武汉铁路运输法院
刑 事 判 决 书
（2017）鄂7101刑初53号
公诉机关武汉铁路运输检察院。
被告人胡高涛，男，1970年9月16日出生，住湖北省武汉市江岸区。2017年5月17日因涉嫌犯挪用公款罪、国有企业人员失职罪经武汉铁路运输检察院传唤到案，次日被武汉铁路公安局武汉公安处刑事拘留，同年6月2日被逮捕。现羁押于武汉铁路公安处看守所。
辩护人万中亮，湖北维思德律师事务所律师。
武汉铁路运输检察院以鄂武铁检刑诉〔2017〕69号起诉书指控被告人胡高涛犯挪用公款罪、国有企业人员失职罪，于2017年11月13日向本院提起公诉。本院于次日立案，并依法组成合议庭，于2017年11月27日公开开庭审理了本案。武汉铁路运输检察院指派检察员王伟出庭支持公诉，被告人胡高涛及其辩护人到庭参加诉讼。现已审理终结。
武汉铁路运输检察院指控：
一、挪用公款罪
2015年2月至5月，被告人胡高涛利用其担任武汉铁路局武汉江腾工程公司江岸分公司（以下简称江岸分公司）经理的职务便利，两次挪用公款共计人民币30万元用于进行营利活动。
（一）2015年2月，被告人胡高涛在办理以江岸分公司名义向孙某某借款人民币210万元的过程中，安排出借人孙某某将其中的20万元转入其指定的张某某建行卡上，胡高涛将该款用于其个人经营的服装厂资金周转至2016年1月归还。
（二）2015年5月，被告人胡高涛擅自要求业务往来单位福建省南安市第六建设工程有限公司（以下简称福建南安六建公司）负责人黄某某将往来款人民币10万元转入杨某某的工行账户，随后胡高涛将该款中的8万元用于支付其个人服装厂货款、2万元用来偿还其个人信用卡消费，至案发仍未归还。
二、国有企业人员失职罪
2010年至2015年，被告人胡高涛在担任江岸分公司经理全面负责该公司新建滠口货场项目期间严重不负责任，不遵循《铁路施工企业成本费用管理办法》等文件的规定，在片石采购及使用业务中没有进行必要的成本把控，致使片石采购和损耗超量。经工程造价鉴定机构鉴定，该项目片石采购超出定额正常损耗40662m3，造成实际损失为人民币377.5873万元。
公诉机关就指控事实当庭宣读并出示了户籍证明、干部履历表、任免通知、经理岗位职责、党政联席会议记录、公司章程、授权书、岗位情况说明及岗位分工表、借条复印件、账号信息单、银行汇款凭证、银行账户交易明细、结算清单、铁路施工企业成本费用管理办法、铁路建设项目物资设备管理办法、武汉铁路局武汉江腾工程公司各项管理办法、片石采购单据、审计报告、工程造价鉴定报告书、到案经过、证人证言及被告人胡高涛的供述和辩解等证据。公诉机关认为，被告人胡高涛的行为构成挪用公款罪、国有企业人员失职罪，且构成坦白，应依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款、第一百六十八条第一款、第六十九条及第六十七条第三款之规定惩处。
被告人胡高涛及其辩护人对于公诉机关指控的犯罪事实和证据均不持异议。其辩护人提出被告人胡高涛有坦白情节，真诚悔罪，积极退赃，且涉案项目工程具有工期长、项目复杂等客观原因，被告人胡高涛系过失犯罪，请求从轻处罚。
经审理查明：
一、挪用公款罪
2015年2月至5月，被告人胡高涛利用其担任武汉江腾铁路工程有限责任公司武汉线路分公司（以下简称武汉线路分公司，原江岸分公司）经理的职务便利，两次挪用公款共计人民币30万元归个人使用，超过三个月未还。
（一）2015年2月，被告人胡高涛在办理以江岸分公司名义向孙某某借款人民币210万元的过程中，安排出借人孙某某将其中的20万元转入胡高涛指定的张某某建行卡上，胡高涛将该款通过ATM取款或转账的方式进行使用，于2016年1月归还。
上述事实，有检察机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、借条复印件，胡高涛2015年2月16日以江岸分公司名义向孙某某借款220万元。
2、汇款凭证、账号信息单，2015年2月，孙某某尾号8914账户按照胡高涛提供的账号信息单具体信息汇款给武汉华鸿铁路基础工程有限公司、广水市市政工程公司等公司或个人。其中，于2015年2月17日从该账户汇款至广水水利安装有限公司舵落口项目部张某某尾号0423建行卡账户20万元。
3、张某某、胡高涛银行交易记录及凭证，2015年2月17日，张某某尾号0423建行卡账户收到孙某某尾号8914的账户转账20万元，胡高涛将该款通过ATM取款或转账的方式进行使用。
4、刘某某工行卡交易明细及汇款单据，刘某某2016年1月13日通过汇款代胡高涛归还孙某某20万元。
5、证人孙某某（鄂州市盛合兴工贸有限公司总经理）的证言，大概是2015年的2月16日，胡高涛提出以江岸分公司的名义向我借款220万元以应急支付材料供应商和劳务协作队的钱。其当着我的面打电话给江腾公司的闵总报告了此事，我便答应借款。其当场给我打了一张220万元的借条，注明利率、借款期限和借款人及时间，并给我列了一个账号信息清单，写明单位名称、收款账号和金额，要我按照要求代为付款至相关账户。我根据清单把相应金额的钱通过我的个人交通银行卡付至其指定的银行账户上，清单中有对公账户也有对私账户，虽然其打的借条是220万元，但我实际借款数额为210万元，其中包括按照清单支付到张某某尾号0423建行卡账户中的20万元，至于张某某是否为他所列的广水水利安装有限公司的员工我不清楚。
目前对方已经归还了160万元，其中通过江腾公司归还120万元，通过胡高涛本人归还了40万元到我尾号7272农行卡上。40万元中有20万元是其2015年9月转来的，有20万元是刘某某于2016年1月转来的。
6、证人闵某某（原武汉铁路局武汉江腾工程公司总经理）的证言，2015年春节前，因为资金缺口问题，有民工、材料商到武汉铁路局武汉江腾工程公司（以下简称江腾公司）和铁路局堵门要钱，我就让胡高涛去想办法解决，其答应后通过工作劝返了堵门的民工和材料商，但其当时并没有向我报告其对外借款的实际数额。
7、证人杨某某（原广水市水利建筑安装有限责任公司舵落口道路施工项目部经理）的证言，我个人跟张某某之间没有打过交道，她也从来没有在我公司工作过。
8、证人张某某的证言，我没有在广水水利建筑安装有限责任公司舵落口项目部工作过，尾号0423的建行卡是根据胡高涛的要求用我的身份证开的，卡办好后胡高涛就拿走了。
9、证人刘某某的证言，我委托朋友拿我的卡跟胡高涛的姐姐一起去给其还款，其中包括还给孙某某20万元。
10、被告人胡高涛的供述与辩解，2015年春节前施工队有人到铁路局信访办和江腾公司上访讨要拖欠的200万元工程款。我经请示江腾公司时任老总闵某某后，以江岸分公司的名义向与我们有业务往来的老板孙某某借款210万元，并让孙某某按照我给他的账号信息单进行代付。因为当时我个人在杭州经营的服装厂也需要20万元资金周转，所以我就私自将该款以“广水水利安装有限责任公司舵落口项目部”的字样、后附张某某的建行卡号一并填入给孙某某列的付款清单，加入借款总额中。
张某某并不是广水水利建筑安装有限责任公司舵落口项目部的工作人员，公司当时也并不欠该公司任何工程款。张某某的这张建行卡自开卡起就一直在我手上掌握，20万元到账之后，我就将该款通过ATM取款或转账的方式进行使用。
2016年1月，我请刘某某代我归还给孙某某20万元。
（二）2015年5月27日，江腾公司对公账户正式结算10万元给福建南安六建公司，被告人胡高涛擅自要求福建南安六建公司负责人黄某某将2015年2月孙某某代付给该公司的10万元转入杨某某的工行账户，随后胡高涛将该款中的8万元转账后使用、2万元以现金方式连续支付使用，至案发仍未归还。
上述事实，有检察机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、借条复印件，胡高涛2015年2月16日以江岸分公司名义向孙某某借款220万元。
2、汇款凭证、账号信息单，2015年2月17日从孙某某尾号8914账户上汇款至福建南安六建公司尾号1618账户10万元，该账户在被告人胡高涛提供的账号信息单中。
3、江腾公司结算清单，2015年4月至10月，江腾公司先后向业务往来公司进行结算，其中于2015年5月27日转账支付福建南安六建公司10万元。
4、胡高涛、杨某某、牛某某银行交易记录及凭证，2017年5月28日福建南安六建公司账户汇款10万元至杨某某尾号5908的工行卡账户。后该款项中有8万元转入牛某某尾号5334的账户，其余款项以现金方式连续支付。
5、证人孙某某（鄂州市盛合兴工贸有限公司总经理）的证言，大概是2015年2月16日，胡高涛以江岸分公司的名义向我借款220万元应急，并当场给我打了一张220万元的借条，根据后续转账支付情况，实际借款数额为210万元，其中包括一笔转账10万元到其指定的福建南安六建公司的银行账户上。
6、证人黄某某（福建南安六建公司项目经理）的证言，2015年5月份，胡高涛跟我打电话，说他们公司欠我的10万元工程尾款正式到位并将进行结算支付。其让我把2015年2月从孙某某的交行账户代付给我公司的10万元还给其，我就在对公账户收到10万元款项后按照其要求汇款10万元到杨某某的工行账户。
7、证人杨某某（原广水市水利建筑安装有限责任公司舵落口道路施工项目部经理）的证言，我不认识黄某某，2015年5月28日转入我尾号5908工行账户的这笔10万元是怎么回事我不清楚。当时胡高涛说别人要打一笔钱过来，用我的卡收一下，我碍于面子答应了，过了一段时间他就把卡归还给我了。这笔钱跟我没有关系，我没有处理过这笔钱，至于胡高涛怎么处理的他没有告诉我。
8、被告人胡高涛的供述与辩解，2015年春节孙某某实际借款给江岸分公司210万元，其中包括代付给福建南安六建公司10万元。
2015年5月，江腾公司从对公账户给福建南安六建公司清算10万元的尾款，我就让福建南安六建的负责人黄某某把之前孙某某代付的10万元钱打到我提供给他的杨某某的个人账户了。这笔钱中有8万元转到了牛某某的账户上，另外2万元我以现金方式连续支付。我承认这笔钱是公款。目前这10万元我没有归还。
二、国有企业人员失职罪
2010年至2015年，被告人胡高涛在担任江岸分公司、武汉线路分公司经理并兼任中铁七局集团武汉有限责任公司滠口货场项目部（以下简称滠口项目部）第一分部经理、全面负责该分部施工总体规划、进度掌控等整体工作期间，严重不负责任，不遵循管理规定，在片石采购及使用业务中没有进行必要的成本把控，致使片石采购和损耗超量。经工程造价鉴定机构鉴定，该项目完工工程片石实际使用量超出定额正常使用量40662m3，片石采购及使用方面造成的实际损失为人民币377.5873万元。
上述事实，有检察机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、片石采购相关单据，2012年全年累计支付刘某某片石款86.687612万元；2013年全年累计支付刘某某片石款318.429992万元；2014年全年累计支付刘某某片石款263.429992万元；2015年全年累计支付刘某某片石款305.797992万元。
2、武汉铁路局审计处审计报告，武昌工程建设指挥部管理的新建滠口货场项目中甲供材料未取得业主批准，供货单位属于个体工商户，并无资质。不符合《铁路建设项目物资设备管理办法》第二十条的规定。同时，通过对自开工建设至2015年12月末该项目进行的审计，项目实际采购片石多于定额正常损耗片石31116m3，造成多支出317.48万元；实际采购单价比发布的市场信息价高，造成多支出138.98万元，片石采购量差及价差共计造成多支出456.46万元。上述做法不符合《铁路施工企业成本费用管理办法》第七十条的规定。
3、工程造价鉴定报告书，中铁七局集团武汉工程有限公司滠口货场项目经理部片石采购总量为102022m3，第一部实际使用量为87947m3，已完工工程定额消耗量为47285m3，超额使用量40662m3，片石采购及使用方面造成的实际损失为377.587332万元。
4、铁路施工企业成本费用管理办法，其中规定：施工企业必须严格执行国家和铁道部规定的各项定额，制定补充定额及费用标准和定员编制，完善定额体系；加强定额管理制度，实行定额归口分级管理，按定额考核工、料、机消耗，按费用开支标准考核费用支出。
5、铁路建设项目物资设备管理办法，其中规定：甲供物资设备由建设单位或建设单位在工管中心组织下进行招标采购，建设单位签订采购合同并负责组织供应、检查和资金结算等。
6、武汉江腾工程公司劳务分包招议标暂行管理办法、武汉江腾工程公司物资设备采购招标管理办法、武汉江腾工程公司验工计价管理暂行办法、武汉江腾工程公司成本核算管理试行办法等各项管理办法，公司主要负责人和直接责任人应对公司分包招标、物资采购、成本核算等各项工作负责。
7、证人涂某某（江岸分公司党支部书记兼副经理）的证言，2010年10月成立滠口项目部，胡高涛任一分部经理并负责全面工作。开工初期都是走正规程序招投标的，中途因为抢工期就没有通过正规的程序，很多材料供应商和劳动协作队由胡高涛介绍进了项目。施工范围内的材料款和工程款支付，需要材料或技术负责人、副经理等人签字确认后再由胡高涛和中铁七局项目部经理签字，之后中铁七局财务人员才会认可和付款。
8、被告人胡高涛的供述与辩解，我在任江腾公司江岸分公司经理期间，负责江岸分公司的全面管理，并重点对分公司及所属各工程项目进行管理，确保安全生产、有序可控。对于我们分公司承担的滠口货场项目工程，我兼任中铁七局滠口货场项目部一分部经理，并负责施工总体规划、进度掌控、安全生产、对外协调等项目整体工作。
对于整个项目的亏损特别是片石等材料的浪费造成的损失，我承认确实跟我的把控不严、管理不到位等有直接关系。对于片石方面的亏损的具体数额我不清楚，但我知道实际供货量远远超出了工程预算和实际用量。我对项目存在的问题重视不够，对下面干部职工的管理约束不够，忽视了成本把控的职责，没有在第一时间对片石等材料超量问题进行追查和具体原因分析，导致在工程结束后才发现材料超量问题远远超出正常情况，导致工程成本远超预算。同时，该项目实施期间，对于项目上的部分干部职工存在一些违规违纪的问题，我没有及时发现，客观上加剧了项目管理上的混乱，导致最终材料超量严重，损失无法挽回。
关于被告人胡高涛的主体身份、到案经过等综合性事实，另有下列经庭审举证、质证的综合证据，本院予以确认：
1、武汉江腾铁路工程有限责任公司章程，该公司为武汉铁路局100%出资注册，为国有企业。
2、武汉铁路局武汉江腾工程公司说明，武汉线路分公司原名称是江岸分公司，2009年12月，江岸分公司更名为武汉线路分公司。2015年10月7日，公司实施项目管理改革，经公司党政联席会议研究通过，将麻城工务分公司和武汉线路分公司合并整合成立第一项目部。滠口货场项目部由中铁七局与武汉江腾工程公司联合体承建，由武汉江腾工程公司下属江岸分公司组建项目部一分部。仍有部分职工因习惯原因，对合并前原武汉线路分公司部分称江岸分公司。
3、干部履历表、任免通知，被告人胡高涛2008年8月1日任江岸分公司经理；2012年1月13日任武汉线路分公司经理（具备工程师资格）。
4、关于滠口货场项目施工人员岗位分工情况的说明及岗位分工表、武汉江腾工程公司授权书、党政联席会议记录，2010年9月16日闵某某代表江腾公司授权胡高涛为其公司的合法代理人，代理有关改建铁路武汉枢纽新建滠口货场工程合同签订的一切与此有关的事务；2010年12月25日经江腾公司党政联席会决定，拟任胡高涛为滠口项目部经理。
5、到案经过，武汉铁路运输检察院侦查员于2017年5月17日联系武汉铁路局纪委通知胡高涛到武汉铁路局武汉江腾工程公司接受调查，由侦查员将其带至检察院接受调查，并于次日以涉嫌挪用公款罪、国有企业人员失职罪对其立案侦查。
此外，还有转账凭证、发票、领料单、扣押物品清单、户籍证明、岗位职责、武汉江腾公司合同管理办法、武汉江腾工程公司机械设备管理办法、武汉江腾公司内部承包暂行管理办法的通知、武汉江腾工程公司施工协作单位管理实施暂行办法等证据相佐证，与上列证据相一致。
本院认为，被告人胡高涛身为国有企业中从事公务的人员，利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，数额较大、超过三个月未还，其行为构成挪用公款罪；身为国有企业的工作人员，严重不负责任，造成国有企业严重损失，致使国家利益遭受重大损失，构成国有企业人员失职罪。公诉机关指控罪名成立。其犯数罪，应实行数罪并罚。被告人胡高涛在归案后如实供述自己的罪行，并自愿认罪，可从轻处罚；其在案发前归还公款20万元，亦可酌情从轻处罚。对其辩护人提出的被告人胡高涛有坦白、积极退还公款、有悔罪表现等法定、酌定情节，可依法从轻处罚的辩护意见，经查属实，本院予以采纳。对其辩护人提出涉案项目工程具有工期长、项目复杂等客观原因，被告人胡高涛系过失犯罪，可酌情从轻处罚的辩护意见。经查属实，本院予以采纳。依照《中华人民共和国刑法》第九十三条第二款、第三百八十四条第一款、第一百六十八条第一款、第六十九条第一款、第六十七条第三款、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条之规定，判决如下：
一、被告人胡高涛犯挪用公款罪，判处有期徒刑八个月；犯国有企业人员失职罪，判处有期徒刑六个月，决定执行有期徒刑一年。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2017年5月17日起至2018年5月16日止）。
二、责令被告人胡高涛退赔挪用之公款人民币10万元，返还给被害单位。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向武汉铁路运输中级法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 徐 斌
审 判 员 程 威
审 判 员 白玉龙
二〇一七年十二月二十七日
法官助理 陈骧君
书 记 员 吴 砚
附法律条文：
《中华人民共和国刑法》第九十三条第二款国有公司、企业、事业单位、人民团体中从事公务的人员和国家机关、国有公司、企业、事业单位委派到非国有公司、企业、事业单位、社会团体从事公务的人员，以及其他依照法律从事公务的人员，以国家工作人员论。
《中华人民共和国刑法》第三百八十四条第一款国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上有期徒刑。挪用公款数额巨大不退还的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
《中华人民共和国刑法》第一百六十八条第一款国有公司、企业的工作人员，由于严重不负责任或者滥用职权，造成国有公司、企业破产或者严重损失，致使国家利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑。
《中华人民共和国刑法》第六十九条第一款判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。
《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
《中华人民共和国刑法》第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理挪用公款贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：
（一）挪用公款数额在二百万元以上的；
（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（四）其他严重的情节。