湖南省岳阳市君山区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）君刑初字第25号
公诉机关湖南省岳阳市君山区人民检察院。
被告人刘某，个体经营户。2013年12月10日因涉嫌犯诈骗罪被岳阳市公安局君山分局取保候审，2014年3月11日，经本院决定，由岳阳市公安局君山分局执行逮捕。2014年5月15日，经本院决定取保候审。现取保候审在家。
辩护人田晓红，湖南惠风律师事务所律师。
湖南省岳阳市君山区人民检察院以岳君检刑诉（2014）3号起诉书指控被告人刘某犯诈骗罪，于2014年1月22日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，并作出（2014）君刑初字第3号刑事判决书，被告人刘某不服，提出上诉。湖南省岳阳市中级人民法院于2014年5月4日作出（2014）岳中刑二终字第35号刑事裁定，撤销原判，发回重审。本院依法另行组成由审判员李平担任审判长、审判员刘志平、人民陪审员徐克昌参加的合议庭，公开开庭审理了本案。书记员周锋担任法庭记录。湖南省岳阳市君山区人民检察院指派检察员胡杰、代理检察员尹文烨出庭支持公诉。被告人刘某及辩护人到庭参加了诉讼。现已审理终结。
湖南省岳阳市君山区人民检察院指控：2012年5月至12月，被告人刘某在承揽岳阳市君山区柳林洲镇、水产养殖场等地危房改造项目期间，虚构危房改造的事实，并伪造了相关危房改造档案资料予以申报国家危房改造补贴，共骗取国家危房改造补贴款人民币152000元，被告人刘某将其中7248元上缴了相关税费，剩余144752元据为己有。
2013年11月25日，被告人刘某主动向公安机关投案自首，并退缴了全部非法所得。
针对上述指控，公诉机关当庭列举了书证、物证、证人证言、被告人供述及辩解等证据以支持其控诉。
公诉机关认为，被告人刘某在承揽国家危房改造项目中，以虚构事实的方式骗取并非法占有国家危房改造补贴款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，应以诈骗罪追究被告人刘某的刑事责任。
被告人刘某辩称，虚报危房改造事实，伪造档案资料有错误，但不构成诈骗犯罪。
辩护人的辩护意见：1、关于申报领取的李君生、余泽洲等十户的危房改造款95000元，不构成诈骗罪。⑴李君生、余泽洲、高军、熊丹、高章银、熊绍池、高海山、曾玉梅、李庆霞、肖自成是属于危房改造范围；⑵君山区农经局采取未经审核、验收程序，而是根据申报危房改造花名册发放60%的存折，扣留部分存折作为验收后结算，对被告人应发的存折未发，不该发的存折发了；⑶君山区农经局对房屋进行改造的指令未下达，被告人还没来得及对10户进行改造。2、关于被告人申报领取的单万高、潘修义等6户危改资金57000元是因为施工难度大，费用超出成本，经过当地村支书和君山区农经局领导同意，才由熊金和提供农户资料领取的。如认定被告人构成诈骗罪，应减去被告人缴纳的税金7248元、李玉祥应出的危改房自筹资金2250元、周永昌的危改房自筹资金1500元和500元材料费用，实为45502元。3、被告人具有投案自首情节，并退清了全部赃款，依法应从轻或减轻处罚。对公安机关扣押被告人150000元现金，应退还君山区农经局140502元，还有9498元，应退还给被告人。
经审理查明：2011年9月，君山区制定《君山区农垦农业居民危房改造工作方案》。文件规定房屋改造按个人申请、集体评议、审核确定、建设实施、检查验收、设置标牌、拨付补贴的程序。采取危房才补贴、不改造不补贴、先改造后补贴的原则。2012年5月至2012年12月，被告人刘某在承揽岳阳市君山区水产养殖场濠河渔场50余户的危房改造期间，认为自己的生产成本过高，超出了预算。于是找君山区水产养殖场濠河渔场书记熊金和商量，由熊提供危房改造户的身份资料，被告人伪造合同、改造项目明细表、房屋改造前后的照片、身份证和户口本复印件等资料，以单万高、潘修义、黄永梅、李石来、陈建军、李新柏的名义申报危房改造补贴款。君山区农经局于2013年2月按9500元／户下拨了补贴款，共计57000元。被告人交2718元税费外，其余全部占为己有。
2013年11月25日，被告人刘某主动向公安机关投案自首，并退缴了全部非法所得。
上述事实，有公诉机关提交并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：
1、单万高、潘修义、黄永梅、李石来、陈建军、李新柏危房房屋改造合同、申报人的身份证和户口本复印件、改造项目明细表、危房改造前后照片等申报危房改造档案资料、证明被告人虚构危房改造事实；
2、单万高、潘修义、黄永梅、李石来、陈建军、李新柏危房改造补贴款专用存折，证明被告人已领取补贴款的金额；
3、证人单万高、潘修义、黄永梅、李石来、陈建军、李新柏的证言，证明自己未进行危房改造，也未领取房屋改造补贴款的事实；
4、证人吴泽强、陈拥华的证言，证明危改房的政策、流程及审核、发放补贴款的过程；
5、证人危治中的证言，证明被告人未向危治中说过虚报危房改造的情况，危治中也不存在同意的事实；
6、证人熊金和的证言，证明被告人称在濠河渔场危改中，改了墙体、增加了7张门、还有二户未交自筹资金，亏六万多，熊金和就提供了六个户主的身份资料给被告人申报危改资金的情况；
7、联体平房户主、施工队包头连庆阳、合伙人余振球的证言，证明根据被告人承建的范围和被告人提供给农经局的危改费用明细，认为不可能出现亏本的情况；
8、联体平房的现场勘查笔录及照片；
9、扣押决定书、湖南省非税收入一般缴款凭据，证明被告人退赃150000元。
10、危房改造的相关文件，证明不改造不补贴、先改造后补贴的政策。
11、被告人刘某的供述及辩解。
以上证据来源合法，客观真实，与本案有关联，本院予以确认。
本院认为，被告人刘某在承揽国家危房改造项目中，以虚构事实的方式骗取国家危房改造补贴款，据为己有，数额巨大，其行为已触犯刑法，构成诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。对于被告人刘某及辩护人提出的其领到李君生、余泽洲、高军、熊丹、高章银、熊绍池、高海山、曾玉梅、李庆霞、肖自成的危房改造款不构成诈骗的辩解意见。经查，⑴、此十户提交了危房改造申请报告，与被告人签订了危房改造合同，农户已缴纳了自筹资金；⑵、君山区农经局根据危改人员花名册发放的存折，其中有已经危改的房屋，也包括未进行危改的房屋，但农经局扣留了承建商的部分存折，在复查复验中再进行处理；⑶、2014年4月11日，君山区水产养殖场的证明：我场在兑付刘某32户危房补贴存折时，扣留了15户存折，以督促刘某解决套用16户居民信息户的危房改造问题；⑷、君山区农经局已停止危房改造，被告人没来得及对农户进行改造。以上说明被告人在客观上要占有95000元危改补贴资金成为不可能，故被告人非法占有公私财物的主观故意不明显，且君山区农经局在审核、发放危房改造补贴款上有过错，按照疑罪从无的原则，不宜认定为诈骗，故对该辩解意见，本院予以采纳。对于被告人申报领取的单万高、潘修义等6户危改补贴资金57000元不构成诈骗，如构成诈骗应减去被告人缴纳的税金7248元、李玉祥应出的危改房自筹资金2250元、周永昌的危改房自筹资金1500元和500元材料费用，实为45502元的辩护意见。经查，1、被告人与农户签订危房修缮合同，是双方自愿的民商事行为。如农户自筹部分未出或生产成本扩大，超出了危房改造项目预算，应双方协商，而不应虚构事实，骗取国家危改补贴款来弥补。2、被告人刘某供述自己估计承建这联体房可能会亏本，但未进行结算；3、农户、施工包头、合伙人的证言，证明根据被告人承建的范围和被告人提供给农经局的危改费用明细，认为不可能出现亏本的情况；4、无任何证据证明君山区农经局清楚或同意被告人弄虚作假。5、被告人主观上是为了骗取9500元／户的危改补贴资金，客观上被告人已经实现了非法占有9500元／户的危改补贴资金，根据主客观相一致的原则，应认定被告人实施诈骗行为而实际取得的财物数额，被告人缴纳的税金和垫付农户的自筹资金是为了实施诈骗行为的一种手段，不存在剔减诈骗数额，故被告人非法占有国家危改补贴资金目的明显，被告人及辩护人不构成诈骗罪或剔减诈骗数额的意见，本院不予采纳。辩护人提出公安机关扣押被告人150000元现金应退还君山区农经局的意见。经查，被告人主动退还赃款150000元给公安机关，根据《中华人民共和国刑法》第六十四条规定，危房改造补贴资金系国家专项资金，权属明确，应当发还给君山区农经局危房改造专用账户，故辩护人的意见，本院予以采纳。同时被告人刘某有自首情节，依法可减轻处罚。被告人刘某主动退还全部赃款，如实交代犯罪事实，有一定的悔罪表现，酌情从轻处罚。
综上所述，本院依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人刘某犯诈骗罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算），并处罚金人民币二万元（限判决生效后十日内缴纳）；
二、公安机关扣押被告人刘某赃款人民币150000元，应退返君山区农经局危房改造专用账户。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖南省岳阳市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李 平
审 判 员 刘志平
人民陪审员 徐克昌
二〇一四年六月二十三日
书 记 员 周 锋
附相关法律条文：《中华人民共和国刑法》
第二百六十六条诈骗公私财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。第七十三条第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。