黑龙江省兰西县人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）兰刑初字第74号
公诉机关兰西县人民检察院。
被告单位某某有限责任公司。
诉讼代表人崔某，被告单位负责人。
被告人杨某，男，……。
兰西县人民检察院以兰检刑诉（2014）22号起诉书指控被告单位某某有限责任公司、被告人杨某犯骗取贷款罪，于2014年6月13日，向本院提起公诉。本院审查受理后，认为符合法定开庭条件，决定开庭审判，依法组成合议庭，于2014年7月25日公开开庭审理了本案。兰西县人民检察院指派代理检察员王铁、张宇出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人崔某、被告人杨某到庭参加诉讼。现已审理终结。
兰西县人民检察院指控，2009年至2010年期间，某某有限责任公司隐瞒公司逐年亏损的真实情况，向中国农业发展银行兰西县支行（以下简称兰西农发行）申请贷款，某某有限责任公司在履行贷款合同过程中，违反了兰西农发行发放粮食收购贷款中关于购销合同中必须由购货方支付准备金的规定，采取自己垫付准备金欺骗兰西农发行。首次由被告人杨某个人在社会借款100万元，然后汇给甲公司，再由甲公司汇入被告单位在兰西农发行设立的风险准备金账户，后使用兰西农发行发放的先期贷款分三次以同样的方式汇给甲公司共计600万，造成甲公司向被告单位在兰西农发行设立的风险准备金账户分四次支付700万元准备金的假象，致使兰西农发行多次为某某有限责任公司发放共计3500万元的粮食收购贷款。某某有限责任公司在使用贷款收购粮食的过程中，采取用假码单来冒充实际收购粮食吨数的方式，获取兰西农发行贷款，并先后从兰西农发行为某某有限责任公司在邮政储蓄银行设立的账户上支取了3500万元的收粮贷款。某某有限责任公司大部分卖粮款并未用于偿还兰西农发行的贷款，而是用于偿还社会人员、内部职工的借款等，在贷款到期后，致使2083万元贷款无法返还给兰西农发行。被告人杨某于2011年12月13日主动到兰西县公安局投案，并如实供述其犯罪事实。公诉机关认为被告单位某某有限责任公司以欺骗手段骗取银行贷款3500万元，被告人杨某作为公司直接负责的主管人员，对此应承担刑事责任，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任，被告人杨某案发后主动到公安机关投案，并如实供述犯罪事实，应根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款之规定对其处罚，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十二条之规定，提请本院依法惩处，并提交了被告人杨某的供述与辩解，证人杨某甲、王某的证言，书证有购销合同、司法鉴定报告等证据。
被告单位对公诉机关指控的犯罪事实没有异议。
被告人杨某对公诉机关指控的犯罪事实供认不讳，不作辩解。
经审理查明，被告单位原名为某粮库，2009年12月注销登记，于同年12月8日转制成立某某有限责任公司，承继原单位的债权、债务及固定资产，为国有独资公司，经营范围为粮食收购。案发前，被告人杨某任某粮库书记、主任一职，转制后任该公司董事、经理一职，为该单位的法定代表人。
2009年至2010年期间，被告单位为获取贷款，向兰西农发行上报了相关手续，在上报的财务报表中显示利润总额与当期实际利润总额不符，均有虚报利润情况，另有一份与甲公司签订的购销玉米合同。2009年12月17日，被告单位与兰西农发行签订了两份流动资金借款合同，贷款总额为3610万元，还款期限为2010年10月29日，其中有138万元抵押借款。按照双方约定，兰西农发行发放贷款前，需要由与被告单位签订粮食收购合同的甲公司先行按照贷款额度的20%的比例，将粮食风险准备金存入被告单位在兰西农发行设立的风险准备金账户，贷款发放后，被告单位需要凭粮食收购凭证经驻库信贷员确认后方可提取现金。粮食出卖后，卖粮款优先存入兰西农发行的专户以偿还贷款。借款合同签订后，甲公司没有按约交纳粮食风险准备金，被告单位为获取贷款，在被告人杨某的主持下，经与甲公司协商后，先行借款100万元汇入甲公司的帐户，然后甲公司以自己的名义存入被告单位在兰西农发行设立的风险准备金账户，后又使用兰西农发行发放的先期贷款分三次以同样的方式汇给甲公司共计600万元，造成甲公司向被告单位在兰西农发行设立的风险准备金账户分四次支付700万元准备金的假象。被告单位在提取贷款过程中，被告人杨某开班子会决定后，指使工作人员伪造了225份价值为700万元购粮凭证，骗取驻库信贷员的信任，被告单位从兰西农发行为某某有限责任公司在邮政储蓄银行设的帐户上支取了3500万元的收粮贷款。玉米收购后，被告单位没有按约履行与甲公司的玉米收购合同，而是擅自卖给他人，被告单位将所得卖粮款在案发前共归还兰西农发行贷款本金1417万元，余款用于支付单位的银行贷款利息、社会借款及利息、粮食系统内单位借款、购置固定资产、经营费用、管理费用等。至2012年4月20日，被告单位尚欠兰西农发行贷款2083万元没有归还。兰西农发行尚没有按照法律程序向被告单位行使债权请求权。
被告人杨某于2011年12月13日主动到兰西县公安局投案，并如实供述其犯罪事实。
上述事实有公诉机关提交，并经法庭举证、质证、认证的下列证据证实：
1.被告人杨某的供述，主要证实被告人系被告单位原法定代表人，2009年至2010年其任职期间骗取贷款经过的事实；
2.证人王某的证言，主要证实证人是被告单位会计，粮库欠部分贷款没有还，这笔钱用在了职工工资、管理费用、还个人欠款等单位支出以及某粮库2009年向兰西农发行申请贷款，单位明亏显示是50万元，暗亏大约是183万元；我单位2007年财务报表体现明亏216万元，暗亏是276万元；2008年财务报表体现明亏150万元，暗亏是245万元的事实；
3.证人李某、赵某、赵某甲的证言，主要证实李某是某某有限责任公司商品会计、赵某是某某有限责任公司微机员、赵某甲是某某有限责任公司统计员，在2010年2月到4月某某有限责任公司收购粮食期间，被告人杨某让他们做700万元的假码单把替甲公司垫付的准备金冲抵，于是分9次做了225份假码单的事实；
4.证人田某的证言，主要证实她是兰西农发行在被告单位驻库信贷员，2010年某某有限责任公司一共在兰西农发行贷款3500万元，某某有限责任公司只还上1417万元贷款，还有2083万元没有还上的事实；
5.证人王某甲的证言，主要证实他在甲公司负责采购和销售工作，2010年2月他代表甲公司和某某有限责任公司等10多家粮库签订了粮食收购合同，按合同规定由甲公司负责交纳合同价款的20%风险准备金，由于甲公司资金紧张经他请示甲公司，甲公司同意让某某有限责任公司垫付准备金，某某有限责任公司把准备金打给甲公司，甲公司再把准备金打给兰西农发行，各粮库具体垫付多少准备金记不清了的事实；
6.证人张某的证言，主要证实他是甲公司的财务总监。2009年末至2010年初，王某甲在黑龙江省兰西县和兰西的10多家粮库签订了购销合同，经王某甲请示甲公司同意各粮库垫付风险准备金，这样公司在2010年2月份左右收到兰西各粮库的准备金5000万元左右，甲公司收到准备金后又直接往兰西各粮库在兰西农发行的帐户上打了准备金的事实；
7.证人杨某乙的证言，主要证实自己在2000年至2010年3月份在某某有限责任公司任会计，某某有限责任公司在2010年向兰西农发行贷款时财务报表是其制作的，财务报表反映的是2009年度财务状况，没有真实的反映其单位当年的财务状况，其单位当年亏损180多万，而向发行报表反映的亏损是50万元。被告单位替甲公司打风险准备金中有100万元是他经办的，是被告人杨某交给他一个卡，让他去农行打款，把钱打到了甲公司的户头上，其他准备金不是他经手办的事实；
8.证人崔某的证言，主要证实2002年10月份开始在某粮库工作并任副主任，负责场地收粮和仓储工作。单位的卖粮资金去向不知道，这事得问会计和出纳。2010年被告单位向兰西农发行贷款的事不清楚，贷款多少不清楚以及其单位主任在和甲公司签订完合同后，对几个副主任说的单位得替对方打准备金，杨某和几个副主任说了，他当时同意，当时没有形成会议记录的事实；
9.证人梁某的证言，主要证实他在某某有限责任公司任副主任，单位主任在和甲公司签订完合同后，对几个副主任说的单位得替对方打准备金，他当时同意，当时没有形成会议记录的事实；
10.证人焦某的证言，主要证实他在2009年12月8日开始任兰西县农业发展银行副行长，某某有限责任公司在兰西农发行贷款其能说清楚，在2010年2月8日兰西农发行开始发放贷款分五次给某某有限责任公司发放3500万元贷款，分别是2月8日发放138万元、3月12日发放1000万元、2月8日发放362万元、3月29日发放1000万元、4月9日发放1000万元，其中138万元是某某有限责任公司用厂房、土地等抵押贷款，其余为信用贷款，贷款用途是收购粮食的事实；
11.证人袁某的证言，主要证实被告单位与甲公司签订玉米购销合同的详细经过以及被告单位主动要求为甲公司垫付准备金的事实；
12.甲公司与某某有限责任公司签订的玉米购销合同，主要证实某某有限责任公司代甲公司收购玉米，其中明确约定由甲公司支付兰西农发行贷款风险准备金的事实；
13.某某有限责任公司借款申请书、流动资金申请书，主要证实某某有限责任公司向兰西农发行申请4000万贷款，其中抵押贷款138万元，信用贷款3862万元的事实；
14.流动资金借款合同、中国农业发展银行借款借据、中国邮政储蓄银行来帐专用凭证、现金支票存根，主要证实兰西农发行发放贷款过程及某某有限责任公司支取贷款的详细情况；
15.中国农业发展银行贷款收回凭证，主要证实某某有限责任公司向兰西农发行返还贷款本金数额的事实；
16.兰西县公安局经侦大队出具的说明一份，主要证实某某有限责任公司通过兰西农发行向王某甲、张某账户上打的700万元风险准备金汇款收据丢失的事实；
17.中国农业银行山东省分行进账单及原始凭证，主要证实某某有限责任公司将500万元风险准备金汇往甲公司账户的事实；
18.兰西县公安局经侦大队说明、甲公司明细账，主要证实某某有限责任公司向甲公司打700万元收购粮食风险准备金有200万元，没有交易记录，体现在甲公司的财务账上的事实；
19.中国农业银行电子银行转账凭证及中国农业发展银行汇划专用凭证，主要证实甲公司把某某有限责任公司替打的风险准备金打回某某有限责任公司设在兰西农发行风险准备金账户上的事实；
20.关于甲公司与兰西县十一家粮库签订玉米收购合同有关情况说明，主要证实甲公司与兰西县各粮库签订玉米收购合同经过以及后期未履行合同的原因；
21.企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证，主要证实某某有限责任公司的成立日期是2009年12月8日，住址及经营范围的事实；
22.兰西县粮食局说明，主要证实兰西县粮食局所属的国有粮食购销企业财务报表是按照省、市、县粮食局年终决算精神编制的，企业上报给农发行贷款用的会计报表与上报财政和粮食主管部门的会计报表一致的事实；
23.兰西农发行说明，主要证实某某有限责任公司尚欠2083万元未归还，该笔贷款的五级分类形态为可疑贷款的事实；
24.黑龙江省粮食收购发票225张，主要证实被告单位伪造的粮食收购发票的事实；
25.公路运输发货明细表65张，主要证实被告单位开具虚假粮食发货凭证的情况；
26.商品保管帐及黑龙江省粮食收购发票1045张，主要证实被告单位2010年粮食收购情况；
27.公路运输发货明细表，主要证实粮食销售的运输情况；
28.借项记账凭证、贷项记账凭证，主要证实某某有限责任公司2010年粮食销售收入为3358万元，销售成本为3500万元的事实；
29.中国农业发展银行贷款收息凭证，主要证实某某有限责任公司向兰西农发行偿还贷款利息106万元的事实；
30.借项记账凭证、借据、收据、建筑业统一发票等，主要证实某某有限责任公司2010年卖粮款去向的事实；
31.兰西农发行出具的说明，主要证实截止2014年5月份，某某有限责任公司贷款本金余额为2083万元的事实；
32.司法审计报告，主要证实被告单位虚开收粮发票抵顶准备金，以及粮贷资金去向的事实；
33.到案经过，主要证实被告人杨某于2011年12月13日主动到兰西县公安局投案的事实；
34.户籍证明，主要证实被告人杨某无前科劣迹，平时表现一般的事实。
本院认为，被告单位某某有限责任公司采取隐瞒单位严重亏损及自行垫付粮食风险准备金等手段，骗取兰西农发行的信任，使兰西农发行给被告单位发放了巨额贷款，后又伪造部分购粮票据，提取了全部贷款，使金融机构巨额金融资金陷入巨大风险，属《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款规定的有其他严重情节，应以骗取贷款罪追究被告单位的刑事责任，被告人杨某作为被告单位的法定代表人，直接组织实施了骗取贷款的行为，应作为单位直接负责的主管人员承担骗取贷款罪的刑事责任。公诉机关指控的罪名成立，指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，应予支持。鉴于被告单位能够认罪，所骗取贷款部分用于偿还单位债务、购置固定资产和经营性支出等情节，可对被告单位从轻处罚；鉴于被告人杨某犯罪后，能够主动到公安机关投案，并如实供述其犯罪事实，属自首，可对其从轻处罚。根据被告单位及被告人杨某认罪态度及悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第一、三款、第五十二条、第五十三条、第七十二条、第七十三条之规定，判决如下：
一、被告单位某某有限责任公司犯骗取贷款罪，判处罚金20万元；
（罚金于判决生效后一个月内缴纳。）
二、被告人杨某犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑四年，并处罚金5万元。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算；罚金已缴纳。）
如不服本判决，可在收到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向黑龙江省绥化市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 杨志峰
审 判 员 姬艳华
人民陪审员 丛淑波
二〇一四年八月二十日
书 记 员 韩 成