山东省宁津县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）鲁1422刑初81号
公诉机关山东省宁津县人民检察院。
被告人杨某1，男，汉族，1970年3月10日出生于山东省宁津县，成人教育大学本科，宁津农村商业银行股份有限公司资产管理经营中心科员，住山东省宁津县城区。因涉嫌犯挪用资金罪，于2017年3月5日被德州市公安局取保候审。
辩护人冯智才，山东德宁路通律师事务所律师。
辩护人王晶，山东德宁路通律师事务所律师。
宁津县人民检察院以宁检公诉刑诉[2017]74号起诉书指控被告人杨某1犯挪用资金罪，于2017年10月9日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭,公开开庭进行了审理。宁津县人民检察院检察员杜宪海、闫晓静出庭支持公诉，被告人杨某1及其辩护人冯智才到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
宁津县人民检察院指控：2013年12月31日，宁津县农村信用合作社（现已改制为宁津县农村商业银行股份有限公司）财务部为将当年的费用清零，以“员工餐补”的名义下拨营业部人民币29.6万元资金，要求营业部暂时保管，不得自行使用。时任营业部主任的被告人杨某1安排会计主管将这笔资金转入其姐姐杨某2名下账户保管。2014年3月12日，杨某1将该笔资金存为定期，2014年6月6日，使用其中的29万元归还个人前期贷款，2014年11月30日，财务部要求交回该笔资金。当日，杨某1向同事刘某借款29万元将29.6万元全额归还。
公诉机关认为，被告人杨某1身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，其行为已构成挪用资金罪，并提供相关证据材料，提请本院依法判处。
被告人杨某1对起诉书指控的犯罪事实不持异议。其辩护人提出如下辩护意见：1.杨某1不构成挪用资金罪；2.如果认为杨某1构成犯罪，那么起诉书指控杨某1挪用资金的数额有误，杨某12014年10月18日之前反复使用的资金都没有超过三个月，挪用资金应认定为119626.30元；3.杨某1将资金打入杨某2账户不能认定为进行营利活动；4.杨某1主观恶性较小，情节显著轻微，社会危害性不大，应与普通挪用资金罪有所区别；5.杨某1构成坦白。综上，建议对被告人杨某1免予刑事处罚。
经审理查明：2013年12月31日，宁津县农村信用合作社（现已改制为宁津县农村商业银行股份有限公司）财务部为将当年的费用清零，以“员工餐补”的名义下拨营业部人民币29.6万元资金，要求营业部暂时保管，不得自行使用。时任宁津县农村信用合作社营业部主任的被告人杨某1安排会计主管将这笔资金转入其姐姐杨某2名下账户（尾号8703）保管，于2014年2月7日将该笔资金转入杨某2名下另外一个账户（尾号3820），2014年3月12日，杨某1将该笔资金存为定期，2014年6月6日，使用其中的29万元归还个人前期贷款，2014年11月30日，财务部要求交回该笔资金。当日，杨某1向同事刘某借款29万元将29.6万元全额归还。
另查明，2017年1月6日经德州市纪律检查委员会移交犯罪线索，公安机关于当日立案侦查，被告人杨某1经公安机关依法传唤后到案。
上述事实，有公诉机关当庭宣读、出示的下列证据证实:
1.书证
（1）德州市公安局经侦大队德公（经）受案字【2017】10001号受案登记表、中共德州市纪律检查委员会移交函各1份，证明本案由中共德州市纪律检查委员会移交德州市公安局经侦大队立案侦查的事实。
（2）杨某1常住人口基本信息1份，证明杨某1的身份信息以及符合一般犯罪主体特征的事实。
（3）德州市公安局经侦大队出具的到案经过1份，证明2017年1月6日受理德州市纪律检查委员会移交案件，2017年3月5日杨某1经传唤到案接受讯问。
（4）宁津县农村信用合作联社、山东宁津农村商业银行股份有限公司营业执照各1份、宁津县农村信用合作联社章程、山东省农村信用社劳动合同、山东宁津农村商业银行股份有限公司提供的杨某1工资明细，证明宁津县农村信用合作联社（山东宁津农村商业银行股份有限公司）系股份有限公司，杨某1自2011年10月20日至今系该公司员工，符合挪用资金罪的主体特征。
（5）由马某某辨认汇总的82.2万元资金下拨、收回的汇总表、账目记录、刘某1账户交易明细，证明2013年12月下拨营业部29.6万元，2014年11月30日收回现金存入6223191413294518刘某1账户。
（6）由证人冯某辨认的单位转账记账凭证，证明2013年12月31日宁津县农村信用合作联社账户转入杨某2账户29.6万元。
（7）由证人刘某辨认的个人业务取款凭证2张，证明刘某于2014年11月30日分别在其个人账户取款26万元、3万元的事实。
（8）由被告人杨某1辨认的杨某2账户（尾号8703、3820）交易明细、刘某个人业务取款凭证2张、杨某2个人业务取款凭证1张、刘某1个人业务存款凭证1张，与杨某1的供述相互印证，显示：2013年12月31日杨洪华账户（尾号8703）由宁津县农村信用合作联社营业部转账存入29.6万元，2014年2月7日转入杨某2账户（尾号3820），2014年3月12日转为定期，2014年5月8日转账支取当日存为定期，2014年6月6日分两笔又把定期取出来。
证明：杨某1将信用社下拨营业部的29.6万元存入其姐姐杨某2账户后的使用情况。
（9）宁津农村商业银行股份有限公司提供的杨某1个人贷款明细、贷转存凭证5张、贷款申请手续，证明杨某1个人在宁津县农村商业银行的贷款情况，其中2013年12月18日发放2014年6月17日到期的一笔是挪用单位资金偿还。
（10）宁津农村商业银行股份有限公司提供的杨某1个人账户（尾号9011、7972）交易明细，活期存款对账单，记账凭证1张、杨某1个人业务存款凭证、取款凭证，证明杨某1用单位资金倒个人贷款的操作过程。
（11）宁津农村商业银行股份有限公司提供刘某个人取款凭证2张、杨某2、刘某1个人业务存款凭证各1张，证明2014年11月30日刘某账户支取29万元、杨某2账户支取6000元，存入刘某1账户的事实。
（12）山东宁津农村商业银行股份有限公司向中共德州市纪律检查委员会出具的说明1份、杨某1出具的说明1份，证明2013年12月31日下拨营业部费用户的296000元，于2014年11月30日以现金存入的方式全部交回，存入刘某1账户。
(13)张波出具的情况说明，证明以餐费补助名义划到各网点的资金，用于拓展费及奖励，2014年底把剩余的收回，除了用于业务开支外，不允许个人挪作他用。
2.证人证言
（1）马某某所作证言，证明2013年底，信用社为将该年度未使用的82.2万元费用形成帐外资金，下拨营业部29.6万元，要求暂时保管不得私自使用，2014年11月30日营业部主任将该29.6万元交回的事实和经过。
（2）冯某所作证言，证明其作为营业部的会计主管将信用社下发的82.2万元下拨各营业网点，其中转给营业部的29.6万元因为费用专户需要清零转给了营业部主任杨某1提供的杨某2的账户，且在其2014年7月份调离之前未再转回的事实。
（3）刘某所作证言，证明2014年11月30日其从自己账户取出29万元借给杨某1，杨某1称急用，十天左右即归还的事实。
3.被告人供述与辩解
杨某1于2017年3月5日、5月11日所作两次供述，证明2013年底，信用社下拨营业部29.6万元资金让营业部暂时管理，但不能使用，因年底营业部费用账户要清零，所以存入其姐姐杨某2账户内后转为定期，在其个人贷款到期后用于个人倒贷款，直至2014年财务部人员催要，才向刘某借款29万元归还事实和经过。
以上证据均经庭审举证、质证，被告人均无异议。上述证据相互印证，本院予以确认。
庭审中，辩护人提供了农村商业银行出具杨某2尾号为3820银行卡的历史交易明细一份，用以证明在2014年期间银行卡内的资金变化情况。经质证，本院对该证据的真实性予以确认。
关于辩护人提出的辩护意见，经查，被告人杨某1的供述能够与证人马某某、冯某、刘某等人的证言、银行交易明细记录、个人业务凭证及马某某记录的汇报表等书证相互印证，证实被告人杨某1先将宁津县农村信用合作联社财务部下拨营业部的29.6万元资金存入其姐姐杨某2名下尾号8703账户，后转入杨某2名下尾号3820账户，使用其中的29万元偿还个人贷款并按宁津县农村信用合作联社财务部要求归还的事实。由于尾号3820账户并不为农村信用社所知，29.6万元资金自杨某2名下尾号8703账户转入尾号3820账户后，就由杨某1个人对该笔资金全额或部分进行了频繁反复的使用，先期为了获得利息存为定期，后又反复支取、存入用于个人倒贷款，故杨某1挪用资金的时间应自其将账户挪入杨某2第二个账户（尾号3820）时开始计算。杨某1出于个人使用资金的需要，在联合社要求归还之前，其并没有归还到单位明知的以杨某2名义设立的尾号8703账户内。所以，杨某1自2014年2月17日将涉案资金挪出后直至2014年11月30日将该笔资金归还，涉案资金一直在杨某1个人的控制使用之下，已经超过三个月未还，其行为已符合挪用资金罪的构成要件。综上，辩护人提出的杨某1不构成挪用资金罪、2014年10月18日之前反复使用的资金都没有超过三个月，不应计入挪用数额的辩护意见，与本院庭审查明的事实、证据不符，依法不能成立，本院不予支持。辩护人提出的杨某1挪用资金不能认定为进行营利活动的辩护意见，与本院庭审查明的事实、证据相符，予以支持。
本院认为，被告人杨某1身为公司工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，其行为已构成挪用资金罪，公诉机关指控的事实及罪名成立，本院予以确认。被告人杨某1到案后，如实供述其犯罪事实，自愿认罪悔过，挪用资金已归还，主观恶性较小，社会危害不大，犯罪情节轻微不需要判处刑罚，依法免予刑事处罚。辩护人关于对被告人免予刑事处罚的建议，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十七条第三款、第三十七条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第十一条第二款之规定，判决如下：
被告人杨某1犯挪用资金罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向德州市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份、副本五份。
审 判 长 李志勇
审 判 员 郑宝华
人民陪审员 王观胜
二〇一七年十二月十五日
书 记 员 曹艳霞