昆明市呈贡区人民法院刑 事 判 决 书（2017）云0114刑初429号公诉机关昆明市呈贡区人民检察院。被告人张某某，男，汉族，1977年11月26日出生，户籍所在地云南省昆明市。辩护人王酿，云南万成律师事务所律师。昆明市呈贡区人民检察院以呈检公诉刑诉（2017）477号起诉书指控被告人张某某犯挪用资金罪，于2017年11月2日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用普通程序组成合议庭，于2017年12月19日公开开庭进行审理。昆明市呈贡区人民检察院指派检察员殷佳出庭支持公诉。被告人张某某及辩护人王酿到庭参加诉讼。本案现已审理终结。昆明市呈贡区人民检察院指控:被告人张某某自2014年10月进入云南某某建材有限公司担任销售员以来，多次利用为公司销售装修石材的便利，私自将收受的业主货款共计336370元挪用于归还其个人债务等个人用途，均超过三个月未还。公诉机关认为：被告人张某某利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大、超过三个月未还，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以挪用资金罪追究其刑事责任。张某某系坦白，可以从轻处罚。据此提起公诉，请依法判处。被告人张某某及辩护人对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议。辩护人提出以下辩护意见：张某某系自首，认罪态度好；建议在三年以下量刑。经审理查明：被告人张某某自2014年10月进入云南某某建材有限公司担任销售员以来，多次利用为公司销售装修石材的便利，私自将收受的业主货款共计334097元挪用于归还其个人债务等个人用途，均超过三个月未还。上述事实有公诉机关出示并经当庭质证的以下证据在卷予以证实，本院予以确认。1、书证。（1）受案登记表、立案决定书。证实：2017年3月16日11时许，张某乙报警。呈贡分局于同年3月21日立案侦查。（2）户口证明。证实：张某某在作案时为成年人，已经达到刑事责任年龄，具有完全刑事责任能力。无犯罪前科。（3）抓获经过。证实：民警于2017年5月14日10时许在昆明市西山区马街昆明xx厂5栋2多元301室抓获张某某。（4）吴某提供的收据复印件三份、借记卡明细、石材采购加工合同书复印件。证实：吴某于2016年7月29日、8月1日、10月12日支付张某某石材款5000元、2.5万元、2.2万元，其中2.2万元转账到陈某甲账户。项目预算总金额为65894元。（5）张某甲提供的工商银行交易凭证复印件、收据复印件。证实：张某甲于2016年9月21日回款陈某甲账户2万元。另付款给张某某的情况为同年7月20日3万元、7月11日1万元。（6）黎某提供的富滇银行取款回单复印件、收据复印件。证实：黎某于2016年10月14日取款3万元。2016年10月18日付给张某某石材预付款10万元（转账7万、现金3万）、11月8日付款5万元。（7）由文某某提供的赵某某的农业银行交易明细复印件、收据复印件、石材采购加工合同书。证实：2016年8月17日转账给张某某20万元、2017年1月2日转账给李某某13.8万元。（8）李甲农业银行交易明细。证实：李甲账户转账张某某账户情况为2016年12月7日3万元、12月17日1万元、12月26日3.5万元。（9）搜查证、搜查笔录、扣押清单、收据复印件、银行卡复印件。证实：侦查人员于2017年5月16日14时30分许对昆明xx厂小区5栋2单元301室进行搜查，在张某某房间门口一个橙黄色鞋盒里的鞋下发现收据一本，编号为0024864至0024880，共41张；在门后鞋盒下方一纸箱旁发现黑色皮夹一个，内有银行卡7张，分别为工商银行、农业银行、建设银行、中信银行、平安银行、浦发银行、光大银行卡各一张。以上物品均依法扣押。其中收据显示：星某湾别墅3-1号2015年12月27日收到杨某甲付款5000元、4.5万元、5月22日5万元；星甲湾2栋1单元302室2016年7月11日收到张某甲1万元、7月20日3万元；某某园25-1，2016年7月29日收到吴某5000元、8月1日2.5万元、9月12日5000元、10月12日2.2万元；滇池one4-2-1，2016年10月18日收到黎总10万元（转账7万、现金3万）、11月18日5万元；星乙湾16栋2单元302室，2016年10月29日收到李某甲4万元；文书某某墅73栋，2016年12月8日收到赵总5万元（表明款项打至负责安装的赵某甲处）。（10）提取笔录、手机微信照片、结算单。证实：侦查人员依法提取了李甲手机微信中张某某与李甲联系的相关内容，显示结算费用为123423元，优惠5%即117251元，已付款8万元，尾款为37251元。（11）呈贡分局向云南某某建材有限公司调取的收据。证实：该公司收款情况为:玉溪香格里拉谢总共计收款1.57万元；文山某某墅73栋共计收款33.8万元；星某湾3-1共计收款136400元；某某园25-1共计收款40800元；星甲湾2-1-302共计收款36300元；滇池one4-2-1收款7万元；星乙湾16-2-302收款3400元。（12）情况说明。证实：侦查机关未能确定陈某甲账户开户银行。（13）由云南某某建材有限公司提供的相关书证。证实：①公司收款制度—要求货款必须打到公司指定的账户（李某某的相关账户），如果客户支付现金必须财务收款，特殊情况下出具授权委托书方能收款。②张某某交财务货款明细、收款情况—具体客户支付款项和财务收到款项数额与李某某所述一致，与该公司收据载明一致。③营业执照—云南某某建材有限公司系刑法所规定的公司。性质为有限责任公司(自然人投资或控股),法定代表人张某乙。④建隆达公司2016年1月至12月工资表、打款情况、部分考勤表—张某某向该公司领取工资的情况，系该公司员工。⑤石材采购合同书、订单、收据、李某某及张某乙银行卡交易清单—业主与被害单位签订石材采购加工合同书情况，与李某某、建隆达公司提供的收据与李某某陈述的收款情况一致。2、证人证言。（1）张某乙（云南某某建材有限公司法人代表）的陈述。证实：张某某是公司的业务员，工作是销售、协调发货和收货款，2014年10月21日到公司工作，当时没有签订劳动合同，但是公司每个月均按时发放工资。2016年底，公司年底算账，公司发现张某某负责的项目货款没有到位，打电话给每个项目负责人或房东，这些项目负责人就告诉他们货款早就付清了，但张某某并没有将钱打入公司账目。经过对比账目，张某某垫付了66400元，私自截留的货款为381554元。公司规定发货前货款必须结清，但有时货到现场签收后再付尾款，业务员不允许私自收货款，货款必须直接打到公司账户，张某某负责的六个项目的货均已经签收，且经确认已经付款给张某某，但张某某一直未将货款打给公司账户。（2）李某某（云南某某有限公司财务负责人）的证言。证实：张某某是2014年10月到公司工作，是销售业务员，工资是底薪加提成，公司每月向工资卡打入工资。公司与客户签订合同后客户会支付一部分定金，后客户按照发货进度在货到后付款，发货后收尾款就由具体的业务员负责，公司规定不允许业务员私自收货款，由业务员提供公司统一的收款账户，客户向公司账户打尾款，如果客户给现金业务员必须当天把货款交回公司，另外公司业务员可以优惠100元以内，超过的需要部门经理签字授权。客户打款给公司后由具体负责项目的业务员联系公司出纳，公司确认收款后开具《收据》再由业务员将收据交给客户，收据都是公司财物保管，业务员不允许开具收据。2017年1月左右，公司在年终对账时发现张某某负责的大部分项目货款没有收齐，经向客户询问，货款已经付给了业务员张某某。经核对，文山某某墅73栋项目应收货款85.3万元，张某某私自折让客户13万元，客户实际支付72.3万元，公司收到54.8万元，挪用货款17.5万元。呈贡星乙湾16栋2单元302室项目客户应付和实际支付都是12.51万元，公司收到3400元，挪用12.17万元。呈贡星甲湾2栋1单元302室项目客户应付和实际支付了43357元，公司收到36300元，挪用7057元。呈贡某某园25栋1单元项目客户应付和实际支付都是89552元，公司收到42800元，挪用46752元。玉溪香格里拉店铺项目客户应付和实际支付为33145元，公司收到15700元，挪用17445元。滇池one4-2-1项目客户已经支付15万元，公司收到7万元，挪用8万元。呈贡星某湾3栋1单元项目还没有结算，经向客户确认已经支付10万元，但公司收到了张某某的16.64万元，66400元应该是张某某从其他项目挪用先支付的。所以，张某某一共挪用了381554元。张某某没有主动跟公司说过挪用公司资金的事情，他们核对后张某某才说的。公司没有陈某甲这个员工。（3）吴某（呈贡某某园25-1的房主）的证言。证实：2016年7月和建隆达公司签订合同购买石材装修，建隆达公司负责该项目的是张某某，她支付了8万多元钱，货款已经全部结清，其中2.2万元的货款直接汇款给了建隆达公司的陈某甲（6212262502004717909），剩下的货款给了张某某现金。（4）李甲（呈贡区星乙湾16-2-302的房主）的证言。证实：他装修星乙湾的房子时向云南建隆达公司购买石材，该公司的业务员张某某具体负责该项目，结算金额为123423元，货款均已经通过银行转账付清给张某某了。因为张某某给了他优惠，所以他一共付了张某某11.5万元。（5）张某甲（星甲湾2栋1单元302的房主）的证言。证实：2016年7月他向云南某某建材有限公司购买装修所需的石材，同年7月11日他向该公司业务员张某某交了1万元现金作为定金，后他先后向张某某支付了5万元（其中2万元转到张某某给的陈某甲的工商银行账号）。11月18日，张某某与他结算费用为33998.63元，因给了张某某6万元，张某某同意要退给他26000元，但张某某退了1.9万元后，他就没收到退款了，2017年4月他联系了建隆达公司，张某乙答应退7000元。（6）黎某（滇池one4-2-1房主）的证言。证实：他与建隆达公司签订了石材购买加工合同书，预算金额为272771元，工程还没有完工，该项目业务员是张某某，他向张某某支付了15万元工程款（其中现金支付8万元、转账7万元）。（7）文某某（文山市某某墅73栋房主）的证言。证实：2016年6月21日与云南某某建材公司签订合同购买石材用于装修，合同预算是49.9885万元，付款方式是按进度付款，该项目的业务员是张某某。同年8月17日他用父亲赵某某的农业银行卡转账20万元给张某某6228480868559997770；后他分三次支付给了安装工人安装费共计10万元；2016年8月至2017年1月之间他通过赵某某文山市农村商业银行卡打款给张某某5万元；2017年1月2日通过赵某某农业银行卡向李某某打款13.8万元。他一共支付了68.8万元，张某某给我结算时工程金额是81万元左右（含安装费），他和张某某对了材料和清单后结算了70多万，张某某同意给他优惠，只需他支付68.8万元。3、被告人张某某的供述与辩解。证实：2014年10月开始他在云南建隆达检材有限公司做销售。他一共挪用51万余元公司货款，其中包含私自折让给客户的18万元。一共涉及7个项目。第一个是文山某某墅73栋，总货款83万多，为尽快收款，私自折让给客户17万多元，客户一共支付68万多元，公司一共收到54万多，他挪用了14万元。第二个是呈贡星乙湾16-2-302，总货款12万多元，他私自给客户折让了8423元，结算金额11万7千左右，他挪用了111600元。第三个是呈贡星甲湾2-1-302，最后结算3万多元，客户一共给了他6万元，中途他退了19000元给客户，他跟客户协商是公司还要再退7000元给客户，这7000元就是他挪用的金额。第四个是呈贡某某园25-1,最后结算是8万多元，他让客户打到他母亲陈某甲的工商银行账户22000元，剩下的客户都是直接给现金，他交到公司4万多元，挪用了4万多元（后称：这个项目他私自给客户折让，总的付了6.9万元，交回公司4万余元，挪用2万多元；后又称挪用了34000元左右）。第五个项目是玉溪香格里拉的谢总，货款3万多元，他交回公司1万5千元左右，挪用了1万7千元左右。第六个项目是滇池ONE4-2-1，他一共收了客户15万元，他挪用了8万元。第七个项目是呈贡星某湾3-1，客户支付了10万元，公司一共收到166400元，其中66400元是他项目太多搞混的，用其他项目挪用的资金支付给的公司。所以这个项目他没用着，还多付了60000多元。所以，减去第七个项目星某湾3-1多支付的66400元，共计挪用金额322200元多。他在2017年1月底跟公司有个核算单。他私自给客户折扣公司不知道，也没给他这个权利。2017年1月，他压力太大了就直接跟公司说挪用了公司的货款。公司没有明确说过销售是否可以直接收货款。陈某甲是他母亲，他跟客户说陈某甲是公司的财务，客户打过来的钱被他取出来了。因为2010年左右他购买足彩欠了很多外债，挪用的钱全部用于归还债务上了。他归还了呈贡星乙湾项目9500元的安装费和晶面费给施工工人。2015年底，公司借了29000元给他买了辆海马福特轿车，每个月从工资里扣1000元偿还，车被公司收回去了。4、现场检测报告书。证实：经现场检测，张某某尿液吗啡、甲基安非他明呈阴性。5、视听资料：同步录音录像。证实：2017年5月14日第一次讯问时同步录音录像，侦查程序合法。本院认为，被告人张某某利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用，数额较大，超过三个月未还，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十二条之规定，构成挪用资金罪，应负刑事责任，公诉机关指控罪名成立。张某某系坦白，可以从轻处罚。辩护人关于张某某系自首的辩护意见无事实及法律依据，本院不予采纳；其余辩护意见本院予以注意。据此，为保护公司、企业或者其他单位的财产权利不受非法侵犯，惩罚挪用资金犯罪，根据被告人犯罪的事实、性质、情节以及对社会的危害程度等，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十七条第三款、第六十四之规定，判决如下：一、被告人张某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑九个月。(刑期从判决执行之日起计算，判决执行前先行羁押的，羁押一日，折抵刑期一日，即从2017年5月14日起至2018年2月13日止。)二、责令被告人张某某退赔云南某某建材有限公司被挪用款项334097元。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向云南省昆明市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。审 判 长  马兴东人民陪审员  汤增宝人民陪审员  贺大成二〇一七年十二月二十七日书 记 员  管惠如