四川省乐山市市中区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）乐中刑初字第345号
公诉机关乐山市市中区人民检察院。
被告人陈丽娟，女，1969年7月3日出生于四川省乐山市市中区，汉族，户籍所在地四川省乐山市市中区。2015年2月4日因涉嫌犯骗取贷款罪、挪用资金罪被刑事拘留，同年3月13日被依法逮捕。现羁押于乐山市看守所。
辩护人黄力勤，四川武阳律师事务所律师。
乐山市市中区人民检察院以乐市中检公诉刑诉（2015）330号起诉书指控被告人陈丽娟犯骗取贷款罪、挪用资金罪、非法吸收公众存款罪，于2015年12月4日向本院提起公诉，本院于同日立案，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。乐山市市中区人民检察院指派检察员段旭红出庭支持公诉，被告人陈丽娟及其辩护人黄力勤到庭参加诉讼。期间因案情重大复杂，向上级法院申请延长审限三个月。公诉机关以本案需要补充侦查为由向本院申请延期审理二次。现已审理终结。
公诉机关指控：被告人陈丽娟系乐山市中心城区个体经营者、乐山市某商会（以下简称“某商会”）常务副会长兼商会互助发展担保会（以下简称“互助担保发展会”）组长。
（一）骗取贷款罪：被告人陈丽娟因个人经营不善、社会高息借款等原因无法偿还银行贷款，于2012年1月至8月期间，谎称其经营的“静水会所”需要装修、购置设备为由，利用虚假的经济合同，向银行骗取贷款，所取得贷款均未用于约定用途，而是用于偿还其个人借款。其中：
1、2012年1月5日，被告人陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“静水会所”需要装修，提供虚假的《装修合同》，向商行市中区支行申请贷款，并以“静水会所”名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03012012年01字第00XX号），借款金额100万元，借款用途为装修KTV包间。同年1月6日，商业银行按合同要求将贷款转到“静水会所”账户（账号：0301210000026XXXX）后，被告人陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途，而是将该资金转入周某某个人账户（账号：621086000160006XXXX）中，用于归还向周某某的借款。
2、2012年7月9日，被告人陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“静水会所”需要装修，提供虚假的《装修合同》，向昆仑银行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：乐昆仑银2012年借字第X号），借款金额200万元，借款用途为个人生产经营。同年7月9日，昆仑银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：6655100536838000XXXX）后，被告人陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途，而是将该200万元委托支付给但欣荣（账号：6655100539678000XXXX），用于归还向但某某的借款。
3、2012年8月14日，被告人陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“静水会所”需要装修，提供虚假的《装修合同》，向商行市中区支行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03012012年01字第XXX号），借款金额130万元，借款用途为装修。同年8月15日，商业银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：621086000120015XXXX）后，被告人陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途，而是将该130万元委托支付给尹飞（账号：622700365154017XXXX，后又立即将该笔资金转入钟某某个人账户（账号：434062365036XXXX）中，用于归还向钟某某的借款。
4、2013年7月5日，被告人陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“静水会所”需要购买设备，提供虚假的《设备采购安装合同》，向昆仑银行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：乐昆仑银2013年借字第X号），借款金额200万元，借款用途为购买设备。同年7月5日，昆仑银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：6655100536838000XXXX）后，被告人陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的购买设备用途，而是将该200万元委托支付给罗某（账号：621086000123003XXXX，用于归还向罗某的借款。
5、2013年8月8日，被告人陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“静水会所”需要进货、购设备，提供虚假的《设备采购安装合同》、《供货合同》以及虚假的单身证明，向商行柏杨西路支行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03112013年01个借字第X号），借款金额180万元，借款用途为进货、购设备。同年8月9日，商业银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：621086000160014XXXX）后，被告人陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的进货、购设备用途，而是将该笔贷款中的70万元委托支付给杜德明（账号：621700365000118XXXX），110万元委托支付给刘某某（账号：621700365000118XXXX），后又立即将这两笔资金转入周某个人账户（账号：621700365000076XXXX）中，用于归还向周某某的借款。
6、2014年8月8日，被告人陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“静水会所”需要装修，提供虚假的《设备采购安装合同》以及虚假的单身证明，向商行柏杨西路支行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：031120XX年01个借字第X号），借款金额180万元，借款用途为购酒水。同年8月9日，商业银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：621086000160014XXXX）后，被告人陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的购酒水用途，而是将该180万元委托支付给罗某（账号：621086000160004XXXX），用于归还向罗某的借款。
另外，被告人陈丽娟伙同姜某某（另案处理）一起实施骗取贷款的犯罪行为。其中：
1、2012年12月5日，被告人陈丽娟、姜福中为获取银行贷款，两人共同向银行谎称“静水会所”需要购货，并提供虚假的“静水会所”《工商营业执照》、《税务登记证》（经营者为姜某某）以及虚假的《购销合同》向工行乐山市分行申请贷款，姜某某以个人名义与该行签订个人借款合同，借款金额90万元，借款用途为购货。同年12月7日，工商银行按合同要求将贷款转到姜某某个人账户后，被告人陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的购货，而是将该90万元委托支付给唐某某（账号：6222022306004337XXX，随后立即转到过某某个人账户中。
2、2013年1月5日，被告人陈丽娟为获取银行贷款，伙同姜福中，谎称其经营的“静水会所”需要装修，提供无效的《装饰装修施工合同》，由姜某某作为装修收款方，向商行市中区支行申请贷款，并以“静水会所”名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03012013年01字第XXXX号），借款金额100万元，借款用途为装修KTV。同年1月6日，商业银行按合同要求将贷款转到“静水会所”账户后，被告人陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途，而是将该笔100万元委托支付到姜某某个人账户（账号：622700365366019XXXX）中，后又立即将该笔资金转入申某某个人账户（账号：4340613650134XXX）中，用于归还申某某的借款。
3、2014年1月6日，被告人陈丽娟为获取银行贷款，再次伙同姜福中，谎称其经营的“静水会所”需要装修，提供无效的《装饰装修施工合同》，由姜福中作为装修收款方，向商行市中区支行申请贷款，并以“静水会所”名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03012014年01字第XX号），借款金额100万元，借款用途为装修。同年1月7日，商业银行按合同要求将贷款转到“静水会所”账户后，被告人陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途，而是将该笔100万元委托支付到姜某某个人账户中，后又立即将该笔资金转入周某某个人账户（账号：621700365000076XXXX）中，用于归还向周某某的借款。
（二）挪用资金罪：重庆商会于2012年12月正式成立，被告人陈丽娟以“静水会所”总经理身份出任该会常务副会长。2014年1月8日，重庆商会与商行市中区支行签订《合作协议书》，约定由重庆商会成立担保会，为该会会员向商行贷款提供担保。经重庆商会同意，由该会会员陈丽娟、王某某、雷某某、牟某某（姜某某出资50万元）、吴某某五人分别出资100万元成立互助担保发展会。陈丽娟担任互助担保发展会组长，并由其个人账户托管该互助担保发展会500万元资金。2014年1月20日，被告人陈丽娟利用担任重庆商会互助担保发展会组长负责掌管资金的便利，在重庆商会以及互助担保发展会其他成员不知晓的情况下，私自将其中的193万元借贷给胡某某，并每月收取胡某某7万元借款利息。截止案发前，被告人陈丽娟并未将该193万元退还给互助担保发展会。
（三）非法吸收公众存款罪：被告人陈丽娟自2009年起，以投资经营、委托理财等名义，通过与集资参与人口口相传的方式向社会公开宣传，借用与集资参与人签订理财协议、借款协议、借条、收条等方式，约定在一定期限内以货币的方式还本付息（月息2.5至6分不等）或者给予回报（年利2万至4.5万不等），向社会不特定对象吸收资金。在实施犯罪活动过程中，陈丽娟以投资经营、委托理财的名义向社会不特定对象许诺高额利息回报，并借集资参与人口头宣传继续吸收他人资金。同时被告人陈丽娟还诱使部分集资参与人利用房屋向银行贷款，并将贷款资金吸收归其使用，截止案发前，被告人陈丽娟共向56名集资参与人累计吸收资金达38426000元（含集资参与人房贷资金13527200元）。
认定上述事实的主要证据有物证、书证、证人证言、被告人供述和辩解等。
公诉机关认为，被告人陈丽娟为获取银行贷款多次利用虚假的经济合同，使用虚假的证明文件，以欺骗手段取得银行贷款，并给银行造成重大损失；被告人陈丽娟利用职务之便，挪用乐山重庆商会互助担保发展会资金借贷给他人使用，数额巨大未退还；被告人陈丽娟以投资经营、委托理财等名义，通过与集资参与人口口相传的方式向社会公开宣传，借用与集资参与人签订理财协议、借款协议、借条、收条等凭证，约定在一定期限内以货币的方式换本付息或者给予回报，向社会公众吸收资金38426000元，数额巨大，分别触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、二百七十二条、一百七十六之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以骗取贷款罪、挪用资金罪和非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条之规定，提起公诉，请依法判处。
被告人陈丽娟对公诉机关指控的犯罪事实均无异议，同时提出其在银行的每笔贷款首次都是用于贷款中载明的用途，后来几次才是为了偿还贷款找担保公司做的“过桥”。自己并没有向公众宣传集资，都是向亲友借款。其辩护人对公诉机关指控被告人陈丽娟犯骗取贷款罪的犯罪事实及罪名无异议，对指控挪用资金罪有异议，认为互助担保发展会的资金为五人共有，而非商会所有，不属于挪用资金罪的犯罪客体；在非法吸收公众存款的犯罪事实上，辩护人认为其中属于陈丽娟亲友的借款不应计入犯罪数额，且在证实“口口相传”的证据较为单一，不能充分证明被告人陈丽娟具有非吸的意图。
经审理查明：
一、骗取贷款罪
被告人陈丽娟系“乐山市中心城区某某商务会所”（以下简称“某某会所”）的个体经营者。陈丽娟因个人经营不善、社会高息借款等原因无法偿还银行贷款，在2012年1月至2014年8月期间，谎称其经营的“某某会所”需要装修、购置设备等为由，利用虚假的经济合同，通过第三方担保公司，采取借新还旧的“过桥”方式（即通过第三方担保公司向他人借款偿还到期贷款后，再通过该担保公司向银行贷款，所贷款项用于归还付贷的借款）多次向银行骗取贷款，所贷款项均未用于约定用途，而是用于偿还其用于“过桥”的借款。其中：
（一）乐山市商业银行股份有限公司市中区支行的100万贷款
1、2012年1月5日，陈丽娟提供一份与周雯梅签订的《装修合同》，由成都市仁信融资担保有限责任公司乐山分公司（以下简称仁信担保公司）作为第三方担保人，向乐山市商业银行股份有限公司市中区支行（以下简称：商行市中区支行）申请贷款，并以“静水会所”名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03012012年01字第XX号），借款金额100万元，借款用途为装修KTV包间。同年1月6日，商业银行按合同要求将100万元的贷款转到“静水会所”账户（账号：0301210000026XXXX）后，陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途，而是将该资金转入周某某个人账户（账号：621086000160006XXXX）中，用于归还向周某某的100万借款。后该笔贷款由陈丽娟偿还完毕。
2、2013年1月5日，陈丽娟谎称其经营的“某某会所”需要装修，提供一份与“乐山市中心城区新空间装饰设计工程部”签订的无效的《装饰装修施工合同》，由姜福中（另案处理）作为装修收款方，由仁信担保公司作为第三方担保人，向商行市中区支行申请贷款，并以“某某会所”名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03012013年01字第XX号），借款金额100万元，借款用途为装修KTV。同年1月6日，商业银行按合同要求将贷款转到“静水会所”账户后，陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途，而是将该笔100万元委托支付到姜福中个人账户（账号：622700365366019XXXX）中，后又立即将该笔资金转入申某某个人账户（账号：434061365013XXXX）中，用于归还申某某100万的借款。后该笔贷款由陈丽娟偿还完毕。
3、2014年1月6日，陈丽娟谎称其经营的“静水会所”需要装修，提供一份与“乐山市中心城区新空间装饰设计工程部”签订的无效的《装饰装修施工合同》，由姜福中作为装修收款方，由仁信担保公司作为第三方担保人，向商行市中区支行申请贷款，并以“某某会所”名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03012014年01字第0002号），借款金额100万元，借款用途为装修。同年1月7日，商业银行按合同要求将贷款转到“某某会所”账户后，陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途，而是将该笔100万元委托支付到姜福中个人账户中，后又立即将该笔资金转入周某某个人账户（账号：621700365000076XXXX）中，用于归还周某某100万的借款。
另查明，陈丽娟就合同编号：03012014年01字第XXXX号的100万贷款，以其位于乐山市中心城区房产作为抵押，与仁信担保公司签订抵押反担保合同。案发后，仁信担保公司无力代为偿还2014年的该笔贷款。
（二）乐山市商业银行股份有限公司柏杨西路支行（以下简称：商行柏杨西路支行）的180万贷款
1、2012年8月14日，陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“某某会所”需要装修，提供一份与尹飞所签订的虚假《装修合同》，由仁信公司作为第三方担保人，向商行市中区支行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03012012年01字第XXXX号），借款金额130万元，借款用途为装修。同年8月15日，商业银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：621086000120015XXXX）后，陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途，而是将该130万元委托支付给尹某（账号：622700365154017XXXX），后又立即将该笔资金转入钟某某个人账户（账号：434062365036XXXX）中，用于归还向钟某某的借款。后该笔贷款由陈丽娟偿还完毕。
另查明，2012年2月9日，陈丽娟以需要购买布料为由，由仁信担保公司作为担保，向商行市中区支行申请50万元的贷款，并以个人名义与该行签订个人借款合同（合同编号：0302012年01个借字第XXX号）。后陈丽娟就该笔50万贷款申请展期，由于其在该行的130万元贷款将于2013年8月9日到期，与该笔50万贷款到期时间相距6个月期限，故该行决定将50万贷款展期6个月并与130万贷款合并为一笔贷款180万，到期时间为2013年8月9日。后该笔贷款由陈丽娟偿还完毕。
2、2013年8月8日，陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“某某会所”需要进货、购设备，提供分别与刘学军、杜德明所签订的虚假《设备采购安装合同》和《供货合同》以及虚假的单身证明，仁信担保公司作为第三方担保人，向商行柏杨西路支行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03112013年01个借字第XXX号），借款金额180万元，借款用途为进货、购设备。同年8月9日，商业银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：621086000160014XXXX）后，陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的进货、购设备用途，而是将该笔贷款中的70万元委托支付给杜某某（账号：621700365000118XXXX），110万元委托支付给刘某某（账号：621700365000118XXXX，后该两笔资金又立即转入周某某个人账户（账号：6217003650000763253）中，用于归还向周某某的借款。后该笔贷款由陈丽娟偿还完毕。
3、2014年8月8日，陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“某某会所”需要装修，提供与罗某签订的虚假《设备采购安装合同》以及单身证明，仁信担保公司作为第三方担保人，向商行柏杨西路支行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：03112014年01个借字第XXXX号），借款金额180万元，借款用途为购酒水。同年8月9日，商业银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：621086000160014XXXX）后，陈丽娟并未将该笔资金用于借款合同约定的购酒水用途，而是将该180万元委托支付给罗某（账号：621086000160004XXXX），用于归还向罗某的借款。
另查明，陈丽娟就合同编号为03112013年01个借字第0414号和合同编号为03112014年01个借字第0588号的180万贷款，以其位于乐山市市中区和乐山市市中区中心城区房产作为抵押，与仁信担保公司签订抵押反担保合同。案发后，仁信担保公司无力代为偿还2014年的该笔贷款。
（三）乐山昆仑村镇银行有限责任公司（以下简称：昆仑银行）的200万元贷款
1、2012年7月9日，陈丽娟为获取银行贷款，谎称其经营的“某某会所”需要装修，提供一份与但某某所签订的虚假《装修合同》，仁信担保公司作为第三方担保人，向昆仑银行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：乐昆仑银2012年借字第XX号），借款金额200万元，借款用途为个人生产经营。同年7月9日，昆仑银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：6655100536838000XXXX）后，陈丽娟将该笔款项委托支付给给但某某（账号：6655100539678000XXXX），用于归还向但某某的借款，并未将该笔资金用于借款合同约定的装修用途。后该笔贷款由陈丽娟偿还完毕。
2、2013年7月5日，陈丽娟谎称其经营的“某某会所”需要购买设备，提供一份与罗某所签订的虚假的《设备采购安装合同》，仁信担保公司作为第三方担保人，向昆仑银行申请贷款，并以个人名义与该行签订流动资金借款合同（合同编号：乐昆仑银2013年借字第XXXX号），借款金额200万元，借款用途为购买设备。同年7月5日，昆仑银行按合同要求将贷款转到陈丽娟个人账户（账号：6655100536838000XXXX）后，陈丽娟将该笔款项委托支付给罗晶（账号：621086000123003XXXX，用于归还向罗晶的借款，并未用于借款合同约定的购买设备用途。
另查明，2015年7月8日，仁信担保公司已就2013年的200万贷款进行了代偿。
（四）中国工商银行股份有限公司乐山分行（以下简称：工行乐山分行）的90万元贷款
2012年12月5日，陈丽娟为获取银行贷款，伙同姜某某共同向银行谎称“静水会所”需要购货，并提供虚假的“某某会所”《工商营业执照》、《税务登记证》（经营者为姜某某）以及虚假的《购销合同》，并由陈丽娟以其位于乐山市市中区以及乐山市市中区房产作为担保抵押，向工行乐山分行申请贷款，姜福中以个人名义与该行签订个人借款合同，借款金额90万元，借款用途为购货。同年12月7日，工商银行按合同要求将90万的贷款转到姜某某个人账户后，陈丽娟、姜某某二人并未将该笔资金用于借款合同约定的购货，而是将该90万元委托支付给唐某某（账号：622202230600433XXXX），随后该笔资金立即转到过某某个人账户中，用于归还其借款。
另查明，截止2016年6月30日，该笔贷款尚余本息645167.11元未偿还。2015年4月27日，工行乐山分行向本院申请执行，因陈丽娟涉嫌刑事案件，其名下资产暂缓处理，同年5月18日，本院作出裁定终结本次执行。
综上，陈丽娟利用虚假经济合同多次骗取银行贷款共计570万元。
二、挪用资金罪
乐山市重庆商会于2012年12月正式成立，陈丽娟以“某某会所”总经理身份出任该会常务副会长。2014年1月8日，乐山市重庆商会与商行市中区支行签订《合作协议书》，约定由重庆商会成立担保小组，为该会会员向商行贷款提供担保。经乐山市重庆商会同意，由该会会员陈丽娟、王某某、雷某某、牟某某、吴某某五人分别出资100万元成立互助担保发展会（其中牟某某出资的100万中，有50万元系陈丽娟代姜某某所出），陈丽娟担任该担保会组长，并由其个人账户托管该互助担保发展会500万元资金。2014年1月20日，陈丽娟利用担任互助担保发展会组长负责掌管资金的便利，在该商会及其互助担保发展会其他成员不知晓的情况下，私自将其中的193万元借贷给胡某某，并每月收取胡某某7万元借款利息。截止案发前，陈丽娟未将193万元退还互助担保发展会。
三、非法吸收公众存款罪
陈丽娟自2009年起，以投资经营、委托理财等名义，向社会不特定对象许诺高额利息回报，并借集资参与人口头宣传继续吸收他人资金，同时陈丽娟还诱使部分集资参与人利用房屋向银行贷款，并将贷款资金吸收归其使用。陈丽娟通过与集资参与人签订理财协议、借款协议、借条等方式，约定在一定期限内以货币的方式还本付息（月息2.5至6分不等）或者给予回报（年利2万至6万不等），共计向祝某、雷某某等56名集资参与人累计吸收资金共计37226000元。
另查明，2015年2月4日，公安机关将陈丽娟抓获归案对姜某某所有的滨江路北段298号、陈丽娟与祝林共同所有的致江路和致江路、陈丽娟个人所有的滨江路、岷河中街、滨江路北段、蓝郡路、里仁街、人民东路、里仁街、炎帝庙114号共12处房产予以查封，并从陈丽娟住处依法扣押其与姜某某手机共计5部、面额共计36620元的港币58张以及10元面额的澳币1张。
上述事实，被告人陈丽娟在开庭审理过程中亦无异议，有公诉机关当庭宣读和出示，并经法庭质证、认证的受案登记表、立案决定书;拘留手续、逮捕手续;乐山市重庆商会报案材料;被告人陈丽娟的户籍信息;抓获经过;辨认笔录;搜查笔录及扣押清单;成都仁信融资担保公司乐山分公司调取证据清单;房产查封通知书;民事调解书;借条复印件、借款协议及转账记录；房地产抵押合同复印件以及公证书；存款案资金表；查询财产通知书回执及个人存款账户明细对账单；贷款资料；仁信公司收取费用说明及贷款担保资料；婚姻状况相关证明；乐山市重庆商会民政登记设立资料、陈丽娟工商登记资料、重庆商会互助发展担保会管理办法、重庆商会与乐山市商业银行合作协议；商行市中区支行、商行柏杨西路支行、仁信公司证明；昆仑银行、工行复函；报案人登记表；专项清理报告；证人牟某某、雷某、王某某、豆某某、杜某某、过某某、吴某某、钟某某、申某某、周某某、胡某某、彭某、罗某、敖某某、唐某某、易某、吴某某、刘某某、阳某的证言；集资参与人祝某、雷某某、王某某、龚某某、熊某某、马某某、豆某某、刘某、魏某某、唐某、杨某某、刘某某、陈某某、李某某、杜某某、张某某、王某某、陈某、李某某、祝某某、勒某某、黄某、毛某某、陈某某、阙某、雷某、王某某、王某、阮某某、喻某、张某、梅某、谢某、黄某某、王某某、张某某、张某某、吕某某、许某某、许某某、徐某某、王某某、张某某、张某、杜某某、刘某某、宁某某、杨某、官某某、官某某、过某某的陈述；同案人姜某某的供述；被告人陈丽娟的供述与辩解等证据予以证实，足以认定。
就本案控辩双方所争议的焦点问题，本院评判如下：
1、关于骗取贷款罪中被告人陈丽娟犯罪所得金额的认定
公诉机关指控了被告人陈丽娟9起骗取贷款的犯罪事实，经查，9起中分别包含商行市中区支行100万贷款在2012年至2014年的三次续贷、商行柏杨西路支行180万贷款在2012年至2014年的三次续贷、昆仑银行200万贷款在2012年到2013年的二次续贷以及工行乐山分行2012年的90万贷款。被告人陈丽娟在本案中的续贷行为，均是贷款临近到期时，通过找到担保公司采取“过桥”的方式借得与到期贷款相同的借款，先将到期的贷款归还，然后再利用虚假的合同向银行贷款后归还该借款，本案中所涉及的100万、180万、200万贷款均为年复一年的反复流转，因此被告人陈丽娟的犯罪所得最终应计算为每笔贷款的最后一次续贷金额，故被告人陈丽娟骗取贷款的犯罪所得依法认定为570万元。同时因被告人陈丽娟所骗取的每笔贷款均由第三方担保公司进行担保，并以其个人房产与之签订了反担保抵押合同，在执行终结以前均不能认定其行为是否给银行造成了重大经济损失，具体金额是多少，但其多次利用虚假经济合同骗取银行贷款在100万以上，依法认定其具有其他严重情节，从而构成骗取贷款罪。
2、互助担保发展会是否属于挪用资金罪的犯罪客体
根据在案的重庆商会与商业银行所签订的合作协议、担保会管理办法等证据能够相互印证，足以证实互助担保发展会的设立系重庆商会为履行其与商业银行的合作协议内容，且互助担保发展会的收入盈余章程约定每年提取10%作为商会管理经费，因此互助担保发展会是重庆商会的下设机构，担保小组成员所投入的资金是作为一个整体而存在，也是维系互助担保发展会的正常运作的关键所在，被告人陈丽娟私自挪用互助担保发展会资金且超过三个月未归还的行为，客体上侵犯了重庆商会的权益，符合挪用资金罪中主客观构成要件，构成挪用资金罪。
3、被告人陈丽娟挪用资金罪的情节认定
根据2016年4月18日最高人民法院、最高人民检察院《关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款，刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”、“数额巨大”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”、“情节严重”的数额标准规定的2倍执行。具体而言，挪用资金罪的“数额较大”、“数额巨大”情形的数额起点分别为10万、400万。被告人陈丽娟挪用资金的数额为193万，且已超过三个月未归还，根据“从旧兼从轻”的溯及力原则，被告人陈丽娟挪用资金罪的情节，依法认定为数额较大。
4、非法吸收公众存款犯罪金额的认定
根据四川省高级人民法院《关于我省办理非法集资刑事案件若干问题的会议纪要》的规定，“非法吸收公众存款罪应以其所吸收的资金全额作为计算。对证据证实集资参与人提前扣除的利息、重复投入的利息、案发前已归还的数额等不应计入非法集资犯罪数额。”本案中被告人陈丽娟以民间借贷的形式吸收资金，每笔资金均出具了借条、投资协议等书面证据，且56名集资参与人的本金均未全部偿还，但被告人陈丽娟与集资参与人在关于实际支付本金以及偿还利息上存在差异，也无其他证据对此予以佐证，同时所偿还的利息也未追缴在案，因此为不显失公平，本案非法吸收公众存款的犯罪数额应以借条金额予以计算，集资参与人所获利息不予以折抵本金。其中集资参与人雷某某、刘某（周某）的集资金额中有民事调解书等证据证实案发前确已归还部分本金共计120万元，根据上述规定，该120万元不应计入非法集资犯罪数额，被告人陈丽娟非法吸收公众存款的犯罪数额依法认定为37226000元。
综上，本院认为，被告人陈丽娟为获取银行贷款，多次利用虚假经济合同骗取银行贷款共计570万元，；被告人陈丽娟利用职务之便，挪用乐山重庆商会互助担保发展会资金193万元借贷给他人使用，数额较大，超三个月未退还；被告人陈丽娟以投资经营、委托理财等名义，通过与集资参与人口口相传的方式向不特定对象公开宣传，采取与集资参与人签订理财协议、借款协议、借条等凭证，约定在一定期限内以货币的方式换本付息或者给予回报的方式，向社会公众吸收资金共计37226000元，数额巨大，其行为均已触犯刑律，分别构成骗取贷款罪、挪用资金罪以及非法吸收公众存款罪。公诉机关所指控的罪名成立。被告人陈丽娟犯数罪，应数罪并罚。被告人陈丽娟归案后如实供述自己的犯罪事实，系坦白，依法可从轻处罚。扣押在案的港币36620元及澳币10元，本案现有证据不能认定系赃款；扣押的其他房产，本案现有证据也不能认定系赃款直接转换而来的财物。被告人陈丽娟因骗取贷款和挪用资金的行为所获取的犯罪所得，应责令其向被害单位退赔。本案集资参与人本金37226000元应继续予以追缴，返还集资参与人。根据被告人陈丽娟犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第一百七十六条第一款、第二百七十二条第一款、第六十九条、第六十七条第三款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十一条之规定，判决如下：
一、被告人陈丽娟犯骗取贷款罪判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币一万元；犯挪用资金罪判处有期徒刑二年；犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币十一万元；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年2月4日起至2022年8月3日止。）（罚金在判决生效后十日内缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。）
二、责令被告人陈丽娟退赔乐山市商业银行股份有限公司市中区支行100万、乐山市商业银行股份有限公司柏杨西路支行180万、乐山昆仑村镇银行有限责任公司200万、中国工商银行股份有限公司乐山分行90万；退赔乐山市重庆商会互助发展担保会193万元；
三、对尚未退清集资参与人的本金共计人民币37226000元继续予以追缴，返还集资参与人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向四川省乐山市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 方 丽
审 判 员 胡芮芯
人民陪审员 邹代华
二〇一七年五月八日
书 记 员 唐 玮
附：本案适用的法律条文
《中华人民共和国刑法》
第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
……
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
……
第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
……
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第六十七条……
……
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第四十五条有期徒刑的期限，除本法第五十条、第六十九条规定外，为六个月以上十五年以下。
第四十七条有期徒刑的刑期，从判决执行之日起计算;判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。