天津市滨海新区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）滨港刑初字第274号
公诉机关天津市滨海新区人民检察院。
被告人郑××，男，汉族，思恩伟业（天津）生物工程有限公司法定代表人。因涉嫌犯集资诈骗罪于2012年11月2日被天津市滨海新区公安局大港分局刑事拘留，同年12月7日因涉嫌犯虚假出资罪被依法逮捕。现羁押于天津市滨海新区第三看守所。
辩护人张新，北京天稳律师事务所律师。
天津市滨海新区人民检察院以津滨检大刑诉字（2013）218号起诉书指控被告人郑××犯虚假出资罪，于2013年8月14日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。天津市滨海新区人民检察院代理检察员陈莉出庭支持公诉。被告人郑××及其辩护人张新到庭参加诉讼。期间，因调查核实证据，本案延期审理一次。现已审理终结。
天津市滨海新区人民检察院指控，2000年下半年，被告人郑××委托段某某在美国零资本注册成立美国思恩伟业有限公司。2001年11月9日，该公司取得《外商投资企业批准证书》，2001年11月16日，以该公司为投资主体，在大港开发区注册成立思恩伟业（天津）生物工程有限公司（以下简称思恩伟业（天津）公司），注册资本999.9万美元，并取得营业执照。2005年6月6日，获得增资批准，增资1000万美元，并将公司的全部股份，转让给自己在香港以1万元港币投资成立的香港卓富投资有限公司，合计注册资本1999.9万美元。但思恩伟业（天津）公司自成立之日起，未缴纳任何注册资本。该公司因未按规定申报年检材料，工商部门于2010年12月27日吊销其《营业执照》。期间，思恩伟业（天津）公司拖欠大量工程款和设计费、租赁费、借款等费用。案发后，被告人郑××被抓获归案。
为证明指控事实，公诉机关当庭出示被告人供述、证人证言等证据。公诉机关认为被告人郑××的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款的规定，构成虚假出资罪，提请本院依法惩处。
被告人郑××对公诉机关指控的犯罪事实及罪名未提出异议。
被告人郑××的辩护人的辩护意见是对公诉机关指控被告人郑××犯有虚假出资罪不持异议，但认为被告人郑××系初犯、偶犯，如实交代自己的罪行，能够当庭自愿认罪，且其主观恶性小，请求对其从轻处罚。另外，被告人系直接负责的主管人员和其他直接责任人员，不应对其判处罚金。
经审理查明，2000年下半年，被告人郑××委托段××在美国零资本注册成立美国思恩伟业有限公司。2001年11月9日，取得《外商投资企业批准证书》。2001年11月16日，以该公司为投资主体，在大港开发区注册成立思恩伟业（天津）公司，注册资本999.9万美元，并取得营业执照。2005年6月6日，思恩伟业（天津）公司获得增资批准，增资1000万美元，并将公司的全部股份，转让给郑××自己在香港以1万元港币投资成立的卓富科技有限公司，变更出资人为卓富科技有限公司，合计注册资本1999.9万美元。
2001年到2005年，思恩伟业（天津）公司未有任何出资及经营行为，注册资本未到位。2006年至2010年该公司未按规定申报年检材料，亦未缴纳任何注册资本。因该公司未按规定申报年检材料，参加2009年的企业年检，天津市工商行政管理局于2010年12月27日吊销该公司营业执照。
因思恩伟业（天津）公司始终没有按照《外商投资企业法》及工商登记注册相关规定注入投资款，拖欠建筑承包商天津市红桥建筑工程有限公司、天津市津南区咸水沽建筑工程有限公司、天津市靖凯建筑有限公司工程款，并拖欠天津石化设计院设计费、大港供销社租赁费。期间，被告人郑××以公司周转资金紧张、公司融资需要用款为名，先后向本公司员工朱××、何××等人及其认识的吴××、马××、崔××等人借款。2007年以后，被告人郑××不再回公司，致使债权人与其失去联系。案发前，郑××仍拖欠部分债权人借款、工程款和其他款项未还。
案发后，被告人郑××被抓获归案。
上述事实，有以下证据证实：
1.郑××供述证实，2001年，经郑××提议欲在大港建立实体公司，为享受外商优惠待遇通过美籍华人段××在美国零资本注册思恩伟业公司，并以思恩伟业公司为投资方在大港注册成立思恩伟业（天津）公司，应缴注册资本为999.9万美元，但始终未实际上缴。后又花费港币1万元在香港注册成立卓富科技有限公司，并将思恩伟业（天津）公司的投资方变更为卓富公司，并增加注册资本至1999.9万美元，但始终没有上缴任何注册资金。在公司存续期间，向崔××、马××及公司员工朱××等人借款。后于2009年认识斯佩芳后，向斯佩芳借得人民币1400万余元后偿还大部分借款；
2.顾全德证言证实，郑××以零资本在美国注册的思恩伟业美国公司的名义于2001年在天津市大港区注册成立思恩伟业（天津）公司，注册资本为900多万美元，后又追加1000万美元，但均未实际注入。期间，郑××又在香港花1万元成立卓富公司，并将思恩伟业（天津）公司股份全部转让给卓富公司。因2008年、2009年思恩伟业（天津）公司没有参加工商年检，于2010年被注销。在公司存续期间，郑××赊欠建筑承包商及设计院巨额钱款，并多次向马二×、崔××等人借款。郑××自2008年不再来公司，无法联系他；
3.张××、程××证言证实，我们以前给郑××的公司干工程，最后不但没给我们工程款，而且还借走我们43.2万元跑了。我只知道他在大港开发区开的是思恩伟业（天津）公司，他是公司法人；
4.王××证言证实，天津市红桥建筑工程公司第三分公司承揽了思恩伟业（天津）公司的职工食堂工程。从2002年10月28日开工建设，于2003年5月25日停工。停工的原因是思恩公司没有支付工程款，当时我公司完成了131万元的工程量。另外，2002年8月份，郑××找我借过钱，始终没还；
5.孙××证言证实，其垫资修建思恩公司的围墙，郑××拖欠工程款40万元。同时，郑××以公司资金周转为由向其多次借款，现已经赔偿其86万元；
6.朱××、吴××、毛××、何××、张二×、戴××、马××、崔××证言证实郑××向其借款的情况；
7.斯××证言证实，2009年，其借款1000余万元给郑××个人用于清偿借款，已经还清大部分借款，其中包括马××、刘××、崔××、史××、李××、王××、孙××、陈××等人的借款；
8.辨认笔录证实证人对郑××的辨认情况；
9.天津市公安局大港分局扣押物品、文件清单及发还物品、文件清单证实扣押发还涉案物品情况；
10.思恩伟业（天津）公司相关注册材料证实思恩伟业（天津）生物工程有限公司成立的情况，并证实其为美国思恩伟业公司的独资企业，郑××系董事长和总经理；
11.思恩伟业（天津）公司联合年检报告书及在筹建期间增资书面材料证实思恩伟业（天津）公司自2001年注册登记以来没有资金投入，并在没有资金投入的情况下，于2005年变更投资主体为卓富科技有限公司，投资人仍是郑××，并且增加注册资本为1999.9万美元，但仍然没有投入任何资金；
12.思恩伟业（天津）公司的企业法人营业执照、审计报告及被行政处罚的书面材料证实思恩伟业（天津）公司的注册资本没有到位，且其在2006年-2010年间均未申报年检材料，故天津市工商行政管理局于2010年12月27日对该企业作出了吊销营业执照的行政处罚决定；
13.思恩伟业（天津）公司存续期间的土地使用问题和民间借贷问题的相关书面资料证实思恩伟业（天津）公司在未缴纳土地使用权转让费的情况下，经主管部门的许可进行部分基础建设，但因资金不到位拖欠大量费用；
14.《天津市小型建设工程施工合同》等书证证实思恩伟业（天津）公司与天津市靖凯建筑有限公司、天津市红桥建筑工程有限公司、石化设计院及大港供销社存在经济纠纷情况；
15.《授权书》、《借款明细表》、《付款明细》、《借款协议》、《借据》等书证证实郑××以思恩伟业（天津）公司名义借款情况；
16.《汇款凭证》、《收条》等书证证实案发后，斯××借给郑××人民币1000余万元用于还债，已经偿还了崔××等人的债务；
17.被告人的户籍证明证实被告人郑××作案时系成年人，具有完全刑事责任能力；
18.案件来源及抓获经过等书证证实本案案发及被告人郑××系被抓获归案。
上述证据均经当庭举证、质证，与被告人郑××的供述基本一致，本院予以确认。
本院认为，被告人郑××违反的规定虚假出资，数额巨大，其行为已构成虚假出资罪，应予惩处。公诉机关指控的罪名成立，予以支持。关于被告人的辩护人提出的被告人郑××系直接负责的主管人员和其他直接责任人员，不应对其判处罚金的主张，本院认为该主张没有法律依据，不予支持。考虑被告人郑××当庭自愿认罪，如实供述自己的罪行，酌情予以从轻处罚。公诉机关的量刑建议符合法律规定，本院予以支持。综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第六十七条第三款的规定，判决如下：
被告人郑××犯虚假出资罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币四百万元。
（刑期自判决执行之日起开始计算。判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2012年11月2日起至2016年11月1日止。罚金于本判决生效后十日内缴纳）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向天津市第二中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 吴庆强
人民陪审员 朱素珍
人民陪审员 耿秀莲
二〇一四年二月二十八日
书 记 员 施 丹
附：法律释明：
《中华人民共和国刑法》
第一百五十九条公司发起人、股东违反的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。