福建省晋江市人民法院
民 事 判 决 书
（2014）晋民初字第3492号
原告谢双全，住晋江市。
委托代理人庄树胜，男，汉族。
被告王金生，住丰泽区。
原告谢双全与被告王金生民间借贷纠纷一案，本院于2014年4月29日立案受理后，依法由代理审判员周泽强适用简易程序公开开庭进行了审理。原告谢双全的委托代理人庄树胜到庭参加诉讼，被告王金生经传票传唤未到庭。本案现已审理终结。
原告谢双全诉称，被告于2013年8月20日向原告借款50000元，借款期限为一年，每月等额偿还4717元，有双方签订借款合同书1份为证。借款后，被告仅偿还前三个月款项的14648元（包括逾期罚息）。之后，被告未能偿还已到期的借款本息，已构成根本违约。请求判决：一、解除原、被告签订的借款合同；二、被告返还原告借款本金38571.51元，支付自2013年11月20日起至2014年5月19日止的借款利息（暂计4536元）、自2013年11月20日起至2014年4月19日止的罚息（暂计9723元，备注：原告以每月应偿付的4717元为基数按每日0.2%分期各计算至2014年5月19日）。
被告王金生未作答辩。
在本院审理过程中，原告提供借款合同书、受委托转账证明及民生银行支付业务回单各一份，以此证明原、被告双方签订借款合同书1份，双方约定借款本金、利率、罚息、还款方式、违约责任、合同的变更等，原告通过苏江彬转账50000元给被告，泉民电子商务有限公司于合同签订之日向被告收取中介费3150元；转账还款凭证及中国农业银行对帐单各1份，以此证明被告分别于2013年10月21日、12月2日向原告偿付9755元及4893元，合计14648元。
诉讼中，原告承认自己系泉民电子商务有限公司员工，借款年利率为23.56%（即月利率1.96%），每月等额还款4717元中包括每月应还的本金、利息，本金逐月增加，利息逐月减少，借款过程为：“被告到泉民电子商务有限公司咨询借款，公司制定借款的利率、分期还款方式以及期限；若被告认可后，公司对其进行风险评估核定被告的借款额度为50000元，联系出借人并由出借人与被告签订借款合同书；公司于签订合同之日按借款金额的6.3%一次性收取中介费3150元。”
本院经审查认为，被告未到庭参加诉讼，又未书面提出异议并提交证据，应视为其自愿放弃答辩、举证、质证等相关诉讼权利。原告提供的上述证据来源合法、内容真实，可以证明原告主张的事实，本院对其证明力予以认定。关于本案的借款金额、月利率问题，原告（系泉民电子商务有限公司员工）借款给被告，双方虽然约定泉民电子商务有限公司收取中介费3150元（借款金额的6.3%），但该中介费的收取依法无据，本院不予认定。故原告借给被告的借款数额应根据被告实际借款金额46850元（50000元－3150元）认定；借款月利率可按原告主张的1.96%计算。
经庭审认证，结合原告陈述，对本案主要事实作如下认定：
原、被告双方签订借款合同（编号20130820-A）约定：一、被告向原告借款50000元，借款期限为2013年8月20日至2014年8月19日，每月等额本息还款4717元，原告应于2013年8月20日转款至被告的建行账户62×××87，被告每月还款至原告的建行账户62×××26；二、被告违约还款，应按逾期借款金额每日加收0.2%罚息；三、双方不得擅自变更或者解除合同，被告未能按时付息或者还本、被告发生诉讼等，原告有权要求被告提前全额还本付息；四、双方因履行合同发生争议，由原告所在地人民法院管辖；五、被告于本合同签订之日将中介服务费3150元直接支付给泉民电子商务有限公司。原告于2013年8月20日通过苏江彬转账50000元至被告的上述建行账户。泉民电子商务有限公司于同日向被告收取中介费3150元。此后，被告分别于2013年10月21日、2013年12月2日向原告偿付9755元、4893元，合计14648元。
本院认为，被告向原告借款50000元，事实清楚，证据充分，应予认定。该借款双方约定了借款期限和利息，属定期有息借贷。被告未能按约定期限履行还款义务，应承担民事责任。双方约定借款按12个月等额还款，但被告仅偿付14648元后未能按期还本付息，根据《合同法》第九十四条规定，原告可以行使合同解除权。故原告诉求解除双方签订的借款合同书并要求提前一次性支付尚未偿还的借款本金以及利息，符合双方约定，且于法有据，应予支持。原告在出借款项预先扣除中介费3150元，应当按照实际借款数额46850元偿还借款并计算利息。双方约定的借款月利率1.96%，逾期还款应按逾期借款金额每日加收0.2%的罚息即违约金按每月6%计算，逾期还款后的利息、违约金总数超过法律规定的利息保护限度，应调整为按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍支付利息（包括违约金）。双方约定被告应于2013年9月19日、10月19日、11月19日偿还相应款项，但被告分别于2013年10月21日、2013年12月2日向原告偿付9755元、4893元，被告已经构成违约。鉴于被告系按月支付本金、利息，银行利率存在阶段性变化，难以计算被告依法已经支付的具体违约金数额，考虑到本案中原告诉求自2013年11月20日起的利息（包括违约金），故2013年11月20日前的利息按月利率1.96%计算，2013年11月20日起的利息（包括违约金）按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计付。2013年10月21日的款项9755元，应认定为偿还2013年8月20日至同年10月19日的利息1837元（46850元×月利率1.96%×2个月）、本金7918元。2013年12月2日的款项4893元，应认定为偿还2013年10月20日至同年11月19日的利息763元［（46850元－7918元）×月利率1.96%］、本金4130元。可见，被告尚欠原告的借款本金为34802元（46850元－7918元－4130元）。原告诉讼请求的合理部分应予支持，不合理部分应予驳回。被告经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭，本院依法缺席审理和判决。据此，依照《中华人民共和国合同法》第九十四条、第一百零七条、第二百零五条、第二百零七条、最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条的规定，判决如下：
一、解除原告谢双全与被告被告王金生签订的借款合同（编号20130820-A）。
二、被告王金生应于本判决生效之日起十日内返还原告谢双全借款34802元，并支付自2013年11月20日起至2014年5月19日止按中国人民银行同期同类贷款利率的四倍计算的利息（包括违约金）。
三、驳回原告谢双全的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费1121元，减半收取560.5元，由被告王金生负担370元，由原告谢双全负担190.5元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于泉州市中级人民法院。
代理审判员 周泽强
二〇一四年七月十四日
书 记 员 邱金海
附本案引用的主要法律条文及执行申请提示：
《中华人民共和国合同法》第九十三条当事人协商一致，可以解除合同。
当事人可以约定一方解除合同的条件。解除合同的条件成就时，解除权人可以解除合同。
《中华人民共和国合同法》第九十四条有下列情形之一的，当事人可以解除合同：（一）因不可抗力致使不能实现合同目的；（二）在履行期限届满之前，当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务；（三）当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行；（四）当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的；（五）法律规定的其他情形。
《中华人民共和国合同法》第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
《中华人民共和国合同法》第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
《中华人民共和国合同法》第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可以根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。
前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。