福建省上杭县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）杭刑初字第223号
公诉机关上杭县人民检察院。
被告人吴冬梅，女，1975年5月16日出生于福建省上杭县，汉族，中专文化，上杭县民信投资担保有限公司法定代表人、上杭县强盛铜业有限公司股东，住福建省上杭县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪、拒不支付劳动报酬罪于2014年10月23日被上杭县公安局刑事拘留，2014年11月28日被逮捕。现羁押于龙岩市看守所。
辩护人李凤光、邱永元，福建儒佳律师事务所律师。
被告人黎元星，男，1975年10月18日出生于福建省上杭县，汉族，大专文化，上杭县强盛铜业有限公司法定代表人、上杭县民信投资担保有限公司股东，住福建省上杭县。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪、拒不支付劳动报酬罪于2014年10月23日被上杭县公安局刑事拘留，2014年11月28日被逮捕。现羁押于�杭县看守所。
辩护人黄桂泉，福建儒佳律师事务所律师。
上杭县人民检察院以杭检公刑诉（2015）168号起诉书指控被告人吴冬梅、黎元星犯非法吸收公众存款罪、拒不支付劳动报酬罪，于2015年6月5日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。2015年9月6日上杭县人民检察院建议本院延期审理，本院同日决定同意延期审理，2015年9月30日本院决定恢复审理。2015年12月17日上杭县人民检察院向本院提起追加起诉，本院受理后再次开庭进行了审理。上杭县人民检察院指派检察员袁晓帆出庭支持公诉。被告人吴冬梅及其辩护人李凤光、邱永元，被告人黎元星及其辩护人黄桂泉到庭参加诉讼。现已审理终结。
经审理查明：
一、非法吸收公众存款犯罪
2011年7月至2014年3月，被告人吴冬梅、黎元星夫妇为�资经营建设上杭县强盛铜业有限公司（以下简称强盛铜业公司），未经有关部门批准，以承诺定期还本付息及借款用于办实业的形式向社会公众大量吸收资金，并通过其经营的上杭县民信投资担保有限公司（以下简称民信公司）所聘请的业务员汤某某、吴某某、游某某等人向社会宣传和招揽资金，先后在上杭县临江镇、临城镇、旧县镇、才溪镇等地向社会公众翁某甲、翁某乙、林某某等200余人吸收资金共计人民币4825.4万元，用于强盛铜业公司建设及向借款公众还本付息。2014年3月，因资金链断裂和强盛铜业公司处于半停产状态，被告人吴冬梅、黎元星已无力偿还和支付社会公众借款本金及利息，于2014年6月20日逃离上杭。至案发，被告人吴冬梅、黎元星仍有大部分公众存款未能还清，造成他人严重经济损失。
另查明，在案件审理过程中，被告人亲属代两被�人归还曾某某人民币20万元、熊某某人民币6万元。
上述事实，被告人吴冬梅、黎元星在开庭审理过程中亦无异议，并有借款合同、还款承诺书、上杭县工商局出具的工商注册资料及上杭县经贸局出具的证明等书证；证人汤某某、吴某某、游某某等人的证言；被害人翁某甲、翁某乙、林某某等人的陈述等证据证实，足以认定。
二、拒不支付劳动报酬犯罪
1、2014年3月至6月，被告人吴冬梅作为民信公司的法定代表人，拖欠该公司员工曹某某、邱某某、王某某等6人的工资共计人民币81500元，后于2014年6月20日逃离上杭。上杭县劳动保障监察大队于2014年7月1日向民信公司公告发出劳动保障监察限期改正指令书后，至案发仍未支付。
2、2013年12月至2014年6月，被告人黎元星作为强盛铜业公司的法定代表人，拖欠该公司员工丘某甲、丘某乙�王乙等34人的工资共计人民币359042元和基建工人李某某、王某丙等5人的工资共计人民币55200元，后于2014年6月20日逃离上杭。上杭县劳动保障监察大队于2014年6月26日向强盛铜业公司公告发出劳动保障监察限期改正指令书后未支付。2014年6月30日，在被告人黎元星逃匿无法联系的情况下，经上杭县人力资源和社会保障局、上杭工业园区办公室协调，由上杭县建润电业有限公司垫付所拖欠的34名员工工资共计人民币359042元。
上述事实，被告人吴冬梅、黎元星在开庭审理过程中亦无异议，并有企业法人营业执照、强盛铜业公司未发工资统计表、上杭县劳动保障监察大队的劳动保障监察限期改正指令及公告照片等书证；证人丘某甲、蓝某甲、曹某某、蓝某乙、赵某甲等人的证言等证据证实，足以认定。
认定全案事实的证据还有被告人吴冬梅、黎元星的户籍证明，上杭县公安局出具的破案经过等证据材料。
本院认为，被告人吴冬梅、黎元星违反国家金融管理法规，非法吸收社会公众资金，扰乱金融秩序，数额巨大；被告人吴冬梅、黎元星分别作为民信公司和强盛铜业公司的法定代表人，以逃匿方法逃避支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府人力资源和社会保障部门责令支付仍不支付，犯罪事实清楚，证据确实、充分，两被告人的行为已构成非法吸收公众存款罪和拒不支付劳动报酬罪。公诉机关指控被告人吴冬梅、黎元星的犯罪事实和罪名成立，予以采纳。被告人吴冬梅、黎元星共同非法吸收公众存款，属共同犯罪，应按两被告人在共同犯罪中所起作用分别予以处罚。公诉机关指控两被告人非法吸收公众存款犯罪数额计算有误，应予更正。两被告人的辩护人提出非法吸收公众存是以民信公司的名义实施，属于单位犯罪及被告人黎元星不属于单位的直接负责的主管理人员不应承担责任的辩护意见；经查，民信公司属于具有独立法人资格的有限责任公司，未取得融资性担保业务经营许可证，不具有融资性担保资格，仍向社会公众宣传并吸收存款，并承诺在一定期限内还本付息，在公司设立后，以实施犯罪活动为主要活动，不以单位犯罪论处；被告人吴冬梅、黎元星系夫妻关系，均为民信公司股东，且借款及还款承诺书均以两人的名义实施，属共同犯罪。故辩护人该点辩护意见，理由不当，不予采纳。两被告人的辩护人提出两被告人向其亲友的借款，不应认定为非法吸收公众存款罪的犯罪数额的辩护意见；经查，两被告人通过聘请业务员散发宣传挂历等方式向亲友和其他社会公众宣传吸收资金，并没有将集资范围局限在特定对象上，两被告人主观上具有向社会公众吸�资金的故意，故辩护人的该点辩护意见，理由不当，不予采纳。两被告人的辩护人提出两被告人不属于拒不执行劳动报酬的犯罪主体，本案应属单位犯罪的辩护意见；经查，民信公司和强盛铜业公司均属依法成立的具有法人资格的公司，均具有合法的用工资格，且劳动监察部门也是对强盛铜业公司和民信公司涉嫌拒不支付劳动报酬罪进行立案，但公诉机关未对单位行为提出指控，而两被告人均系公司法定代表人，属直接负责的主管人员，应承担直接责任。两被告人的辩护人提出被告人逃离上杭的目的是为了躲债，并不是逃避支付劳动报酬的辩护意见；经查，两被告人明知己拖欠员工工资仍采取逃匿方式外出躲债，逃避支付劳动者劳动报酬，其行为符合拒不支付劳动报酬罪的犯罪构成要件，故辩护人的该点辩护意见，理由不当，不予采纳。被告人黎元星的辩护人提�在刑事立案前强盛铜业公司的工人工资已由上杭建润电业有限公司欠货款中垫付，不应认定为犯罪的辩护意见；经查，被告人黎元星逃匿后，上杭建润电业有限公司根据有关部门的协调清偿了强盛铜业公司拖欠的工人工资，其清偿拖欠工人工资的行为属于为强盛铜业公司垫付，该行为虽然减轻了拖欠行为的社会危害性，但并不能免除强盛铜业公司和黎元星应当支付的劳动报酬的刑事责任，因此，对被告人黎元星仍应以拒不支付劳动报酬罪追究刑事责任，故辩护人的该点辩护意见，理由不当，不予采纳，只在量刑上予以考虑。被告人黎元星的辩护人提出拖欠基建工人工资没有经过政府部门行政处理前置程序，且不属于劳动报酬，该指控不成立的辩护意见；经查，证人李某某、王某丙、蓝某乙、林某某、赵某甲、黎某某等人的证言，上杭县人力资源和社会保障局的投诉登记表、立案审批表、调查报告、劳动保障监察限期改正指令书、送达公告等书证及被告人黎元星的供述之间能够相互印证，证实李某某等九人系强盛铜业公司基建处工人，每月领取固定月工资，强盛铜业公司拖欠工资后经政府相关部门处理。故辩护人的该点辩护意见，理由不当，不予采纳。被告人吴冬梅、黎元星犯数罪，应数罪并罚。被告人吴冬梅、黎元星到案后如实供述自己的罪行，在法庭上自愿认罪，可以从轻处罚。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二百七十六条之一第一款、第二款、第二十五条第一款、第三十条、第三十一条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条，《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第二条，《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》�一条、第二条、第三条，《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条、第三条、第六条，《最高人民法院关于审理拒不支付劳动报酬刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条之规定，判决如下：
一、被告人吴冬梅犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币15万元，犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑八个月，并处罚金人民币5000元；总和刑期五年八个月，并处罚金人民币15.5万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑五年三个月，并处罚金人民币15.5万元。
（刑期自判决执行之日起计算；判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。刑期自2014年10月23日起至2020年1月22日止。罚金限于本判决生效后一个月内交缴，予以没收，上缴国库。）
二、被告人黎元星犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币15万元，犯拒不支付劳动报酬罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币1万元；总和刑期五年六个月，并处罚金人民币16万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑五年，并处罚金人民币16万元。
（刑期自判决执行之日起计算；判决执行前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。刑期自2014年10月23日起至2019年10月22日止。罚金限于本判决生效后一个月内交缴，予以没收，上缴国库。）
三、责令两被告人吴冬梅、黎元星在本判决生效后一个月内共同退赔翁某甲、翁某乙、林某某等219人共计人民币4799.4万元（名单附后）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向龙岩市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本一份。
审 判 长 郑智钦
审 判 员 吴胜佳
人民陪审员 蓝福辉
二〇一六年一月二十九日
书 记 员 黄丽华
附相关法条：
《中华人民共和国刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第二百七十六条之一以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬或者有能力支付而不支付劳动者的劳动报酬，数额较大，经政府有关部门责令支付仍不支付的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；造成严重后果的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
有前两款行为，尚未造成严重后果，在提起公诉前支付劳动者的劳动报酬，并依法承担相应赔偿责任的，可以减轻或者免除处罚。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。
第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。
第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：
（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售�包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；
（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；
（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；
（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；
（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；
（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；
（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；
（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；
（九）以委托理财的方�非法吸收资金的；
（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；
（十一）其他非法吸收资金的行为。
第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
具有下列情形�一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用�正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。
《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》
第二条个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。
最高人民法院关于审理拒不支付劳动报酬刑事案件适用法律若干问题的解释
第一条劳动者依照《中华人民共和国劳动法》和《中华人民共和国劳动合同法》等法律的规定应得的劳动报酬，包括工资、奖金、津贴、补贴、延长工作时间的工资报酬及特殊情况下支付的工资等，应当认定为刑法第二百七十六条之一第一款规定的“劳动者的劳动报酬”。
第二条以逃避支付劳动者的劳动报�为目的，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第二百七十六条之一第一款规定的“以转移财产、逃匿等方法逃避支付劳动者的劳动报酬”：
（一）隐匿财产、恶意清偿、虚构债务、虚假破产、虚假倒闭或者以其他方法转移、处分财产的；
（二）逃跑、藏匿的；
（三）隐匿、销毁或者篡改账目、职工名册、工资支付记录、考勤记录等与劳动报酬相关的材料的；
（四）以其他方法逃避支付劳动报酬的。
第三条具有下列情形之一的，应当认定为刑法第二百七十六条之一第一款规定的“数额较大”：
（一）拒不支付一名劳动者三个月以上的劳动报酬且数额在五千元至二万元以上的；
（二）拒不支付十名以上劳动者的劳动报酬且数额累计在三万元至十万元以上的。
各省、自治区、直辖市高�人民法院可以根据本地区经济社会发展状况，在前款规定的数额幅度内，研究确定本地区执行的具体数额标准，报最高人民法院备案。