广东省珠海市斗门区人民法院
民 事 判 决 书
（2015）珠斗法横民初字第260号
原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行，经营场所地珠海市斗门区，组织机构代码证代码89267144-X。
负责人谭文华，行长。
委托代理人李力华，广东晨光律师事务所律师。
委托代理人郑晓波，广东晨光律师事务所律师。
被告珠海市斗门县虎洲岛工贸公司，住所地斗门县。
法定代表人周国信。
本院于2015年11月27日受理原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行（以下简称“农行斗门支行”）诉被告珠海市斗门县虎洲岛工贸公司（以下简称“斗门县虎洲岛公司”）、斗门县上横镇经济联合总社管理委员会（以下简称“上横总社管委会”）金融借款合同纠纷一案后，于2016年1月18日作出（2015）珠斗法横民初字第260号民事裁定书，依法裁定驳回原告对上横总社管委会的起诉，原、被告未对上述民事裁定书提起上诉。2016年3月3日，本院依法组成合议庭公开开庭进行了审理。原告农行斗门支行的委托代理人李力华到庭参加诉讼。被告斗门县虎洲岛公司经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告农行斗门支行诉称：1995年11月27日，原、被告签订《保证借款合同》，确认向原告借款800000元，还款期限为1996年11月30日，贷款利率按月息12.06‰计算，上横总社管委会承担连带担保责任。上述款项发放后，被告只偿还了部分贷款，截止2014年9月20日止，还欠本金780000元和利息2827594.25元未有偿还，上横总社管委会也没有履行担保责任。原、被告签订的《保证借款合同》合法有效，原告已按约定向被告发放了贷款，但被告未按时还本付息，应承担相应的违约责任。为了维护原告自身的合法权益，故原告起诉至法院，请求法院判令：一、被告向原告偿还贷款本金780000元；二、被告向原告偿还贷款利息，截止2014年9月20日的利息2827594.25元，自2014年9月21日以后的利息，按年利率7.53%计付至被告实际清偿之日止；三、上横总社管委会对被告上述付本还息行为承担连带责任；四、被告与上横总社管委会承担本案的诉讼费用。
原告当庭变更诉讼请求第二项为，2014年9月21日起至付清之日止的利息，按中国人民银行同期逾期贷款利率的上限50%计算。同时，原告当庭表示，不撤回对上横总社管委会的诉讼请求，具体由本院依法裁决。
原告农行斗门支行对其诉称提供如下证据：
1.《保证担保借款合同》、贷款凭证及贷款收回凭证各1份，拟证明被告于1995年11月27日向原告借款800000元，还款期限为1996年11月30日，贷款利息按月息12.06‰计算；
2.保证担保函1份，拟证明上横总社管委会作为保证人，对上述借款承担清偿还款责任；
3.欠息清单1份，拟证明原告借款的本息情况；
4.债务逾期催收通知书9份，拟证明原告不间断地向被告催收欠款，要求其履行还本付息的义务；
5.担保人履约通知书1份及担保人履行责任通知书8份，拟证明原告不间断地向上横总社管委会催收欠款，要求其承担保证责任；
6.羊城晚报公告1份，拟证明原告于2013年6月7日在报纸上向被告与上横总社管委会催讨欠款及利息；
被告斗门县虎洲岛公司缺席，没有答辩，也没有向本院提交证据。
原告提交的证据，经当庭出示，本院对证据认证如下：对原告提交的证据1的真实性、合法性与关联性均予以确认。原告提交的证据2、5，与本案没有关联性。原告提交的证据3是其单方形成的，从内容上看只是原告对利息计算的一个单方说明，故本院不予确认。原告提交的证据4、6，因被告不能说明“珠海市斗门区虎洲岛工贸公司”与被告的关系，本院对该证据不予确认。
经审理查明：1995年11月27日，中国农业银行斗门县支行上横营业所（以下简称“农行上横所”，贷款方）与被告斗门县虎洲岛公司（借款方）及上横总社管委会签订《保证担保借款合同》，约定：被告向农行上横所贷款800000元，用于购买音响、音箱，还款期限至1996年11月30日止，贷款利息按月息12.06‰计算，如遇调整，按调整的新利率和计息办法计算。贷款到期，由借款方及保证人负责偿还贷款利息。借款方及保证人到期不能归还，又未与贷款方签订延期协议的，从逾期之日起，贷款方按日利率万分之五加收。《保证担保借款合同》第十条约定：“本合同未尽事宜，按国家有关法规和银行有关贷款规定办理。”同年12月6日，农行上横所向被告发放上述借款。1995年12月31日，被告偿还借款本金20000元。
另查明，1999年至2000年期间，中国农业银行斗门县支行因业务发展和管理需要，将下属机构原中国农业银行斗门县支行包括农行上横所在内等单位的贷款业务上收到中国农业银行斗门县支行集中管理。2002年8月9日，中国农业银行斗门县支行变更为中国农业银行珠海市斗门支行。2009年8月19日，中国农业银行珠海市斗门支行变更企业名称为中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行。
本院认为：一、关于贷款本金的问题。涉案《保证担保借款合同》，系双方的真实意思表示，内容没有违反法律或行政法规的强制性规定，合法有效，双方应自觉履行。根据原告提交的贷款凭证，原告已依约向被告发放贷款800000元，被告于1995年12月31日还款20000元后，至今未有还款。由于原、被告约定贷款期限至1996年11月30日止，被告无正当理由未依约履行偿还贷款本金的义务，已构成违约。故原告诉请被告偿还贷款本金780000元，于法有据，本院予以支持。
二、关于贷款利息的问题。原、被告约定按照月息12.06‰折合年利率14.47%计算贷款利息，并约定如遇调整，按调整的新利率和计息办法计算。中国人民银行于1995年7月1日对“流动资金贷款”中“集体企业、个体工商户贷款”的贷款利率调整为“在年利率12.06%基础上上浮20%”，即按照年利率14.47%计算；于1996年5月1日对“流动资金贷款”中“集体企业、个体工商户贷款”的贷款利率调整为“在年利率10.98%基础上上浮10%”，即按照年利率12.08%计算；于1996年8月23日对“流动资金贷款”中“集体企业、个体工商户贷款”的贷款利率调整为“在年利率10.08%基础上上浮10%”，即按照年利率11.09%计算。故原告诉请的贷款利息应当分段计算：以800000元为本金，按照年利率14.47%，从1995年12月6日计至1995年12月31日，计息8245.92元；以780000元为本金，按照年利率14.47%，从1996年1月1日计至1996年4月30日，计息37415.85元；以780000元为本金，按照年利率12.08%，从1996年5月1日计至1996年8月22日，计息29428.87元；以780000元为本金，按照年利率11.09%，从1996年8月23日计至1996年11月30日，计息23699.18元。综上，被告应向原告支付贷款利息共计98789.82元。
三、关于罚息的问题。根据《中华人民共和国合同法》第二百零七条及中国人民银行颁发的《人民币利率管理规定》第二十五条“逾期贷款从逾期之日起按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止”的规定，被告存在逾期还款，原告要求计算罚息，有事实与法律依据，本院予以支持。（一）从1996年12月1日至2008年9月20日，原告主张按年利率14.47%计算罚息；从2008年9月21日至2014年9月20日，原告主张按年利率7.56%计算罚息。原、被告在涉案的《保证担保借款合同》中约定按照日利率万分之五折合年利率18.25%计算罚息，原告现诉请按照年利率14.74%与年利率7.56%计算上述期间的罚息，是减少了相对方的支付义务，属于对自己权利的处分，本院予以支持。（二）2014年9月21日起至实际清偿之日止的罚息，原告主张按照中国人民银行逾期贷款利率的上限50%计算。根据《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发（2003）251号）第三条的规定，中国人民银行于2004年1月1日起将罚息利率调整为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%，而原、被告在涉案合同中约定贷款利率按年利率14.72%计算，并约定如遇调整，按调整的新利率和计息办法计算，故原告诉请的从2014年9月21日起至实际清偿之日止的罚息实际是按照中国人民银行同期同类贷款利率上浮50%计算的。由于原、被告在涉案的《保证担保借款合同》中已约定了罚息利率按照年利率18.25%计算，故2014年9月21日之后的罚息利率按照中国人民银行同期同类贷款利率上浮50%或者年利率18.25%计算（××）。
四、关于复息问题。原告要求计算复息，但依据《广东省高级人民法院关于审理金融机构借贷纠纷案件的指导意见》第二十一条“……借款合同没有约定计算复息，金融机构要求借款人支付复息的，不予支持，但借款人明确同意的除外。借款到期后，借款人没有归还应付本金和利息，对逾期本金部分按同期贷款的罚息标准计收逾期罚息；对逾期罚息不再计收复息”的规定，涉案合同中未约定计算复息，原告亦未提交证据予以证实双方有关于复息的约定，故原告主张计算复息，缺乏理据，本院不予支持。
综上，本院确认被告尚欠原告借款本金780000元及截止1996年11月30日的利息98789.82元，自1997年12月1日起至2008年9月20日止的利息，以780000元为基数，按年利率14.47%计算，共计1220498.91元；自2008年9月21日起至2014年9月20日止的利息，以780000元为基数，按年利率7.56%计算，共计353969.56元；自2014年9月21日起至实际清偿之日止的利息，以780000元为基数，按照中国人民银行同期同类贷款利率上浮50%或年利率18.25%计算（××）。
综上所述，依照《中华人民共和国合同法》第八条、第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零四条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十四条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，判决如下：
一、被告珠海市斗门县虎洲岛工贸公司于本判决生效之日起七天内向原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行偿还贷款本金780000元及利息【截止1996年11月30日的利息98789.82元，自1996年12月1日起至2008年9月20日止的利息1220498.91元，自2008年9月21日起至2014年9月20日止的利息353969.56元；自2014年9月21日起至实际清偿之日止的利息，以780000元为基数，按照中国人民银行同期同类贷款利率上浮50%或年利率18.25%计算（××）】；
二、驳回原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行金钱给付义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费35661元，由原告中国农业银行股份有限公司珠海斗门支行承担11507元，由被告珠海市斗门县虎洲岛工贸公司承担24154元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省珠海市中级人民法院。
审 判 长 赵明超
代理审判员 钟红敏
代理审判员 吴 浩
二〇一六年三月十一日
书 记 员 邹健辉
附：裁判依据法律条文
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
依法成立的合同，受法律保护。
第六十条第一款当事人应当按照约定全面履行自己的义务。
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百零四条办理贷款业务的金融机构贷款的利率，应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》
第二条当事人对自己提出的诉讼请求所依据的事实或者反驳对方诉讼请求所依据的事实有责任提供证据加以证明。
没有证据或者证据不足以证明当事人的事实主张的，由负有举证责任的当事人承担不利后果。