西安市灞桥区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）灞刑初字第00268号
公诉机关西安市灞桥区人民检察院。
被告人余敏，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2013年10月4日被抓获，同月16日被刑事拘留，2013年11月19日被逮捕，2014年1月21日被西安市灞桥区人民检察院取保候审。
�安市灞桥区人民检察院以灞检公诉刑诉（2014）224号起诉书指控被告人余敏犯非法吸收公众存款罪，于2014年9月2日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。西安市灞桥区人民检察院指派代理检察员丁旖出庭支持公诉。被告人余敏到庭参加诉讼。为补充证据，西安市灞桥区人民检察院于2014年11月28日建议延期审理，同年12月26日建议恢复审理；2015年3月13日再次建议延期审理，同年4月10日建议恢复审理。现已审理终结。
西安市灞桥区人民检察院指控，2011年8月12日，陕西华美金银粉制造有限公司（以下简称华美公司）以更新设备、扩大生产为名，对外融资。2011年8月12日开始，被告人余敏受雇担任此次融资事项会计，主要负责收款、代表华美公司与客户签订借款合同等事宜，同时作为该公司业务员高息招揽投资客户。2011年9月3日至10月29日，余敏共介绍周某某、陈某某、黄某某、刘某某、李某某、范某某、张某7名客户，合同融资金额41万元，实际融资金额32.92万元。其中，周某某5.18万元、陈某某11.18万元、黄某某2.8万元、刘某某1.76万元、李某某7.6万元、范某某1.76万元、张某2.64万元。余敏个人获利1万余元。为证明指控的事实，公诉人当庭出示了相关证据，据此认为被告人余敏的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，构成非法吸收公众存款罪，建议对余敏判处二年以下有期徒刑，并处罚金。
被告人余敏对公诉机关指控的犯罪事实、罪名均无异议，请求从轻处罚。
经审理查明，2011年8月12日，陕西华美金银粉制造有限公司（以下简称华美公司）及其法定代表人郑某甲（已判刑）与苏某某（已判刑）等人签订“委托融资借款协议”，双方约定由苏某某等人引资借款2000万�，借款期限6个月，利率6%；华美公司及郑某甲向苏某某等人支付借款合同到账资金的39%作为佣金；借款合同到期后由华美公司、郑某甲负责兑付借款本金及利息。
2011年8月12日起至2011年10月30日融资期间，苏某某及其丈夫孟某某（已判刑）雇佣被告人余敏担任会计，负责收款、代表华美公司与客户签订借款合同；同时被告人余敏还作为此次融资活动的业务员，高息招揽投资客户，从中赚取返点费。
融资期间，苏某某、孟某某、余敏等人以华美公司名义与客户签订借款合同298份，涉及借款人200余人，合同约定借款金额共1390.7万元，实交金额1100余万元，其中郑某甲实际收到合同约定借款金额的61%，共计848.327万元；余款由苏某某、孟某某等人与业务员、客户按不同比例分得。
案发后，被告人余敏退缴赃款10万元整。
认定上述事实的证据有：
1、周某某陈述证明，她向华美公司集资是陆某某介绍的，说给她22%的返点，其中包含合同中约定的6%，后来余敏提出给她23%的返点，因为余敏给的返点高，她就在余敏那里办理，钱直接交给余敏。她给华美公司投资了7万元，实交5.18万元，她的业务员是余敏。余敏让她在办公室看了华美公司的产品，说公司前景好，只是缺资金。事后，周某某、赵某某、张某某、徐某某、李某某知道她集资了，也要参加，她就将那些人带到余敏处交钱、签合同，实际返点17%，合同中还约定6%的返点。
2、陆某某陈述证明，华美公司集资时，他把周某某带到文艺路的办公室去参观，但是余敏把周某某挖走了，周某某就直接到余敏处交钱、算返点，他本来还想挣些返点钱，也没有挣到。余敏在华美公司集资项目中是收钱的会计，也是业务员。华美公司集资时，余敏把黄某某拉去投资，其是黄某某的业务员。
3、周某某陈述证明，她和赵某某、周某某闲聊时，周某某提到华美公司集资的事情，还说其跟着余敏投资了好几次都没有失败过，所以她就投资了1万元，实交金额0.83万元，返点17%。周某某说她和赵某某的业务员是余敏。
4、赵某某陈述证明，2011年9月，她听周某某说华美公司集资的事情，还说其在余敏处投资了几次都没有失败过，所以她就投资了3万元，实交金额2.49万元，返点17%。周某某带她到文艺路的办公室，把钱交给余敏，签了合同，余敏是她的业务员。余敏给她宣传华美公司要和别的公司联营、要搬新厂扩大生产，还说如果公司不好，其也不会在那里帮忙。和她一起参与投资的还有李某某、徐某某、张某某等人。
5、李某某陈述证明，2011年9月，她经周某某介绍、带领到文艺路的办公点将钱交给余敏，并与华美公司签订了1份借款合同，合同金额2万元，实交金额1.66万元，返点17%；她还和周某某共同与华美公司签订了1份借款合同，合同金额2万元，实交金额1.66万元，返点17%。余敏说郑老板有钱，现在集资是为了买原材料，投资期短，还说郑老板在钟楼附近有宅基地、亏不了大家，还让她看了公司生产的样品。她所在的西航社区的人集资都在余敏处交钱、签合同，获得的返点也是一样的。
6、徐某某陈述证明，2011年10月，他经周某某介绍、带领到华美公司位于文艺路的办公室，将钱交给余敏。他与华美公司签订了1份借款合同，合同金额5万元，实交金额4.15万元，返点17%。她所居住的西航社区都在余敏处交钱、签订合同，返点都是一样的，余敏是她的业务员。交钱时余敏说华美公司前景好，所生产的金银粉供电系统都在用，销路很好。
7、张某某陈述证明，2011年10月，周某某带着她到华美公司位于文艺路的办公室，将钱交给余敏，余敏拿了合同让她签，她与华美公司签订了1份借款合同，合同金额3万元，实交金额2.49万元，返点17%。余敏在办公室宣传华美公司是作金银粉的，前景很好，厂里只是缺少资金周转。
8、黄某某陈述证明，2009年他和余敏在商洛一集资项目中相识，余敏当时就是该项目的财会人员。2011年，余敏给他打电话说华美公司集资，在文艺路的办公点，余敏介绍该项目前景好，需求量大，华美公司要更新设备、扩大生产。他就向华美公司投资了4万元，实交2.8万元，因为他和余敏是熟人，余敏给他算的返点比较高，是30%。
9、高某某陈述证明，2010年，她在周至县一集资项目中认识余敏，余敏当时就是该项目的工作人员。2011年八九月份，余敏给他打电话说华美公司集资，在文艺路的办公地点，余敏给她介绍华美公司生产金银粉，前景很好，就是缺资金。后她就与华美公司签订1�借款合同，合同金额3万元，实交金额2.49万元，返点17%。她还介绍朱某某、贾晓丽等人集资，余敏给她的返点是26%，她给自己找来的客户20%的返点，从中挣6%的返点，华美公司集资过程中，她共挣了9900元。
10、朱某某陈述证明，高某某说其经余敏介绍向华美公司集资，又说华美公司前景好，缺资金，领她到文艺路的办公室把钱交给余敏，余敏拿了份合同让她签，还给她算了返点。高某某说余敏是她的业务员。她与华美公司签订1份借款合同，合同金额1万元，实交金额0.87万元，返点13%。
11、刘某某陈述证明，余敏介绍他给华美公司集资，签订6份借款合同，合同金额8万元，实交金额6.56万元，返点18%。他还替他妹刘某乙投资3万元，刘某乙没有出面，事后他将刘某乙的投资款全部兑付，刘某乙的合同在他手里。因为他的业务员是余敏，刘某乙也就是余敏名下的客户。
12、刘某乙陈述证明，他哥刘某某让她向华美公司集资，她就拿出3万元让刘某某帮她签合同。事后刘某某将3万元全部向她兑付。
13、吴某陈述证明，2010年，她和余敏在周至县一个集资项目中认识，当时余敏是她的业务员。华美公司集资过程中，孟某某、苏某某雇佣余敏在公司办公点负责收钱、签合同。她给华美公司投资3万元，签订了2份合同，她是余敏的业务员，余敏给她的返点是30%，交钱时直接拿走24%，剩余的6%在借款期满时由华美公司连同本金一次付清。之后她介绍孙某某和张某甲投资，孙某某共投资4万元，返点是30%，先支付24%，剩余的6%借款到期后由华美公司支付，她从中没有挣钱；张某甲共投资13万元，她给张某甲的返点是20%，先支付14%，剩余的6%借款到期后由华美公司支付，张某甲离开办公点后，余敏按规定给她支付10%的返点。余敏是她的上级，返点比她高，应该是36%。事后他还听说余敏也是业务员，余敏把她名下的客户周某某拉走。
14、孙某某陈述证明，吴某介绍他给华美公司集资，他和吴某一起到文艺路的办公室，将钱交给余敏。他与华美公司签订2份借款合同，合同金额4万元，实交金额3.04万元，返点24%。事后吴某已将集资款全部向他兑付。
15、张某甲陈述证明，吴某介绍他给华美公司集资，签订2份借款合同，合同金额13万元，实交金额11.18万元，返点14%。
16、陈永珍陈述证明，余敏和孟某某介绍她向华美公司投资，说公司好，此次投资时间短、收益高。她共向华美公司借款13万元，返点14%，同时约定6%利息在借款合同到期后与本金一同支付。
17、范某某陈述证明，余敏介绍她给华美公司集资，合同金额2万元，实交金额1.76万元，返点12%。
18、张某陈述证明，余敏介绍她给华美公司集资，合同金额3万元，实�金额2.64万元，返点12%。
19、刘某某陈述证明，余敏介绍他给华美公司集资，合同金额2万元，实交金额1.76万元，返点12%。
20、同案郑某甲供述证明，2011年8月12日他与苏某某、汤伟签订委托融资协议，约定由苏某某、汤伟替华美公司借款2000万元，借款期限6个月，佣金是借款总数的39%，借款到期后，由他向客户支付借款本金及6%的利息。整个集资过程由孟某某负责实施，苏某某雇佣余敏收钱、签合同，集资的总账由孟某某、余敏和他结算，孟某某还提议让他在外面聘用临时工作人员，不要让华美公司的会计、出纳参与。每天下班前余敏把当天收到的钱交给孟某某，孟某某整理后将61%的钱交给他雇佣的张彤、周爱霞，他再将钱拿走。此次集资华美公司共向群众借款1390.7万元，他拿了其中的61%，共计848.327万元，用于给公司购买材料、发工资等支出81万余元，其他的钱一�分还账，一部分用于拉关系、争取投资商。
21、同案苏某某供述证明，2011年8月12日她和汤伟与郑某甲签订委托融资协议，内容是由她和汤伟替郑某甲委托引资借款2000万元，借款时间6个月，利息6%，到期后由郑某甲付本还息，同时郑某甲再支付她和汤伟39%的佣金。余敏是她找的会计，每月给余敏支付工资2000元；同时余敏发展业务员，从每个业务员的业绩中提2%的点数；余敏自己拉来的客户，给余敏的返点是39%，其中包含合同中约定的6%，这6%的返点她和孟某某提前拿了，实际支付给余敏的返点是33%。余敏叫来的业务员有郑月华、郑怡、白兰花、吴某、刘某某、张芳。因为有的业务员业绩好，她还另外给了奖励，其中给余敏发过500元通信费。此次共给郑某甲借款集资1390.7万元，郑某甲实收金额是848.327万元，差额542.373万元由她和业务员、集资的客户拿走。
22、同案孟某某供述证明，2011年7月，苏某某、汤伟与郑某甲签订合同，以华美公司的名义借款2000万元，用于给公司的加工厂更新设备、扩大生产。苏某某找了余敏、郑怡、郑月华、张芳、刘某某、白兰花、郭春光、高某某作为业务员。余敏在华美公司位于文艺路的办公室收钱、签合同，其余业务员在外找群众借款。融资的钱郑某甲拿61%，留3%作为招待费和苏某某、汤伟的工资，介绍人连海柱拿1%，剩余35%分给业务员，业务员将25%－30%分给客户。余敏的业绩有100多万元。
23、委托融资借款协议证明，2011年8月12日，华美公司、郑某甲（甲方）与汤伟、苏某某（乙方）签订委托融资借款协议。双方约定，为保证华美公司建设资金和工程建设顺利进展，自2011年8月12日起，由乙方引资借款2000万元，借款期限6个月，利率6%；甲方将借款合同实际到账资金的39%作为佣金支付给乙方；借款�同到期由甲方负责兑付本金及利息。
24、华美公司借款明细证明，自2011年8月12日至2011年10月29日，华美公司共签订借款合同298份，涉及借款人213人，合同借款总金额13907000元，实际交款1100余万元。借款合同及借款收据能够与此相互印证。
25、苏某某向华美公司交款收据证明，2011年8月12日起至2011年10月30日止，苏某某共实际交款848.327万元。
26、被告人余敏供述证明，2011年8月份的一天，孟某某让她到文艺路的一个小区内帮忙收钱、签合同，每月工资2000元。合同是华美公司与集资客户的借款合同，听说是华美公司要更新设备、扩大生产，借款期限6个月，利息6%。她到文艺路的办公点后，孟某某、汤伟负责给客户讲解，李菲收钱、开票，李菲把收到的钱交给孟某某，孟某某再把钱交给华美公司的会计周爱霞。她从2011年8月17日开始开票、收钱，将钱交给孟某某。她给客�出具的收据中写的是“于”。孟某某的业务员还有郑月华、郑怡、白兰花、高某某、张芳、吴某、刘某某等人、苏某某的业务员有李乃平、张华等人。郑某甲是华美公司的法定代表人，郑某甲给孟某某、苏某某的返点是39%，孟某某、苏某某给业务员的返点统一是33%，算账时孟某某、苏某某把客户在合同中约定的6%的利息拿走，实际业务员拿到的返点是27%，业务员给客户的返点各不相同。她见孟某某、苏某某及其他业务员介绍客户集资后能挣钱，她也介绍了一些客户参加集资，集资款约50余万元，从中拿到返点1.5万元。集资期间他们共集资1300余万元，事后她和周爱霞共同制作了“华美公司借款明细”。
27、抓获经过证明，2013年10月4日，公安机关将网上逃犯余敏抓获。
28、户籍信息证明，余敏犯罪时已达到法定的刑事责任年龄。
上列证据均经庭审质证，各证据能够�互印证，本院予以认定。
本院认为，被告人余敏违反国家金融管理法律规定，既协助他人非法向社会公众集资，又为赚取高额返利自行非法吸收公众存款，扰乱社会金融秩序，非法吸收公众存款数额巨大，其行为已构成《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款规定的非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人所犯罪名成立，依法应予惩处。惟被告人余敏在共同犯罪中仅起辅助作用，属从犯；又能退缴部分赃款，依法应从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二、三款之规定，判决如下：
被告人余敏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金200000元。（刑期自判决执行之日起计算。罚金于判决生�后一个月内缴纳。）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省西安市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 王 玲
代理审判员 段文文
人民陪审员 暴秀英
二〇一五年七月七日
书 记 员 司成沅
附：本案涉及的相关法律规定
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故�犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
《最高人民法院关于审理
非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。
非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。