广东省佛山市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2017）粤06民终13023号
上诉人（原审原告）：平安银行股份有限公司佛山分行，住所地广东省佛山市东平新城区。
负责人：杨建军。
委托诉讼代理人：谭德福，广东昆吾律师事务所律师。
委托诉讼代理人：万锦梅，广东昆吾律师事务所律师。
被上诉人（原审被告）：邓锦菲，女，1990年8月24日出生，汉族，住广东省佛山市顺德区。
被上诉人（原审被告）：黄源财，男，1986年10月4日出生，汉族，住广东省佛山市顺德区。
上诉人平安银行股份有限公司佛山分行（以下简称平安银行）因与被上诉人邓锦菲、黄源财金融借款合同纠纷一案，不服广东省佛山市顺德区人民法院（2017）粤0606民初8497号民事判决，向本院提起上诉。本院依法组成合议庭进行了审理，本案现已审理终结。
平安银行向一审法院提出诉讼请求：1.邓锦菲、黄源财归还平安银行贷款本金94780.41元；2.邓锦菲、黄源财支付利息15312.24元，逾期利息6195.69元（截至2017年4月20日止），并支付自2017年4月21日起至本息全部清偿之日止的逾期利息，以贷款本金及利息之和110092.65元为基数按照合同约定贷款同期执行利率上浮50%计付，总计诉讼标的为116288.34元（2017年4月20日止）；3.邓锦菲、黄源财不履行上述第一、二项给付金钱义务，平安银行有权就车牌号为粤XXXX**号，发动机号为C66XXXX的丰田牌小型轿车拍卖或者变卖所得价款优先受偿，该抵押物拍卖或者变卖后所得价款不足债权数额部分由邓锦菲、黄源财继续清偿；4.邓锦菲、黄源财承担本案诉讼费。
一审法院判决：一、邓锦菲、黄源财应在判决生效之日起十日内向平安银行偿还贷款本金94780.41元、贷款利息15312.24元，逾期利息6195.69元（截至2017年4月20日止），并支付自2017年4月21日起至本息全部清偿之日止的逾期利息，以贷款本金94780.41元为基数按照合同约定贷款同期执行利率加收50%计付；二、邓锦菲、黄源财不履行债务时，平安银行有权以邓锦菲所有的车牌号为粤XXXX**号，发动机号为C66XXXX的丰田牌小型轿车折价或者以拍卖、变卖该车辆的价款优先受偿；三、驳回平安银行的其他诉讼请求。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息给平安银行。一审案件受理费为2625.76元,财产保全费1101.44元,合共3727.2元（平安银行已预交），由邓锦菲、黄源财承担。
平安银行上诉请求：1.撤销原判，改判邓锦菲、黄源财向平安银行清偿贷款本金94780.41元、利息15312.24元、逾期利息6195.69元（截至2017年4月20日止），并支付自2017年4月21日起至本息全部清偿之日止以贷款本金及正常利息之和110092.65元（94780.41元+15312.24元）为基数按照合同约定贷款同期执行利率加收50%（即年利率27%）计算的利息；2.一、二审全部诉讼费用由邓锦菲、黄源财承担。事实与理由如下：
原审法院以“对于逾期利息计算罚息属于复利，该约定违背法律规定，本院不予支持”为由，未支持平安银行的本金罚息及复利请求，驳回平安银行主张的部分逾期利息（复利），显属适用法律错误，应予纠正。
首先，在金融借款中，金融机构对不能按时归还的利息（不包含罚息）主张复利有法律法规的依据。《中华人民共和国合同法》第二百零七条规定，借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。中国人民银行作为国家金融部门，具有制定和执行货币政策的职能，其依据法律赋予的职权出台了下列关于复利的重要规定：《中国人民银行关于贷款利率有关问题的通知》（银发[2003])251号）：“2004年1月1日逾期贷款利率为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%……对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。”从以上规定中可以看出，金融借款计收复利有相应的法律法规依据，并没有违反国家关于金融机构借款利息的相关规定。
其次，双方签订的《贷款合同》第四十六条明确约定平安银行有权对利息计收复利，该约定是签约双方意思自治的结果，并没有违反法律法规之规定，应属合法有效的约定。
最后，在金融借款中，金融机构对不能按时归还的利息（不包含罚息）主张复利符合广东省司法实践。《广东省高级人民法院关于审理金融机构借贷纠纷案件的指导意见》（粤高法发[2005]30号）第二十一条规定，借款合同约定计算复息，金融机构请求借款人支付复息的，应予支持，但约定的复息超出中国人民银行规定的部分除外。借款合同没有约定计算复息，金融机构请求借款人支付复息的，不予支持，但借款人明确同意的除外。借款到期后，借款人没有归还应付本金和利息，对逾期本金部分按同期贷款的罚息标准计收逾期罚息；对逾期罚息不再计收复息。《广东省高级人民法院民二庭民商事审判实践中有关疑难法律问题的解答意见》规定：“（十四）金融借贷复息如何计算，复息是将借款期间内的计收的正常利息作为本金再计收的利息。中国人民银行《利率管理规定》第二十条第二款规定，金融机构对其发放的贷款利息有权计收复息……（1）借贷双方在借款合同或借款借据或其他补充协议上明确约定了计收复息的，可以支持”。上述指导意见确立了“合同约定+不违反中国人民银行规定”的复利有效原则，仅排除“对逾期罚息不再计收复息”这一情况。在本案中，平安银行系对正常贷款利息计收复利，不存在对罚息计收复利的情况，该主张符合广东省的司法实践。
综合上述，原审判决在适用法律方面存在重大错误，特向二审法院提起上诉，请依法改判。
邓锦菲、黄源财未作答辩。
二审中，当事人没有提交新证据。
一审认定事实清楚，本院予以确认。
另查明，个人借款借据载明贷款年利率为18％。
本院认为，本案系金融借款合同纠纷。依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第三百二十三条：“第二审人民法院应当围绕当事人的上诉请求进行审理。当事人没有提出请求的，不予审理，但一审判决违反法律禁止性规定，或者损害国家利益、社会公共利益、他人合法权益的除外。”的规定，本院确定本案二审期间的争议焦点为：平安银行的复利主张是否应予支持。依据《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百一十四条第一款的规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任；当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。中国人民银行《利率管理规定》（银发[1999]77号）第二十五条规定：“逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。对贷款逾期或挪用期间不能按期支付的利息按罚息利率按季（短期贷款也可按月）计收复利。如同一笔贷款既逾期又挤占挪用，应择其重，不能并处”。案涉《个人担保贷款合同》第四十六条约定：“贷款到期或提前到期，乙方（邓锦菲、黄源财未能按约定偿还贷款本息的，甲方（平安银行）有权根据实际逾期天数自逾期之日起对贷款本金按本合同约定的贷款利率加收50%的罚息利率计收利息，对不能按时支付的利息按罚息利率计收复利”。由上述法律法规的规定和双方合同条款约定可知，借款人向贷款人支付的借款利息为其使用借款须支付的合同对价，合同中约定借款人未按时偿付借款利息，贷款人有权对借款人未按时支付的借款利息计收的复利，实质是借款人未按照合同约定支付正常利息时向贷款人承担的损害赔偿责任；而罚息的计付则属于借款人遇有逾期贷款即逾期占用贷款人借款本金等情形时需承担的一种违约金责任。该两项责任之负担分别指向不同的违约行为，且均于法有据，应得支持。本案中，经审理查明，邓锦菲、黄源财存在不按期足额给付借款本息的违约行为，故平安银行请求邓锦菲、黄源财承担偿付正常利息的复利及逾期贷款的罚息等违约责任，合乎法律规定及合同约定，应予支持。
综上所述，一审判决认定事实清楚，但对复利部分处理有误，本院予以纠正。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第二项的规定，判决如下：
一、维持广东省佛山市顺德区人民法院（2017）粤0606民初8497号民事判决第二项；
二、撤销广东省佛山市顺德区人民法院（2017）粤0606民初8497号民事判决第三项；
三、变更广东省佛山市顺德区人民法院（2017）粤0606民初8497号民事判决第一项为：邓锦菲、黄源财应于本判决发生法律效力之日起十日内向平安银行股份有限公司佛山分行归还借款本金94780.41元及利息（计算至2017年4月20日的应付利息为15312.24元、逾期利息6195.69元；自2017年4月21日起以94780.41元为计算基数，按年利率27%计算罚息至清偿之日止；以15312.24元为计算基数，按年利率27%计算复利至清偿之日止）。
如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
一审案件受理费为2625.76元,财产保全费1101.44元,合共3727.2元，二审案件受理费182.81元，均由被上诉人邓锦菲、黄源财负担。
本判决为终审判决。
审 判 长 卢伟斌
审 判 员 贾小平
审 判 员 李秀红
二〇一七年十二月二十七日
法官助理 杨德超
书 记 员 关丽莹