山东省武城县人民法院刑 事 判 决 书（2013）武刑初字第15号公诉机关山东省武城县人民检察院。被告单位德州鑫康源生物科技有限责任公司，组织机构代码为66805046-2，住所地德州市德城区天忂工业园玉环路5号，法定代表人潘某甲。诉讼代表人孙某某，男，43岁，德州鑫康源生物科技有限责任公司经理。被告人潘某甲，男，1965年生。2012年9月27日因涉嫌骗取贷款被德州市公安局刑事拘留，同年11月1日因涉嫌骗取贷款罪，经德州市人民检察院批准同日由德州市公安局执行逮捕。现羁押于德州市看守所。辩护人王少杰，山东雁震律师事务所律师。武城县人民检察院以武检刑诉（2013）16号起诉书指控被告单位德州鑫康源生物科技有限责任公司及被告人潘某甲犯骗取贷款罪，于2013年3月20日向本院提起公诉。本院于当日立案，并依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。武城县人民检察院指派检察员楚红梅、陈奂芳出庭支持公诉，被告单位诉讼代表人孙某某，被告人潘某甲及辩护人王少杰到庭参加诉讼。2013年6月13日经德州市中级人民法院批准，延长审限3个月。2013年9月18日武城县人民检察院因补充证据建议延期审理一个月。现已审理终结。武城县人民检察院指控，2010年9月15日至2011年6月27日，德州鑫康源生物科技有限公司法定代表人潘某甲以德州鑫康源生物科技有限公司缺少流动资金购买生产资料的名义，指使会计高某某采取修改单位账目报表的手段，由德州中立新能源科技有限公司和山东中立空调设备有限公司为其提供担保，先后三次从德州市德城区农村信用联社骗取贷款共计1000万元后逃匿，后德州中立新能源科技有限公司和山东中立空调设备有限公司代其偿还了全部贷款和利息。公诉机关提供的证据有：企业法人营业执照、组织机构代码、户籍证明、借款合同、保证合同、财物报表等书证；证人高某某、孙某某、张某某等人的证言；被告人潘某甲的供述和辩解等。公诉机关认为，被告单位德州鑫康源生物科技有限责任公司、被告人潘某甲先后三次从德州市德城区农村信用联社骗取贷款共计1000万元，其行为已经触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。要求对被告单位德州鑫康源生物科技有限责任公司、被告人潘某甲依法判处。被告人潘某甲及被告单位诉讼代表对指控的犯罪事实均供认不讳，没有提出辩护理由。被告人辩护人辩称，被告人潘某甲主观上没有非法占有的故意，客观上没有实施挥霍贷款、携款外逃的行为，符合单位骗取贷款罪的构成要件，对公诉机关指控的罪名无异议。该案三笔贷款已由担保人为其偿还了贷款，金融机构没有造成损失，在量刑上建议适用缓刑。经审理查明：2010年9月15日至2011年6月27日，德州鑫康源生物科技有限公司法定代表人潘某甲以德州鑫康源生物科技有限公司缺少流动资金购买生产资料的名义，指使会计高某某采取修改单位账目报表的手段，由德州中立新能源科技有限公司和山东中立空调设备有限公司为其提供担保，先后三次从德州市德城区农村信用联社骗取贷款共计1000万元用于购买土地设施及偿还债务，后逃匿。德州中立新能源科技有限公司于2011年9月29日代其偿还了全部贷款和利息共计10109912.58元。上述事实，有公诉机关提供并经当庭质证、认证的下列证据证实：（一）证人证言1、证人高某某（德州鑫康源生物科技有限公司兼职会计）的证言，证明德州鹏远胶业有限公司的账目和报表都是根据以前公司的贷款数据编造的，造的账目有总账、明细账、日记账、报表有资产负债表、损益表和现金流量表。因为如果公司没有利润银行就不再贷给款了，所以不能根据实际经营做账，只能是根据贷款所需要的数据造账。潘某甲贷的款没有用在德州鑫康源生物科技责任有限公司生产经营上。这些假账目是潘某甲要我编造的，具体怎么编造也是潘某甲说的，他让我多造。我所知道潘某甲在德城区信用社贷款有1000万左右。2、证人张某某（德州中立新能源科技有限公司副总经理）的证言，证明自2010年9月份开始，我公司（德州中立新能源科技有限公司）和我们的投资人李某某投资的另一公司山东中立空调设备有限公司先后为潘某甲在德城区农村信用社担保贷款300万元、100万元、600万元共计1000万元。600万元贷款办下来后，到了7月20日左右的时候，德城区信用社通知我们说潘某甲不见了。我们经过多方寻找也没有找到潘某甲，在信用社催缴下，为了企业信誉不受影响，我们把潘某甲总共1000万元的贷款和利息代偿给了德城区信用社，企业遭受了重大损失，故决定向公安机关报案。3、证人孙某某（德州鑫康源生物科技有限公司股东）的证言，证明其是德州鑫康源生物有限公司的股东，在公司担任经理职务，负责企业生产、销售，不管融资的事。自2007年建厂至2011年7月停产，总共获得利润300万元左右。2010年一年盈利在100万元左右，2011年停产以前盈利50万元左右。我负责记流水账，然后报给潘某甲，账目潘某甲让高某某负责，潘某甲用德州鑫康源生物科技有限公司的名义贷款的情况我不清楚，听说大概贷了一千多万元，这些贷款没投入公司经营。德州鑫康源生物科技有限责任公司都是从外地购买明胶，从来没有从德州鹏远胶业有限公司购买过明胶。公司还是开始时投入的300万元，一直没有增加资金。公司的资产就300万元左右，没有上千万的资产。通过在德城区信用社调取的德州鑫康源生物科技有限公司贷款所用财务报表复印件进行辨认，资产情况和盈利情况与事实情况不符。4、证人潘某乙（男，25岁，德州鹏远胶业有限公司负责生产，潘某甲之子）证言，证明我只知道鹏远公司在恩城信用社和德州商业银行有贷款，数额有500多万，贷款的用途是购买原料、偿还借贷利息等。我对德州鑫康源公司的情况不了解，那边一直是孙某某负责。鹏远和鑫康源公司之间没有业务往来，但是是同一法人代表。5、证人王某某（男，40岁，德州双福油脂有限公司法定代表人）的证言，证明2009年9月，潘某甲想购买我公司的一个厂子，公司登记的是我父亲的名字，潘某甲交了370万元，一共应该交670万元，由于没交够钱，在搬进去住了三个月后又搬出去了，后来我们退还了他一些钱，还剩下251万元没还给他，后来与潘某甲签订了一个过户转让协议，我不清楚这个协议是怎么回事。潘某甲为我代偿过不是60万就是80万元在民鑫担保公司的一笔贷款。经过对2012年12月4日从开发区信用社调取的代偿300万元贷款手续的辨认，称不知道这个事。后来我们将原本想卖给潘某甲的房子抵押给德城区农行贷款了，因为到期后还不上，我就找人把房子卖了，卖了700多万元，还完贷款后还剩下150万还朋友的钱了。2010年12月31日借条55万元是我给潘某甲打的欠他251万土地款的利息钱，其余的我想不起来怎么回事了。（二）被告人的供述6、被告人潘某甲供认：2010年9月我想买王某某的一块地，钱不够，让会计高某某把德州鑫康源生物科技有限公司的账目加了一些东西，伪造了财务报表，让山东中立空调设备有限公司担保贷款300万元，用途写的是购买生产原料，凑到了450万元后来把钱给了王某某，后来地没有买成，王某某也没有把钱全还给我。2011年2月我在别的银行贷款到期了要还，我到德城区信用社申请贷款，信用社的人说需要先买股金，我就贷款买了100万元的股金，也是找山东中立空调设备有限公司担保的，让高某某伪造的账目和财务报表，用途也是购买生产原料，后来股金抵押给别人了。2011年6月又以需要资金购买生产原料为名向德城区信用社贷款，信用社让我先把给王某某担保的300万元贷款还上，我又让高某某伪造账目找中立新能源科技有限公司担保贷了600万元，其中300万元扣了王某某的贷款，另300万元用于鹏远胶业公司在商业银行的贷款了。（三）、书证7、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的《企业法人营业执照》复印件。证明德州鑫康源生物科技有限责任公司的企业性质为有限责任公司，法定代表人为潘某甲，前置许可经营项目：定型包装软胶囊（普通食品）生产销售，住所为德城区天衢工业园玉环路5号，注册资本为600万元。8、德州鑫康源生物科技有限责任公司的组织机构代码证。显示代码为66805046-2。9、德州市工商局提供的德州鑫康源生物科技有限责任公司的私营公司设立登记情况和股东名录复印件各一份。股东为潘某甲和梁学德。10、德州鹏远胶业有限公司提供的《企业法人营业执照》复印件。证明德州鹏远胶业有限公司的企业性质为有限责任公司，法定代表人为潘某甲，一般经营项目：工业明胶加工、销售，住所为平原县恩城西关，注册资本为1000万元。11、德州市工商局提供的德州鹏远胶业有限公司的私营公司设立登记情况和股东名录复印件各一份。股东为潘某甲和孙某某。12、2011年10月9日，山东中立空调设备有限公司和德州中立新能源科技有限公司的报案材料一份。13、山东中立空调设备有限公司和德州中立新能源科技有限公司的《企业法人营业执照》复印件各一份。证明山东中立空调设备有限公司和德州中立新能源科技有限公司的企业性质为有限责任公司，法定代表人分别为李某某和李胜起。14、德州市双福油脂有限公司的《企业法人营业执照》和《组织机构代码证》复印件一份。证明德州市双福油脂有限公司的企业性质为有限责任公司，法定代表人为王某某。15、被告人潘某甲的常住人口基本信息一份。16、石家庄火车北站派出所出具的查获证明和讯问笔录各一份。证明石家庄北站派出所执勤四队民警于2012年9月25日12时20分许，因形迹可疑经网上比对，将被告人潘某甲抓获。在询问中，潘某甲承认自己骗取1000万贷款，无法偿还贷款，2011年7月逃跑躲债，企图逃到满洲里的事实。17、德城区农村信用社提供的借款合同复印件三份，证明在2010年9月15日、2011年2月28日、2011年6月27日德州鑫康源生物科技有限责任公司向德州市德城区农村信用合作联社借款300万元、100万元和600万元，用于购明胶、大蒜油、深海鱼油等。18、德城区农村信用社提供的保证合同复印件三份，证明德州鑫康源生物科技有限责任公司向德州市德城区农村信用合作联社借款三笔，德州中立能源科技有限公司和山东中立空调设备有限公司对该三笔借款作为保证人。19、德城区农村信用社提供的具有强制执行效力的债权文书公证书复印件三份。证明通过公证赋予《借款合同》和《保证合同》强制执行效力。20、德城区农村信用合作联社提供的2010年9月15日电汇凭证复印件一份。德州鑫康源生物科技有限责任公司向德州市鹏远胶业有限公司，金额：300万元。21、德州银行股份有限公司银河支行提供的电汇凭证复印件一份，汇款人为德州鑫康源生物科技有限责任公司，收款人为德州鹏远胶业有限公司，购明胶汇款300万元。22、德州银行股份有限公司银河支行提供的2010年9月16日电汇凭证复印件一份，汇款人：德州市鹏远胶业有限公司，收款人：潘某甲，用途：转款，金额：100万元。23、德州银行股份有限公司银河支行提供的2010年9月26日电汇凭证复印件一份，汇款人：德州市鹏远胶业有限公司，收款人：山东浩天集团有限公司，用途：贷款，金额：200万元。24、德城区农村信用社提供的山东省农村信用社入股凭条复印件一份，显示2008年10月13日，户名为德州鑫康源生物科技有限责任公司，金额为100万元。25、德城区农村信用合作联社提供的2011年2月15日德州鑫康源生物科技有限责任公司贷款还款记账凭证复印件一份，付款金额：1007225.94元，其中贷款金额为100万元。26、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的2011年2月15日的德城区农村信用合作联社的贷款还款通知单复印件一份，本金：100万元，利息：7225.94元。27、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的2011年2月28日的德城区农村信用合作联社的贷转存凭证复印件一份，金额：100万元，贷出日：2011.2.28；到期日：2012.2.12。从9140114010143060038294账户存入91401000020100051482账户。28、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的2011年3月31日记账凭证复印件一份，借方摘要：还德城区农村信用合作联社贷款100万元，贷方摘要：借德城区农村信用合作联社新款100万元.29、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的贷转存凭证复印件一份，显示2011年6月27日，由德州鑫康源生物科技有限责任公司的9140114010143060039796账户存入91401000020100051482账户，人民币600万元。30、德城区农村信用合作联社提供的2011年6月27日电汇凭证复印件一份。付款人：德州鑫康源生物科技有限责任公司，用途：购明胶，收款人：德州市鹏远胶业有限公司，用途：购明胶，金额：300万元。31、德州银行股份有限公司银河支行提供的汇款人为德州鑫康源生物科技有限责任公司，收款人为德州鹏远胶业有限公司，用途：购明胶，金额为300万元，日期为2011年6月27日。32、德州银行股份有限公司银河支行提供的转账支票复印件一张，证明德州市鹏远胶业有限公司以劳务费的名义将300万元转给吕某某。33、德城区农村信用合作联社提供的2011年6月27日，德州鑫康源生物科技有限责任公司为德州市福强商贸有限公司偿还贷款300万元的转账支票的复印件一份。34、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的2009年9月9日，甲方与乙方德州鑫康源生物科技有限公司签订的土地、房产转让协议一份，显示甲方将公司位于德州市经济开发区蒙山路甲方名下的全部财产（包括土地使用权面积22611.740平方米，房屋所有权、地上所有附属物）转让给乙方。上述全部公司资产共作价人民币陆佰柒拾万元，所有款项一次性付清。35、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的协议书复印件一份，2010年1月11日，甲方与乙方潘某甲就土地、房产及注册公司过户转让一事的补充协议，约定甲方结清该土地及房产与他人有关的所有债权债务，保证不再存在任何其他纠纷，取回抵押的土地证及房产证。乙方自公司股权全部转让给乙方后，支付给甲方余下的款项（乙方共应支付给甲方620万元，之前乙方已经支付给甲方370万元）36、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的收款人为王某某，内容为：“今收到潘某甲土地款叁百柒拾万元整”的收条复印件一份；37、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的欠条复印件一张，内容为：“今欠人民币贰佰叁拾万元整，计230，0000.00元，借款人：王某某，2010.12.1。38、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的欠条复印件一张，内容为：“今借潘某甲伍拾伍万元整，计550000.00元，借款人：王某某，2010.12.31。39、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的欠条复印件一张，内容为：“今借潘某甲壹佰壹拾万元整，计1100000.00元，借款人：王某某，2010.12.31。40、德州鑫康源生物科技有限责任公司提供的还款协议复印件一张，显示：2011年5月25日，因王某某欠赵广茂三百万元整，未还，此借款是由潘某甲担保，负连带责任，经协商，潘某甲为王某某代偿还款，壹佰玖拾万元整，还款期限三个月，分批还款。还款人：潘某甲。41、德州鑫康源生物科技有限公司提供给德城区农村信用联社的2010年8月31日的损益表复印件一份，显示本月净利润203821.22元，本年累计1819571.95元；提供给德城区农村信用联社的2010年8月31日的资产负债表复印件一份，显示年初资产数26803050.54元，期末资产数30480425.98元。德州鑫康源生物科技有限公司实际的2010年8月31日的损益表复印件一份，显示本月净利润17169.74元，本年累计1138897.47元；该公司的实际的2010年8月31日的资产负债表复印件一份，显示年初资产数7139399.49元，期末资产数7096320.37元。证明德州鑫康源生物科技有限责任公司2010年8月31日的真假资产负债表和损益表的情况，证实虚增利润680674.48元，虚增资产23384105.61元。42、德州鑫康源生物科技有限公司提供给德城区农村信用联社的2011年1月31日的资产负债表复印件一份，显示年初资产数36317159.17元，期末资产数33873447.87元；提供给德城区农村信用联社的2011年1月31日的损益表复印件一份，显示净利润本月数122754.50元，净利润本年累计122754.50元。德州鑫康源生物科技有限公司实际的2011年1月31日的资产负债表复印件一份，显示年初资产数7777306.09元，期末资产数7560249.47元；该公司实际的2011年1月31日的损益表复印件一份，显示本月净亏损数56124.62元，本年累计净亏损56124.62元。证明德州鑫康源生物科技有限责任公司2011年1月31日的真假资产负债表和损益表的情况，证实虚增利润178879.12元，虚增资产26313198.4元。43、德州鑫康源生物科技有限公司提供给德城区农村信用联社的2011年5月31日的资产负债表复印件一份，显示年初数36317159.17元，期末数41970755.11元；提供给德城区农村信用联社的2011年5月31日的损益表复印件一份，显示本月数188644.00元，期末数1008286.73元。德州鑫康源生物科技有限公司实际的2011年5月31日的资产负债表复印件一份，显示年初数7777306.09元，期末数7596289.77元；该公司实际的2011年5月31日的损益表复印件一份，显示本月数73779.63.00元，期末数345061.68元。证明德州鑫康源生物科技有限责任公司2011年5月31日的真假资产负债表和损益表的情况，证实虚增利润663225.05元，虚增资产34374465.34元。44、记录德州鑫康源生物科技有限公司的实际经营状况的账本和德州鑫康源生物科技有限公司从德城区农村信用合作社贷款时提供的伪造账目一宗共计36本。证明德州鑫康源生物科技有限责任公司法定代表人为了骗取德城区农村信用联社的1000万贷款，指使会计高某某伪造账目的情况。45、德州中立新能源科技有限公司于2011年9月29日出具的代偿证明，证明德州鑫康源生物科技有限公司在德城区农村信用合作联社贷款三笔，金额1000万元，因该公司法人始终联系不上，无力偿还贷款本息，该企业贷款担保单位德州中立新能源科技有限公司自愿代偿德州鑫康源生物科技有限公司贷款本金1000万元，利益109912.58元，本息合计10109912.58元，如因代偿产生经济纠纷我单位承担一切责任。46、德城区农村信用合作联社贷款还款记账凭证十七份，证明2011年9月29日德州鑫康源生物科技有限公司的贷款偿还了1013241.78元、6057750.31元、3038920.49元。以上证据证明德州鑫康源生物科技有限公司在德城区农村信用合作联社贷款三笔，金额1000万元，因该公司无力偿还贷款本息，该企业贷款担保单位德州中立新能源科技有限公司代偿德州鑫康源生物科技有限公司贷款本金1000万元，利息109912.58元，本息合计10109912.58元。证据具有客观性、关联性、合法性，认定为有效证据。本院认为，被告单位德州鑫康源生物科技有限公司以欺骗手段取得德城区农村信用合作联社贷款共计一千万元，其行为已经构成骗取贷款罪，武城县人民检察院的指控成立。被告单位骗取的贷款数额达一千万元，社会危害性较大，应依法严惩。担保单位德州中立新能源科技有限公司代偿了全部本金及利息，挽回了金融机构的经济损失，可酌情从轻处罚，但给担保人造成的损失未能挽回，社会危害性依然存在，对被告单位的法定代表人被告人潘某甲不适用缓刑，对辩护人建议判处其缓刑的观点不予采纳。为打击犯罪，维护社会秩序，保障金融秩序的正常进行，依据《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，判决如下：被告单位德州鑫康源生物科技有限责任公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币二百万元。（罚金限判决生效后十日内缴纳。）被告人潘某甲犯骗取贷款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五十万元。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年9月27日起至2015年9月26日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省德州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。审 判 长  王朝华审 判 员  孙淑英人民陪审员  董永军二〇一四年一月十七日书 记 员  姚颜红张晓