广西壮族自治区河池市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2015）河市民三终字第41号
上诉人（一审被告）：韦七灵，个体户。
委托代理人：陆朝忠，广西众新律师事务所律师。
上诉人（一审被告）：黄玉兰，农民。系韦七灵的妻子。
被上诉人（一审原告）：南宁市广丰小额贷款股份有限公司（以下简称广丰公司）。
法定代表人：潘瑞钱，该公司董事长。
委托代理人：沈若静。系广丰公司会计。
上诉人韦七灵、黄玉兰因小额借款合同纠纷一案，不服都安瑶族自治县人民法院（2015）都民初字第91号民事判决，向本院提起上诉。本院于2015年4月15日立案受理后，依法组成合议庭审理了本案，现已审理终结。
经一审法院审理查明：2013年10月23日下午，二被告以资金周转困难为由向原告借款人民币150万元，双方约定借期为5个月，利率为年12%，期限届满本息一次偿清；另约定，如被告未按合同约定如期履行还款义务，原告有权按罚息利率以日计收利息，罚息为原利率基础上加收300%，被告黄玉兰以其4226.80平方米的国有土地使用权{证号：都国用（2012）第216＊＊＊7号}作担保并办理了借款抵押登记。借款期限届满后，二被告只偿还利息3万元，剩余的利息及本金未按合同约定偿还，遂引起本案诉讼。
一审法院认为：原、被告签订的《个人借款合同》合法有效，双方均应遵守合同的约定。被告到期后，只归还了3万元的利息，拖欠本金及利息一直未归还，已构成违约。原告的诉讼请求于法有据，应予支持。二被告称，已通过原告职工韦某强偿还本息20万元，因证据不足，不予采纳。另外，双方在借款合同中约定的罚息过高，对于超过国家规定的部分利息，原告主动放弃。
依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条及《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条的规定，判决：一、被告韦七灵、黄玉兰共同偿还原告南宁市广丰小额贷款股份有限公司借款本金人民币150万元；二、被告韦七灵、黄玉兰共同给付原告南宁市广丰小额贷款股份有限公司借款期间利息人民币4.5万元；三、被告韦七灵、黄玉兰共同给付原告南宁市广丰小额贷款股份有限公司借款借款逾期的利息和罚息（计算方法：以150万元为基数，自2014年3月23日起至偿清借款之日止，按中国人民银行同期同类贷款利率的4倍计付）；四、原告南宁市广丰小额贷款股份有限公司对被告黄玉兰用于涉案借款抵押的抵押物即国有土地使用权{都国用（2012）第216＊＊＊7号}的折价或拍卖或变卖所得的价款享有优先受偿权；五、驳回南宁市广丰小额贷款股份有限公司的其他诉讼请求。一审案件受理费21810元，由被告韦七灵、黄玉兰共同负担。
上诉人韦七灵、黄玉兰不服，向本院提起上诉，请求撤销原判，重新认定两上诉人已归还贷款本息共13.5万元。其主要理由有：上诉人与被上诉人签订借款协议后，被上诉人将150万元本金汇入上诉人的帐户内，次日，被上诉人的工作人员韦某强便要求上诉人先归还10.5万元，因有求于人，上诉人于当天将10.5万元汇入韦某强指定的账号上，收款人为韦某强。此外，上诉人已归还利息3万元。因此，本案上诉人实际共偿还本息共13.5万元，一审仅认定偿还利息3万元是不正确的。
被上诉人广丰公司答辩称，公司只承认收到韦七灵3万元利息，至于其他款项是韦某强与韦七灵之间的关系，公司不予认可。请求二审尽快审结此案，以便申请执行。
本院综合诉辩双方的意见，对一审查明的事实有如下争议：即韦七灵汇给韦某强的10.5万元应当如何认定的问题。
上诉人韦七灵、黄玉兰对争议事实的意见：争议的10.5万元全部应当视为偿还本金。
韦七灵、黄玉兰在二审期间未提供证据证实其主张。
被上诉人广丰公司对争议事实的意见：韦某强已退回公司6万元。至于韦七灵、韦某强的其他关系公司不清楚。
广丰公司在二审期间提供了案外人李某林（曾用名李某林）的书面《证明》一份，证实：韦七灵经李某林介绍认识广丰公司的业务经理韦某强，因韦七灵想借款，经协商达成协议，如广丰公司借款给韦七灵150万元，韦七灵同意支付业务费45000元给李某林，当时写有承诺书，但后来没有保存下来。
本院依职权向广丰公司的业务经理韦某强进行询问，韦某强反映，他是被上诉人的业务经理，韦七灵他原来并不认识，后经一个名叫李某林的朋友介绍，讲韦七灵想贷款，于是认识了韦七灵。经调查，他发现韦七灵在南宁承包有酒楼，在都安有一个很大的炮竹厂，同时又提供了抵押物，符合公司放贷的条件，于是就促成了广丰公司与韦七灵、黄玉兰签订借款合同。当天广丰公司直接将本金150万元汇入韦七灵的帐户内。次日，按照先前与韦七灵、李某林的约定，韦七灵将10.5万元汇入韦某强的帐户内，这是双方约定的劳务费。然后，韦某强将4.5万元汇给李某林，余下6万，交给了广丰公司。
经二审审理查明，一审认定的事实属实，可予确认。
另查明：上诉人韦七灵于2013年10月24日将10.5万元汇入广丰公司的工作人员韦某强的帐户内，韦某强将其中6万元交给广丰公司，其余4.5万元交给案外人李某林。
再查明：南宁市广丰小额贷款股份有限公司于2013年4月8日成立，注册资本为5000万元，其经营范围为办理各项小额贷款业务等。
综合诉辩双方的意见，本案的争议焦点是：韦七灵、黄玉兰已归还的本金认定为多少。
本院认为：关于本案的案由问题。一审将本案认定为民间借贷纠纷不够准确。民间借贷是指公民之间、公民与非金融机构之间的借款行为。而小额借款合同是指借款人向金融机构或小额贷款公司借小额款项，到期还款付息的合同。本案的被上诉人广丰公司就是经过审批成立的小额贷款公司，故本案认定为小额借款合同纠纷更为妥当。
对于本案的其他事实双方当事人没有争议，有争议的是韦七灵、黄玉兰已归还了多少本金的问题。韦七灵、黄玉兰主张，因“有求于人”，故只能按照韦某强的要求将10.5万元汇入韦某强的帐户内，这10.5万元应当直接从150万元的本金中进行折抵。而广丰公司表示，韦某强所讲的10.5万元中，有6万元交给了公司。至于韦某强与韦七灵、李某林的其他关系公司并不清楚。本院认为，韦七灵对一审认定的借款期限并无异议，即借款期限为5个月，从2013年10月23日起计至2014年3月22日止，所以，可以认定韦七灵是在2013年10月23日即借款合同签订的当天就得到了150万元的借款本金。也就是说，广丰公司是先将全部借款本金支付给了韦七灵。而韦七灵是第二天才将10.5万元汇入韦某强的帐户内，此时，150万元贷款已由韦七灵占有，不存在所谓“有求于人”的情形，韦七灵如无其他原因，完全可以拒绝支付这10.5万元。故可以推定，在韦七灵、韦某强与李某林之间应当有一个内部的约定，现李某林也书面承认收到韦某强支付的4.5万元，这与韦某强的陈述相吻合，韦某强的询问笔录、李某林的《证明》符合本案的客观事实，可以作为认定事实的依据。因10.5万元中，广丰公司立即收回了6万元，其他4.5万元由韦某强作为劳务费支付给了李某林，故广丰公司实际提供的借款本金仅为144万元，而不是一审认定的150万元；至于李某林所收取的4.5万元，是另一法律关系，不在本案中进行审理。相应的，借款五个月的利息应计算为：144万元（本金）×12%（年利率）／12月×5个月=7.2万元，减去已支付的3万元，还应支付4.2万元；超出借款期限的利息及罚息，应按本金为144万元计算。
综上所述，一审判决认定借款本金为150万元，与本案的实情不符，对一审判决应作相应的变更。韦七灵、黄玉兰主张其已归还本金10.5万元，依据现有的证据，本院仅能支持6万元。依照《中华人民共和国合同法》第二百零一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）项、第（二）项的规定，判决如下：
一、维持都安瑶族自治县人民法院（2015）都民初字第91号民事判决第四项、第五项；
二、变更都安瑶族自治县人民法院（2015）都民初字第91号民事判决第一项主文为：韦七灵、黄玉兰共同偿还南宁市广丰小额贷款股份有限公司借款本金人民币144万元；
三、变更都安瑶族自治县人民法院（2015）都民初字第91号民事判决第二项主文为：韦七灵、黄玉兰共同给付南宁市广丰小额贷款股份有限公司借款期间利息人民币4.2万元；
四、变更都安瑶族自治县人民法院（2015）都民初字第91号民事判决第三项主文为：韦七灵、黄玉兰共同给付南宁市广丰小额贷款股份有限公司借款借款逾期的利息和罚息（计算方法：以144万元为基数，自2014年3月23日起至偿清借款之日止，按中国人民银行同期同类贷款利率的4倍计付）。
一审案件受理费21810元，由韦七灵、黄玉兰共同负担21000元，南宁市广丰小额贷款股份有限公司负担810元；二审案件受理费21810元，由韦七灵、黄玉兰共同负担21000元，南宁市广丰小额贷款股份有限公司负担810元。
上述债务，义务人应于本案判决生效之日起10日内履行完毕。逾期则应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。权利人可在本案生效判决规定的履行期限最后一日起两年内，向一审法院申请执行。
本判决为终审判决。
审判长 覃志凌
审判员 韦昌晶
审判员 邵 彬
二〇一五年六月二十六日
书记员 欧晓霞
附与本案相关的法律法规：
1、《中华人民共和国合同法》
第二百零一条贷款人未按照约定的日期、数额提供借款，造成借款人损失的，应当赔偿损失。借款人未按照约定的日期、数额收取借款的，应当按照约定的日期、数额支付利息。
2、《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百七十条第二审人民法院对上诉案件，经过审理，按照下列情形，分别处理：
（一）原判决、裁定认定事实清楚，适用法律正确的，以判决、裁定方式驳回上诉，维持原判决、裁定；
（二）原判决、裁定认定事实错误或者适用法律错误的，以判决、裁定方式依法改判、撤销或者变更；