上海市黄浦区人民法院
民 事 判 决 书
（2012）黄浦民五（商）初字第5027号
原告中国银行股份有限公司上海市分行。
负责人潘岳汉。
委托代理人沈恒康，上海中城世纪律师事务所律师。
委托代理人薛炜。
被告上海盛文旺贸易有限公司。
法定代表人刘积良。
委托代理人戴宏俊，上海市亚太长城律师事务所律师。
第三人上海宁发物资有限公司。
法定代表人张家寿。
原告中国银行股份有限公司上海市分行与被告上海盛文旺贸易有限公司（以下简称盛文旺公司）、第三人上海宁发物资有限公司（以下简称宁发公司）合同纠纷一案，本院于2012年7月25日受理后，由于应诉通知书无法送达被告，2012年10月11日取消开庭。同年12月9日被告向法院提出管辖权异议，同月20日法院作出驳回异议的裁定。被告不服向上海市第二中级人民法院提出上诉，上海市第二中级人民法院在2013年3月6日作出了终审裁定，驳回被告提出的管辖权异议。之后，2013年4月16日法院向宁发公司发出参加诉讼通知书，通知其作为本案第三人参加诉讼。至此本案依法由简易程序转为普通程序，并更换了承办人。2013年7月23日法院组织原、被告进行了调解，未果，同月29日、2014年2月12日开庭进行审理。原告委托代理人沈恒康、薛炜到庭参加第一次诉讼，原告委托代理人沈恒康到庭参加第二次诉讼，被告、第三人经本院合法传唤无正当理由未到庭参加诉讼，本案依法缺席审理，现已审理终结。
原告诉称，2012年2月其与被告签署了编号为“（2012年分营融信达字A015号）”的《国内商业发票贴现协议》。原告根据该协议的约定，依被告的申请向其发放人民币360万元（以下币种皆为人民币），融资的期限为116天，到期日为2012年6月19日。按照双方的约定，被告将其持有的与宁发公司因货物购销合同产生的应收账款转让给原告，并通知了应收账款债务人。融资款到期后，下游买方即应收账款的债务人并未向原告履行债务，导致融资逾期。根据合同的约定，如已贴现融资的应收账款到期后无法收回，被告应向原告归还融资本息，但被告至今未履行任何还款义务。原告故起诉来院，请求判令被告归还融资本金350万元、罚息23，808元（暂计算至2012年7月20日，以360万元为基数，根据合同约定的罚息利率6.4％上浮20％）及至到实际清偿日止的罚息（以360万元为基数，按7.68％利率，计算自2012年7月21日到2012年11月26日；以350万元为基数，按7.68％利率，计算自2012年11月27日到实际清偿日），并判令被告承担诉讼费用。
原告对其诉称的事实提供了下列证据：1、被告营业执照，证明被告主体；2、国内商业发票贴现协议，证明原、被告双方达成额度协议；3、有追索权国内融信达业务申请书，证明双方就融资法律事项达成协议，且合法有效；4、被告与第三人签订的钢材购销合同；证据5、出库单、承运合同；6、应收帐款下增值税发票清单，证据4－6证明被告将应收帐款转给原告，第三人应将款项支付到指定账户中；7、应收帐款下商业发票，证明被告将对第三人的债权已经转让给原告，且以发函形式通知第三人；8、贸易融资发放通知书；9、贷记通知，证据8、9证明原告放款事实；10、逾期利息清单，证明罚息计算公式；11、应收帐款转让确认书，证明原告将债权转让事实发函告知第三人，第三人也确认该转让；12、快递单，证明证据11由第三人收到，且发自原告；证据13、被告向平安保险公司出具的情况说明，证明第三人没有根据约定实际履行支付义务。
被告和第三人没有答辩和质证，本院对原告的证据经与原件核对之后，予以认定。
经审理查明，2012年2月原告与被告签署了编号为“（2012年分营融信达字A015号）”的《国内商业发票贴现协议》，对合同术语国内商业发票贴现业务的定义是：卖方（即本案被告）将现在或将来的基于卖方与买方（债务人）（即本案第三人）订立的销售或服务合同项下产生的应收账款转让给保理商，保理商在扣除利息和费用后将对价支付给卖方，并由保理商进行应收账款催收、销售分户账管理的一种贸易融资业务。合同约定原告作为保理商为被告作为购销合同的卖方核准的贴现额度为360万元，额度有效期：开票日后第120天一次性转账付清。卖方应自协议生效之日起将随后产生的对买方的合格应收账款全部转让给保理商；卖方保证向保理商提交的每笔应收账款均代表一笔在正常业务过程中产生的真实善意的货物销售，据以向保理商转让的应收账款所涉及的货物销售符合基础交易合同规定的内容，该笔应收账款未被用作任何形式的担保。合同约定的利率是固定年利率6.4%。若保理商不能按期收回贴现款及利息、费用，无论何种原因，卖方必须向保理商返还相当于发票面值或原告承付金额的款项。就该逾期款项，自逾期之日起按照逾期罚息利率计收利息，直到清偿本息为止。逾期罚息利率为约定利率加收20%，对卖方不能按期支付的利息，融资期内按照6.4%的利率计收复利，逾期后改按罚息利率计收复利，罚息计算公式中的本金是指逾期本金和应付未付之利息。担保方式为中国平安财产保险股份有限公司提供国内贸易信用险。保理商对卖方已转让应收账款应于到期日前采取其认为适合的方法向买方催收；如在已贴现商业发票到期日未收到买方的付款，即视为逾期，保理商有权自相关商业发票到期日后三十天起开始按照本协议的规定计收罚息。当卖方在协议中所做的声明不真实或违反协议中的承诺、卖方违反了本协议的其他约定、卖方在与原告或中国银行其他机构之间的其他协议项下发生违约事件时，视为卖方违约，原告有权宣布协议项下尚未偿还的贷款本息和其他应付款项全部或部分立即到期，要求卖方赔偿因其违约而给原告造成的损失。协议上有原告和被告的公章和双方经办人、法定代表人的印章。合同还附有被告的有追索权国内融信达业务申请书，被告请求原告贴现附表所列商业发票下被告交易所产生的合格应收账款。应收帐款明细表上的发票号写明“详见发票清单”。
被告和第三人宁发公司签订了合同号为XXXXXXXX的钢材购销合同，约定第三人在开票后120天内一次性支付4，022，073.20元。付款方式至指定账号XXXXXXXXXXXX，户名：上海盛文旺贸易有限公司，开户行：中国银行股份有限公司上海市分行。2012年2月22日被告通知宁发公司：原告已经成为《国内商业发票贴现协议》项下的应收账款的合法受让人，让宁发公司将应收账款支付到账号XXXXXXXXXXXX上。
嗣后，被告向原告提出书面的有追索权国内融信达业务申请书，称其已向中国平安财产保险股份有限公司投保了国内贸易信用保险，并请求原告贴现附表所列商业发票下的合格应收账款，已贴现的应收账款项下的所有权益将全部转让给原告。2012年2月24日，原告根据该协议的约定，向被告发放人民币3，600，000元，融资的期限为116天，到期日为2012年6月19日。
2012年4月11日，原告向宁发公司发出了“应收账款转让确认书”，要求第三人在发票到期日向中国银行股份有限公司上海市分行营业部付帐，账号为XXXXXXXXXXXX，并于12日以快递方式寄出，宁发公司也已盖章确认。2012年7月9日，被告向平安保险公司做了与原告之间争执焦点的“情况说明”，陈述了被告系投保人和保费真实的支付方，保单的受益人已经转移给了中国银行，买方已经付款中断。至今，平安公司未向原告作理赔。被告亦未向原告履行债务，被告对于原告已经放款以及被告欠款的事实无异议。
本院认为，原告与被告签订的国内商业发票贴现协议合同即国内保理合同，系原、被告的真实意思表示，合同成立并且生效。原、被告应该按照合同的约定履行各自的义务。原告已经将贴现款项发放给被告，根据合同的约定，如在已贴现商业发票到期日未收到买方的付款，即视为逾期，原告有权自逾期之日起开始按照逾期罚息利率计收罚息，有权宣布协议项下尚未偿还的贷款本息和其他应付款项全部或部分立即到期，要求被告赔偿因其违约而给原告造成的损失。然合同签订后，宁发公司从未向合同约定的账户付款，被告至今也未履行任何还款义务，平安公司亦未向原告作理赔。故原告要求被告支付本金和罚息的诉讼请求符合法律规定和合同约定，本院予以支持。原告在本案中未向被告要求支付其他损失，于法不悖，本院予以认可。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告上海盛文旺贸易有限公司应于本判决生效之日起十日内归还原告中国银行股份有限公司上海市分行融资本金人民币3，500，000.00元；
二、被告上海盛文旺贸易有限公司应于本判决生效之日起十日内归还原告中国银行股份有限公司上海市分行融资利息23，808元及至实际清偿日止的罚息（以360万元为基数，按7.68％利率，计算自2012年7月21日到2012年11月26日；以350万元为基数，按7.68％利率，计算自2012年11月27日到实际清偿日）。
本案的受理费人民币35，790元，原告已预交，由被告上海盛文旺贸易有限公司负担。
若被告上海盛文旺贸易有限公司未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于上海市第二中级人民法院。
审 判 长 陈 红
代理审判员 张娜娜
人民陪审员 方国芬
二〇一四年二月二十日
书 记 员 江凝妤
附：相关法律条文
附：相关的法律条文
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。