湛江经济技术开发区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）湛开法刑初字第141号
公诉机关湛江经济技术开发区人民检察院。
被告人何展江，男，1972年9月9日出生，汉族，大专文化，湛江市麻章区人，家住湛江市赤坎区，无业。2008年11月因犯诈骗罪被湛江市霞山区人民法院判处有期徒刑一年零八个月，2010年6月30日刑满释放。因涉嫌信用卡诈骗于2014年7月23日被刑事拘留，同年8月2日被逮捕，同月6日被取保候审。因涉嫌诈骗于2014年8月31日被刑事拘留，同年10月4日被逮捕。现羁押于湛江市第二看守所。
辩护人梁楚海，广东博格律师事务所律师。
辩护人江秋霞，广东敏翔律师事务所律师。
湛江经济技术开发区人民检察院以湛开检公刑诉[2015]102号起诉书指控被告人何展江犯信用卡诈骗罪、诈骗罪，于2015年6月15日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，公开开庭审理了本案。湛江经济技术开发区人民检察院指派代理检察员陈梦葵出庭支持公诉，被告人何展江及其辩护人梁楚海、江秋霞到庭参加了诉讼。现已审理终结。
湛江经济技术开发区人民检察院指控：
信用卡诈骗
2010年6月，被告人何展江以资金紧缺为由，向其兄何某1借用三张广发行信用卡，利用该三张信用卡进行消费、透现。截止2014年4月1日，被告人何展江分别透支卡号62×××46的信用卡本金人民币18944.01元，透支卡号40×××38的信用卡本金人民币12728.02元，透支卡号52×××15的信用卡本金人民币61602.51元，共计透支本金人民币93274.54元、利息25611.5元、相关费用11388.06元。经广发行通过电话、信函邮寄、上门催收等多种方式催收，被告人何展江仍不归还欠款。2014年7月29日，何展江的家属代为清还何展江所欠的透支款及利息共计人民币130274.1元。
诈骗
1、2013年10月，薛某为了获得湛江市奥林匹克中心场馆内座椅的承建项目而通过庞某认识被告人何展江。2013年11月2日，庞某、薛某从江门市来到湛江约何展江到中国城酒店商谈，其间，何展江称其是《今日湛江人》编辑部的副主编，经常与市里各部门的领导打交道，认识罗市长，可以通过罗市长将该项目承接下来，并保证在15日内办理好该事项，但需要100000元活动费。接着，何展江将其系《今日湛江人》编辑部的副主编名片派发给薛某和庞某，由此取得薛某和庞某的信任，后薛某同意将50000元活动经费交给何展江办理该事项。2013年11月3日，薛某转账人民币50000元到何展江的农业银行账户。同日，何展江将该笔款项提走。十五日后，薛某和庞某联系何展江询问事情进展，何展江均编造各种理由进行拖延，后何展江将薛某和庞某的手机设成黑名单。之后，薛某经过多处查找，但均未能找到何展江。
2、2014年5月的一天，余某在工作过程中通过湛江市公安霞山区分局退休干部何某2夫妇认识何展江。交谈中，余某提出想将其儿子送到湛江市第十八小学一年级读书，何展江谎称其系记者并认识教育界的领导，能够搞定此事，但需要22000活动经费。余某同意后便于2014年5月21日、23日通过广东南粤银行分两次转账人民币10000元、12000元至何展江的广东南粤银行账户。之后，何展江将该笔钱挥霍完，并且将手机启用秘书台。
3、2014年2月初的一天上午，赵某通过湛江市公安局霞山分局退休干部何某2夫妇认识何展江。喝早茶期间，何展江谎称其系报社记者并且认识教育局领导，由此取得赵某的信任。2014年6月，赵某为了让不符合入学条件的远亲陈某霖入学到湛江市第十四中学而找到何展江。何展江谎称能够将此事办妥，但需要23000元活动费。2014年6月21日，赵某将10000元现金交给何展江，同月25日，赵某再次将13000元交给何展江。何展江收到钱后谎称会尽快办理陈某霖入学事宜。之后，何展江将钱用于旅游，并且将手机启用秘书台。
针对上述指控，公诉机关出示了被告人供述、证人证言及书证等证据，认为被告人何展江的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十六条、第二百六十六条之规定，应当以信用卡诈骗罪、诈骗罪数罪并罚追究其刑事责任。被告人何展江是累犯，依法应当从重处罚。提请本院依法判处。
被告人何展江对公诉机关指控的犯罪事实及罪名均没有异议。
辩护人梁楚海、江秋霞对公诉机关指控被告人何展江犯信用卡诈骗、诈骗罪的犯罪事实及罪名均没有异议，同时辩护认为被告人何展江具有以下从轻情节：1、案发后被告人何展江的家属已替何展江偿还了全部透支款及利息，根据最高人民法院的有关司法解释，应对被告人何展江信用卡诈骗罪行予以从轻处罚。2、被告人何展江在涉案三起诈骗犯罪中均是临时起意，被害人具有过错，应酌情从轻处罚。3、被告人何展江在归案后基本能如实供述自己的罪行，具有坦白情节，依法应予以从轻处罚。
经审理查明：
一、信用卡诈骗事实
2010年6月开始，被告人何展江向其兄何某1借用三张广东发展银行股份有限公司（以下简称广发行）信用卡进行消费和透现。后何展江无力偿还该三张信用卡的卡数，在广发行的多次催缴下，以手机关机、不接听电话等方式逃避银行催讨。截止2014年4月1日，何展江分别透支卡号为62×××46的广发行信用卡本金人民币18944.01元，透支卡号为40×××38的广发行信用卡本金人民币12728.02元，透支卡号为52×××15的广发行信用卡本金人民币61602.51元，共计透支本金人民币93274.54元。2014年7月23日，被告人何展江因涉嫌信用卡诈骗被抓捕归案，其家属代何展江还清所欠全部信用卡透支本金及相应利息共计人民币130274.1元。
上述事实，有检察机关提交，并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：
（一）书证
1、信用卡申请资料，证明：以何某1名义申请的三张广发信用卡，联系地址为湛江市霞山区人民大道南53号国贸B座7A01，联系电话：135××××1479。
2、广发信用卡迟缴催收记录，证明：卡号为52×××15的信用卡自2010年5月4日起有电话催收记录，自2014年2月21日起，持卡人的电话出现无人接听，呼入限制的情况。同样，卡号为40×××38、62×××46的信用卡催收记录反映的情况同上。
3、对账单、欠款明细，证明：卡号为52×××15、40×××38、62×××46三张信用卡的对账单显示，大部分的消费项目都是酒店及百货公司、烟酒行刷卡消费。卡号为52×××15的信用卡透支本金达61865.51元，卡号为40×××38的信用卡透支本金达13028.02元；卡号为62×××46的信用卡透支本金达19145.01元。
4、还款凭单，证明：被告人何展江的家属于2014年7月29日将涉案三张信用卡的欠款及利息全部予以清还。
(二)证人证言
1、证人何某1的证言：2005年9月，我持身份证办理了三张广发行的信用卡，不久就将这三张信用卡交给弟弟何展江使用，他也承诺欠款由他归还。我每年都多次向何展江催还这三张信用卡，但他都说把钱还清了再给我。2014年春节前我和何展江联系要这三张广发信用卡，他说我名下的三张广发卡已欠很多钱，已被停卡使用不了。我没有修改过我信用卡的资料，大概在2007年我就知道资料已被何展江修改，我叫他去修改回来，但他不愿意。2014年春节前后我共收过三封银行的《催收通知书》。
2、证人谢某的陈述：何某1于2005年9月起在广发行湛江分行陆续申办了三张信用卡，截至2013年11月22日，共透支本金94038.54元、利息25611.5元、相关费用11388.06元，共计欠款130274.1元。经我行工作人员电话三次催收，一次是2013年11月22日，一次是2013年12月31日，最后一次是2014年1月30日，何某1都没有偿还欠款。2010年10月18日，何某1通过拨打广发银行的95508客服电话修改持卡人信息，修改联系电话为136××××7250。广发行湛江分行工作人员一直是通过手机136××××7250来向何某1催收，当工作人员在用银行的电话拨打136××××7250手机号码时该电话均没人接听。
（三）被告人供述
被告人何展江的供述：2010年我加盟安利公司做直销，因为安利的产品比较贵，我资金周转不周便向我哥哥何某1要了三张信用卡使用（卡号：62×××46、40×××38、52×××15）。刚开始我是正常使用这三张信用卡的，后来就没法还上欠款了。截至2014年4月1日，我一共透支三张信用卡卡93274.54元。广发行多次打电话和发短信过来催收，我没有钱就没办法还。
以上证据来源合法，具有真实性、关联性，本院均予以确认。
二、诈骗事实
被告人何展江于2013年至2014年期间，多次编造其是《今日湛江人》编辑部的副主编，认识许多领导的事实，以帮忙办事需要经费为由，诈骗多名被害人财物。具体诈骗事实如下：
1、2013年10月，商人薛某为了获得湛江市奥林匹克中心场馆内座椅的承建项目而向湛江籍商人庞某了解有谁认识湛江市分管该项目的“罗市长”。庞某遂打电话询问曾某自称是《人民日报》湛江站站长的被告人何展江是否认识罗市长，何展江对庞某称其经常与罗市长一起，其能办妥这件事情。2013年11月2日，庞某、薛某约何展江到位于湛江经济技术开发区的中国城酒店商谈。其间，何展江将其自制的《今日湛江人》编辑部副主编的名片派发给薛某和庞某，谎称其是《今日湛江人》编辑部的副主编，经常与市里各部门的领导打交道，保证能在15日内办理好此事，但需要100000元活动经费。经过商谈，薛某同意将50000元活动经费交给何展江办理该事项，次日，薛某将50000元转账到何展江的农业银行账户，何展江于同日将该笔款项提走。十五日后，薛某和庞某联系何展江询问事情进展，何展江编造各种理由进行拖延，后何展江将薛某和庞某的手机号码设成黑名单，使得薛某无法联系到何展江。
2、2014年5月某天，被告人何展江在喝茶时认识余某，在得知余某想将其儿子送到湛江市第十八小学一年级读书后，何展江遂对余某谎称其是记者，认识教育界的领导，能够搞定此事，但需要22000活动经费。余某信以为真，认为何展江能够帮其办妥这件事，遂分别于2014年5月21日、23日两次通过银行转账将22000汇入何展江的银行账户。何展江在收到余某的钱后即将该笔款挥霍完，并将手机启用秘书台，使得余某无法联系到，余某的儿子也未能入读湛江市第十八小学。
3、2014年2月某天上午，赵某在喝早茶时认识何展江。何展江对赵某谎称其是报社记者并且认识教育局领导，能够办理许多事，赵某信以为真。2014年6月，赵某为了让不符合入学条件的远亲陈某霖到湛江市第十四中学读书而找到何展江，何展江对赵某谎称能办妥此事，但需要23000元活动费。2014年6月21日15时，赵某约何展江到霞山区南疆宾馆咖啡厅见面并将人民币10000元现金交给何展江，其间，何展江谎称已经联系到有关领导同意办理陈某霖的入学了，要赵某尽快筹齐剩下的钱。2014年6月25日，赵某将筹到的现金人民币13000元带到南疆宾馆交给何展江，何展江谎称很快就可以办理好，并会尽快通知赵某。之后，何展江将钱用于旅游，并且将手机启用秘书台，使得赵某无法联系到其，陈某霖也未能入读湛江市第十四中学。
上述事实，有检察机关提交，并经庭审质证、认证的下列证据予以证明：
（一）书证
1、名片复印件，证明：被告人何展江持有的名片显示何展江系《今日湛江人》编辑部副主编，背面印制由中共湛江市委宣传部、中共湛江市委农办、湛江市精神文明办公室、湛江市农业局、湛江市乡镇发展促销会主管。经薛某辨认，该名片由何展江自我介绍时持有。
2、中国农业银行转行凭单，证明：薛某的农业银行账户于2013年11月3日通过柜员机转账50000元给何展江。
3、何展江的农业银行账户流水账单，证明：2014年6月21日，何展江以现存的方式存入现金9300元，2014年6月25日，何展江以现存的方式存入现金10000、2900、200元。
4、何展江的南粤银行账户对账单，证明：2014年5月21日，何展江的卡内转入10000元，2014年5月23日，该卡内转入12000元。
5、《说明》，证明：湛江市公安局开发区分局出具《说明》，说明《今日湛江人》名片上显示的电话无人接听，湛江市赤坎区康顺路33号洪都大厦C栋的地址关门无人，大厦保安称未听说有这个杂志社在大厦内。
（二）证人证言
1、证人何某2的证言：我通过李某认识何展江，认识后几年没见过他，今年春节我在金百合喝茶遇到他，在谈话中他自称是《中央经济报》的记者。2014年8月3日上午9时，我在金百合喝早茶时遇到赵某，她说有一亲戚的小孩今年要读小学，何展江答应帮他搞小孩入学，但拨打何展江的手机都是转入秘书台。我问赵某是否给钱给何展江，赵某说给了2万多元，赵某又让我老婆拨打何展江的手机号码，但一样转入秘书台。
2、证人庞某的证言：2013年10月份，我朋友薛某和我说湛江海东新区的体育中心里面的开发商想把体育场看台座椅的工程给他做，但该工程由市政府负责，问我是否认识湛江这边的人。我之后拿手机查了下手机的电话本，找到何展江的电话，说起体育场看台座椅的工程，问他是否认识湛江的罗市长。何展江和我说他认识罗市长，经常和这些人打交道。2013年11月2日，我和薛某回到湛江，和何展江约在中国城见面。见面时，大家相互介绍，把海东新区体育中心体育场看台座椅的事情说了，何展江就要薛某先汇5万元给他作为辛苦费，何展江还说如果20天搞不定，就把5万元给回薛某。2013年11月3日中午，我和薛某吃饭，薛某拿了汇钱单给我看说已经汇了5万元给何展江。过了20天左右，我打电话给何展江，何展江说领导现在没有时间，再等等到时候再说之类的，他一直把这个事情拖着。过了2个月，我再打电话给何展江，他的电话已经联系不上。
（三）被害人陈述
1、被害人薛某的陈述：2013年10月下旬的一天，庞国盛与何展江电话联系，问何展江是否认识湛江市的罗市长，何展江说认识，于是我们就相约见面。2013年11月2日，我和庞国盛从佛山赶回，晚上20时在中国城二楼包间见面，见面后何展江就递给我一张名片，自称是《今日湛江人》编辑部的记者。我对何展江说想把湛江市体育中心体育场里看台座椅工程拿出来做，问他是否认识湛江市罗市长。何展江说他认识罗市长，但要先给5万元的好处费，如果搞不定就把5万元退回给我。次日中午12时我通过我的农行账户汇了5万元给何展江。过了一个星期，我打电话问何展江事情办得怎么样，何展江就说罗市长很忙，没有联系上，再过一段时间看怎么样，说完就把电话挂了。过了两个月后，我手机和我办公室的固定电话都无法打通何展江的手机，发信息给他也不回，我也叫庞国盛打电话给何展江，何展江也把庞国盛设置成黑名单。我发现何展江诈骗我后，就用其他电话拨打何展江的手机，何展江一听到我声音就挂机了。
2、被害人赵某的陈述：2014年农历2月份，我在霞山区金百合喝早茶时通过何某2认识何展江，何展江对我说他认识很多政府人员，包括教育局领导，可以办成很多事。6月20日，我因为想将我外甥女陈某霖通过关系送到市第十四小学读书，就打电话问何展江有没有办法，何展江当时就说可以办到，但要23000元作为活动经费，而且第二天就要拿到钱。第二天，我约何展江在南疆宾馆见面，将10000元现金交给他，之后他当场将钱通过农业银行柜员机存入卡内，还催我尽快筹剩下的13000元，否则事情办不好。6月25日16时左右，我拿到13000元联系何展江，他也像第一次一样收到钱之后将钱存入卡内。此后我多次打电话给何展江追问事情的进展，每次何展江都说快了。后来我拨打何展江的电话都是转入秘书台，我意识到不妥后开始到处找他，但都没有结果。
3、被害人余某的陈述：2014年5月份之前，我在金百合喝早茶通过何某2夫妻认识了何展江。5月中旬的一天，我在喝早茶聊天的时候提起想把我儿子通过关系搞到市第十八小学读一年级，何展江说他有这个能力帮我把不符合条件的儿童进入霞山区所属办公学校就读，还要求我准备好户口簿等证件的复印件，因为他是何某2的朋友，所以我也相信了。2014年5月21日，何展江到金百合找到我说把我儿子搞进市第十八小学需要22000元，我同意了，但我说一下子拿不出那么多钱，何展江就说先给10000元，于是我把事先准备好的户口簿给了何展江。当天，我通过我的卡号为62×××80转了10000元到何展江指定的账户内。2014年5月23日，何展江催我尽快将剩下的12000元汇给他，我就又转了12000元到何展江之前的账户，之后何展江打电话给我说收到钱了，我就让他尽快办理儿子入读市十八小学的事。8月底，何展江对我说再有1周就有结果了，一定行的。直到2014年8月30日上午我打电话给何展江，他还说很快有结果了，但之后我再打何展江就联系不上了，直到现在我儿子还未能入读小学一年级。
（四）被告人供述
被告人何展江的供述与辩解：《今日湛江人》这种杂志在去年已经停办了，而我从2011年年初开始任这一职务，我没有收到聘书。2013年11月2日，薛某和庞国盛约我在中国城吃饭。在吃饭的时候，薛某叫我帮忙找罗锡平副市长给他承包省运会场馆观众座椅工程，我说我可以尝试通过暨南大学湛江校友会前任会长去协调罗市长，但现在我不够钱买房，我叫薛某借5万元给我应急，薛某答应了。第二天，薛某打电话跟我讲他已经转入了50000元到我的农行卡里。之后我多次去市政府找罗锡平副市长，但都没有见到。过了一段时间，薛某打电话问我事情办得如何，我说这事办不了，我就将钱通过陈耀清退回给薛某了。我答应赵某帮他搞他儿子进入市第十四小学读书，一共收取了23000元的费用。但因为今年霞山区新生入学政策比较严格不能成功。我也答应帮余某搞小孩入学收取了22000元的经费，这笔钱我会尽快想办法退还给她的。
（五）辨认笔录
经混杂照片辨认，被害人余某、薛某及证人庞某均辨认出被告人何展江就是实施诈骗的人。
（六）其他证据
刑事判决书及释放证明，证明：被告人何展江2010年因犯诈骗罪被湛江市霞山区人民法院判处有期徒刑一年八个月，2010年6月30日刑满释放。
以上证据来源合法，具有真实性、关联性，本院均予以确认。
本院认为，被告人何展江透支信用卡后逃匿，逃避银行催收，且经银行多次催收超三个月未归还，数额较大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十六条之规定，已构成了信用卡诈骗罪，应依法予以惩处；被告人何展江又虚构事实，骗取他人财物，数额巨大，其行为又触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条之规定，已构成诈骗罪，应实行数罪并罚。公诉机关指控被告人何展江的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控的罪名成立，本院予以确认。被告人何展江对公诉机关的指控亦无异议。被告人何展江恶意透支信用卡人民币93274.54元，属于数额较大，依法应处五年以下有期徒刑或拘役，并处二万以上二十万以下罚金。被告人何展江诈骗他人钱款共计9万余元，数额巨大，依法应处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。且被告人何展江曾因犯诈骗罪被判处有期徒刑一年零八个月，在刑满释放后五年内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪，是累犯，依法应予以从重处罚。鉴于被告人何展江能当庭认罪，可依法对其信用卡诈骗、诈骗罪行予以从轻处罚。且被告人何展江的家属在案发后已全部偿还透支款及利息，根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条第五款：“恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支利息的，可以从轻处罚……”之规定，可对被告人何展江信用卡诈骗罪行予以从轻处罚。辩护人梁楚海、江秋霞辩护认为应对被告人何展江信用卡诈骗罪行予以从轻处罚的意见，有事实和法律依据，本院予以采纳。关于梁楚海、江秋霞辩护认为被告人何展江诈骗犯罪属于临时起意，且被害人具有过错，应对被告人何展江诈骗罪行予以从轻处罚的意见，本院认为，该辩护意见无事实依据，本院不予采纳。
为打击犯罪，保护公私财产及信用卡的管理制度不受非法侵害，维护市场经济管理秩序和金融票证管理秩序，根据被告人何展江的犯罪事实，性质、情节、认罪态度以及对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十六条、第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十五条第一款、第六十七条第三款、第六十九条，以及《最高人民法院最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第六条之规定，判决如下：
被告人何展江犯诈骗罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币一万元；犯信用卡诈骗罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币二万元，数罪并罚，决定执行有期徒刑六年，并处罚金人民币三万元（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，羁押期间取保候审的，刑期终止日顺延，即自2014年7月23日起至2020年8月17日止。罚金限于本判决发生法律效力后30日内向本院缴纳，由本院上缴国库）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湛江市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 钟 胜
审判员 梁 毅
审判员 范丽萍
二〇一五年八月十二日
书记员 吴 宇
附：相关法律条文及司法解释
《中华人民共和国刑法》
第一百九十六条有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：
（一）使用伪造的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。
第二百六十六条诈骗公私财物的，数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。本法另有规定的，依照规定。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。如果由于遭遇不能抗拒的灾祸缴纳确实有困难的，可以酌情减少或者免除。
第六十五条被判处有期徒刑以上刑罚的犯罪分子，刑罚执行完毕或者赦免以后，在五年以内再犯应当判处有期徒刑以上刑罚之罪的，是累犯，应当从重处罚，但是过失犯罪和不满十八周岁的人犯罪的除外。
前款规定的期限，对于被假释的犯罪分子，从假释期满之日起计算。
第六十九条判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
《最高人民法院最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第六条持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“恶意透支”。
有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的”：
（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；
（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；
（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；
（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；
（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；
（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。
恶意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额特别巨大”。
恶意透支的数额，是指在第一款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。
恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案后人民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以从轻处罚，情节轻微的，可以免除处罚。恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法不追究刑事责任。