山东省青岛市市南区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）鲁0202民初4748号
原告：中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行，住所地青岛市市南区香港中路18号。
负责人：孙智华，行长。
委托诉讼代理人：张欣，女，1979年1月8日出生，汉族，住青岛市市南区，系中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行工作人员。
委托诉讼代理人：陈迎军，男，1978年12月18日出生，汉族，住青岛市市南区，系中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行工作人员。
被告：张如杰，男，1989年9月19日出生，汉族，住青岛市四方区。
被告：宋钦，女，1988年6月7日出生，汉族，住青岛市四方区。
被告：张国华，男，1942年2月28日出生，汉族，住青岛市四方区。
原告中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行诉被告张如杰、被告宋钦、被告张国华信用卡纠纷一案，本院于2016年7月7日立案后，依法适用普通程序，于2016年10月11日公开开庭进行了审理。原告中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行的委托诉讼代理人张欣、陈迎军到庭参加了诉讼。被告张如杰、被告宋钦、被告张国华经本院传票传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行向本院提出诉讼请求：1、三被告偿还原告分期资金本金48032.94元，截至2016年9月23日的利息9288.17元、滞纳金1340.02元、分期手续费2859.96元，并支付自2016年9月24日至实际还款之日的利息、滞纳金、分期手续费、超限费及其他相关费用；2、原告对被告抵押的车牌号为鲁Ｂ×××××的纳智捷牌大7SUV拍卖或变卖所得享有优先受偿权；3、本案的诉讼费、保全费由被告连带承担。事实与理由：2013年5月3日，张如杰为购买纳智捷牌汽车，向原告申请办理贷记卡汽车分期业务，5月7日原告向其核发贷记卡一张，卡号为62×××49。2013年5月8日，原告与张如杰签订《金穗贷记卡汽车分期业务担保借款合同》，约定向张如杰提供分期资金156000元，分期手续费率为11%，分期期数为36期，用途为购车，并约定张如杰以其购买的纳智捷牌大7SUV为上述分期资金提供抵押担保，并办理了上述车辆的抵押登记手续。张如杰之妻宋钦及爷爷张国华向原告出具《共同还款确认书》，承诺对上述分期本金和手续费及其他相关费用承担共同还款责任。后原告依约履行了全部义务，但张如杰未如约还款。为维护原告合法权益，特诉至法院，请求判如所请。
被告张如杰、被告宋钦、被告张国华未到庭参加诉讼，亦未在答辩期内提交书面答辩意见。
原告围绕诉讼请求依法提交了证据，被告张如杰、被告宋钦、被告张国华未提交书面质证意见。
根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：
一、2013年5月3日，被告张如杰签署《中国农业银行金穗贷记卡申请表》，声明：“本人已阅读全部申请材料，充分了解并清楚知晓该信用卡产品的相关信息，愿意遵守领用合同（协议）的各项规则。”该《中国农业银行金穗贷记卡申请表》背面附信用卡领用合约，第4条约定：对当期账单发生的非取现及转账透支交易外的其他透支交易（含分期付款），持卡人在到期还款前偿还全部应还款额的，无需支付透支利息，享受自银行记账日至到期还款日期间的免息待遇，免息还款日最长为56天。持卡人未能按期偿还全部应还款额的，不享受免息还款期待遇，不符合免息条件的交易款项自行记账日起计息。未能按期偿还最低还款额的，还应就最低还款额的未偿还部分支付滞纳金。持卡人申请并开通超授信额度用卡服务，且在本周期帐单日营业终了前未能偿还超额部分的，还应就超额部分支付超限费。持卡人使用授信额度取现及转账的，不享受免息还款期待遇，透支金额从银行记账日起计息。银行以日利率万分之五计息，按月计收复利。第6条约定：持卡人同意承担主卡及其附属卡所发生的全部债务，正常还款时，还款顺序为：费用、利息、上期预借现金、上期消费欠款、本期预借现金、本期消费欠款；逾期190天的，按照先各项费用、利息、后本金的顺序进行偿还；逾期91天以上的，按照先本金、后利息、各项费用的顺序进行偿还。
二、2013年5月8日，原告中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行（××）与被告张如杰（借款人、抵押人、持卡人）签订《金穗贷记卡汽车分期业务担保借款合同》，第18.1条约定：分期资金用途为用于在汽车销售商青岛市润昌阳光汽车销售服务有限公司处购买纳智捷牌大7SUV型号汽车，净车价224000元。第18.2条约定：分期资金金额为净车价的69.4%，人民币156000元。第19条约定：本合同项下分期手续费费率为11%；金额为17160元。第20条约定：分期付款期数为36期。第21条约定：本合同项下持卡人使用贷记卡卡号为62×××49偿还分期资金及支付分期手续费。第22条约定：本合同项下贷记卡透支借款采用抵押担保方式。第23条约定：抵押人同意以本合同所购车辆（纳智捷牌大7SUV型号汽车，发动机号CB0009768，车架号WXG91SOIDB041054，登记证书号370022717164，车牌号码鲁Ｂ×××××）作为抵押物。第9条约定：抵押担保的范围包括本合同项下的分期资金本金、利息、复利、滞纳金、超限费、分期手续费、损害赔偿金、银行依本合同约定代交车辆保险费、按《民事诉讼法》有关规定确定由借款人和抵押人承担的迟延履行债务利息和迟延履行金以及银行实现债权和抵押权的必要费用。第12条约定：持卡人未按期足额偿还分期资金、分期手续费、利息、复利、滞纳金、超限费及其他相关费用任何一项，银行有权提起收回分期资金或收回贷记卡分期资金额度，已收取的持卡人分期手续费不予退还。若未能按期偿还分期资金的，银行有权把全部未偿还分期资金记入贷记卡当期账单最低还款额，并视持卡人还款情况收取由此产生的利息、复利、滞纳金、超限费、分期手续费、损害赔偿金以及银行实现债权和抵押权的必要费用，并有权直接从持卡人在中国农业银行股份有限公司各机构开立的任何帐户划收。持卡人不按《中国农业银行金穗贷记卡章程》和《中国农业银行金穗贷记卡领用合约（个人卡）》偿还透支本金、利息、滞纳金和超限费，构成犯罪的，银行有权按照国家相关法律规定，提请公安司法部门追究持卡人刑事责任。
三、2013年5月16日，被告张如杰在山东省青岛市公安局交通警察支队办理了车牌号为鲁Ｂ×××××，发动机号为CB0009768的纳智捷牌小型普通客车的抵押登记手续。
四、2013年5月3日，被告宋钦、被告张国华共同向原告出具《共同还款确认书》，载明：本人对借款人张如杰与你行签订的编号为0401汽车分期字2013第007号的《金穗贷记卡汽车分期业务担保借款合同》予以确认，并承诺若借款人拖欠你行分期本金和手续费及其他相关费用时，本人愿意承担共同还款责任。
五、2013年5月10日，原告以被告张如杰在原告处办理的卡号为62×××49的信用卡向青岛市润昌阳光汽车销售服务有限公司支付购车款156000元。后被告张如杰多次持卡号为62×××49的信用卡消费或取现，自2016年1月6日起逾期还款，至2016年9月23日，被告张如杰尚欠原告借款本金48032.94元及利息、手续费、滞纳金等。
本院认为，原告中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行与被告张如杰签订的《金穗贷记卡汽车分期业务担保借款合同》，系双方的真实意思表示，合法有效，对双方当事人均具有法律约束力，应全面履行各自约定的义务。被告张如杰签署《中国农业银行金穗贷记卡申请表》及领用合约后，亦应受合约合法条款的约束。按照合同及合约的规定，原告通过核发的信用卡为张如杰支付购车款156000元，且允许被告在农业银行规定的限额和期限内刷卡透支消费，被告刷卡透支后，未在规定期间内还款，构成违约。原告有权要求被告立即偿还借款本金及相应利息。故对于原告主张被告张如杰偿还借款本金人民币48032.94元的诉讼请求，本院予以支持。
原告要求被告支付截至2016年9月23日的利息9288.17元、滞纳金1340.02元、分期手续费2859.96元，并支付自2016年9月24日至实际还款之日的利息、滞纳金、分期手续费、超限费及其他相关费用。对此本院认为，原告对于利息、滞纳金、分期手续费的诉请系根据《金穗贷记卡汽车分期业务担保借款合同》和领用合约的规定计算得出，根据《金穗贷记卡汽车分期业务担保借款合同》和领用合约的计算方式，在8个月的期限内，利息、滞纳金、分期手续费、超限费的总额即可达到本金的28%以上。如此高额的变相利息应否在本案中获得支持，本院认为，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十八条规定:“借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。约定的利率超过年利率24%，当事人主张超过部分的利息不能计入后期借款本金的，人民法院应予支持。按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。出借人请求借款人支付超过部分的，人民法院不予支持。”第二十九条第一款规定：“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。”第三十条规定：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。”从上述一系列规定中，能够看到自然人、法人、其他组织之间及其相互之间进行资金融通的借贷利率、相关违约处罚受到上限的严格限制。虽然上述规定的适用主体不包括经金融监管部门批准设立的从事贷款业务的金融机构及其分支机构，但国家对特定实体批准从事金融活动，是期待其通过金融活动在扩大投资和促进消费两方面对社会经济发展作出特有贡献，而并非特许银行可以获取高利、高息，形成特权。本案中，信用卡领用合约中约定的利息、复利、滞纳金的总和过高，根据“法律面前人人平等”的法律原则，限制高息应为正当。故本院参照民间借贷利率标准的上限，支持被告向原告支付自其违约之日即2016年1月6日至实际还款之日按照年利率24%计算的利息。
被告张如杰提供其名下车牌号为鲁Ｂ×××××，发动机号为CB0009768的纳智捷牌小型普通客车作为抵押物，已经车辆登记管理部门办理抵押登记，原告对于该抵押车辆依法享有优先受偿的权利。
根据被告宋钦、被告张国华共同向原告出具《共同还款确认书》，被告宋钦、被告张国华应对被告张如杰的本案债务承担共同清偿责任。
被告张如杰、被告宋钦、被告张国华经本院合法传票传唤无正当理由未到庭，可依法缺席判决。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第五十三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条规定，判决如下：
一、被告张如杰于本判决生效后十日内偿还原告中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行借款本金48032.94元，并支付自2016年1月6日起至实际还款之日按照年利率24%计算的利息；
二、被告宋钦、被告张国华对被告张如杰的上述第一项债务向原告中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行承担共同清偿责任；
三、原告对被告张如杰提供抵押的车牌号为鲁Ｂ×××××，发动机号为CB0009768的纳智捷牌小型普通客车享有抵押权，可以就其折价或拍卖、变卖所得价款优先受偿上述第一项债权；
四、驳回原告中国农业银行股份有限公司青岛市南第三支行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费人民币1213元、保全费770元，合计1983元，由被告张如杰、被告宋钦、被告张国华负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于山东省青岛市中级人民法院。
审 判 长 张 春
人民陪审员 于 彦
人民陪审员 姜正华
二〇一六年十二月十五日
书 记 员 李 靖