湖南省邵东县人民法院
民 事 判 决 书
（2015）邵东民初字第2770号
原告邵东县汇金小额贷款有限公司。
住所地：邵东县城金龙大道建设银行*楼。
法定代表人吕省华，该公司董事长。
委托代理人曾和林，该公司监事长。
被告李国侨，经商。
被告彭玉美，系李国侨之妻。
委托代理人李国侨，系彭玉美之夫。
被告湖南三福农资有限责任公司，住所地邵东县两市镇解放路21号。
法定代表人李国侨，系该公司经理。
委托代理人孙建民，邵东县蓝天法律服务所法律工作者。
被告唐红勇，公司职工。
被告周凤琳，公务员，系唐红勇之妻。
委托代理人邓亚明，湖南启航律师事务所律师。
原告邵东县汇金小额贷款有限公司与被告李国侨、彭玉美、湖南三福农资有限责任公司、唐红勇、周凤琳小额借款、保证合同纠纷一案，本院于2015年9月17日受理后，依法由审判员赵霞辉担任审判长，与人民陪审员石崇、彭求卿组成合议庭，于2015年11月4日公开开庭进行了审理。原告邵东县汇金小额贷款有限公司的委托代理人曾和林，被告李国侨（彭玉美的委托代理人），被告湖南三福农资有限责任公司的委托代理人孙建民，被告唐红勇、周凤琳的委托代理人邓亚明到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告邵东县汇金小额贷款有限公司诉称，被告李国侨、彭玉美于2013年7月29日与原告签订借款合同，向原告借款人民币300万元，约定借期自2013年7月29日起至2013年9月28日止，借款月利率为1.38%，同日，被告又与原告签订财务咨询合同，约定被告每月按借款本金的1.62%向原告支付财务咨询费。被告唐红勇、周凤琳自愿为此借款及财务咨询费承担连带保证责任。合同签订后，原告按约向被告发放了借款。该借款到期后，经原告多次催收，截止2015年9月28日止，被告尚有本金300万元、利息293940元、财务咨询费235060元未支付给原告。请求法院判令：一、各被告连带偿还原告借款本金人民币300万元，利息293940元（利息按月利率1.38%自2015年2月28日起至2015年9月28日止，顺延照计）；二、各被告连带支付原告财务咨询费235060元（财务咨询费按月利率1.62%计算自2015年5月5日起至2015年9月28日止，顺延照计）；三、由各被告连带支付原告逾期贷款的罚息213000元（按月利率1%计算自2015年2月28日起至2015年9月28日止，顺延照计）。
被告李国侨、彭玉美辩称，原告要求支付的财务咨询费和罚息没有法律依据，应不予支持。
被告湖南三福农资有限责任公司辩称，原告要求支付的财务咨询费没有法律依据，应不予支持；原告要求支付的总计利率过高，超出部应不予支持；被告湖南三福农资有限责任公司不是本案的借款人，不是本案适格的被告，不应承担共同偿还借款的责任。
被告唐红勇、周凤琳辩称，原告要求支付的财务咨询费没有法律依据，应不予支持；原告要支付的罚息已超出了法律规定的最高限额；被告周凤琳没有在《自然人保证合同》和《财务咨询服务合同》上签名，该两份合同上“刘凤琳”的签名均系被告唐红勇所签，故被告周凤琳不承担连带偿还原告本息的责任。
经审理查明，2013年7月29日，被告李国侨、彭玉美与原告邵东县汇金小额贷款有限公司签订借款合同，向邵东县汇金小额贷款有限公司借款人民币300万元，约定借期自2013年7月29日起至2013年9月28日止，月利率为1.38%，罚息月利率为300%。同日，原告与被告李国侨、彭玉美、唐红勇签订了《财务咨询合同》，约定由被告李国侨、彭玉美每月按借款本金的1.62%向原告支付财务咨询费。另被告唐红勇与原告签订了《自然人保证合同》，约定由被告唐红勇为被告李国侨、彭玉美的借款本息及财务咨询费承担连带责任保证，被告唐红勇在保证合同上签名，同时以其妻子周凤琳的名义在《自然人保证合同》上签名。在审理过程中，周凤琳称其并不知情，并表示不愿承担连带保证责任。借款到期后，被告李国侨、彭玉美支付了截止2015年2月28日的借款利息及逾期利息及截止2015年5月5日止的财务咨询费，余款本息及财务咨询费经原告催收未果。
以上事实，有原告的组织机构代码证、企业法人营业执照、被告湖南三福农资有限责任公司的企业法人营业执照、组织机构代码证、被告李国侨、彭玉美、唐红勇、周凤琳的身份证明、借款合同、借款凭证、财务咨询合同、保证合同、汇金小额贷款有限公司的对账清单及双方当事人的陈述在卷佐证，可以认定。
本院认为，本案系借款、保证合同纠纷。原告与被告李国侨、彭玉美之间所签订的借款合同系双方当事人的真实意思表示，合法有效，被告李国侨、彭玉美应按约定的借款期限偿还原告借款本金及支付利息。借款合同及财务车咨询合同虽明确约定了借款期限内利率、逾期贷款罚息利率及财务咨询费计算办法，但根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条之规定：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持”，据此，本案原、被告所约定借款利率、逾期利息、财务咨询费利总计不能超过年利率24%，经计算，被告尚欠原告借款本金300万元，欠原告借款合法利息为42万元（利息自2015年2月28日起计算至2015年9月28日止，以后利息按年利率24%计算至借款还清之日止）。被告唐红勇自愿为被告李国侨、彭玉美向原告的借款本息及财务咨询费提供连带责任保证，故应对被告李国侨、彭玉美所欠的上述债务承担连带清偿责任。原告诉称被告李国侨借款实际用于湖南三福农资有限责任公司的经营，被告湖南三福农资有限责任公司是实际借款人。因本案湖南三福农资有限责任公司未与原告签订借款合同，不是借款合同的相对方，不应承担偿还原告借款的义务，故原告要求被告湖南三福农资有限责任公司承担共同偿还借款的诉讼请求，本院不予支持。原告诉称被告周凤琳系本案借款、财务咨询费的连带责任保证人，因原告并未提供证据上证明保证合同上的“周凤琳”系本人所签写，或是委托唐红勇代签，且被告周凤琳明确表示不愿为上述债务承担连带清偿责任，故周凤琳不应对上述债务承担连带清偿责任。故原告要求被告周凤琳对被告李国侨、彭玉美的借款承担连带偿还责任的诉讼请求，本院不予支持。据此，依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条之规定，判决如下：
一、由被告李国侨、彭玉美于本判决生效后10日内共同偿还原告邵东县汇金小额贷款有限公司借款本金人民币300万元，利息42万元（利息按年利率24%自2015年2月28日起算至2015年9月28日止，以后利息按年利率24%计算至借款还清之日止）；
二、被告唐红勇对被告李国侨、彭玉美的以上债务承担连带清偿责任；
三、驳回原告邵东县汇金小额贷款有限公司其他的诉讼请求。
如给付义务人未在本判决指定的时间内履行给付金钱义务，将依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案诉讼费36736元，财产保全费5000元，由被告李国侨、彭玉美唐红勇承担37979元，由原告邵东县汇金小额贷款有限公司承担3757元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起15日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于湖南省邵阳市中级人民法院。
义务人如未按期履行判决所确定的义务，则权利人应在判决生效后履行期限届满之日起两年内申请法院强制执行。逾期不申请，视为放弃申请执行权。
审 判 长 赵霞辉
人民陪审员 彭求卿
人民陪审员 石 崇
二〇一六年五月二十五日
代理书记员 邓 旎
附相关法律条文：
《中华人民共和国合同法》第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《中华人民共和国担保法》第十八条当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对全部债务承担责任。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。