，我图便宜，就答应让戴志义帮忙买钯金，他到新疆去我还给了戴志义5万元的差旅费和5000元的加油卡，但他在新疆没有买到钯金。后来戴志义又说在香港可以弄到走私的钯金，我就于2014年9月24日按照戴志义的意思给“阿某”写个便条，便于戴志义在香港买钯金，实际上便条上的“刘总”我不认识，也没有见过面，都是按戴志义所说的内容写的，包括钯金的照片、收条、“阿某”写给戴志义的便条等我都不清楚。钯金也不是照片上这个样子，是长条型的。戴志义连“阿某”真实姓名等基本情况都不清楚，为什么还将260万元钱交给“阿某”呢？我没有要戴志义预交定金。都是戴志义自己在说。
（2）、北京盈科律师事务所律师曲某证实：2014年6月，戴志义通过别的律师找到我，说应城有个姓陈的老总在税务方面出了点问题，款项也被别人骗了，让我帮忙解决一下，我当时说了解一下情况再说，后与戴志义写了一个有协议内容的收条时，暂收戴志义20万元的办案费用。三个月后（2014年9月25日）此事没有解决，我将20万元退还给了戴志义，戴志义当时给我写下了收条（出具收条），后就没有联系了。
经审查，上列辩护人提供的证据不具备证据的客观性、关联性、合法性，本院不予采信。
本院认为，公诉机关指控被告人戴志义犯诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，罪名成立，依法应予支持。被告人戴志义以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。庭审中，被告人戴志义辩解我没有向谁自称过是军官和出示过军官证，陈某给我的300万元是我为陈某二次协调相关事宜的部分劳务报酬，我为陈某买金属钯是陈让我先垫付了260万元给阿某，我的行为不构成诈骗罪。其辩护人认为：戴志义为融升公司协调承对汇票和税务处罚之事，陈某没有兑现自已的许诺，拖欠戴志义的劳务报酬，仅支付了60余万元的劳务报酬，戴志义没有非法占有财物的故意，也没有虚构事实实施诈骗行为，其行为不构成诈骗罪。经查，证人陈某、张某2、宁某等人的证言以及相关书证均能证实被告人戴志义曾冒充现役军人，协调承兑汇票和税务处罚等相关事宜的费用均已了结，陈某安排融升公司财务人员按戴志义要求向其工商银行账户上汇入人民币300万元预付款，属购买金属钯专用。而被告人戴志义收到300万元后，以在不同银行分理机构、不同银行账户间取现、存现、再取现的方式转移了该300万元，并非法占有该款的事实。上述证据充分证明，被告人戴志义在主观上具有直接故意非法占有他人财物的目的，客观上采取虚构事实或隐瞒真相的欺骗方法，骗取他人数额特别巨大的财物，其行为完全符合诈骗罪构成特征，依法应以诈骗罪定罪处罚。故被告人戴志义及其辩护人的上述辩解、辩护意见与查明的事实和法律相关规定不符，不予采纳。被告人戴志义归案后及庭审中均不能如实供述其犯罪事实，拒不认罪，具有酌定从重处罚情节。公诉机关认为被告人戴志义认罪态度不好的公诉意见，经查属实，予以采纳。综合被告人戴志义的犯罪事实、性质、情节以及社会危害程度，依法应对其从重处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第五十四条，第五十五条，第六十四条之规定，判决如下：
被告人戴志义犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并
处罚金人民币三十万元，剥夺政治权利三年。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年10月16日起至2030年10月15日止。罚金自本判决生效十日内一次性缴纳。）
二、被告人戴志义违法所得人民币三百万元继续予以追
缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省孝感市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 黄国林
审 判 员 胡 丽
人民陪审员 黄 娟
二〇一六年十一月二十一日
书 记 员 危智胜