重庆市第五中级人民法院
民 事 判 决 书
（2015）渝五中法民终字第07460号
上诉人（原审原告）：樊开国。
委托代理人：蔡铭。
被上诉人（原审被告）：重庆市永川区泸永桥煤业有限责任公司，住所地重庆市永川区宝峰镇龙凤桥村。
法定代表人：华承银，职务：矿长。
委托代理人：廖贤润。
委托代理人：江模国，重庆石松律师事务所律师。
上诉人樊开国因与被上诉人重庆市永川区泸永桥煤业有限责任公司（以下简称“泸永桥公司”）股东资格确认纠纷一案，不服重庆市永川区人民法院（2013）永法民初字第04147号民事判决，向本院提起上诉，本院受理后依法组成合议庭公开开庭进行了审理。本案现已审理终结。
一审法院审理查明，原永川县泸永桥煤矿于1979年11月30日设立，系永川县属全民所有制企业，永川撤县建市后更名为永川市泸永桥煤矿。1996年9月，原永川市泸永桥煤矿根据永委发（1996）96号《永川市深化国有企业改革若干具体问题的处理意见》、永国资[1996]191号《关于永川市泸永桥煤矿资产评估结果确认及产权界定通知》、永改委（1996）20号《关于同意永川市泸永桥煤矿改建为“永川市泸永桥煤业有限责任公司”的批复》，改制成立永川市泸永桥煤业有限责任公司（以下简称“泸永桥公司”）。在改制过程中，永川市泸永桥煤矿当时在册的264名职工根据筹备组制定的出资原则、额度及范围认购了职工出资股，但因工商登记的需要，公司选取了孙光文等31名股东代表代表264名职工持有职工个人股。1996年9月25日，泸永桥公司召开了第一次股东代表大会，31名股东代表讨论通过了公司章程，并选举了董事会、监事会成员，召开了第一届董事会和监事会。
泸永桥公司1996年章程第十四条规定：转制时的出资原则额度及范围，只限于企业内部在册职工出资认购，按现有的责任与承担风险大小配置认股，提倡自愿认股的原则，拟定矿级领导正职8000元/人，副职6000元/人，中干正职4000元/人，副职2000元/人，科员及机关工作人员1000元/人，其余职工800元/人，以上各档次金额为最低限额，超过最高限额一万元以上，须经筹委会研究同意后，方可认股。第十六条规定：企业集体股中，按人平1000元量化给职工作为分红依据，不计息、不转让、不继承，职工离退休、调离、辞退、除名、开除、死之后归企业所有；其余企业集体股的分红用于支付退休职工统筹外的费用补贴。第十七条规定：量化分红股份与认股之间的关系，认股达到标准的，享受量化分红股份的分红收益，未达到标准的，按实交现金股与应交现金股的比例享受量化分红股份的分红收益，不以现金入股者，不享受量化分红股份的分红收益，其分红收益按企业集体股收益原则使用。第十八条规定：职工出资认股的股份，股东之间可以相互转让其股份，干部任职变动后，按变动后的职务认缴股份，降低职务者，如果本人要求，允许保留原股份，但必须在30天内一次性决定股金退或不退。第十九条规定：股东如因死亡、离退休、调离、辞职，被公司辞退、除名、开除等，其认缴股份可以在公司内部股东转让、继承或赠予，如在转让时无股东购买，由公司现金购买收回。
1997年1月25日，泸永桥公司进行设立登记，工商登记载明注册资本为188万元，其中国有资产93.6万元，由永川市煤炭工业管理局代管；企业集资62.4万元，由泸永桥煤矿工会持有；职工个人股32万元，由登记的31名自然人股东持有。但是，泸永桥公司1996年制作的264名股东名册中有部分人员未实际缴纳认购股金，公司应收认购股金32万元，实收30.723万元。1997年11月27日，按永国资[1997]284号《关于调整泸永桥业有限责任公司产权结构的通知》精神,泸永桥公司内部的国有资产46.32万元全部作为了企业安置离退休费用支出。2003年11月8日，泸永桥公司召开股东代表大会并形成决议，用公司经营资金安置离退休人员，将国有产权全部量化给职工重新分配股份。该决议作出后，泸永桥公司将企业集体股份进行了量化，但对集体股如何量化、如何确定享有集体股人员的范围未制定分配方案，亦未召开股东代表大会形成决议。
2007年5月28日，泸永桥公司更名为重庆市永川区泸永桥煤业有限责任公司，即本案被告现在名称。2010年12月27日，泸永桥公司制定了《泸永桥煤业有限责任公司核准股东身份量化股权相差政策时间界定规定》，对核准股东身份和人员、量化股权作出明确规定。2011年1月28日，泸永桥公司召开股东大会，形成以下决议：1.同意将1996年9月25日确定为公司成立时间和股东身份核准的时间；组建公司前退休和组建公司后调进招收的职工不属于公司股东；转制后调离、自动离职和死亡的股东，按原公司章程和上级部门相关政策处理（一次性处理2万元，公司收回股权）；退休换工的，按退休时间，退一个上一个核准股东身份。2.同意本公司本次公布清理的股东名册和股金。3.同意本次会议修改后的公司章程。该次会议就以上决议进行了表决，实到人数181人，弃权3人，不同意1人，以177人同意通过。之后，泸永桥公司按照上述决议对公司股东进行了清理。泸永桥公司所有职工的个人认购股从1998年至2011年期间全部退还给了职工个人，且绝大多数人的退股时间发生在1998年和1999年期间，公司实际只剩余集体股。
另查明，樊开国系永川市泸永桥煤矿改制时的职工，于1997年12月2日向泸永桥公司交纳了认购股金0.108万元。1998年3月27日和4月20日，樊开国在泸永桥公司退取了企业转制时交纳的认购股金0.108万元和自谋职业一次性安置费1.173万元。同年5月13日，樊开国向泸永桥公司申请辞职，双方的劳动关系解除。2003年11月8日，泸永桥公司将国有产权、企业产权全部量化给职工重新分配股份，将樊开国纳入了享有股份分配的范围。2009年12月18日，樊开国与泸永桥公司签订《承诺书》，主要载明：樊开国本人自愿将此前持有公司的全部股权按照1：1的比例转让给泸永桥公司，泸永桥公司根据樊开国本人家庭情况给予一次性困难补助等综合补偿，以上两项款项共计2万元，以解决樊开国本人困难，并作为对樊开国本人在原泸永桥煤矿股东身份和相应权利等遗留问题的一次性彻底了结。同日，樊开国在泸永桥公司处领取补偿款2万元。2011年1月，泸永桥公司清理公司股东时，未确认樊开国为公司股东。
樊开国一审诉称，泸永桥公司原系永川市属全民所有制企业泸永桥煤矿，1996年9月25日改制为“永川市泸永桥煤业有限责任公司”，改制时的股份总额为188万元，其中国家股93.6万元，企业集体股62.4万元，职工个人股32万元。职工个人股由职工自愿认购，企业集体股按人平0.1万元量化给职工作为分红的依据。樊开国出资0.2万元购买了认购股，并被泸永桥公司记载于股东花名册。但泸永桥公司无视上述事实，拒不认可樊开国的股东身份，故起诉要求确认樊开国享有泸永桥公司公司个人股0.2万元、量化股0.1万元、工龄股0.3667万元、安置股0.25万元、配股0.0691万元、补股金0.092万元。
泸永桥公司一审辩称：泸永桥公司1996年改制前系市属国有企业，企业改制设立公司时的股份由国有股、集体股、个人股组成；改制时樊开国确系泸永桥公司公司的股东，但企业改制后樊开国辞职时已经退回了认购股，从而丧失了股东身份；2009年12月，樊开国与泸永桥公司签订了承诺书并领取了2万元补偿款，故请求驳回樊开国的诉讼请求。
一审法院认为，泸永桥公司系国有改制企业，其设立及运行更多依据的是当时的改制政策。因企业改制的特殊性和不规范性，泸永桥公司改制时确定的量化股、集体股享有人员身份的特殊性，股东人数及股东代表大会均与公司法不符，因而当时的泸永桥公司并非真正公司法意义上的有限责任公司，在很大程度上带有股份合作制企业的特征。按照1997年《国家体改委关于发展城市股份合作制企业的指导意见》第五条“股份合作制企业职工离开企业时其股份不能带走，必须在企业内部转让，即取得股东身份的前提是具有在职职工的身份”的规定，泸永桥公司1996年公司章程并未违反法律的禁止性规定，且与前述指导意见的精神一致。加之，公司成立之初的章程是经过股东同意的，是公司股东之间的契约，是对公司进行组织与管理的基本文件，章程对公司股东具有约束力。因此，泸永桥公司改制以及运行过程中产生的股权问题、股东身份确认以及股东代表大会决议效力等问题，应按公司章程及相关的改制政策处理。
樊开国在泸永桥公司改制前系企业职工，企业改制时属于泸永桥公司股东，但由于樊开国在企业改制后主动申请辞职，解除了与泸永桥公司之间的劳动关系，并按照泸永桥公司1996年章程第十九条规定退取了企业转制时交纳的认购股金，其在职职工身份消失后又退回了认购金，其作为泸永桥公司的股东身份亦消失。至于泸永桥公司在改制时确定的每名职工享有的量化股0.1万元，按照当时章程规定也仅是作为职工分红的依据，工商登记为泸永桥工会持有，未实际量化到职工个人，根据1996年章程第十六条的规定，樊开国辞职后其对企业集体股亦不再享有权利。泸永桥公司于2011年进行的集体股量化从形式上和实体处理上均符合企业改制时的政策规定和改制时公司章程的规定，且双方于2009年12月18日签订承诺书樊开国并领取了2万元补偿款，樊开国在原泸永桥公司的股东身份和相应权利应视为已作了结，这也才符合诚实信用原则。故樊开国要求确认其享有泸永桥公司公司股份的诉讼请求不能成立，依法不予支持。泸永桥公司辩称樊开国已丧失股东身份的理由成立，予以采纳。依照《中华人民共和国民法通则》第四条、第六条，1997年《国家体改委关于发展城市股份合作制企业的指导意见》第五条之规定，判决：驳回樊开国的诉讼请求。案件受理费80元，由樊开国负担。
宣判后，樊开国不服一审判决，向本院提起上诉称，樊开国认购了股金，改制时是公司职工，记载于泸永桥公司股东名册，是该公司股东，至今没有转让其股份。《承诺书》是在醉酒状态下签订的。一审判决适用《国家体改委关于发展城市股份合作制企业的指导意见》错误。一审认定樊开国在改制后主动辞职，解除了与公司之间的劳动关系，并退取了认缴股金，股东身份也消失是错误的。公司个人股并未全部退还，个人持股现象仍存在。泸永桥公司以欺骗的方式用2万元回购樊开国的股权违法。故请求：撤销原审判决，依法改判支持其一审诉讼请求。
泸永桥公司辩称，其虽改制为有限责任公司，但改制将资产进行了量化，国家体改委的文件对量化股有明确规定，一审适用该文件更加准确；其章程是意思自治，约定了退职、死亡、辞职、除名等情形时收回股份，该约定应当予以尊重；樊开国主动辞职，并签署承诺书并领取补偿款，反悔有违诚信；一审判决认定事实清楚，适用法律正确。
本院二审查明的事实与一审法院查明的事实一致。
本院认为，本案的争议焦点是：樊开国是否是泸永桥公司股东。根据《中华人民共和国公司法》的有关规定，股东是向公司出资，并被记载于公司章程、股东名册，享有按照出资比例分红等股东权利的民事主体。泸永桥公司是基于改制而设立的，其设立时的公司章程除符合公司法的规定外，还有诸如量化股等与当时的股份合作制有关的内容。该章程应为全体职工股东所遵守。樊开国按照该章程认购个人股并取得量化股，但后又退回个人认购股金，并辞职离开泸永桥公司。其退股行为符合该章程的规定，且早已履行完毕，再认定该退股行为无效不利于民事法律关系的安定，亦有违诚实信用原则。根据公司章程，樊开国辞职后即不再享有量化股。而且，樊开国自愿签订承诺书，领取股权转让款和综合补偿款共计2万元，一次性了结其在原泸永桥煤矿股东身份和相应权利等遗留问题。泸永桥公司于2011年1月28日形成股东大会决议，明确股东身份核准依据，公布清理的股东名册和股金。该决议是对作为分红依据的量化股进行清理并明确为职工个人股权，属公司内部自治范围，且未被确认为无效或撤销。樊开国虽曾享有股权，并被记载于认购股金名册。但根据该决议，樊开国不被确认为股东。故樊开国关于其应被确认股东的上诉理由，并无事实及法律依据，本院不予支持。
《国家体改委关于发展城市股份合作制企业的指导意见》是有关国有企业改制的规范性文件，在涉及企业改制的民事纠纷的审理中可作为政策参照，但不是法律及其解释或行政法规，一审判决援引其条文不当，本院予以纠正。综上，一审判决认定事实清楚，适用法律虽有瑕疵，但判决结果正确，可予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第(一)项、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第三百三十四条之规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
本案二审案件受理费80元，由上诉人樊开国负担。
本判决为终审判决。
审 判 长 严永鸿
审 判 员 黄 淳
代理审判员 吴贵平
二〇一五年十二月十日
书 记 员 母雪桥