江苏省沭阳县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）沭刑初字第0245号
公诉机关江苏省沭阳县人民检察院。
被告人彭某，无业。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年5月9日被刑事拘留，同年6月14日被逮捕。现羁押于沭阳县看守所。
辩护人王建明，江苏通达声远律师事务所律师。
辩护人张洪流，江苏沂淮律师事务所律师。
江苏省沭阳县人民检察院以沭检诉刑诉[2015]50号起诉书指控被告人彭某犯非法吸收公众存款罪，于2015年2月27日向本院提起公诉。在审理过程中，沭阳县人民检察院于2015年7月24日向本院追加起诉。本院依法组成合议庭，公开开庭对本案进行了审理。沭阳县人民检察院指派检察员卢玉琼出庭支持公诉，被告人彭某及其辩护人王建明、张洪流到庭参加诉讼。在审理过程中，公诉机关于2015年9月18日、2016年2月8日建议延期审理，被告人彭某的辩护人于2016年1月8日申请延期审理，期限各一个月。2016年6月2日本院向宿迁市中级人民法院申请延长审限三个月。现已审理终结。
江苏省沭阳县人民检察院指控：2009年至2013年期间，被告人彭某以经营需周转资金为由，以给付高息为诱，向方某甲、汤某等80余人非法吸收公众存款共计1700余万元。
被告人彭某归案后能如实供述自己的罪行。
针对上述指控的事实，公诉人在庭审中出示了被告人的供述及辩解、证人证言以及相关书证等证据予以证明。公诉机关认为，被告人彭某非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，已构成非法吸收公众存款罪。同时认为，被告人彭某到案后能如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚。
被告人彭某对起诉书指控其犯非法吸收公众存款罪的罪名和主要犯罪事实不表示异议，但辩称其对外借款是用于单位经营，应当认定为单位犯罪，对向部分借款人的借款的本金和给付的利息情况存有异议。
被告人彭某的辩护人提出：1、被告人彭某对外借款是用于单位经营，应当认定为单位犯罪；2、因唐某、胡某甲、谢某、司某甲、董某、张某甲、高某甲、彭某、吴某甲与被告人是亲友关系，该部分借款应当从犯罪数额中予以扣除；3、向胡某甲、李某甲、王某甲、汤某、高某甲、吴某甲、王某等人借款系房屋买卖产生的合同之债，也不应当认定为犯罪数额；4、被告人彭某归案后能如实供述自己的罪行；5、被告人彭某已取得部分借款人的谅解，其尚有部分财产可以用于偿还借款人的借款。综上，建议对被告人彭某从轻处罚。
经审理查明：2009年至2013年期间，被告人彭某以经营需周转资金为由，以给付高息为诱，向方某甲、汤某等人非法吸收公众存款共计1190余万元。现分述如下：
1.2009年7月，被告人彭某以给付高息为诱，通过高某介绍向汤某借款人民币8万元。后被告人彭某以给付利息的形式向汤某支付人民币8.4万元。
2.至2013年12月，被告人彭某以给付高息为诱，通过李某甲介绍向司某甲共借款人民币50万元。
3.2010年1月，被告人彭某以给付高息为诱，向唐某借款人民币15万元。被告人彭某已归还全部本金。
4.2010年3月左右，被告人彭某以给付高息为诱，向江某甲借款人民币14万元。后被告人彭某以给付利息的形式向江某甲支付人民币1.2万元。
5.2011年年初，被告人彭某以给付高息为诱，向姜某甲借款人民币3万元。被告人彭某已归还本金0.2万元。
6.2011年1月6日、2012年7月10日，被告人彭某以给付高息为诱，通过张某甲介绍两次向胡某甲共借款人民币38万元。后被告人彭某以给付利息的形式向胡某甲支付人民币4.86万元。
7.2011年4月9日，被告人彭某以给付高息为诱，向仲某借款人民币4万元。后被告人彭某以给付利息的形式向仲某支付人民币1.26万元。
8.2011年6月、2013年7月24日，被告人彭某以给付高息为诱，向卞某甲共借款人民币15万元。
9.2011年6月、2012年10月，被告人彭某以给付高息为诱，向张某共借款人民币14万元。
10.2011年6月13日、8月10日，被告人彭某以给付高息为诱，通过荣某甲介绍分两次向吴某甲共借款人民币16万元。后被告人彭某以给付利息以及归还本金的方式向吴某甲支付人民币3.64万元。
11.2011年6月23日，被告人彭某以给付高息为诱，向谢某借款人民币20万元。后被告人彭某以给付利息的形式向谢某支付人民币12.6万元。
12.2011年6月29日，被告人彭某以给付高息为诱，向王某甲借款人民币5万元。后被告人彭某以给付利息的形式向王某甲支付人民币1.9万元。
13.2011年7月左右，被告人彭某以给付高息为诱，向司某甲借款人民币13.65万元。被告人彭某已归还本金0.08万元。
14.2011年7月11日、18日，被告人彭某以给付高息为诱分两次向司某甲共借款人民币34万元。后被告人彭某以给付利息的形式向司某甲支付人民币5.1万元。
15.2011年9月16日，被告人彭某以给付高息为诱，向王某甲借款人民币10万元。后被告人彭某以给付利息的形式向王某甲支付人民币2.4万元。
16.2011年9月至2013年9月，被告人彭某以给付高息为诱，通过邱某甲介绍向章某甲、邱某、邱某某等7人共借款70万元。被告人彭某曾以给付利息的形式向章某甲等人支付部分款项，其中被告人彭某向章某甲所借款本金人民币10万元已由邱某甲代为偿还。
17.2011年11月，被告人彭某以给付高息为诱，通过尹某介绍向张某甲款人民币30万元。后被告人彭某以给付利息的形式向张某甲支付人民币1.05万元。
18.至2012年1月，被告人彭某以给付高息为诱，向张某乙借款人民币30余万元。后被告人彭某以给付利息的形式向张某乙支付部分款项。
19.2012年2月，被告人彭某以给付高息为诱，向沙某甲借款人民币5万元。后被告人彭某以给付利息的形式向沙某甲支付人民币1.3万元。
20.2012年1月至2月，被告人彭某以给付高息为诱，向李某甲两次共借款人民币6万元。后被告人彭某以给付利息的形式向李某甲支付人民币1.175万元。
21.2012年3月14日，被告人彭某以给付高息为诱，向江某甲借款人民币3万元。后被告人彭某以给付利息的形式向江某甲支付人民币0.54万元。
22.2012年3月15日、2013年1月26日，被告人彭某以给付高息为诱，通过张某甲介绍两次向单某甲共借款人民币60万元。后被告人彭某以给付利息的形式向单某甲支付人民币19.5万元。
23.2012年7月、2013年1月，被告人彭某以给付高息为诱，向董某两次共借款人民币18万元。后被告人彭某以给付利息的形式向董某支付人民币7万元。
24.2012年7月，被告人彭某以给付高息为诱，向李某甲借款人民币20万元。后被告人彭某用房屋抵充本金人民币18万元。
25.2012年10月，被告人彭某以给付高息为诱，向荣某甲两次共借款人民币18万元。被告人彭某以给付利息的形式向荣某甲支付人民币2万元。
26.2012年11月，被告人彭某以给付高息为诱，向张某甲借款人民币7.8万元。
27.2012年11月16日，被告人彭某以给付高息为诱，向庄某甲借款人民币39万元。
28.2012年11月至12月，被告人彭某以给付高息为诱，分三次向荣某共借款人民币25万元。后被告人彭某用房子作价人民币16.5万元给荣某。
29.2012年11月18日，被告人彭某以给付高息为诱，通过邱某甲介绍向仲某甲借款人民币3万元。
30.2012年11月19日，被告人彭某以给付高息为诱，通过高某介绍向方某甲借款人民币10万元。后被告人彭某以给付利息的形式向方某甲支付人民币0.6万元。
31．2012年11月20日，被告人彭某以给付高息为诱，向庄某乙借款人民币20万元。
32.2012年11月20日，被告人彭某以给付高息为诱，向庄某丙借款人民币9.6万元。
33.2012年12月26日，被告人彭某以给付高息为诱，通过高某介绍向高某甲借款人民币27万元。
34.2012年12月17日，被告人彭某以低价售房为诱，通过高某介绍向吴某甲借款人民币12万元。后该款由高某代为归还给吴某甲。
35.2012年12月17日、12月30日，被告人彭某以低价售房为诱，通过高某介绍分两次向王某共借款人民币45万元。后该款由高某代为归还给王某。
36.2013年1月，被告人彭某以给付高息为诱，向孙某甲借款人民币50万元。
37.2013年1月7日，被告人彭某以给付高息为诱，向徐某甲借款人民币8万元。
38.2013年2月，被告人彭某以给付高息为诱，通过邱某甲介绍向周某甲借款人民币11万元。后被告人彭某以给付利息的形式向周某甲给付人民币1.33万元。
39.至2013年8月，被告人彭某以给付高息为诱，向李某某共借款人民币10万元。后被告人彭某以给付利息的形式向李某某支付了大部分款项。
40．2013年3月，被告人彭某以给付高息为诱，向司某乙借款人民币25万元。
41.2013年3月、9月左右，被告人彭某以给付高息为诱，通过张某某介绍分两次向葛志某乙共借款人民币32万元。
42.2013年4月左右，被告人彭某以给付高息为诱，向荣某乙借款人民币4.5万元。
43.2011年左右，被告人彭某以给付高息为诱，通过荣某甲介绍向汪某乙借款人民币20万元。后被告人彭某已归还部分本金和给付部分利息款，其余本息约10万元由荣某甲归还给汪某乙。
44.2013年4月，被告人彭某以给付高息为诱，通过汤某乙介绍向葛红借款人民币40万元。
45.2013年4月，被告人彭某以给付高息为诱，分4次向汤某乙共借款人民币30.5万元。被告人彭某已归还汤某乙人民币14万元。
46.2013年6月左右，被告人彭某以给付高息为诱，向荣某甲借款人民币5万元。后被告人彭某已归还人民币2万元。
47.至2013年9月，被告人彭某以给付高息为诱，向邱某甲借款人民币24万元。被告人彭某以给付利息的形式向邱某甲给付部分款项。
48.2010年，被告人彭某以给付高息为诱，向张某丙借款人民币10万元。后被告人彭某以给付利息的形式向张某丙支付了部分款项。
49.2009年至2010年间，被告人彭某以给付高息为诱，分两次向武某乙共借款人民币20万元。
50.2013年8月13日、2013年9月22日，被告人彭某以给付高息为诱，分两次向彭某共借款人民币20万元。
51.2013年9月13日、2013年10月30日，被告人彭某以给付高息为诱，通过张某甲介绍分两次向吴某甲共借款人民币15万元。
52.2010年左右，被告人彭某以给付高息为诱，向汪某乙共借款人民币13万元。后被告人彭某以给付利息的形式向汪某乙支付部分款项。
53.2013年9月，被告人彭某以给付高息为诱，向荣某甲借款人民币43万元。后被告人彭某给付荣某甲人民币1万元。
54.2013年9月30日，被告人彭某以给付高息为诱，向司某乙借款人民币8万元。后被告人彭某以给付利息的形式向司某乙支付人民币2万元。
55.2013年10月15日，被告人彭某以给付高息为诱，通过高某介绍向高某甲借款人民币15万元。
56.至2012年5月，被告人彭某以给付高息为诱，向张某甲借款人民币10万元。后被告人彭某以给付利息的形式向张某甲支付部分款项。
57.2012年7月左右，被告人彭某以高息为诱，通过荣某戊介绍向王某甲借款人民币8万元。
58.至2012年2月，被告人彭某以高息为诱，通过荣某戊介绍向汤某借款人民币8万元。被告人彭某以给付利息的形式已向汤某支付了部分款项。
59.2012年前后，被告人彭某以高息为诱，向徐某甲借款人民币7万元。后已归还2万元本金，并已给付利息的形式向徐某甲支付了部分款项。
60.至2012年2月，被告人彭某以高息为诱，通过荣某戊介绍向荣某丁借款人民币6万元。被告人彭某以给付利息的形式已向荣某丁支付了部分款项。
61.至2013年6月，被告人彭某以高息为诱，通过荣某戊介绍向马某甲共借款人民币27万元。被告人彭某以给付利息的形式已向马某甲支付了部分款项。
62.2012年2月，被告人彭某以高息为诱，通过荣某戊介绍向汤某甲借款人民币9万元。被告人彭某以支付利息的形式已向汤某甲支付了部分款项。
被告人彭某归案后能如实供述自己的犯罪事实；已得到部分借款人的谅解。
上述事实，有公诉机关提供的，经过庭审质证、认证的，且均具有证明效力的以下证据予以证实：
被告人彭某供述其以需要资金周转为由，以给付高息为诱，向多人借款的时间、地点、人次、金额、利息以及向借款人出具借款凭证等事实。该供述得到证人汤某、司某甲、唐某等人证言以及相关书证等证据予以证实，足以认定。公安机关出具的发破案经过以及抓获经过证明了本案的案发情况以及被告人彭某的归案情况。
其中，至2013年12月，被告人彭某以给付高息为诱向司某甲共借款人民币50万元。被告人彭某辩称曾用10间车库抵充部分本金和利息,但证人司某甲予以否认，称是以前借款时所抵充的本金和利息。
2011年4月9日，被告人彭某以给付高息为诱，向仲某借款人民币4万元。后被告人彭某以给付利息的形式向仲某支付人民币1.26万元。被告人彭某辩称曾归还仲某本金3万元，但证人仲某予以否认，被告人彭某没有能够提供相应的收条予以证明。
2011年6月、2012年10月，被告人彭某以给付高息为诱向张某共借款人民币14万元。被告人彭某辩称曾用房屋抵充部分本金、利息，证人张某证实是以前彭某向其借款，后用房屋抵充本金、利息，与该14万元没有关系。
2012年11月16日，被告人彭某以给付高息为诱，向庄某甲借款人民币39万元。被告人彭某辩称向庄某甲借款本金10余万元，39万元还包括李某转来的15万元，其中本金为12万元，其他是利息，曾还过一次本金20万元，还有借款时间存在意见，但证人庄某甲、李某均予以否认，且证人庄某甲的证言得到相关书证的印证。
2012年11月20日，被告人彭某以给付高息为诱，向庄某乙借款人民币20万元。被告人彭某辩称是2010年借款，本金是12万元左右，后未付息结算为20万元，但证人庄某乙予以否认，且其证言得到相关书证的证实。
2012年11月20日，被告人彭某以给付高息为诱，向庄某丙借款人民币9.6万元。彭某辩称是2010年上半年借款，本金6万元，后结算利息时换条，但证人庄某丙予以否认，且其证言得到相关书证的证实。
2013年3月，被告人彭某以给付高息为诱，向司某乙借款人民币25万元。被告人彭某辩称借款本金为20万元，曾给过几万元利息，最后差的利息都打在条子里，但证人司某乙予以否认。
2013年9月，被告人彭某以给付高息为诱，向荣某甲借款人民币43万元。后被告人彭某给付荣某甲人民币1万元。被告人彭某辩称本金不到30万元，证人荣某甲证实借款本金为43万元，且得到相关书证的证实。
被告人彭某的上述辩解，均被借款人的证言予以否定，且借款人的证言得到相关书证的证实，被告人彭某没有能够进一步提供证据证明其辩解的内容，对被告人彭某的辩解不予采信。
起诉书指控2013年，被告人彭某以高息为诱，向荣某戊两次共借款8万元。被告人彭某称是在2008年借了荣某戊10万元本金，利息和本金我都还了，这张7万7千余元的条子是后来剩余的利息滚起来的。证人荣某乙证言证明在去年（2013年）其父亲荣某戊总共借8万元给被告人彭某，利息是2分，在2013年6月4日还过1万元的本金，后在2013年6月19日又把剩下的本金和利息打成77376元的借据。根据证人荣某乙的证言，其陈述的本金数额和约定的利息情况，与借据上的数据是不相符的，且被告人彭某对证言证明的内容不予认可。根据现有证据，认定被告人彭某以高息为诱向荣某戊借款8万元的事实不清、证据不足。
起诉书指控2013年2月，被告人彭某以高息为诱，通过张发山介绍向荣某丙借款人民币10万元。经查，被告人彭某称是2009年向荣某丙借款，本金是十几万元，后来本金和利息都结给荣某丙了，条子上剩下的钱是剩余的利息利滚利换条子出来的。证人荣某丙先后有两次证言，先是称2013年2月，出借10万元给被告人彭某，约定月息4分，在2013年9月2日，在自己催要利息的情况下，被告人彭某重新出具了12万8千元的借据；后称自己借钱的时间比较早，具体时间记不得了，是出借20多万元，后来还过一次5万元，还抵了一套房子给我，抵了10万7千元，然后就是剩下的利息利滚利换条子，最后一次换条子是2013年9月2日。综合以上证据，证人荣某丁证言就借款的本金以及还本付息的情况先后陈述不一致，且得不到被告人彭某的证实，故该起指控事实不清，证据不足。
起诉书指控2013年4月，被告人彭某以高息为诱，两次向胡某共借款人民币16万元。经查：被告人彭某称是2009年向胡某借款5万元，2010年之后借款12万元，月息是3分，2011年年底之前的所有利息都结给胡某了。后来在2012年下半年以后抵了一套房子给胡某，后来就一直换条子的。证人胡某证言先是证实在2013年4月份，自己分两次共借16万元给被告人彭某，后来在2013年5月份换条子，将未付的利息打在借据上；后又称自己共借款21万元，是在2010年、2011年这个时间段出借的，先是出借5万元，后又出借16万元，利息是月息3分，到2012年之后利息就不给了，在2012年7月25日彭某将一套房子作价10万零5百元给自己。综合以上证据，证人胡某就借款的时间、本金以及利息支付情况前后陈述相互矛盾，与被告人彭某的供述也不能印证，该起指控事实不清、证据不足。
起诉书指控2013年5月底，被告人彭某以高息为诱，通过荣某甲介绍向赵某借款人民币12万元。经查：被告人彭某称2008年经荣某甲介绍向赵某借款人民币20万元，涨点利息后在其开发的小区内购买了一套房屋，后将剩下的本金和利息出具借据给赵某。赵某证言先是证实在2013年5月底借12万元本金给被告人彭某，约定月息3分5，后在2013年7月23日由被告人彭某出具了一张金额为131920元的借据，包含利息；后又称自己是2012年11月份出借10万元钱给被告人彭某，后来结算时将利息一并打在借据上。证人赵某就借款的本金、借款时间前后陈述不一致，且与被告人彭某的供述也相互矛盾，故该起指控的事实不清、证据不足。
起诉书指控2013年6月左右，被告人彭某以高息为诱，向周某借款人民币17万元。经查：被告人彭某称自己是在2008年年底向周某借款10万元，利息是3分5，利息一直付到2011年年底。后将未付的利息打在借据里，一直在换条子。证人周某证言先是证实自己在2013年6、7月份，借了17万元给被告人彭某，之后付了四个月的利息2万多元，后重新出具借款17万元的借据；后又证实在2011年借款1万元给被告人彭某，后来又分两次每次借款2万元给被告人彭某，在2013年夏天又借款10万元给被告人彭某，本金总共是15万元。综合以上证据，证人周某的证言前后矛盾，且得不到被告人彭某供述的印证，故该起指控的事实不清、证据不足。
起诉书指控2013年6月，被告人彭某以高息为诱，向葛某甲三次共借款人民币42万元。经查：被告人彭某称自己在2009年向葛某甲借款10万元，在2010年又分别向葛某甲借款10万元、12万元，在2012年上半年之前的利息都付给葛某甲，后将未付的利息打在12万元的这张条据上，本息共计22万元并重新出具借据。证人葛某甲证言先是证实在2013年6月13日借款10万元给被告人彭某，后在2013年6月17日借款10万元给被告人彭某，在2013年6月20日借款12万元给被告人彭某；后又证实其借给被告人彭某的本金共是38万元，在2012年之前借给彭某10万元，在2012年又分别借给彭某10万元、18万元。综合以上证据，证人葛某甲就借款的本金、借款时间前后陈述矛盾，与被告人彭某的供述也不能印证，该起指控事实不清，证据不足。
起诉书指控2009年至2013年，被告人彭某以给付高息为诱，多次向徐某共借款人民币80万元；2009年10月至2012年8月间，被告人彭某通过徐某介绍以高息为诱多次向毛某甲借款共计人民币100万元。经查：被告人彭某称其于2009年、2010年两次向徐某借款50万元，约定月息3分，后将本金和未付的利息打成80万元的借据，接着在80万元借据的基础上又继续计息，并出具了100万元的借据，同时将80万元的借据收回，后来才知道收回的80万元借据是复印件，与毛某之间也不认识。证人徐某证言证明其2008年左右就开始借钱给被告人彭某，没有明确约定利息多少，只是说利息到最后好说，后陆续借给被告人彭某80万元，并于2013年1月15日由被告人彭某出具一张借款80万元的总条据，后又分别在2013年7月19日、2013年10月18日借给被告人彭某24万元、14.5万元，这两次借款约定了还款日期以及逾期不还款要给付一定的违约金，其中，对2013年7月29日借款24万元也没有约定利息。证人毛某证言证明其从2009年左右经徐某介绍开始陆续借钱给被告人彭某，到2013年3月18日由被告人彭某打了一张总条子，借款金额为100万元，双方约定利息为月息3分。综合以上证据，徐某借款给彭某是否约定了利息是不清的，且其证言证明其多次借款且未对利息情况进行结算不符合常理，证人毛某证实其从2009年开始借款直至2013年，共借款100万元，但从借据上反映双方也未对利息情况进行相应的结算，其与被告人彭某也不熟悉，其证言证明多次借款给被告人彭某使用不符合常理，且被告人彭某对徐某、毛某证言证明的内容不予认可。根据现有证据，指控被告人彭某以高息为诱向徐某借款80万元、向毛某借款100万元的事实不清、证据不足。
起诉书指控2012年11月11日、2013年9月1日，被告人彭某以高息为诱，分别向李某借款人民币21.9万元、72万元。经查：被告人彭某称其于2008年分三次向李某借款本金不到30万元，利息是月息三分五，李某每两个月结算利息并将结算后本金、利息重新由其出具借据，之后一直是利滚利换条子，后来于2013年9月1日向李某出具了72万元的借据。对李某持有的21.9万元的借据被告人彭某予以否认，不认可是自己所出具，并在借据背面上注明暂未换。证人李某证言称自己于2012年11月11日借款21.9万元给被告人彭某，后在半年后要求彭某给付利息，被告人彭某称暂时经济紧张，自己让被告人彭某重新出具借据，被告人彭某不同意，并在条据上写字，后于2013年9月1日再次借款72万元给被告人彭某，这72万元是自己保险柜内的钱。当庭，公诉人还出示了江苏省公安厅物证鉴定中心物证鉴定意见书、江苏省人民检察院检验鉴定文书。其中，江苏省公安厅鉴定意见为两张借据“彭某”字迹非被告人彭某所写；江苏省人民检察院鉴定意见为借据上“彭某”字迹为彭某所写。综合以上证据，李某证言证明的内容得不到被告人彭某证实，且鉴定结论出现不一致，证人李某对72万元的资金来源只是说是自家保险柜内的钱，对资金的来源没有作进一步说明，被告人彭某对该借款金额亦不予认可。故起诉书指控被告人彭某向李某共借款93.9万元事实不清、证据不足。
起诉书指控2013年8月1日，被告人彭某以给付高息为诱，向陆某借款人民币14万元。经查：被告人彭某称本金是10万元，是2009年借款。证人陆某证言先是证实2013年借款14万元给被告人彭某，月息是3分5，后又称是2011年之前借款，另外已给付4.5万元利息，14万元的借据是2013年后换的。证人陆某就借款的时间前后矛盾，另外根据其陈述的借款金额、约定的利息、已经给付的利息，与现有的借据是不吻合的，且其证言证明的内容也得不到被告人彭某供述的印证。故该起指控的事实不清，证据不足。
2012年，被告人彭某以高息为诱，多次向荣某戊共借款人民币50万元。经查：被告人彭某在侦查阶段陈述荣某戊出借20万块钱给其使用，借款时间应该是2010年开始的，之前我也结过利息给他的；庭审中对借荣某戊本金多少表示不清楚。而证人荣某戊证言证实在2012年就开始借钱给彭某，前后大概借了50万块钱。彭某欠其72万多元，本金是50多万，多出来的都是把利息打在条子里面的，利息是3分。同时证实汤某甲、荣某丁等人也是经自己介绍借款给被告人彭某使用，利息都没有给。后在庭审中，在被告人彭某的辩护人提供了一份利息结算清单后，证人荣某戊对该份证据清单予以认可，陈述被告人彭某曾一次性结算了五个月的利息给其以及汤某甲、荣某丁等人。根据当庭提交的日期2012年7月11日利息结算清单，荣某戊利息为9400元每月，按照证人荣某戊陈述的利息3分计算，本金应在30余万元。证人荣某戊对借款给被告人彭某使用，在借款本金上陈述大概是50万元，反映其对借款本金的数额具体是多少还是比较模糊的，且对是否给付利息初始作了虚假陈述，其陈述的借款本金数额也得不到被告人彭某供述的印证。根据现有证据，认定被告人彭某以高息为诱向荣某戊借款的本金数额不清。
起诉书指控2012年7月左右，被告人彭某以高息为诱，通过荣某戊介绍向荣某某借款人民币6万元。经查：荣某某本人陈述2012年7月借款6万多元，利息3分每月，2012年10月13日换条子，后由被告人彭某的家人出具金额为79750元借据。按照其本人陈述，数额不相吻合。而被告人彭某陈述是从2010年开始通过荣某戊对外借款的，具体多少不清。根据现有证据，认定被告人彭某以高息为诱向荣某某借款的金额不清。
起诉书指控2011年至2013年间，被告人彭某以高息为诱，通过荣某戊介绍向荣某1共借款人民币43万元。经查：荣某1开始陈述初始借给彭某24万元，后又分几次借钱给彭某，具体多少记不清了；后又陈述开始借2万元，后又陆续借款28万元、5万元、8万元，前期利息。其证言前后差异较大，且未作出合理解释。证人荣某戊证实荣某1借款是经自己介绍经手的，结算利息也是经自己结算的，2012年7月彭某转过一笔30万4千元，自己制作过利息结算清单，彭某就给过这一次利息，按照荣某1陈述的约定利息情况，结合利息清单，其借款本金与荣某1陈述的本金也是不相吻合的。被告人彭某对向荣某1借款本金多少不清。根据现有证据，指控彭某以高息为诱向荣某1借款的本金数额不清。
被告人彭某辩称其对外借款是用于单位经营，应当认定为单位犯罪。
被告人彭某的辩护人提出：1、被告人彭某对外借款是用于单位经营，应当认定为单位犯罪；2、因唐某、胡某甲、谢某、司某甲、董某、张某甲、高某甲、彭某、吴某甲与被告人彭某是亲友关系，该部分借款应当从犯罪数额中予以扣除；3、向李某甲、王某甲、胡某甲、汤某、高某甲、吴某甲、王某等人借款系房屋买卖产生的合同之债，也不应当认定为犯罪数额。
经查：1、被告人彭某当庭认可其收到的对外借款没有进入公司账户，而是存在其私人账户上，当庭也不能提供确实充分的证据证明其借款的实际用途，证人葛某乙系沭阳九九鹏程置业有限公司股东，其证言证实对被告人彭某对外借款是不知情的；2、被告人彭某向唐某、胡某甲、谢某、司某甲、董某、张某甲、高某甲、彭某、吴某甲等人借款时是以高息为诱，而唐某、谢某等人也是为了从被告人彭某处能得到高额利息而出借款项，同时被告人彭某还以高息为诱向汤某、司某甲、江某甲等社会不特定人借款，其借款的对象已不局限于亲友之间，且出借人是为了谋取高额利息，结合全案的事实，应当认定被告人彭某向唐某、胡某甲、谢某、司某甲、董某、张某甲、高某甲、彭某、吴某甲等人借款也属于向社会公众非法吸收存款的一部分；3、被告人彭某向李某甲、王某甲、胡某甲、汤某、高某甲、吴某甲、王某等人借款，被告人彭某供述是约定利息的，同时借款人证实借款是约定利息的，只是在实际购房时将本金和利息充作购房款，被告人彭某的供述和借款人的证言是相互印证的，被告人彭某以高息为诱借用他人资金的意图是明显的，其上述行为符合非法吸收公众存款罪的法律构成要件。被告人彭某的辩解以及辩护人的上述辩护意见，缺乏事实依据，与相关的法律规定不符，均不予采纳。
本院认为，被告人彭某非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人彭某犯非法吸收公众存款罪的主要事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，予以支持。被告人彭某到案后能如实供述自己的罪行，依法予以从轻处罚。被告人彭某能归还部分借款人的部分借款，且得到部分借款人的谅解，其尚有部分财产可以偿还借款人的借款，依法酌情予以从轻处罚。对被告人彭某的辩护人与上述观点相同的辩护意见，予以采纳。经考察，对被告人彭某适用缓刑对其所居住的社区无重大不良影响。综上，依法对被告人彭某适用缓刑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人彭某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币十万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。所处罚金应在判决生效后一个月内缴纳完毕。）
二、责令被告人彭某退赔集资参与人相关经济损失。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省宿迁市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 吴 栋
人民陪审员 陈士应
人民陪审员 耿立义
二〇一六年九月五日
书 记 员 陈 奎
书 记 员 崔高楼
附件一本案相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条第一款【非法吸收公众存款罪】非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
第六十七条第三款【自首】犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条【犯罪物品的处理】犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产，应当及时返还;违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第七十二条第一款、第三款【适用条件】对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
(一)犯罪情节较轻;
(二)有悔罪表现;
(三)没有再犯罪的危险;
(四)宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条第二款、第三款【考验期限】有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。