河北省遵化市人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）冀0281刑初16号
公诉机关河北省遵化市人民检察院。
被告人杨玉珍，女，1977年1月30日出生于河北省遵化市，农民，住遵化市。2015年7月10日因涉嫌犯诈骗罪被遵化市公安局刑事拘留，同年7月22日经遵化市人民检察院批准，当日由遵化市公安局执行逮捕。
辩护人李馈。
河北省遵化市人民检察院以遵检公刑诉(2016)第46号起诉书指控被告人杨玉珍犯诈骗罪，于2016年2月24日向本院提起公诉。本院于2016年6月21日作出（2016）冀0281刑初54号刑事判决，宣判后，被告人杨玉珍在法定期间内提出上诉，唐山市中级人民法院于2016年12月1日作出（2016）冀02刑终425号刑事裁定，撤销遵化市人民法院（2016）冀0281刑初54号刑事判决，发还我院重新审理。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案，遵化市人民检察院指派检察员王清珍出庭支持公诉，被告人杨玉珍及其辩护人李馈、被害人陈某到庭参加了诉讼。因本案案情复杂，经河北省唐山市中级人民法院批准，延长审理期限三个月，现已审理终结。
遵化市人民检察院指控：2014年11月至2015年4月期间，被告人杨玉珍编造合伙倒卖铁粉赚取利润的谎言，吸引被害人赵某乙、陈某入股，先后骗取赵某乙人民币11.8万元、陈某人民币90万元。后赵某乙、陈某多次向杨玉珍索要被诈骗钱财，杨玉珍至今未还。
针对指控的犯罪事实，公诉机关提供了相应的证据，认为被告人的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，已构成诈骗罪，提请本院依法判处。
被告人杨玉珍辩称：我的行为不构成诈骗罪，赵某乙的钱11.8万元已退给赵某乙了，入股的时候也是他自愿的。陈某入股的时候，也是通过赵某乙入股的，并且陈某和赵某乙都知道铁粉从哪里进，送哪去，也认识发铁粉的人，手机号他们也都知道，现在手机号打不通了，不代表这个人不存在。陈某的钱不是我不给她，是她把账本拿走了，没法给她结算。
辩护人的辩护意见是：一、起诉书指控被告人诈骗，事实不清，证据不足。（一）被告人与赵某乙系合伙关系，赵某乙系自愿出资，被告人没有骗取的行为；（二）起诉书指控被告人诈骗赵某乙11.8万元，理据不足。二、起诉书指控被告人诈骗陈某90万元，事实不清，证据不足。（一）从被告人与陈某的民间借贷关系分析，被告人没有实施诈骗的行为；（二）退一步讲，即使被告人与陈某之间存在的是合伙作铁粉生意的关系，被告人的行为也不构成诈骗。三、一审法院应对下列事实进行审查核实，公正裁判。（一）赵某乙称给被告人现金2万、4万的主张没有依据。（二）陈某手中的笔录本对认定本案事实具有重要作用，这一证据未收集入卷，有失公正。（三）法院未对陈某的手机信息进行审查核实，就不能认定被告人虚构事实的存在。（四）办案单位未能查找落实“东北兄弟二”的相关信息，导致能够确认被告人从事铁粉生意的主张无法被确认。四、公诉人出示的陈某提供的《发铁粉的复印件及对应的清单原件》及录音的光盘不具有证据效力，不能作为认定被告人有罪的证据。五、本案现存的诸多合理怀疑未被排除，应对被告人作出无罪判决。（一）受案登记时间早于还款日期；（二）原一审庭审时，陈某当庭承认笔记本仍在其手中，但拒绝交出；（三）办案单位没有依法调取陈某与被告人手机中的关于生意情况的短信及微信内容；（四）被告人手机未被作为证据随卷移送。综上，辩护人认为起诉书指控被告人的行为构成诈骗罪事实不清，证据不足。为证明其主张辩护人提交了如下证据：1.李国军证明，杨玉珍往我厂遵化市永兴团球厂拉过铁粉；2.王印证明，杨玉珍往我厂遵化市骏翼铁选厂卖过铁粉；3.江某证明，陈某从佳嘉爱拿走的两本记事本为实页本，不是活页本。
经审理查明：2014年11月至2015年4月期间，被告人杨玉珍编造合伙倒卖铁粉赚取利润的谎言，吸引被害人赵某乙、陈某入股，先后骗取赵某乙人民币118000元、陈某人民币900000元。被告人给付被害人赵某乙分红2500元。后赵某乙、陈某多次向被告人杨玉珍索要被诈骗钱款，被告人杨玉珍至今未还。
2015年7月10日，遵化市公安局工作人员在遵化市贸易城佳嘉瑷装饰材料公司门前蹲坑守候，将被告人杨玉珍抓获。
上述事实，有公诉机关举证，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：
（1）被告人杨玉珍的供述：
1.2015年5月22日主要供述：其和赵某乙自2014年10月从内蒙古往党峪、唐山滦县一起拉铁粉，2015年2月份，陈某入股拉铁粉，并负责以后的资金。陈某第一次出资了20万元，打到了赵某乙的卡里，赵某乙的卡在其手里保管，其把这20万元钱都转到其自己的卡里了，陈某一共出资90万元钱，这些钱都是转到其和江某、赵某乙的卡里，最后这些钱都转到其手中，其用这些钱从内蒙古和鞍山往滦县、遵化党峪拉铁粉，到了2015年4月28日，倒铁粉一共赚了41万元钱，因为大部分资金都是陈某出资，陈某找到其说把她出资的90万元钱和赚的这41万元钱给她就行了，以后赔赚和她没有关系了，还说这些钱算是她借给其使用的，其就给陈某打了一张131万元的借条。这131万元钱就在其手中，5月8日以后玩麻将输了。
2.2015年7月10日主要供述：其和陈某没有倒卖过铁粉。陈某说是把钱借给其和赵某乙，陈某借给其和赵某乙20万元钱，其把车抵押给了陈某，是借贷关系。其给陈某每月两万元的利息。倒铁粉赚的利润多就多给，少了就少给。
（侦查员向杨玉珍出示陈某向公安机关提供的账本后）被告人供述：这些账本记录的内容是其几年前拉铁粉时记录的，与本案无关。其收了陈某90万元钱以后，用这90万元钱做过铁粉生意。关于铁粉卖到哪里，通过谁卖的说不清楚了。
3.2015年7月10日主要供述：其借钱每一笔都有借条，到今年5月4日把原来的条都废了，统一打了一个欠陈某131万的条。
4.2015年7月13日主要供述：其和赵某乙、陈某合伙做铁粉生意，从内蒙的一个选矿买铁粉，卖到党峪的一个精选矿，赚的钱被其和赵某乙分了，赵某乙投资的本钱没有退给赵某乙，后来赵某乙又出了点钱，一共大概20万元左右。陈某入股是赵某乙提议的，陈某第一次出资了20万元钱，打到赵某乙卡上，赵某乙的卡由其使用。赵某乙从陈某的钱中退回10万元，其又给了赵某乙几万元钱，就基本上没赵某乙的钱了，赵某乙就退出去了。赵某乙没退出去的时候，陈某又出了40万元，其前后一共收了陈某90万元，在2015年春节前后其把这90万元钱都打麻将输了。其用陈某的钱倒卖铁粉了，合伙期间共用了多少钱、倒卖了多少铁粉记不清了，都在本上记着呢，本在陈某那，陈某的本是陈某从佳嘉瑷窗帘店拿的，那本上记录的内容涉及其和陈某一起拉铁粉的吨数、联系人电话，还有其输钱的记录。其让朋友刘某在滦县找了一个收铁粉的，刘某当时要求每吨铁粉提2元钱，陈某不同意，后来拉铁粉的事就没有说过。其倒卖铁粉的数目都在陈某的本上记着呢，包括拉铁粉的买方、卖方、介绍人、运输的车辆、买卖铁粉的详细地址。
5.2015年10月30日主要供述：其和陈某是借贷关系，其倒卖铁粉由陈某借给其资金，每月给陈某利息两万元，如果挣了，利润分给陈某百分之五十，与陈某做了131万元的手续。陈某的第一笔资金20万元打到赵某乙卡上了，之后分三四次陈某给其打款总计90万元钱。其用陈某的90万元钱做的什么生意保持沉默，其从陈某第一笔款20万元到账开始，从东北购进铁粉，具体什么地址想不起来，从什么人手买铁粉想不起来，把铁粉卖给天津达义货场，天津达义怎么走不知道。其手下有发货的人姓李，是东北的，在其手机上储存着叫“东北兄弟二”，每发一吨铁粉给他提5块钱。怎么雇的这个人，怎么发货记不起来，都是“东北兄弟二”用现金结算，其给“东北兄弟二”现金让他购货，结账时，他把钱给其送来。天津达义货场在什么位置其不知道，其往天津达义卖了多少铁粉记不清，其对于证据只能提供这些，其现在找不着“东北兄弟二”这个人。其做铁粉生意有账本，其姐杨某乙可以找到。其在东北鞍山买过铁粉，但是没有详细地址，当时其和赵某乙、陈某、江某四个人到东北鞍山去的，送到党峪一个二道贩子手，其不认识买铁粉的，其亦不认识卖铁粉的人。如果其手机上有“东北兄弟二”，就能找到，如果没有就找不到。其买卖铁粉有90万元以外41万元的利息，都在其手，在什么地方存着这钱其不能说。其二年前给杨立斌（应为杨某甲）介绍过铁粉，但与本案无关。其没有卖给过刘某铁粉。其无法证明自己倒过铁粉。
6.2016年1月25日（经侦查人员向被告人杨玉珍出示杨某乙提供的账本和陈某、赵某乙向公安机关提供的录音资料）杨玉珍主要陈述，这些账本复印件是几年前倒卖铁粉的记录，与本案无关；不能确定录音是其声音；拒绝交代收取赵某乙、陈某钱款的去向、用途；其不能找到这次和陈某、赵某乙合伙倒卖铁粉生意的账本。
（二）被害人陈述
1.被害人赵某乙主要陈述：2014年7月，杨玉珍对其说她以前倒过铁粉，有机会了一起干，其就给杨玉珍打了八千元钱，杨玉珍分给其五百元左右红利。从2014年11月至2014年12月其陆续给杨玉珍20万，杨玉珍说拿其钱去倒铁粉了，其给杨玉珍打的钱都打到江某的卡上了，当时杨玉珍向其和陈某说从内蒙古拉铁粉，卖到滦县刘某的战友经营的球场。2014年12月份，其又给杨玉珍4万元现金，前后一共出了20万元钱，有的是转账，有的是现金。杨玉珍分给其2000元左右的收益，杨玉珍给其看账单时说每吨都已经给刘某提了2元钱。陈某第一次出资20万元，把钱打到其卡上了后被其支出8万元，因为以前向杨玉珍借过2万元没还，相当于其支出10万元，剩下的10万元算其投资，卡里剩下的12万元给了杨玉珍（实际为打入江某卡中）。其以后又出资2万元。到了2015年农历正月初九，杨玉珍和其说应该赚了2万元，这样杨玉珍一共欠其14万元。杨玉珍不让其和陈某参与倒铁粉。
2.被害人陈某陈述：其被人诈骗131万元。2014年夏天，其通过朋友赵某乙认识了杨玉珍。杨玉珍向其说她和赵某乙倒铁粉呢，让其也投资。其先后给杨玉珍打了90万元。杨玉珍让其打到赵某乙卡里20万元，打到江某卡里10万元，其余打到杨玉珍卡里了。到了2015年4月28日，其去催钱，杨玉珍说赚了41万元，这样杨玉珍一共欠其131万元。其还用其姐的卡给杨玉珍转了19.8万元，并给杨玉珍2000元现金。杨玉珍和其说从内蒙、鞍山进铁粉，卖到党峪、滦县。杨玉珍和其说通过刘某往刘某的战友那倒铁粉。其在2015年5月22日提供的账目清单是杨玉珍和其说的拉铁粉的账本清单，上面有拉铁粉的数量和车辆，其怀疑杨玉珍没有拉过铁粉，杨玉珍不让其参与倒铁粉。
杨玉珍没有给其分红，杨玉珍给其转过一次账，转了2万元，2015年2月份，杨玉珍因为别的事和其借了2万元钱，和做铁粉生意没有关系，以后杨玉珍转到其农行卡里了。（与书证上2015年2月8日杨玉珍转支2万元，对方是陈某吻合）
（三）证人证言:
1.证人江某的证言，主要证实其和杨玉珍是朋友关系，在贸易城合伙开了佳嘉瑷窗帘店。听杨玉珍说她和别人做铁粉生意，有个叫陈姐的，还有一个叫老赵的。杨玉珍用其身份证在农行办过一张卡，卡一直在杨玉珍手里，杨玉珍可能用过这张卡转过账、打过款。
其听杨玉珍说在2014年冬天至2015年4月底和赵某乙、陈某合伙倒卖铁粉着。陈某去过窗帘店拿走两个账本，这两个账本是杨玉珍在窗帘店记倒卖铁粉生意用的，其曾和杨玉珍等人去鞍山取过一次铁粉样品，能提供那次在鞍山见过的一个小伙子的手机号，手机号是156××××9999。
2.证人刘某的证言，主要证实其认识杨玉珍，以前一起合伙做过选矿生意。2014年农历年底，杨玉珍说她和小赵去内蒙古看铁粉了，问其有合适的收铁粉的吗，过了几天其就来遵化和杨玉珍、小赵见面，杨玉珍、小赵把铁粉样品交给其，其要求每吨给其提2元钱，过几天杨玉珍告诉其，她的合作伙伴说不同意给其每吨提2元钱，这样其也就没有管联系铁粉。后来听杨玉珍说她和陈姐、小赵往别的地方送铁粉了。去年12月份以来，杨玉珍没有通过其做过铁粉生意。
3.证人杨某甲的证言，主要证实杨玉珍曾说过给其发铁粉，但一直没给其发，杨玉珍和其说她和陈某从东北倒铁粉呢。
4.证人张某甲证言（陈某提供账本里涉及到的车辆），主要证实其有一辆车牌号为冀Ｂ×××××的福田牌货车，登记的车主是张海燕。这辆车没有拉过铁粉。
5.证人董某的证言（陈某提供账本里涉及到的车辆），主要证实其有一辆车牌号为冀Ｂ×××××的福田牌货车，载重量为7.9吨，这辆车拉不了铁粉。
6.证人杨某乙的证言，主要证实杨玉珍是其妹妹，其到过杨玉珍家看见了一个杨玉珍书写的账本，现提交给公安机关。
7.证人贾某的证言，主要证实杨玉珍在其处买过麻将机，给其8000元现金，又往其卡里打12000元。
（四）书证：
1.受案登记表，证实陈某于2015年5月14日报警。
2.陈某提供的借条复印件，借条的内容：“自2015年2月3日至2015年3月23日先向陈某借款人民币90万，并于2015年4月28日向陈某借款现金40万元整。（落款）杨玉珍，2015年4月29日。还款日期：2015年5月15日以前还清（共131万元）”。
3.中国农行借记卡查询明细证实：赵某乙的卡号是62×××13，2014年11月26日转支8000元、2014年12月10日转支5万元、2014年12月16日转支10万元、2015年1月14日转存20万元，2015年1月14日转支12万元，证实赵某乙通过转账给杨玉珍15.8万元，2015年1月14日，陈某打到赵某乙卡里20万元，同日转支杨玉珍（江某的卡，由杨玉珍使用）12万元。
4.中国农业银行借记卡明细对账单、中国农行金穗借记卡明细对账单，证实陈某四次转账出资情况共计898000元。内容：卡号为84×××71，户名为陈某，2015年1月14日转支20万元（转入赵某乙37613账户）、2015年2月3日转支20万元（转入杨玉珍41964账户）、2015年2月13日转支20万元（转入杨玉珍41964账户）、2015年3月23日转支10万元（转入江某79×××79账户）；卡号为67×××14，户名为陈玉霞（陈某姐），2015年2月6日转支198000元（转入杨玉珍41964账户）。
5.杨玉珍财产查询状况，证实杨玉珍在案发后卡上只有少量现金。
6.中国农行交易流水报表、农业银行交易明细，证实中国农业银行提供的62××××79（江某）账户2014年12月30日至2015年3月31日的明细，2015年1月14日此卡转存12万元，2015年3月23日转存10万元（此10万元是陈某的投资，是杨玉珍使用赵某乙的卡时，将陈某第一笔投入的20万元打入赵某乙的卡上，杨玉珍将其中12万元转入江某的卡中。转存10万元是陈某应杨玉珍要求将款打到江某卡上，与书证4吻合）
7.陈某向公安机关提供的一份杨玉珍书写的发铁粉的流水账复印件及相对应的清单原件，该证据上标有一些数字符号，标有蒙字开头的车牌号18个，标有冀字开头的车牌号6个，其中包括经公安机关调查的冀Ｂ×××××、冀Ｂ×××××车车辆信息。
8.赵某乙提供的杨玉珍书写并经自己核对的发铁粉的流水账复印件。内容有车数、钱数。
9.公安机关调取的（陈某提供账本上）车牌号为蒙Ｄ×××××、蒙Ｄ×××××车辆信息查询及车牌号为冀Ｂ×××××、冀Ｂ×××××、冀Ｂ×××××、冀Ｂ×××××、冀Ｂ×××××、冀Ｂ×××××车辆信息说明。结论为：经核实，蒙Ｄ×××××车辆使用性质为货运挂车，初次登记时间为2011年1月19日，所有人为郭亚利，住内蒙古赤峰市，核定载重量为34吨；蒙Ｄ×××××车辆使用性质为货运挂车，初次登记时间为2008年4月28日，所有权人为赤峰市永泰运输有限责任公司，核定载重量为32吨；冀Ｂ×××××机动车信息不存在或者无权查询；冀Ｂ×××××车辆为重型自卸货车，初次登记时间为2010年5月17日，所有权人为梁建平，住唐山市路南区，核定载重量12.895吨；冀Ｂ×××××为重型自卸货车，核定载重量9.805吨，初次登记时间为2010年4月29日，所有权人为张海燕；冀Ｂ×××××为重型半挂牵引车、准牵引总重量27.6吨、初次登记时间为2006年12月13日，所有权人为沈丘县华昌陆运车队；冀Ｂ×××××为中型厢式货车，核定载质量3.45吨，初次登记时间为2006年10月26日，所有权人为大石桥市万泰隆商贸货运有限公司；冀Ｂ×××××重型自卸货车，核定载重量7.99吨，初次登记时间为2008年2月27日，车辆所有人董某。
内蒙古自治区赤峰市公安局交警大队车辆管理出具的证明一份，证实大型汽车蒙Ｄ×××××、蒙Ｄ×××××、蒙Ｄ×××××、蒙Ｄ×××××、蒙Ｄ×××××非该所核发号牌。
10.杨玉珍的卡号9079农行卡支出情况：2015年1月15日转支2000元，对方徐某；2015年1月19日转支1万元，对方李某甲；2015年1月21日转支1万元，对方平安保险；2015年1月27日转支2000元，对方杨某甲；2015年3月26日转支1万元，对方杨某甲。
11.杨玉珍的卡号1964农行卡支出情况:2015年2月5日转支2万元，对方赵某甲；2015年2月8日转支2万元，对方陈某；同日转支5000元，对方徐某；同日转支10万元，对方江某；2015年2月13日转支1万元，对方王某甲；同日转支2万元，对方李某乙；2015年2月14日转支3.4万元，对方李某乙；2015年2月18日转支2000元，对方程某；2015年2月23日转支5万元，对方江某；2015年2月5日转支1000元，对方慈文余；2015年2月12日转支周某5000元；2015年2月17日转支王某乙2000元；2015年2月17日转支杨某乙2400元；同日转支王某丙2000元；同日转支张彦伶2000元；同日转支张某乙2000元；2015年2月16日转支张某丙2000元。
通过向以上被转入钱款的证人徐某、李某甲、杨某甲、杨某乙、赵某甲、周某、徐某、程某、张彦伶调查，均和被告人没有做过倒卖铁粉生意，除杨某乙外，其他人从杨玉珍处转入的钱款均是偿还了杨玉珍以前的债务；没有找到证人王某甲、李某乙、慈文余、王某乙、王某丙、张某乙、张某丙信息。
12.2015年11月13日杨某乙向公安机关提供杨玉珍书写并经自己核实的账本，账本上记载了车辆车牌及其他内容，经车辆信息查询：黑Ａ×××××强制注销，核定载质量8500千克；黑Ａ×××××强制注销，核定载质量2990千克；辽Ｃ×××××，核定载质量31600千克；辽Ｃ×××××，核定载质量31000千克；黑Ａ×××××，核定载质量30480千克；黑Ａ×××××，小型汽车，核定载质量500千克。经公安四级网查询黑Ａ×××××、辽Ｃ×××××均无登记信息。
13.江某卡号为79×××79农行交易明细清单，证实2014年11月26日存入8000元、2014年12月10日存入5万元、2014年12月16日存入10万元（证实了赵某乙所说的向杨玉珍打款的情况）。
（五）辨认笔录，证实被害人陈某辨认出被告人杨玉珍。
（六）视听资料、电子数据
赵某乙向公安机关提供的与杨玉珍通话的电话录音光盘，证实杨玉珍承认欠赵某乙14万元，杨玉珍告知赵某乙为赵某乙、陈某正做着倒卖铁粉生意。
（七）其他证明材料：
1.抓获说明，证实在遵化市贸易城佳嘉瑷装饰材料公司门口，被告人杨玉珍被抓获。
2.户籍证明载明了被告人的身份信息。
3.遵化市公安局出具的情况说明，证实杨玉珍称其让手机中存储的“东北兄弟二”代理做倒卖铁粉生意，经侦查员查看杨玉珍的手机，其手机没有存储“东北兄弟二”。
4.遵化市公安局出具的情况说明，证实江某称在鞍山见到一男子，其手机号为156××××9999，经拨打，该手机号为空。
针对被告人及辩护人提出的辩解和辩护意见，根据本案事实和证据，本院评判意见如下：
一、关于杨玉珍是否虚构事实骗取被害人入股资金的问题。经查，第一，被告人杨玉珍在第一次供述和2015年7月13日供述中供认与赵某乙、陈某合伙做倒卖铁粉生意，赵某乙、陈某均有投资；被害人陈某、赵某乙的陈述证实杨玉珍与他们合伙做铁粉生意，陈某投资入股90万元，赵某乙14万元，但杨玉珍未让他们参与经营。第二，证人刘某证言证实在2014年12月份以来没跟杨玉珍做过铁粉生意；证人江某证言证实其听杨玉珍说在2014年冬天至2015年4月底与赵某乙、陈某三人合伙倒卖铁粉；证人杨某甲的证言证实杨玉珍和其说过与陈某合伙从东北倒铁粉；赵某乙提供的关于与杨玉珍的通话录音中显示杨玉珍承认与赵某乙、陈某合伙做铁粉生意；通过多次反复讯问被告人杨玉珍，其提供的铁粉买卖代理人“东北兄弟二”在其手机中查无此人，且交代不出“东北兄弟二”的相关情况；经核实账本上面记载的车辆信息，有的车辆没有运输过铁粉，有的车辆无法进行铁粉运输，甚至有的车辆不存在。以上证据证实了被告人杨玉珍虚构铁粉买卖，不存在任何一笔真实的铁粉交易。第三，被告人杨玉珍拒不供认被害人陈某、赵某乙入股资金的真实去向，且拒绝归还被害人陈某、赵某乙入股资金，说明主观上具有非法占有被害人陈某、赵某乙财物的目的。综上，公诉机关提供的证据能够证明被告人杨玉珍以非法占有为目的，采取虚构其倒卖铁粉可以赚取利润的方法，骗取他人财物的事实成立。
二、关于杨玉珍诈骗数额的问题。经查，书证交易明细可以证实赵某乙三次转账出资15.8万元，加上现金出资4万元，共计19.8万元；赵某乙的陈述和杨玉珍的供述均认可赵某乙共出资20万元，与交易明细记载的出资数额相差不大。陈某出资20万元打到赵某乙的卡上，后赵某乙支取8万元，将12万元给了杨玉珍（打入江某卡中）其中2万元用于偿还向被告人杨玉珍的借款，故赵某乙实际出资额应为9.8万元。根据赵某乙陈述在出资后又出资2万元现金，杨玉珍承诺给其分红2万元，因此赵某乙认为杨玉珍欠他共计14万元；根据在赵某乙提供的录音中，杨玉珍承认欠赵某乙14万元，被告人杨玉珍的供述与被害人赵某乙相互印证，能够证实被害人赵某乙出资2万元的事实成立。公诉机关提供的证据能够证实被害人赵某乙实际出资共计11.8万元。关于被告人诈骗被害人陈某犯罪数额的问题，经查，书证交易明细可以证实陈某五次转账出资898000元；根据陈某陈述出资2000元现金，根据被告人杨玉珍向被害人陈某所打欠条“自2015年2月3日至2015年3月23日先向陈某借款人民币90万”，被告人杨玉珍的供述与被害人陈某的陈述相互印证，能够证实被害人陈某出资2000元现金的事实成立。公诉机关提供的证据能够证实被害人陈某实际出资共计90万元。
三、关于账本的问题。经与被害人陈某核实情况，陈某除了向公安机关提交过账目清单18张外，没有向公安机关提交过其他账本，陈某在公安机关的问话笔录中所称的向公安机关提交的两个账本是指18张账目清单。
本院认为，被告人杨玉珍以非法占有为目的，采取虚构其倒卖铁粉可以赚取利润的方法，骗取他人入股款，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪，依法应予惩处。遵化市人民检察院指控被告人犯诈骗罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。被告人的违法所得应予以追缴，返还给被害人；被告人给付被害人赵某乙2500元现金应予以扣减。被告人辩称赵某乙的11.8万元已退给赵某乙，陈某和赵某乙都知道铁粉从哪里进，送哪去，也认识发铁粉的人，除了自己的供述外没有其他证据予以证实，本院不予采纳；辩护人提出的指控被告人诈骗赵某乙11.8万元，诈骗陈某90万元，事实不清，证据不足，应对被告人作出无罪判决及陈某手中的笔记本对认定本案事实具有重要作用，这一证据未收集入卷，有失公正的辩护意见，经查，与事实和证据不符，本院不予采纳。根据被告人犯罪的事实、性质、情节及对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第六十四条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、《最高人民法院关于适用（中华人民共和国刑事诉讼法）的解释》第一百三十九条之规定，判决如下：
一、被告人杨玉珍犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币二十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月10日起至2027年7月9日止；罚金于本判决生效后三十日内缴纳。）
二、被告人杨玉珍的违法所得现金1015500元予以追缴，返还给被害人，其中返还给被害人陈某900000元，返还给被害人赵某乙115500元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省唐山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 屈宏昱
审 判 员 徐志广
人民陪审员 王占华
二〇一七年五月八日
书 记 员 张英利