山东省莱芜市莱城区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）莱城刑初字第498号
公诉机关山东省莱芜市莱城区人民检察院。
被告单位莱芜市某某工贸有限公司，法定代表人苗某甲。
诉讼代表人苗某，女，1973年1月15日出生，汉族，中专文化，莱芜市某某工贸有限公司股东、监事。
被告人苗某甲，男，1973年12月8日出生，汉族，初中文化，莱芜市钢城区人，莱芜市某某工贸有限公司法定代表人。因涉嫌骗取贷款罪，于2013年7月9日被刑事拘留，同年7月23日被逮捕。现羁押于莱芜市看守所。
辩护人张群英，山东鲁浩律师事务所律师。
辩护人贾心翠，山东恒志远律师事务所律师。
莱芜市莱城区人民检察院以莱城检公刑诉（2013）667号起诉书指控被告人苗某甲犯抽逃出资罪、被告单位莱芜市某某工贸有限公司、被告人苗某甲犯骗取贷款罪，向本院提起公诉。本院于2013年10月21日受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。莱芜市莱城区人民检察院指派代理检察员玄振华、朱彤晖出庭支持公诉，被告单位莱芜市某某工贸有限公司诉讼代表人苗某、被告人苗某甲及辩护人张群英、贾心翠到庭参加诉讼。现已审理终结。
莱芜市莱城区人民检察院指控：
一、抽逃出资罪
被告人苗某甲于2005年4月成立莱芜市某某工贸有限公司，注册资本为50万元。2009年3月18日增加注册资本450万元，2011年12月21日增加注册资本100万元。2009年3月17日在办理增资450万元过程中，被告人苗某甲分别从莱芜市融科经贸有限公司、莱芜市钢城区海洋物资销售中心借款200万元、150万元，2009年3月18日验资完毕后，即将上述借款还回，导致450万元增资中的350万元被抽逃。
二、骗取贷款罪
2012年8月30日，被告人苗某甲以莱芜市某某工贸有限公司的名义，虚构该公司与莱芜垚鑫金属材料有限公司1000吨钢坯购销合同并使用虚假的财务报表，在莱芜市会友冶金有限公司和莱芜市盛世开元商贸有限公司的担保下，从中国农业银行莱城支行骗取贷款300万元，使用期限9个月。2013年5月29日到期后，被告人苗某甲以资金困难为由拒不还款，现贷款已逾期。上述贷款贷出后，被告人苗某甲将其中的250万元用于归还债务，余款50万元用于公司日常经营。
就上述指控事实，公诉机关向法庭提供了证人苗某乙等人的证言及被告人苗某甲的供述及辩解等证据。公诉机关认为，被告人苗某甲的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款的规定，应以抽逃出资罪追究其刑事责任；被告单位莱芜市某某工贸有限公司、被告人苗某甲的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，应以骗取贷款罪追究其刑事责任。提请法院依法判处。
被告单位莱芜市某某工贸有限公司的诉讼代表人苗某乙及被告人苗某甲对指控的事实均无辩解。被告人苗某甲的辩护人提出的辩护意见是，对罪名无异议，但认为被告人苗某甲有从轻处罚的情节：1、被告人关于两个罪名均构成自首；2、抽逃出资罪，是在特殊的政策背景下产生的，现在国家工商总局规定企业登记注册无需再验资，故该罪应予免刑；3、骗取贷款罪，案发前偿还42711.76元，案发后偿还10万元，并得到银行的谅解；4、被告人苗某甲系初犯、偶犯，表现一直良好。综上，建议对被告人苗某甲适用缓刑。
经审理查明：
一、抽逃出资罪
被告人苗某甲于2005年4月成立莱芜市某某工贸有限公司，注册资本为50万元。2009年3月18日增加注册资本450万元，2011年12月21日增加注册资本100万元。2009年3月17日在办理增资450万元过程中，被告人苗某甲分别从莱芜市融科经贸有限公司、莱芜市钢城区海洋物资销售中心借款200万元、150万元，2009年3月18日验资完毕后，即将上述借款还回，导致450万元增资中的350万元被抽逃。
上述事实，有下列证据予以证实：
1、书证转账明细，证实莱芜市融科经贸公司于2009年3月17日转给莱芜市某某工贸公司200万元，3月19日收到某某公司转来的200万元。2009年3月17日莱芜市海洋公司转到苗某甲某某公司150万元，3月18日收到某某公司转来的150万元。同时证实苗某甲某某公司相关资金转账及验资情况。
2、莱芜市某某工贸有限公司变更登记，证实莱芜市某某工贸有限公司在2009年3月18日注册资本由50万元变更为500万元。
3、证人苗某乙的证言，证实2009年增资450万元时，从齐某处借得150万元，从田某处借得200万元，验资完成后分别还回。
4、证人齐某（莱芜市钢城区海洋物资销售中心法定代表人）的证言，证实2009年3月17日苗某甲向齐某借得150万元，具体用途齐某不知情。这笔资金在第二天（3月18日）就归还了。
5、证人田某（莱芜市融科经贸有限公司负责人）的证言，证实2009年3月19日苗某甲将借莱芜融科经贸公司的200万元归还，这笔资金属于两三天的资金拆借行为，会计没有入账。
6、被告人苗某甲的供述，与以上证据相互印证一致。
二、骗取贷款罪
2012年8月30日，被告人苗某甲以莱芜市某某工贸有限公司的名义，虚构该公司与莱芜垚鑫金属材料有限公司1000吨钢坯购销合同并使用虚假的财务报表，在莱芜市会友冶金有限公司和莱芜市盛世开元商贸有限公司的担保下，从中国农业银行莱城支行骗取贷款300万元，使用期限9个月。2013年5月29日到期后，被告人苗某甲以资金困难为由拒不还款，现贷款已逾期。上述贷款贷出后，被告人苗某甲将其中的250万元用于归还债务，余款50万元用于公司日常经营。
被告人苗某甲分别于2013年5月30日、6月9日、7月22日偿还贷款142711.76元。
上述事实有下列证据予以证实：
1、书证莱芜市某某工贸公司财务报表及贷款材料，证实该公司钢城国税局的涉案年度报表与在银行贷款时提交的报表数据不一致，有虚构数据伪造报表的情况。
2、书证借款及还款转账，证实被告人苗某甲将贷款其中的250万元用于归案借款。
3、还款凭证，证实该笔贷款已还款142711.76元。
4、谅解书、分期还款承诺书，证实被告人苗某甲因主动提出还款意愿，拿出还款计划，已取得农业银行莱城支行的谅解。
5、证人张某（农行莱芜市分行莱城支行工作人员）的证言，证实该300万元的贷款到期后，由张某向公安机关报案。
6、证人王某、李某甲、吴某、高某（均为农行莱芜市分行莱城支行工作人员）的证言，均证实莱芜市某某工贸有限公司于2012年8月份在中国农业银行莱城支行贷款300万元已逾期，该笔贷款担保人为莱芜市会友冶金有限公司、莱芜市盛世开元商贸有限公司。
7、证人李某乙（莱芜垚鑫金属材料有限公司负责人）的证言，证实合同编号为2012080202的工业品购销合同，法定代表人签字非李某乙本人签的，合同章为苗某甲借去后自己使用。
8、证人赵某（莱芜市盛世开元有限公司负责人）、田某（莱芜市会友冶金有限公司负责人）的证言，均证实2012年8月份给莱芜市某某工贸公司贷款时进行了担保。
9、证人许某（莱芜市超泰贸易公司法定代表人）、魏某（莱芜光昊工贸有限公司法定代表人）的证言，证实2012年8月31日苗某甲用银行贷款偿还通过许某借魏某借款250万元的事实。
10、被告人苗某甲的供述，与以上证据能相互印证一致。
本案，有以下综合证据：
1、户籍证明，证实被告人苗某甲案发时已达完全刑事责任年龄。
2、发、破案经过证明、受案登记表，证实莱芜市某某工贸有限公司骗取贷款一案，由中国农业银行莱芜莱城支行张某于报案至公安机关，于2013年6月28日立案侦查。2013年7月9日被告人苗某甲主动投案，同日被刑事拘留。公安机关在侦查骗取贷款过程中，发现苗某甲在莱芜市某某工贸有限公司增资过程中有抽逃出资行为，于2013年6月28日立案侦查。
以上证据，均经当庭举证、质证，本院予以确认。
本院认为，被告人苗某甲作为公司股东违反公司法的规定，在公司增资后又抽逃出资，数额巨大，其行为已构成抽逃出资罪。被告单位莱芜市某某工贸有限公司、被告人苗某甲以欺骗手段取得金融机构贷款，给金融机构造成重大损失，其行为均已构成骗取贷款罪。公诉机关指控的事实及罪名成立，本院予以确认。被告人苗某甲作为公司法定代表人自动投案，如实供述了所犯骗取贷款罪的事实，骗取贷款罪部分被告单位莱芜市某某工贸有限公司及被告人苗某甲均系自首，依法均可从轻处罚。骗取贷款罪案发前后被告单位及被告人苗某甲偿还部分贷款，均可酌情从轻处罚。辩护人的相关辩护意见，本院予以采纳。被告人苗某甲系在被公安机关采取强制措施并掌握了其抽逃出资犯罪事实之后才如实供述该部分罪行，不构成自首，但对被告人苗某甲依法可从轻处罚。辩护人关于被告人苗某甲抽逃出资罪构成自首及应免予刑事处罚的相关辩护意见，本院不予采纳。案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条、第一百七十五条之一、第六十七条第一款、第三款、第三十条、第三十一条、第六十九条第一款、第二款、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
被告单位莱芜市某某工贸有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币十万元（罚金于判决生效第二日起十日内一次缴纳）。
被告人苗某甲犯抽逃出资罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币七万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币八万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币十五万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年7月9日起至2016年1月8日止，罚金于判决生效第二日起十日内一次缴纳）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向莱芜市中级人民法院提出上诉，书面上诉的应提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 柳俊海
审 判 员 崔永振
人民陪审员 张瑞亮
二〇一四年一月二十三日
书 记 员 张 莹
附相关法条：
《中华人民共和国刑法》
第一百五十九条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。
第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。
第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。