四川省内江市市中区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）内中刑初字第316号
公诉机关内江市市中区人民检察院。
被告人张某某，男，1989年1月18日出生，汉族，高中文化，无业。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年3月2日被刑事拘留，同年4月3日经内江市市中区人民检察院批准逮捕并由内江市公安局市中区分局执行逮捕，现羁押于内江市看守所。
辩护人张豫军，河南森合律师事务所律师。
辩护人宋波，河南森合律师事务所律师。
内江市市中区人民检察院以内市区检公诉刑诉（2015）第237号起诉书指控被告人张某某犯非法吸收公众存款罪，于2015年8月24日向本院提起公诉。本案经简易程序转为普通程序，本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。内江市市中区人民检察院指派检察员彭小友出庭支持公诉，被告人张某某及其辩护人张豫军律师、宋波律师到庭参加诉讼。审理中，公诉机关以补充侦查为由建议延期审理一次，本院依法同意。本案现已审理终结。
公诉机关指控，2014年4月，被告人张某某经屈某某介绍，进入四川恒信源投资管理有限公司（以下简称“恒信源公司”），从事驾驶员等工作。2014年8月至2014年12月期间，被告人张某某担任恒信源公司财务负责人，在明知该公司无吸收公众存款资质的情况下，帮助公司法定代表人李某某利用高息或分红方式向社会不特定人员非法吸收存款，并将收取的公众存款800余万元按照李某某的指示转入李某某的个人账户或李某某指定的账户，给被害人造成重大损失。
公诉机关提供了相应的证据认为，被告人张某某无视国法，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人张某某犯罪后能如实供述其罪行，依法可以从轻处罚。
被告人张某某对指控犯罪事实供认不讳。
辩护人对指控犯罪事实和罪名没有异议，但认为被告人张某某是于2014年7月经人介绍到恒信源公司当司机，只是因财务人员分娩才在2014年8月根据李某某的安排接管了公司财务公司，而其在工作中并不是公司法意义上的财务管理人员，其所负责的一切事项均是按照李某某的指示办理，其本人没有办理过吸收存款业务，也没有领取过提成，在涉嫌非法吸收公众存款的共同犯罪中只是一种帮助行为，其涉案金额应自其接手财务工作以后起算；被告人张某某归案后认罪态度好，在本案中是帮助犯、初犯、偶犯，且主观恶性小，建议法庭对其适用缓刑或免予刑事处罚。
经审理查明，2014年4月，被告人张某某经屈某某（另案处理）介绍，进入四川恒信源投资管理有限公司（以下简称“恒信源公司”），从事驾驶员等工作。2014年8月至2014年12月期间，被告人张某某担任恒信源公司财务负责人，在明知恒信源公司不具备吸收公众存款资质的情况下，根据李某某（另案处理）的安排收取公司向社会不特定对象所吸收的资金，并根据李某某的指示将收取的公众存款800余万元转入李某某的个人账户或李某某指定的账户，给被害人造成重大损失。
上述事实被告人张某某在庭审过程中无异议，且有下列经庭审举证、质证的证据予以证实：接受刑事案件登记表、立案决定书、换押证、寄押证明、抓获证明、户籍信息、审计报告、账户交易明细、承诺函、被告人张某某的供述与辩解、同案犯李某某、张某甲、智某某的供述与辩解、被害人许某某、尹某某、黄某某等99名被害人的陈述等证据予以证实，足以认定。
本院认为，被告人张某某作为完全刑事责任能力人，以非法牟利为目的，明知恒信源公司在未获有关部门批准的情况下向社会不特定对象非法吸收资金，仍按照公司法定代表人李某某的安排为其管理资金，其行为已触犯刑法，构成非法吸收公众存款罪，且系共同犯罪，公诉机关指控罪名成立。被告人张某某于2014年8月开始负责恒信源公司财务，其涉案金额为8000000元以上，犯罪数额巨大；但在与李某某的共同犯罪中起辅助作用，系从犯，依法应当减轻处罚；其犯罪后能如实供述自己的罪行，依法可以从轻处罚。辩护人关于被告人张某某系从犯，具有如实供述的情节和较好的认罪态度的辩护意见，本院予以采纳；被告人张某某伙同他人共同犯罪给被害人造成了巨大的损失，不符合适用缓刑或免予刑事处罚的条件，辩护人关于对其适用缓刑或免予刑事处罚的辩护意见，本院不予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十七条、第六十七条第三款、《最高人民法院﹤关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释﹥》第一、三条之规定，判决如下：
被告人张某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金50000元。
（刑期自判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即被告人张某某的刑期自2015年3月2日起至2017年3月1日止。罚金限于判决生效后十日内缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省内江市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 曾亚君
人民陪审员 李德奇
人民陪审员 吴淑君
二〇一六年二月二十九日
书 记 员 廖世杰
附：《中华人民共和国刑法》与本案相关条文节选
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
……。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十七条……。
……。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
《最高人民法院﹤关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释﹥》
第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。
……。