汕头市金平区人民法院
刑 事 判 决 书
汕头市金平区人民法院
刑事判决书
（2017）粤0511刑初258号
公诉机关汕头市金平区人民检察院。
被告人林某某，男，1963年4月12日出生，汉族，广东省潮安县人，文化程度初中，住广东省潮州市湘桥区。2016年6月24日因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被公安机关刑事拘留，同年7月29日被逮捕。现羁押于广东省汕头市看守所。
辩护人许喜鹏，广东潮之荣律师事务所律师。
汕头市金平区人民检察院以汕金检刑诉[2017]204号起诉书指控被告人林某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2017年4月28日向本院提起公诉。本院于5月2日立案，依法组成合议庭，于2017年8月14日公开开庭审理了本案。汕头市金平区人民检察院指派代理检察员林敏超出庭支持公诉，被告人林某某及辩护人许喜鹏到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2015年9月，公安机关在立案侦查犯罪嫌疑人陈某1、林某3涉嫌诈骗一案中，发现陈某1将涉案赃款共159.187014万元先后通过银行转账至被告人林某某的银行账户。公安机关遂向被告人林某某告知上述款项为陈某1涉嫌诈骗的赃款，要求被告人林某某说明款项的来源、去向及与陈某1的关系和经济往来情况，但被告人林某某拒不配合，供述多次反复，企图掩饰、隐瞒涉案款项去向，致使公安机关无法及时查清陈某1诈骗所得赃款的去向，妨害司法机关依法追究陈某1、林某3的刑事责任，导致涉案赃款无法及时追缴。公诉机关向法庭提供了证人证言、书证等证据，认定被告人林某某的行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，应适用《中华人民共和国刑法》第三百一十二条之规定处罚。
被告人林某某对公诉机关指控的事实及罪名无异议。辩护人提出：1、被告人林某某有自动投案情节。2、被告人林某某在侦查机关调查后期，有如实交代配合调查，并提供线索证实赃款的去向。3、被告人林某某是初犯、偶犯，当庭认罪。综上，请求对被告人林某某从轻处罚。
经审理查明：2015年9月，汕头市公安局在立案侦查犯罪嫌疑人陈某1、林某3（均已被作有罪判决）诈骗一案中，发现陈某1将骗取的赃款中的159.187014万元分别于2011年2月1日以广东久阳电力建设有限公司（下简称久阳公司）名义转账100万元至被告人林某某经营的潮安县金某镇老个建材门市，2013年以深圳市电达实业股份有限公司（下称电达公司）名义二次转账共59.187014元至被告人林某某控制的其儿子林某1经营的潮安县金某镇新嘉建材门市。2015年11月18日，公安机关依法传唤被告人林某某，向被告人林某某告知上述款项为陈某1涉嫌诈骗的赃款，要求被告人林某某说明款项的来源、去向及与陈某1的关系和经济往来情况，但被告人林某某拒不配合，没有如实向侦查机关陈述其与陈某1的资金往来情况。在2015年11月至2016年7月公安机关侦查期间，被告人林某某多次向侦查机关提供虚假证明，意图掩盖陈某1涉案赃款的去向。其先是表示自己既不认识陈某1也没有经济往来，后又称陈某12006年前后曾向其借钱，几个月就归还了，除此之外与陈某1没有其他资金来往。之后被告人林某某继续向侦查机关虚假陈述，称久阳公司转账汇款100万元及电达公司转账59.187014万元都是一叫“李某”的男子（无法提供李某相关信息）向其购买钢材的货款。至2016年7月，被告人林某某才向侦查机关陈述久阳公司转账的100万元及电达公司二次转账59.187014万元均是陈某1付还其购买钢材的货款。其在收取陈某1转账的款项后，通过银行转账已分别付还其供货商的货款。被告人林某某上述对陈某1、林某3诈骗案件隐瞒事实真相并虚假证明的行为，致使公安机关无法及时查清陈某1诈骗所得赃款的去向，涉案赃款至今无法追缴。
2016年6月24日，被告人林某某接公安机关口头通知后自行到潮州市公安局金某派出所接受询问，后被公安机关依法刑事拘留。
上述事实，有检察机关提交，并经法庭质证、认证的下列证
据予以证明：
1、公安机关的受案登记表、立案决定书、发破案经过及情况说明。
2、久阳公司提供的汇款凭证。证实2011年2月1日转账100万到潮安县金某镇老个建材门市。
3、潮安县金某镇新嘉建材门市的账户交易明细。证实电达公司2013年8月1日、9月3日分别转账给潮安县金某镇新嘉建材门市共59.187014万元，潮安县金某镇新嘉建材门市收到上述款项后，将款转账至被告人林某某的个人银行账户。
4、潮安县金石镇老个建材门市账户交易明细及被告人林某某卡号为62×××13的交易明细。证实被告人林某某在收取陈某1转账的款项后，分别将上述款项通过银行转账付还其供货商黄某、陈某2、章某、潘某、付某、巫某、陆某、许美钞、温某的货款。
6、个体工商户开业登记申请书，个人独资企业设立登记申请书，个体工商户信息查询单。证实林某某为老个建材门市的经营者，其子林某1为新嘉建材门市的经营者。
7、证人陈某1的证言。供述是林某3委托其向林某某购买钢材，林某某把老个建材和新嘉建材门市的账户发信息到林某3手机上，其就帮忙转发到久阳公司的郭计文和电达公司的姚肃茂，所以林某某误以为久阳公司和电达公司的汇款是陈某1的还款。
8、证人黄某、陈某2、章某、潘某、付某的证言及辨认笔录。分别证实被告人林某某通过老个建材门市账户或其个人账户转账给他们，转账款项是林某某向其购买钢材的货款。
9、证人林某1的证言及辨认笔录。证实新嘉建材门市是用其名字开户的，2016年6月，深圳电达公司二次向其账户转账共591870.14元后，其根据父亲林某某要求，直接划款去父亲的供应商账户，或直接划到林某某的私人账户。
10、被告人林某某在侦查机关的供述：（1）其与陈某1没有生意上的来往，没有经济往来。（2）久阳公司转账100万元至其潮安县金某镇老个建材门市，应该是当时别人付还的货款。大概2006年前后，陈某1曾向其借钱，接下来几个月就归还了，除此之外其与陈某1没有其他资金来往了。（3）久阳公司划款100万元及电达转账59.187014万元都是一叫“李某”的人向其购买钢材后，“李某”让九阳公司划款归还的货款，电达公司两笔货款也是“李某”购买钢材的货款，其让李锦潮把货款打到林某1新嘉建材门市的账号上的（但被告人林某某无法提供李某其他信息）。（4）久阳公司转账的100万元是陈某1向其购买钢材后让久阳公司归还的货款，在通过银行汇款前，陈某1会打电话说大概过几天久阳公司的账号及汇款多少，其才知道该笔款是陈某1向其购买钢材后归还的货款，陈某1除了通过久阳的账户付款外，没有其他账号了。其因怕交代与陈某1有生意上的瓜葛会被公安机关处理，所以没有如实交代。（5）电达公司汇款到新嘉建材门市的59.187014万元是陈某1归还的钱款。其交代林某1说有人划款过来，把款划到其工行的私人账户上。其无法提供陈某1向其购买钢材的有关凭证。（6）陈某1欠其的货款到2015年2月份以中铁十九局名义划40万元到新嘉建材门市账户。（7）老个建材门市约三、四年前便没有再经营，所以其让陈某1把钱转账到其儿子林某1经营的新嘉建材门市账号上。
其在收取陈某1转账的款项后，通过银行转账已分别付还其供货商的货款。
被告人林某某对陈某1、银行转账记录等进行辨认。
以上证据由侦查机关依法取得并经法庭质证,证据之间能相互印证，本院予以认定。
本院认为：公诉机关指控被告人林某某明知陈某1转账的款项系涉嫌诈骗的赃款，仍拒不配合侦查机关的调查，供述多次反复，企图掩饰、隐瞒涉案款项去向的事实清楚，证据确实充分，本院予以认定。被告人林某某明知他人涉嫌犯罪且公安机关已立案侦查，在刑事侦查中对与案件有重要关系的情节故意向侦查机关作虚假证明，意图为他人隐匿罪证，其行为侵害了司法机关正常的刑事诉讼活动，构成伪证罪，依法应承担法律责任。鉴于被告人林某某案发后能主动到公安机关接受调查，系自动投案，且当庭认罪，可予酌情从轻处罚。辩护人提出对被告人林某某从轻处罚的辩护意见可与采纳。
关于公诉机关指控被告人林某某的行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪的问题。经查，刑法中的掩饰、隐瞒犯罪所得罪是指明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的行为。同时，最高人民法院《关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第十条第二款规定：明知是犯罪所得及其产生的收益而采取窝藏、转移、收购、代为销售以外的方法，如居间介绍买卖，收受，持有，使用，加工，提供资金账户，协助将财物转换为现金、金融票据、有价证券，协助将资金转移、汇往境外等，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“其他方法”。也就是说，上述行为应是一种对犯罪所得及其产生的收益的积极处置行为。而在本案中，被告人林某某是在明知陈某1转账资金系赃款的情况下而拒不说明资金来源去向，不配合侦查机关调查并作出虚假证明的行为，不属于法律和司法解释列明的构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪的任何一种情况，其行为不符合掩饰、隐瞒犯罪所得罪的构成要件。故公诉机关指控被告人林某某的行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪的法律依据不足，理由不成立，本院不予支持。
依照《中华人民共和国刑法》第三百零五条、第六十七条第三款之规定，判决如下：
被告人林某某犯伪证罪，判处有期徒刑一年六个月。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年6月24日起至2017年12月23日止。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省汕头市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 何 嵘
审判员 胡晓虹
审判员 杨俊容
二〇一七年九月二十九日
书记员 杨 捷
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第三百零五条在刑事诉讼中，证人、鉴定人、记录人、翻译人对与案件有重要关系的情节，故意作虚假证明、鉴定、记录、翻译，意图陷害他人或者隐匿罪证的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
（2017）粤0511刑初258号
公诉机关
被告人林某某
辩护人
（公诉机关）于2017-04-28以被告人林某某犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪,向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。（公诉机关）检察长出庭支持公诉，被告人林某某及其辩护人、证人等到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
经审理查明，
本院认为，依照的规定，判决如下：
第一、定罪判刑的，表述为：
“一、被告人林某某犯，判处
二、被告人林某某”
第二、定罪免刑的，表述为：
“被告人林某某犯，免予刑事处分。”
第三、宣名贵罪的表述为：
“被告人林某某无罪。”
第二、定罪免刑的，表述为：
“被告人林某某犯，免予刑事处分。”
第三、宣名贵罪的表述为：
“被告人林某某无罪。”
如不服本判决可在接到判决书的第二日起日内通过本院或者直接向汕头市金平区人民法院上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本×份。
审判长何嵘
审判员何嵘
审判员杨俊容、胡晓虹
二〇一七年十月十日
书记员杨捷