福建省厦门市湖里区人民法院
民 事 判 决 书
（2017）闽0206民初3484号
原告:吴华兰，女，1973年9月23日出生，汉族，住福建省安溪县，现住福建省厦门市湖里区。
被告:甘荣辉，男，1989年12月6日出生，汉族，住福建省龙海市。
原告吴华兰与被告甘荣辉民间借贷纠纷一案，本院于2017年4月20日立案后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告吴华兰、被告甘荣辉到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
吴华兰向本院提出诉讼请求：判令甘荣辉返还借款20000元，并支付利息（按月息4%计算，自2016年2月9日起计至实际还款之日止）。诉讼过程中，吴华兰当庭变更诉讼请求为：判令甘荣辉返还借款20000元，并支付利息（按月息2%计算，自2016年2月9日起计至实际还款之日止）。事实和理由：甘荣辉于2015年6月9日，因经济困难向吴华兰借款现金20000元，并约定每月利息4%。甘荣辉向吴华兰出具一张借条，载明借款期限一个月，甘荣辉将其名下闽Ｄ×××××号车辆抵押给吴华兰，若逾期未还款，则车辆归吴华兰处理。期限届满后，甘荣辉未履行还款义务。为维护吴华兰的合法权益，请求法院判如所请。
甘荣辉辩称，吴华兰实际转账的金额是19200元，故借款本金应该是19200元，该笔款项尚未还清。利息应该从借款之日起按月息2%计算，甘荣辉之前已经按照月息4%支付，超出法律规定的部分应抵充本金。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了质证。甘荣辉对吴华兰提交的借条无异议，吴华兰对甘荣辉提交的银行转账记录、微信支付记录亦无异议，本院对上述证据予以确认并在卷佐证。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院经审理认定事实如下：2015年6月9日，甘荣辉因资金周转需要向吴华兰借款20000元，并于当日出具一份借条，载明借款金额20000元，甘荣辉将闽Ｄ×××××号车辆暂抵押给吴华兰，借款还清后拿车；若超出一个月未还款，则车辆归吴华兰处理。双方口头约定每月利息800元，即月息4%。之后，吴华兰通过银行转账向甘荣辉支付借款19200元，2015年6月的利息800元直接从应付款20000元中预扣。甘荣辉自2015年7月起至2016年1月止，分别向吴华兰支付每月利息800元、1000元、1000元、1000元、1000元、1000元、1000元，又于2016年7月10日、2016年8月15日分别支付利息300元、600元，以上合计7700元。双方约定的借款期限届满后，吴华兰多次催讨未果，遂诉至本院，请求判如所请。
诉讼过程中，吴华兰与甘荣辉一致确认闽Ｄ×××××号车辆未办理抵押登记手续。
本院认为，吴华兰与甘荣辉之间存在合法有效的民间借贷关系。虽然借条载明的借款金额为20000元，但吴华兰在本金中预先扣除了2015年6月的利息800元，根据《中华人民共和国合同法》第二百条的规定，借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息，故本院认定吴华兰实际出借给甘荣辉的本金为19200元。双方口头约定利息为月利率4%，该利息计算标准已超过法律规定的保护范围，本院依法调整为月利率2%。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款“借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持”之规定，甘荣辉已支付的2015年7月至2016年1月的利息已超过年利率36%即月利率3%，其要求将超出部分用于抵充借款本金，本院予以支持。按照月利率3%标准计算，甘荣辉应支付的2015年7月至2016年1月的利息为4032元（19200*3%*7=4032），其实际已支付的金额为6800元，超出部分2768元（6800-4032=2768）用于抵充本金，故截止2016年1月甘荣辉尚欠吴华兰的借款本金为16432元。借款期间届满，甘荣辉未按照约定还款，除应偿还借款本金外，还应承担赔偿损失等违约责任。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条第二款第二项“约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持”之规定，吴华兰主张逾期利率自2016年2月9日起按照月息2%计算，于法不悖，本院予以照准。截止2016年8月15日，甘荣辉应支付吴华兰的逾期利息为2048.52元，具体计算方式如下：
甘荣辉于2016年7月10日、2016年8月15日分别支付300元、600元，该两笔款项不足以清偿其拖欠的利息。综上，截止本案庭审辩论终结前，甘荣辉尚欠吴华兰借款本金16432元及逾期利息（以16432元为基数，自2016年日起按照月利率2%的标准计算，逾期利息应扣除甘荣辉已支付的900元）。据此，依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第一百九十六条、第二百条、第二百零六条、第二百一十一条第一款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第二款、第二十九条第二款第二项，以及《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款之规定，判决如下：
一、被告甘荣辉应于本判决生效之日起十日内偿还原告吴华兰借款本金16432元，并支付逾期利息（以16432元为基数，按照月利率2%的标准，自2016年2月9日起计至本判决确定的付款之日止，逾期利息应扣除甘荣辉已支付的900元）。
二、驳回原告吴华兰的其他诉讼请求。
如果被告甘荣辉未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费588元，减半收取计294元，由原告吴华兰负担189元、被告甘荣辉负担105元。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人或代表人的人数提出副本，上诉于福建省厦门市中级人民法院。
代理审判员 洪华娇
二〇一七年七月三日
书 记 员 卓世贤
附页：
本案所适用的法律条文：
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第一百九十六条借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。
第二百条借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。
自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。
未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：
（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；
（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第六十四条当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。
当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。
人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。
本案执行申请提示：
《中华人民共和国民事诉讼法》
第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。
前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。