北京市第二中级人民法院
民 事 判 决 书
（2017）京02民终8008号
上诉人（原审原告）：王凤勇，男，1978年12月9日出生。
被上诉人（原审被告）：中国银河证券股份有限公司，住所地北京市西城区金融大街35号2-6层。
法定代表人：陈共炎，董事长。
委托诉讼代理人：鄂秀珅，北京德恒律师事务所律师。
委托诉讼代理人：李金洛，北京德恒律师事务所律师。
上诉人王凤勇因与被上诉人中国银河证券股份有限公司（以下简称银河证券公司）劳动争议一案，不服北京市西城区人民法院（2017）京0102民初369号民事判决，向本院提起上诉。本院立案后，依法组成合议庭进行了审理。本案现已审理终结。
王凤勇上诉请求：撤销一审判决，改判银河证劵公司向我返还购买理财产品的绩效奖金1130000元及支付2015年7月至9月的绩效奖金518778.73元。事实和理由：一、银河证券公司的《薪酬分配实施办法》第二十二条规定“员工离职时，其他应付员工的薪酬（包括当年绩效奖金）根据公司当年绩效考核办法和奖金分配方案等在当年年度考核结束后予以结清”，银河证券公司从未以任何形式告知过若年底前离职将无法获得当年的绩效奖金，故我理应享有2015年上半年及7月至9月的绩效奖金。二、银河证券公司预发2015年上半年绩效奖金及2014年度绩效奖金2016年递延部分奖金，有其公司的制度依据及正式的文件通知，银河证券公司也已经在组织购买理财产品的过程中实际发放给我，我填写的《承诺书（离职人员）》和承诺函均为格式条款。三、银河证券公司提交的《2014年度绩效奖金发放方案》我在离职前从未见过，且该文件未完成其本身载明的应履行的程序，因此其真实性存在重大瑕疵。对于购买产品的该部分奖金而言，在购买产品时已经重新达成约定。产品被赎回前，我指定的联系方式未收到过银河证券公司有关返还奖金的通知，因此我理应享有这部分奖金，银河证券公司扣划我奖金没有依据。四、2014年度绩效奖金递延发放的部分奖金是我劳动报酬的一部分，该部分金额履行了银河证券公司的考核程序，由其公司核定并以邮件形式正式通知我，并实际划付至我账户。银河证券公司未提交证据证明2014年度绩效奖金递延发放的部分被确定为零，也未提交证据证明其公司通知我支付差额，因此其公司应承担举证不力的后果。五、签署《离职交接单》时，银河证券公司未明确提示我将无法享有2015年7月至9月的绩效奖金，我也没有主动放弃本应归属于我的绩效奖金，因此《离职交接单》关于已结清奖金的范围不应包括2015年7月至9月的绩效奖金。
银河证劵公司辩称，关于2015年奖金和2014年奖金递延部分，其发放条件需要员工2015年12月31日在岗，且参加了当年考核。王凤勇2015年已经离职，不符合奖金发放条件。递延奖金原则上不发给离职人员，后来我公司发了补充通知，员工离职后如果没有入职同行业公司可以领取递延部分奖金，但是王凤勇入职了同行业公司，所以不符合补充通知中发放递延奖金的规定条件。购买理财产品的预支款项并非实际发放的奖金数额，王凤勇签署的多份文件均明确了绩效奖金的最终确定需要满足公司考核程序和发放方案。王凤勇在离职时已经认可与我公司结清了工资、奖金等各项劳动报酬，离职后再次向我公司主张2015年7月至9月的奖金，没有任何根据。我公司同意一审判决，不同意王凤勇的上诉请求。
王凤勇向一审法院起诉请求：1.银河证券公司向我返还购买理财产品的奖金1130000元；2.银河证券公司向我支付2015年7月至9月绩效奖金518778.73元（参考上半年奖金的50%）。
一审法院认定事实：2008年8月1日，王凤勇入职银河证券公司，当日双方签订了劳动合同书，载明劳动合同期限为2008年8月1日至2009年7月31日，工作岗位为审计部岗位，银河证券公司每月28日前以货币形式支付王凤勇工资，按公司薪酬福利管理办法规定执行。2009年8月1日，双方续订劳动合同，劳动合同期限为2009年8月1日至2012年7月31日。2012年6月18日，双方续订劳动合同，劳动合同期限为无固定期。
银河证券公司《薪酬管理办法》第四条规定，本办法所称“薪酬”，指固定工资、绩效奖金、福利和长期激励等。该办法第二十八条规定，年度内每考核期末计算绩效奖金，并按计算绩效奖金的一定比例发放；年底时根据员工的绩效进行结算，并与公司整体奖金池挂钩。该办法第三十七条规定，绩效奖金年底根据考核结果完成发放。公司可结合考核周期进行预发。
银河证券公司《薪酬分配实施办法》第四条规定，公司员工薪酬分为基本工资、津贴、绩效工资三个类别。该实施办法第十九条规定，绩效奖金年底根据财务审计和考核结果进行清算并完成发放。年度中，在确保不突破部门或单位年度绩效奖金总额的前提下，可结合员工实际业绩情况和考核周期进行预发。该实施办法第二十二条规定，员工离职（指因各种原因与公司解除或终止劳动关系）时，企业年金、递延支付的绩效奖金按照相关规定继续正常执行，其他应付员工的薪酬（包括当年绩效奖金）则根据公司当年绩效考核办法和奖金分配方案等在当年年度考核结束后予以结清。该实施办法第二十五条规定，本办法自2010年1月1日起执行。
银河证券公司2014年度绩效奖金发放方案第三条其他业务条线和支持服务部门2014年度绩效资金预发的实施方案第三款各职级员工奖金预发基准值建议方案第1项各职级员工奖金预发基准值中记载，计发人数为2014年12月底时点的在岗人数（不含试用期人员），并剔除目前的离职人员。该发放方案第四条其他事项记载，关于各级员工（含分支机构员工）2014年绩效奖金，2/3金额于当年予以发放，将剩余1/3金额作为“风险递延金”递延2年发放，2015年发放剩余1/3金额的2/3，2016年发放剩余1/3金额的1/3，随其月工资逐月发放，若发放之前离职，则不再发放剩余未兑现部分；2014年度考核事宜最终确定后，将按照最终考核结果，制定最终的2014年度绩效奖金清算分配方案……。
2015年7月10日，王凤勇与银河金汇证券资产管理有限公司（管理人）、招商银行股份有限公司北京分行（托管人）签订银河稳汇6号集合资产管理计划产品说明书、资产管理合同并出具银河稳汇6号集合资产管理计划风险揭示书。王凤勇认购了1130000元人民币，认购款构成为王凤勇2015年上半年预支奖金1037557.46元及2014年本人绩效奖金在2016年递延发放部分92442.54元。
2015年7月21日，银河证券公司作出《关于就对离职员工剩余绩效奖金发放事宜进行公示的通知》，该通知中第二条“对从公司辞职的员工”部分载明，对因个人原因主动从公司辞职的员工，如果满足以下所有条件的，剩余绩效奖金按全额分段进行发放；（一）拟入职新单位与公司非竞争关系。所谓竞争对方仅指同业券商，不包括银行、基金、资产管理公司其他金融机构……。第四条发放标准及时间中记载，剩余未发放的绩效奖金分三次递延发放。员工离职时发放1/3，离职6个月后发放1/3/，离职12个月后发放1/3。发放时间与在职当月工资发放时间一致。遇发放时点，离职员工需提前向奖金发放单位提供就职单位收入证明，以便公司代扣代缴相关个税。递延发放期间，员工所在单位如果发现员工不再满足以上条件的，需按以上流程及时通知有关人员。人力资源部或各分支机构将不再发放剩余未发放部分的绩效奖金。
2015年8月10日，王凤勇签署承诺函，载明本人理解并充分知悉：本人认购稳汇系列资产管理产品的资金，部分或全部来源于公司预支给本人的“2015年上半年预支奖金及2014年奖金中递延发放的部分奖金”，以上奖金数额仅为预估金额，并非最终实际发放的奖金数额。依据公司《薪酬管理办法》、《薪酬分配实施办法》等相关制度，本人2015年奖金，应根据公司全年经营状况经财务审计并综合公司、本人所在部门及本人年度考核结果后最终确定奖金数额，并需扣除相关税费归属于本人所有；本人2014年奖金中递延发放的部分奖金，还需经公司公示的发放方案或程序、变更发放（如有变更）方案或程序后最终确定奖金数额，并需扣除相关税费后归属本人所有。本人在此承诺：本人2015年奖金、2014年奖金中递延发放的部分奖金数额的最终确定与发放，均需满足公司的考核程序、发放方案或程序，并需扣除相应税费后归属本人所有（以此确定并扣除税费后的奖金数额简称“税后奖金数额”）。本人承诺，在任何情况下，本人绝不以预估奖金数额的部分或全部、税后奖金数额未实际发放为由向公司主张任何权利。如果本人在2015年奖金、2014年奖金中递延发放的部分奖金数额最终确定发放前离职的，本人承诺遵守公司《薪酬管理办法》、《薪酬实施分配办法》等相关制度的规定及各项奖金发放的考核程序、发放方案和程序，如果截至离职时经公司核算确定本人的奖金数额在扣除税费后少于本人用于认购的预估奖金数额，本人承诺在办理正式离职手续以前，以现金方式退回本人奖金数额扣除相应税费后与本人用于认购的预估奖金数额之间的差额部分，本人未及时足额退回给公司的，本人负责赔偿因此给公司造成的各种损失。
2015年9月9日，王凤勇向银河证券公司提出辞职。2015年9月29日，双方解除劳动关系。当日，王凤勇出具《承诺书（离职人员）》，内容为：本人已于2015年7月10日购买了银河稳汇产品1130000（份额），购买该产品共计支付1130000元，来源于本人向公司预支的两项奖金，具体为本人2015年上半年预支奖金1037557.46元及2014年本人绩效奖金在2016年递延发放部分92442.54元，该预支的两项奖金金额仅为预估金额，并非实际发给本人并归本人所有的奖金数额，本人2015年上半年预支奖金，将根据公司全年经营状况经财务审计并综合公司、本人所在部门及本人年度考核结果后最终确定奖金数额，并需由公司代为扣缴相关税费；本人2014年奖金中递延发放的部分奖金，还需经公司公示的发放方案或程序、变更发放（如有变更）方案或程序后最终确定奖金数额，并需由公司代为扣缴相关税费。本人对此明确知悉并完全了解。本人于2015年9月28日提出离职，鉴于该两项奖金发放条件尚未成就，奖金数额尚未最终确定，相关税费尚未确定，本人在此承诺：（1）在公司向本人指定联系方式发出通知之日起7日内，本人向公司支付公司依法代为扣缴的相关税费（以下简称款项1）；（2）如果最终确定的奖金数额少于本人向公司预支的奖金，在向本人指定的联系方式发出通知之日起7日内，本人向公司支付预支奖金金额与最终确定的奖金金额数额之间的差额（以下简称款项2），公司将同时退回多扣本人的相关税费部分（如有）。（3）无论基于何种原因，如本人未在产品份额赎回前履行前述款项1和款项2的支付义务，本人不可撤销地授权公司对本人理财账户实施限制资金转出，强制赎回产品份额等措施，并随时从本人个人理财账户直接将应支付的款项划至公司账户。2015年9月29日，王凤勇签署员工离职交接单，该交接单本人承诺记载，本人已与中国银河证券股份有限公司结清工资、奖金、经济补偿、社保等各项劳动报酬，除尚未结清的银河稳汇系列产品所涉及的奖金和税费外，无未了事项，本人承诺不再对本人的薪酬福利进行任何主张。银河稳汇系列产品所涉及的奖金和税费的结算，以员工签署的《离职人员承诺书》为准。
2015年9月底、10月初，王凤勇入职中信证券股份有限公司工作。
2016年7月28日，银河证券公司将王凤勇认购的银河稳汇6号集合资产管理计划的1130000元赎回。
后，王凤勇申请劳动争议仲裁，要求银河证券公司返还2014年绩效奖金及2015年上半年绩效奖金，支付2015年7月至9月的绩效奖金。北京市西城区劳动人事争议仲裁委员会于2016年12月23日作出京西劳人仲字[2016]第3151号裁决书，裁决：驳回王凤勇的仲裁请求。王凤勇不服该裁决，起诉至一审法院。
诉讼中，王凤勇主张2014年绩效奖金递延部分及2015年上半年的绩效奖金已经在购买理财产品时实际发放，银河证券公司自行将理财产品赎回应返还发放其相应的绩效奖金；2015年7月至9月其正常提供劳动，应当获得相应的绩效奖金。
银河证券公司主张王凤勇购买理财产品时的1130000元只是预支款项，该绩效奖金应待考核后确定发放；因王凤勇于2015年9月提出辞职，离职后进入同业券商工作，不符合发放2014年度递延部分奖金的条件，且王凤勇未被纳入2015年绩效考核范围，不在2015年度绩效资金发放人员范围，王凤勇2015年度绩效奖金应为0，故不享受2015年1月至9月的绩效奖金。银河证券公司就此提交2015年度本部绩效考核方案作为证据，该方案第三条考核周期与适用范围中记载：本办法适用于公司本部所有部门及员工，其中员工考核适用于本部截至2015年12月31日在册的劳动合同制员工。王凤勇表示对该证据的真实性无法判断，因当时已离职故未见过。
一审法院认为，本案的争议焦点一、王凤勇签署的承诺函、《承诺书（离职人员）》、交接单中本人承诺的性质。王凤勇签署的承诺函、《承诺书（离职人员）》、交接单中本人承诺为王凤勇与银河证券公司达成的协议，系双方当事人真实意思表示，并未违反法律、行政法规的强制性规定，应为合法有效。
焦点二、王凤勇所主张2014年绩效奖金2016年递延部分、2015年绩效奖金是否已经实际发放。根据王凤勇于2015年8月10日出具的承诺函、2015年9月29日出具的《承诺书（离职人员）》中均记载，王凤勇于2015年7月10日购买的银河稳汇产品1130000元，由2015年上半年绩效奖金、2014年绩效奖金2016年递延发放部分构成，该预支的两项奖金仅为预估金额，并非实际发放给本人所有的奖金数额。本人2015年奖金，应根据公司全年经营状况经财务审计并综合公司、本人所在部门及本人年度考核结果后最终确定奖金数额，并需扣除相关税费归属于本人所有；本人2014年奖金中递延发放的部分奖金，还需经公司公示的发放方案或程序、变更发放（如有变更）方案或程序后最终确定奖金数额，并需扣除相关税费后归属本人所有。本人在此承诺：本人2015年奖金、2014年奖金中递延发放的部分奖金数额的最终确定与发放，均需满足公司的考核程序、发放方案或程序，并需扣除相应税费后归属本人所有（以此确定并扣除税费后的奖金数额简称“税后奖金数额”）。根据银河证券公司《薪酬管理办法》第18条、第37条，《薪酬分配实施办法》第19条、第22条规定，绩效奖金应在年底根据考核结果后完成发放，绩效奖金应按照银河证券公司制定的考核方案执行。由此可见，上述费用并非王凤勇最终确定的绩效奖金数额，最终应经公司考核程序、发放方案或程序确定后才确定王凤勇上述款项的具体数额，对于王凤勇所述上述费用已经实际发放，法院不予采信。
焦点三，银河证券公司是否支付王凤勇2014年绩效奖金2016年递延部分。2015年9月29日出具的员工离职交接单本人承诺中记载，银河稳汇系列产品所涉及的奖金和税费的结算，以员工签署的《离职人员承诺书》为准。王凤勇于2015年8月10日出具的承诺函、王凤勇签署的《承诺书（离职人员）》中均记载王凤勇2014年奖金中递延发放的部分奖金数额的最终确定与发放，均需满足公司的考核程序、发放方案或程序。银河证券公司2014年度绩效奖金发放方案第四条其他事项中记载，关于各级员工（含分支机构员工）2014年绩效奖金，2/3金额于当年予以发放，将剩余1/3金额作为“风险递延金”递延2年发放，2015年发放剩余1/3金额的2/3，2016年发放剩余1/3金额的1/3，随其月工资发放，若发放之前离职，则不再发放剩余未兑现部分。王凤勇在发放前离职，故不符合发放条件。根据银河证券公司《关于就对离职员工剩余绩效奖金发放事宜进行公示的通知》，王凤勇离职后入职中信证券公司违反了该通知中规定的拟入职新单位与公司非竞争对手关系，故亦不符合对该通知剩余绩效奖金发放条件。基于上述理由，对于王凤勇要求银河证券公司支付2014年度绩效奖金2016年递延部分的诉讼请求，无事实依据，法院不予支持。
焦点四，银河证券公司是否返还王凤勇2015年度上半年绩效奖金。根据王凤勇出具的承诺函、《承诺书（离职人员）》记载，2015年奖金数额的最终确定与发放，均需满足公司的考核程序、发放方案或程序，并需扣除相应税费后归属本人所有。王凤勇主张的2015年上半年预发绩效奖金应符合银河证券公司的考核程序或方案。本案审理中，银河证券公司向法院提交了2015年度本部绩效考核方案，藉此证明员工考核范围为当年12月31日在册的劳动合同制员工。该方案记载部门员工考核适用于本部截至2015年12月31日在册的劳动合同制员工（含派出人员）。王凤勇对该证据真实性无法判断，认为因其离职未见过，王凤勇未向法院提供银河证券公司2015年度绩效考核方案，故认定银河证券公司提供的该证据为2015年度本部绩效考核方案。根据银河证券公司2014年度绩效奖金发放方案、2015年度本部绩效考核方案中均明确记载计发人数为2014年12月底时点的在岗人数，并剔除截至目前的离职人员，故法院认定2015年度绩效奖金考核方案中考核对象为2015年12月31日在册的正式员工，不包括离职员工。鉴于王凤勇于2015年9月离职，其不符合银河证券公司绩效考核的范围，王凤勇不应享受2015年上半年预发绩效奖金。对于王凤勇要求银河证券公司支付2015年上半年绩效奖金的诉讼请求，法院不予支持。
焦点五、银河证券公司是否支付王凤勇2015年7月至9月绩效工资。鉴于王凤勇不属于银河证券公司2015年绩效奖金考核的范围，其不享受2015年绩效工资。王凤勇在2015年9月29日员工离职交接单中本人承诺，本人已与中国银河证券股份有限公司结清工资、奖金、经济补偿、社保等各项劳动报酬，除尚未结清的银河稳汇系列产品所涉及的奖金和税费外，无未了事项，本人承诺不再对本人的薪酬福利进行任何主张。王凤勇的员工离职交接单中本人承诺，视为王凤勇与银河证券公司就除银河稳汇系列产品外达成协议，对于王凤勇要求银河证券公司支付2015年7月至9月绩效工资的诉讼请求，法院不予支持。
一审法院判决：驳回王凤勇的全部诉讼请求。
二审中，双方均未提交新证据。本院对一审查明的相关事实予以确认。
本院认为，用人单位按照法定程序制定的规章制度，内容不违反法律法规规定，且已向劳动者公示或告知劳动者的，对劳动者具有约束力。本案中，双方在劳动合同中约定王凤勇的工资按公司薪酬福利管理办法规定执行。根据银河证劵公司《薪酬管理办法》及《薪酬分配实施办法》规定，绩效奖金应在年底时根据考核结果，按照当年绩效考核办法和奖金分配方案完成发放，可结合考核周期进行预发。关于王凤勇主张的2014年绩效奖金递延发放部分及2015年上半年的绩效奖金是否已经实际发放的问题。王凤勇在签署的承诺函、《承诺书（离职人员）》等文件中均明确记载用以购买理财产品的资金仅为2014年奖金中递延发放部分和2015年上半年预支奖金的预估数额，并非实际发给本人并归本人所有的奖金数额，上述奖金的最终确定与发放，均需满足公司的考核程序、发放方案或程序。由此可见，王凤勇对于用于购买理财产品的1130000元不是银河证券公司实际发放给其所有的绩效奖金数额这一事实是明确知晓的，故王凤勇主张上述款项已经实际发放，缺乏相应的依据，本院不予采纳。
《中华人民共和国劳动法》第四十七条规定，用人单位根据本单位的生产经营特点和经济效益，依法自主确定本单位的工资分配方式和工资水平。依据上述法律规定，按照其公司薪酬管理办法制定年度奖金分配方案及对员工进行年度考核属于银河证劵公司自主决定的用工管理权范畴。关于2014年绩效奖金递延发放部分及2015年度的绩效奖金，王凤勇在签署的承诺函、《承诺书（离职人员）》等文件中均明确承诺遵守公司的相关制度规定及各项奖金发放的考核程序、发放方案。基于上述承诺，王凤勇能否享受相应的绩效奖金，应当根据银河证券公司相关考核和分配方案执行。银河证券公司制定并实际施行的2014年度绩效奖金发放方案规定“若发放之前离职，则不再发放剩余未兑现部分”，银河证券公司《关于就对离职员工剩余绩效奖金发放事宜进行公示的通知》也规定辞职员工需满足一系列特定条件方能享有2014年度绩效奖金发放方案里规定的剩余未发的绩效奖金，而王凤勇未符合相关条件。故在此情形下，一审法院认为王凤勇要求银河证券公司支付2014年度绩效奖金递延部分缺乏依据，并无不当。银河证券公司提交的2015年度绩效考核方案显示未将已离职人员纳入可参与绩效奖金分配的考核范围。银河证券公司提交的电子邮件系统截屏打印件也显示银河证券公司向审计部全体员工发送的2013、2014年度考核方案中考核对象亦仅为在职正式员工，而王凤勇认可银河证券公司确实发送过相关邮件。由此可见，王凤勇在离职前可以知晓银河证券公司在此前的考核办法，银河证券公司在2015年度绩效考核方案中延续不将离职人员纳入考核范围的规定并未违反法律法规规定。故依据该方案，王凤勇因已离职不具备参与2015年度绩效考核并获取奖金的条件。同时，王凤勇在离职时签署的员工离职交接单中承诺除尚未结清的理财产品所涉奖金和税费外，不再对薪酬福利进行任何主张，王凤勇主张2015年7月至9月的绩效奖金亦与其本人上述承诺不相符合。故综合上述情形，银河证券公司依据其公司制度规定不予发放王凤勇2015年度的绩效奖金，并无不妥。至于银河证券公司将王凤勇购买的理财产品进行赎回是否妥当，系理财服务等其他法律关系所涉问题，不属于劳动争议事项的审查范围，本院不予处理。王凤勇要求银河证券公司向其给付2014年度绩效奖金递延发放部分、2015年度上半年绩效奖金及2015年度7月至9月的绩效奖金，缺乏依据，本院难予支持。
综上所述，王凤勇的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决结果正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
二审案件受理费10元，由王凤勇负担（已交纳）。
本判决为终审判决。
审 判 长 庞 妍
审 判 员 张 洁
审 判 员 史 伟
二〇一七年十一月一日
法官助理 张玉贤
书 记 员 黄雅楠