吉林省公主岭市人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）公刑初字第454号
公诉机关吉林省公主岭市人民检察院。
被告人尹识，男，现住公主岭市。因涉嫌抽逃出资罪，于2014年12月12日被公主岭市公安局刑事拘留，同年12月22日被逮捕，现押于公主岭市看守所。
辩护人李笑春，吉林英城律师事务所律师。
辩护人董振恒，吉林英城律师事务所实习律师。
吉林省公主岭市人民检察院以公检公诉刑诉（2015）328号起诉书，指控被告人尹识犯抽逃出资罪、骗取贷款罪，于2015年7月7日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2015年11月13日、2016年5月6日公开开庭审理了本案，吉林省公主岭市人民检察院检察员杨晓春、代理检察员石岁丰出庭支持公诉，被告人尹识及其辩护人李笑春、董振恒到庭参加诉讼。现已审理终结。
吉林省公主岭市人民检察院指控：一、2009年9月9日，被告人尹识和刘某1等人在公主岭市工商注册了公主岭市吉识担保有限公司，注册资本50万人民币，实收资本10万人民币，刘某1任该公司法人，尹识任该公司股东。后被告人尹识欲变更注册资本至2000万元人民币，遂通过王某某（该人正在进一步侦查）于2009年9月25日先后存入公主岭市吉识担保有限公司账号（070101201090088888）注册资金1990万元人民币，待验资机构（吉林风华会计师事务所有限公司）当日审验完毕后，立即将公主岭市吉识担保有限公司验资账户内的2000万元人民币注册资金全部抽逃。
二、2009年期间，因刘某2需要资金，刘某2通过尹识在公主岭市合作银行用宿某某、李某某、陈某三个人名字贷款共计90万元，每人30万元，后尹识通过信贷员薛某某，将贷出的90万元转到吉识担保公司账户，尹识将这90万元中的11.5万元转给刘某2，因刘某2以前欠尹识20万元，尹识在这笔贷款中抵扣，后刘某2将其使用的陈某的贷款还清，剩余的58.5万元本金，尹识未交给刘某2，尹识自行支配，至今未归还银行。2009年期间，徐某某需要资金，徐某某通过尹识在公主岭市合作银行，用秦某某、任某某、汪某某、张某某四个人的名字贷款共计115万元，通过信贷员薛某某将贷款交给徐某某，后秦某某的贷款被银行在吉识担保公司账户划回，其余贷款徐某某使用后至今没有归还。
吉林省公主岭市人民检察院指控抽逃出资的犯罪事实所列举的证据有：1、法人营业执照、吉识担保公司章程修改稿及股东会议决议、吉林风华会计师事务所有限公司报告书、吉林银行对公交易对账单；2、证人周某某、李某某等人证言；3、被告人尹识的供述与辩解。
吉林省公主岭市人民检察院指控骗取贷款的犯罪事实所列举的证据有：1、被告人尹识的供述与辩解；证人徐某某、任某某等人的证言；3、吉识担保公司与农村合作银行合作协议书、担保函、保证合同、贷款凭证等。
吉林省公主岭市人民检察院认为：被告人尹识作为公司的发起人及股东，在变更出资额取得工商登记后又抽逃其出资，数额巨大的行为，已触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十九条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以抽逃出资罪追究其刑事责任。被告人尹识在明知刘某2、徐某某不符合贷款条件的情况下，为使二人能够从银行贷出贷款，指使二人先后找到陈某、秦某某等人，借用他人名义贷款，实际上是刘某2、徐某某使用。致使银行贷款到期不能归还，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。
被告人尹识否认公诉机关指控的事实，对公诉机关当庭出示的证据有异议，辩解其注册担保公司没有出过一分钱，只是名义上的股东，实际股东是其岳父和刘某1、周某，刘某1在银行工作，担保公司与银行的工作都是由刘某1联系，王某某是其岳父的朋友介绍的，其和刘某1一起去四平办理的变更注册资金的手续，其只是挣工资，没有花到担保公司一分钱，钱都让刘某1花了，与银行的贷款业务都是银行的薛某某给联系的，是通过正常程序办理的，不存在诈骗，并认为其无罪。
辩护人认为，起诉书指控被告人尹识构成抽逃资金罪、骗取贷款罪不成立。根据法律规定对于实行注册资本实缴登记制的公司，法律已不再将实收资本作为公司登记的法定条件，只适用于依法实行注册资本实缴登记制的公司，实行注册资本实缴登记制的公司仅限于融资性担保公司，不包括一般性的担保公司。被告人尹识及其他贷款人的行为属于一般市场背信行为，贷款时有足额的担保财产，实际上未给银行造成损失，也没有私自占为己有，故被告人尹识的行为均不构成犯罪。
经本院审理查明：一、2009年9月9日，被告人尹识和刘某1等人在公主岭市工商注册了公主岭市吉识担保有限公司，注册资本50万元人民币，实收资本10万元人民币，刘某1任该公司法人，尹识任该公司股东。后被告人尹识作为该担保公司的股东，欲变更注册资本至2000万元人民币，遂与王某某（另案处理）合谋，王某某于2009年9月25日先后存入公主岭市吉识担保有限公司账号（070101201090088888）注册资金1990万元人民币，待验资机构（吉林风华会计师事务所有限公司）当日审验完毕后，王某某立即将公主岭市吉识担保有限公司验资账户内的2000万元人民币注册资金全部抽逃，王某某从中获利10万元人民币。后尹识向工商部门办理了公主岭市吉识担保公司注册资本变更登记，并开展了银行担保业务。
上述事实，有在开庭审理中举证、质证的下列证据予以证明：
1、常住人口查询，证明被告人尹识的刑事责任年龄。
2、抓获经过，证明被告人尹识于2014年12月12日被公安机关抓获归案。
3、违法犯罪记录查询，证明被告人尹识无前科劣迹。
4、存款凭证，证明尹识收到刘某1、张某1、刘某某等人入股款的情况。
5、企业法人营业执照，证明2009年9月9日，公主岭市吉识担保有限公司成立，法人为刘某1。
6、公司设立登记申请书、公司章程、会计师事务所验资报告，证明2009年8月27日公主岭市吉识担保有限公司注册资本为人民币50万元，股东刘某1出资额为5万元，尹识出资额为45万元。
7、公司变更登记申请书、公主岭市吉识担保有限公司章程修改稿、股东会议决议，证明2009年9月24日公主岭市吉识担保有限公司召开临时股东会议，内容是：增加公司注册资本1990万元，增加后出资总额为2000万元。其中尹识增资1595万元；刘某1增资195万元；周某增资200万元。增资后，尹识出资1600元；刘某1出资200万元；周某出资200万元。
8、银行进账单，证明2009年9月26日公主岭市吉识担保有限公司进账2000万元
9、股东会决议、股权转让协议，证明刘某1、周某于2011年1月13日将公司股权转让给尹识，尹识以10万元人民币的价格受让刘某1的全部股权；以10万元人民币的价格，受让周某的全部股权。交付价款后原股东周某、刘某1对公司不再享有任何股东身份和权益，转让后的一切责任均由受让人尹识承担。
10、声明，证明周某于2011年6月21日在房地产报声明，原公主岭市吉识担保有限公司股东周某已于2011年1月13日将在该公司占用的股份全部转让给了尹识，但股份转让后在没有办理工商登记变更的情况下，尹识有意不露面，无法办理工商变更手续，因此特发声明：从2011年1月13日后吉识担保有限公司一切事宜与周某无关，该公司发生的任何业务及因此产生的法律责任均由尹识承担。
11、公司变更登记申请书，证明2011年5月13日公主岭市吉识担保有限公司法人刘某1变更为李某某，刘某1在公司占有的200万元股份、周某在公司占有的200万元股份均转让给李某某，尹识在公司占有的800万元股份转让给齐富。
12、证人周某某的证言，证明周某某是四平市金城农村信用合作社主任，公主岭市吉识担保公司于2009年10月份至2010年5月份在该信用社担保贷款1032万元，还上750万元，还有281万元没有还，吉识担保公司的法人是刘某1，经常和信用社联系的人是该公司最大的股东尹识，现在该公司一分钱保证金都没有。
13、证人李某某的证言，证明2011年4月份左右的一天下午，李某某与其丈夫齐富从长春回来路过公主岭，就到公主岭看看尹识，李某某问尹识的担保公司干的咋样，尹识说快散伙了，原来的法人不干了，尹识有工作不能当法人，尹识就让李某某当法人，就是担个名，李某某同意后和齐富、尹识一起到公主岭办理的工商变更法人登记手续，公司的公章和账本都没有交给李某某，之后就再也联系不上尹识了，公司变更后没有办理过任何业务。
14、证人刘某1的证言，证明2009年8月份尹识给刘某1打电话说要一起成立一个担保公司，每个人出资10万元人民币，一共七人，有周某、张某1、申某某、刘某某、孙继斌，都是尹识朋友，刘某1同意后将10万元人民币汇入尹识在吉林银行的账户，尹识向刘某1要的身份证说是办理工商执照。2010年1月份刘某1等人听说尹识自己在公主岭市农村合作银行开展业务了，刘某1等六人一起到公主岭市尹识租的一个小二楼里，询问业务情况，刘某1才知道自己是法人，尹识说他是公务员，不能当法人，刘某1等人就和尹识吵吵起来，并向尹识要投资的钱，同时也知道了投资的钱不一样多，刘某1、周某、申某某、刘某某没人投资10万元，张某1投资2万元，孙继斌投资7万元，这些钱都汇入尹识的银行卡里了，尹识说自己投资10万元，大伙都不清楚，刘某1等六人向尹识要投资款，当时没有达成协议，过了几天刘某1、周某、孙继斌、张某1又到公主岭市找尹识，双方吵吵起来了，张某1把公司章和刘某1名章从尹识手里抢了回来，之后尹识交给刘某1一张纸，上面写着他做的担保业务情况。刘某1等人走后去公主岭市工商局调了吉识担保公司的档案，大家才知道公司的股东只有刘某1、尹识、周某三人，刘某1是法人，办理公司注册的所有签字都不是刘某1和尹识签的，2009年9月9日注册的，注册资金是50万元，到了2009年9月27日又追加注册资金2000万元，这些事情刘某1、周某都不知道，之后刘某1等六人就开始告状，尹识知道了，于2011年1月13日约刘某1等人在四平市农村合作银行见面，尹识把刘某1等人的投资款还给了刘某1等人，并签订了转让协议，尹识要回了公司的公章和记载担保业务的那张纸，之后就再也没和尹识联系。
15、证人周某的证言，证明周某与尹识原来是同事，2009年尹识和周某说要成立担保公司，入股需要10万元，周某同意后将10万元钱汇入尹识银行卡里，尹识具体怎么注册的公司不清楚，后来知道入股的还有刘某1、孙继斌、申某某、张某1、刘某某，具体投多少钱不清楚，周某通过调查公司档案，才知道公司增资到2000万元，刘某1名下200万元，尹识名下1600万元，周某名下200万元，尹识说是他自己办理的，与刘某1、周某无关，周某、刘某1就和尹识签订了股权转让协议，把周某、刘某1名下的股份都转让给尹识，就是为了证明公司与刘某1、周某没有关系了，周某还在2011年6月28日登报声明了。
16、同案王某某供述，证明王某某是2007年6月份通过朋友认识尹识的，2009年9月尹识给王某某打电话说，他的担保公司想增资到2000万元，并说他的账户里有10万元，等王某某帮助尹识增资后这10万元直接给王某某，王某某同意后将1990万元转到尹识提供的两、三个股东的银行卡里，银行卡都是尹识提供的，尹识把他担保公司的财务章和法人章交给王某某保管，尹识办理完增资手续后王某某拿着财务章和法人章去银行办理的转账业务，分两次转走2000万元。
17、被告人尹识的供述，证明尹识的岳父看尹识没事做，就提议让尹识成立一家担保公司，2009年8月份尹识联系到刘某1、周某、申某某、张某1、刘某某、孙继斌，他们也同意了，刘某1、周某、申某某先后往尹识银行卡里各汇入10万元，孙继斌汇入7万元，刘某某汇入5万元，共计42万元，到工商局办理注册手续时，刘某1同意尹识拿她身份证去办理的，尹识告诉刘某1她是法人，尹识是股东。担保公司刚成立时没有业务，注册资金必须达到2000万元才能开展业务，这样尹识岳父安排的注册资金1990万元，验资完成后给对方10万元的费用，之后尹识到四平市吉林银行海丰支行，其岳父领着一个叫王某某的人在那等着，王某某直接把钱转到尹识的担保公司账户里，王某某怕钱被支走，就把法人章和公司财务章拿走了，验资的事谁办的记不清了，事后尹识岳父将验资报告、法人章、财务章都交给尹识，王某某将其汇入的1990万元和10万元费用都转走了。吉识担保公司变更登记的手续是尹识办理的，当时增加周某为股东，变更后刘某1出资200万元、尹识出资1600万元、周某出资200万元，在担保公司变更之前，尹识将增资情况和刘某1、周某说了，她俩都同意。吉识担保公司具体办理多少笔担保业务尹识不清楚，业务都是刘某1和周某负责。2011年1月份尹识、刘某1、周某签订了退股协议，当时公司的钱都在周某银行卡里，他们直接把钱支出去了，最后还剩10多万元钱，尹识存到担保公司在合作银行的账户里了，被银行扣走了，后来尹识将吉识担保公司转让给梅河口的李某某和齐富了，没要钱。徐某某以5700平方米房产入股及其为岳父代持股的事，尹识跟刘某1说过，徐某某入股没有进行股权登记，就是尹识和徐某某签了个人入股协议，其岳父没有在担保公司投资。
二、2009年期间，因刘某2需要资金，刘某2通过尹识在公主岭市合作银行用宿某某、李某某、陈某三个人名字贷款共计90万元，每人30万元，后尹识通过信贷员薛某某，将贷出的90万元转到吉识担保公司账户，尹识将这90万元中的11.5万元转给刘某2，因刘某2以前欠尹识20万元，尹识在这笔贷款中抵扣，后刘某2将其使用的陈某的贷款还清，剩余的58.5万元本金，尹识未交给刘某2，尹识自行支配，至今未归还银行。2009年期间，徐某某需要资金，徐某某通过尹识在公主岭市合作银行，用秦某某、任某某、汪某某、张某某四个人的名字贷款共计115万元，通过信贷员薛某某将贷款交给徐某某，后秦某某的贷款被银行在吉识担保公司账户划回，其余贷款徐某某使用后至今没有归还。
上述事实，有在开庭审理中举证、质证的下列证据予以证明：
1、还款承诺书及借款凭证，证明四平市金诚农村信用合作社向徐某某催收任某某等五人的到期借款。
2、吉林公主岭农村合作银行出具的证明，证明自2009年11月与公主岭市吉识担保有限公司签订合作协议至合作期满，从未收到关于尹识将其名下股份一部分转让给徐某某的协议书。
3、吉识公司贷款明细表、担保合作协议书、担保函、借款合同、房屋价值评估报告书，证明吉识公司为刘某某、丁福荣、刘才、任某某、宿某某、孙立志、唐晓川、汪某某、于海林、张某某、张某2、陈某担保贷款的事实。李某某用厂房作抵押，评估价格
167936元。
4、四平市金诚农村信用合作社出具的说明及还款凭证，证明吉识担保公司于2010年8月18日还绿大地贷款本息1566407.59元；2010年12月8日秦进武还本金250000元，还利息21968.77元；2010年12月24日张某某还本金2000元，还利息27691.11元；2010年12月24日汪某某还本金2000元，还利息27691.11元；2010年12月24日任某某还本金2000元，还利息27691.11元；2010年12月24日陈某还本金1000元，还利息27094.59元；2010年12月24日宿某某还本金2000元，还利息27283.84元。
5、证人徐某某证言，证明2009年12月份，徐某某工地开资没有钱，就联系到尹识的贷款担保公司，想通过他们公司担保贷款，尹识问徐某某在银行有没有贷款没还，徐某某说有，尹识说有没还的贷款，再贷款就不能用徐某某名，得找别人名字贷款，之后徐某某找到其小舅子任某某、连襟汪某某、工地工人张某某、秦进武，徐某某用这四人名字贷款用于工人开资。徐某某先用秦建武的名字办理的贷款，时间是2009年11月19日，是尹识领着徐某某和秦建武去的信用社，信贷员薛某某给办理的手续，贷款25万元，期限一年，秦建武填写的手续，尹识给担保的，徐某某在尹识的担保公司办理的抵押手续，用徐某某的塔吊抵押的，过了两天贷款下来了，尹识领着徐某某到金诚农村信用社取的贷款，是尹识让薛某某直接把25万元贷款交给徐某某的。2009年12月5日尹识领着徐某某和任某某、汪某某、张某某去金诚农村信用社办理的贷款，是信贷员薛某某给办理的，任某某、汪某某、张某某三人填写的贷款手续，每人贷款30万元，贷款期限一年，也是尹识担保公司给担保的，徐某某在尹识的担保公司办理的抵押手续，用徐某某四平市汽贸城三栋楼作抵押，过来两、三天贷款下来后，也是尹识领着徐某某去信用社的，薛某某和尹识领着徐某某、任某某、汪某某、张某某到对面京华信用社取的钱，薛某某让任某某、汪某某、张某某在凭证上签的字和出示的身份证，签完字任某某等人就走了，薛某某当时不是给的现金就是转到徐某某卡里了。尹识扣除千分之三的担保费用，薛某某扣除的贷款利息，其余的贷款都给徐某某了。2010年12月8日由于秦进武的贷款徐某某没有还上，金诚农村信用社就把尹识担保公司的保证金扣了27万元左右，其余的贷款徐某某一直没有还，贷款都用于工地开资和还材料款了。在贷款之前徐某某通过张吉庆认识的薛某某，并和薛某某说了贷款的事，薛某某说徐某某在银行有欠款，办不了贷款，并让徐某某去找尹识，让尹识帮助贷款，徐某某是通过张吉庆认识的尹识。信用社的贷款催收通知是徐某某签收的，这些贷款也是徐某某用了，尹识和薛某某都知道是徐某某用的贷款。徐某某没有用5700平方米房产入股尹识的吉识担保公司。
6、证人任某某、张某某、秦进武、汪某某证言，均证明2009年11月份，徐某某要贷款找到任某某、张某某、汪某某、秦进武，用该四人名字贷款，四人同意后跟徐某某到信用社，信贷员薛某某给办理的，办完后给每人一个存折，并到金诚信用社对面的一个信用社取款，薛某某给三人办理的转账手续，让四人签的字，贷款时说好了贷款由徐某某使用，钱也是徐某某拿走的。
7、证人刘某2证言，证明2009年11月份左右，刘某2的粮库需要资金，就联系尹识的担保公司，尹识让其找三个人，在公主岭这边贷款，刘某2找到陈某、刘某某、宿某某三人一起到公主岭，尹识领着大家在金诚农村信用社办理的贷款手续，刘某2向尹识提供其妻子李某某名下的一个三层楼的门市房照作抵押，十多天后刘某2妻子李某某又领着陈某等三人到公主岭市签的字，又过了几天尹识说贷款下来了，每个人贷款30万元，共计90万元，其中有30万元押到银行作抵押金，之后尹识给刘某232.1万元（其中：尹识打到刘某2卡里11.5万元，刘某2之前在尹识手里借20万元，另外刘某2还欠尹识6000元利息），剩下的钱尹识就没给刘某2，2014年12月11日刘某2还了银行29.9万元本金，还差2万多元马上就能还了。
8、证人刘某某、陈某、宿某某证言，均证明2009年12月份刘某2找到刘某某、陈某、宿某某三人，因需要资金想用三人名字贷款，刘某2用，三人同意后，由刘某2爱人领着刘某某、陈某、宿某某三人到公主岭市金诚农村信用社办理的贷款手续，姓薛的信贷员接待的，办完手续刘某某等人就走了，贷多少钱、谁支走的钱不清楚。
9、证人李某某证言，证明2009年12月份，李某某丈夫刘某2知道尹识在公主岭市开了一家担保公司，就让尹识帮忙贷款，尹识让找三个人，用这三个人名字贷款，刘某2就找到刘某某、陈某、宿某某，这三个人同意后，具体怎么办理的手续李某某不清楚，后来刘某2让李某某领着刘某某等三人到公主岭市金诚信用社，尹识领着三人办理的签字等手续，具体怎么办理的、贷多少钱，都不清楚。
10、证人张某2证言，证明2009年11月18日张某2养猪通过公主岭市吉识担保公司在金诚信用社贷款20万元，当时将猪舍的2个房照交给吉识担保公司了，因为养猪赔了，大部分贷款没有还上。
11、证人周某、刘某1证言，均证明周某、刘某1等人入股和尹识成立了吉识担保公司，因为给徐某某、刘某2贷款的事，周某、刘某1等人与尹识发生矛盾和争吵，周某、刘某1等人认为徐某某和刘某2根本还不上贷款，不同意给担保，尹识私自给他们贷款担保了，公司其他人都不知道。周某、刘某1等人没听尹识说把部分股份转让给徐某某了，也不知道徐某某以5700平方米房产入股的事，也不认识尹识岳父，尹识也没有说过其股份是其岳父的，吉识担保公司成立不长时间尹识岳父就去世了，担保公司与尹识岳父没有任何关系。
12、证人申某某证言，证明尹识开始成立担保公司时申某某入股10万元，后来申某某发现自己不是公司股东，就和尹识争吵起来，后来尹识把申某某的入股钱还给申某某了。没听尹识说把部分股份转让给徐某某了，也不知道徐某某以5700平方米房产入股的事，也不认识尹识岳父，尹识也没有说过其股份是其岳父的，吉识担保公司成立不长时间尹识岳父就去世了，担保公司与尹识岳父没有任何关系。
13、被告人尹识供述，证明徐某某贷款担保的事是信用社的信贷员薛某某和尹识说的，徐某某要贷款用秦进武等四人名字贷，徐某某使用，为了更加稳妥放这笔贷款，由吉识担保公司为任某某、汪某某、张某某、秦进武担保，由于这笔业务是薛某某介绍的，薛某某本身还是信用社的信贷员，尹识就同意为这些人担保了。徐某某用秦进武名贷款25万元，由于到期没还上，刘某1用刘某某名下的贷款30万元（这30万元当时存到担保公司账户中了）直接还秦进武名下贷款了。
综上，根据上述证据足以认定被告人尹识虚报注册资本、骗取贷款的犯罪事实。
本院认为，被告人尹识作为担保公司的股东，伙同王某某在申请公司变更登记过程中，采用垫资的欺诈手段，虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，虚报注册资本数额巨大，其行为构成虚报注册资本罪，公诉机关指控被告人尹识犯抽逃出资罪的罪名不成立，本院予以修正。被告人尹识明知刘某2、徐某某不符合贷款条件，指使二人借用他人名义采取欺骗手段，骗取银行贷款（实际为二人所用），致使银行贷款到期后至今不能归还，给银行造成了重大损失，其行为构成骗取贷款罪，应数罪并罚。根据现有证据均能证明被告人尹识犯虚报注册资本罪、骗取贷款罪的事实存在，被告人尹识及其辩护人的辩解不成立，本院不予采信。鉴于被告人尹识及其家属已经偿还了部分贷款，可酌情从轻处罚。依据《中华人民共和国刑法》第一百五十八条（虚报注册资本罪）、第一百七十五条之一（骗取贷款罪）、第二十五条（共同犯罪）、第六十四条、第六十九条（数罪并罚）、第五十二条及第五十三条（罚金）的规定，判决如下：
一、被告人尹识犯虚报注册资本罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币二十万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币十万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑三年，并处罚金人民币三十万元（此款于本判决发生法律效力后三十日内缴纳）。
二、责令被告人尹识退赔违法所得，返还给被害人吉林公主岭农村合作银行。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年12月12日起至2017年12月11日止）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向吉林省四平市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本八份。
审 判 长 刘爱华
人民陪审员 马晓莉
人民陪审员 周锦侠
二〇一六年五月十三日
书 记 员 黄珊珊