江西省东乡县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）东刑初字第166号
公诉机关江西省东乡县人民检察院。
被告人陈海平，女，1988年2月10日出生于浙江省永嘉县，汉族，大学文化，江西妈宝婴儿用品有限公司法定代表人、实际经营人，户籍地为浙江省温州市永嘉县；2015年7月2日因涉嫌骗取贷款罪被东乡县公安局指定居所监视居住，同月28日被东乡县公安局刑事拘留，同年8月6日被逮捕，现羁押于抚州市看守所。
辩护人徐攀，北京盈科（长沙）律师事务所律师。
辩护人饶伟斌，江西衡业律师事务所律师。
东乡县人民检察院以东检公诉刑诉[2015]137号起诉书指控被告人陈海平犯骗取贷款罪，于2015年12月24日向本院提起公诉。次日本院予以立案受理，并依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。东乡县人民检察院指派检察员胡立新出庭支持公诉，被告人陈海平及其辩护人徐攀到庭参加诉讼。本案因案情复杂，经抚州市中级人民法院批准延长审限三个月。现已审理终结。
东乡县人民检察院指控：
2013年9月，江西妈宝婴儿用品有限公司（以下简称“妈宝公司”）在东乡县注册成立，公司地址为东乡县经济开发区东升工业园，法定代表人陈海平，该企业在2013年年底投产。2014年8月，妈宝公司以购买原材料、缺少流动资金为由，以其公司的土地、厂房抵押在东乡信用联社贷款1400万元，贷款期限为二年。
2014年10月26日，被告人陈海平到东乡县农业银行申请办理“财园信贷通”贷款500万元；同年11月17日东乡县农村信用联社申请办理“财园信贷通”贷款500万元；同年12月4日又到东乡县农村信用联社申请办理流动资金贷款400万元（由东乡县中小企业信用担保中心担保）。为了获得中国农业银行股份有限公司东乡县支行、东乡县农村信用联社的贷款，被告人陈海平伙同妈宝公司会计郑某、出纳乐某2等人制作并向银行和信用社提供虚假贷款资料，即对妈宝公司的资产负债表等财务报表进行虚构，将经营亏损虚构为盈利；虚构湖南蔻亲生物科技有限公司、江西以赛亚实业有限公司与妈宝公司签订购销合同；用虚假的资料委托他人制作审计报告等。被告人陈海平通过虚构上述贷款资料，分别于2014年11月29日、12月9日、12月24日，骗得了东乡县农村信用联社“财园信贷通”贷款500万元、东乡县农村信用联社流动资金贷款400万元（其中40万元为保证金）、东乡县农业银行“财园信贷通”贷款500万元。放贷后，东乡县农业银行发现妈宝公司在东乡县农村信用联社已获得“财园通”贷款500万元，于是对妈宝公司进行贷款追回，并向公安机关报案，但妈宝公司只归还了50万元贷款。妈宝公司于2015年5月底解散员工，将办公设备清理转移，妈宝公司现处于关闭停产状态，给东乡县农业银行造成450万元的贷款本金损失，给东乡县农村信用联社造成了860万元的贷款本金损失。
经江西群星司法鉴定中心鉴定：妈宝公司用虚假验资报告、虚假审计报告、虚假会计报表、虚假购销合同申请银行贷款。
2015年7月1日，被告人陈海平到东乡县公安局投案。
针对上述指控，公诉机关在庭审中宣读、出示了相关证据，据此认为被告人陈海平以欺骗的手段取得金融机构的贷款共1400万元，给金融机构造成直接经济损失1310万元，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任，建议对被告人陈海平判处有期徒刑四年至五年，并处罚金。
被告人陈海平辩称她没有骗取贷款，贷款中她只是提供了几份银行工作人员知晓或授意的虚假合同，并称贷款还没到期，她愿意偿还贷款，对公诉机关指控的其他犯罪事实没有异议。
辩护人徐攀提出以下辩护意见:贷款的两家银行明知妈宝公司不符合贷款条件还予以放贷，贷款的银行不存在任何损失，被告人的贷款行为属民事欺诈，属民事贷款纠纷，被告人陈海平的行为不符合骗取贷款罪的构成要件，不构成骗取贷款罪。
辩护人饶伟斌提出以下辩护意见:银行在贷款中审查时有重大疏忽甚至放纵之嫌，也是被告人构成犯罪的重要因素之一，被告人有自首情节。
经审理查明：2013年9月16日，江西妈宝婴儿用品有限公司在东乡县注册成立，注册资本为200万元，实缴40万元，其中股东陈海平8万元，股东林碎良（陈海平的丈夫）32万元，公司地址为东乡县经济开发区东升工业园，法定代表人陈海平。2013年10月10日，妈宝公司增加注册资本至2100万元（但股东未实际出资）并办理了变更登记，该企业在2013年年底投产。2014年3月28日，该公司股东由林碎良、陈海平变更为林某、陈海平，林碎良的股份转至林某名下。2014年8月，妈宝公司以购买原材料、缺少流动资金为由，以其公司的土地、厂房抵押在东乡信用联社贷款1400万元，贷款期限为二年。
2014年10月26日，被告人陈海平到中国农业银行股份有限公司东乡县支行申请办理“财园信贷通”贷款500万元，贷款期限为一年；同年11月17日东乡县农村信用联社申请办理“财园信贷通”贷款500万元，贷款期限为一年；同年12月4日又到东乡县农村信用联社申请办理流动资金贷款400万元（由东乡县中小企业信用担保中心担保），贷款期限为一年。为了获得中国农业银行股份有限公司东乡县支行、东乡县农村信用联社的贷款，被告人陈海平亲自或指使妈宝公司会计郑某、出纳乐某2等人向银行和信用社提供虚假贷款资料，即提供注册资本为2100万元的营业执照复印件（隐瞒未实际出资的事实）；对妈宝公司的资产负债表等财务报表进行虚构，将经营亏损虚构为盈利；虚构湖南蔻亲生物科技有限公司、江西以赛亚实业有限公司与妈宝公司签订购销合同，并隐瞒被告人陈海平自己及其丈夫林碎良为湖南蔻亲生物科技有限公司、江西以赛亚实业有限公司幕后实际股东的身份；用虚假的资料委托他人制作审计报告等。被告人陈海平通过虚构贷款资料或隐瞒不利事实，于2014年11月29日骗得了东乡县农村信用联社“财园信贷通”贷款500万元（2014年12月2日花费承兑手续费154167.67元）。被告人陈海平于2014年12月9日骗得了东乡县农村信用联社流动资金贷款400万元（其中40万元为保证金），于2015年12月24日骗得中国农业银行股份有限公司东乡县支行“财园信贷通”贷款500万元。放贷后，中国农业银行股份有限公司东乡县支行发现妈宝公司在东乡县农村信用联社已获得“财园通”贷款500万元，于是对妈宝公司进行贷款追回，但妈宝公司只归还了50万元贷款，余款由财政保证金于2015年10月29日代偿。妈宝公司于2015年5月底解散员工，将办公设备清理转移，现处于关闭停产状态，给中国农业银行股份有限公司东乡县支行造成450万元本金损失，东乡县农村信用联社造成了8445832.33元的贷款本金损失。经江西群星司法鉴定中心鉴定：妈宝公司用虚假验资报告、虚假增资2060万元的2100万元注册资本的营业执照、虚假审计报告、虚假会计报表、虚假购销合同申请银行贷款。
2015年6月25日中国农业银行股份有限公司东乡县支行并向公安机关报案，同日该局予以立案侦查。2015年7月1日，被告人陈海平到东乡县公安局投案。
认定上述事实的证据有：
证人张某1的证言：他是中国农业银行东乡支行客户部经理。2014年10月26日江西妈宝婴儿用品有限公司法人陈海平本人到他银行申请财园信贷通贷款500万元。2014年11月14日，东乡经济开发区、财政局都批准同意担保，县领导曾春也签了字，2014年12月24日他银行就批准了500万元的贷款，发放到江西妈宝婴儿用品有限公司账户上。因为财园信贷通规定一家东乡经济开发区的企业一年最高只能贷款500万元，且只能专款专用，但江西妈宝婴儿用品有限公司于2014年11月29日在东乡农村信用联社还贷款了500万元，他银行审查时也不知道该情况。之后江西妈宝公司就虚构了一份购销合同，将他银行发放的500万元用制作的假合同将贷的货款转走，现妈宝公司已关闭停产，老板逃跑。
证人乐某1的证言：2013年底至2015年5月19日，她在江西妈宝婴儿用品有限公司担任出纳，当时公司向东乡联社和中国农业银行都提交了申请财园信贷通的资料，先后不记得，但是贷款是东乡联社先到，农行后到。申请贷款期间，有一个姓丁的经理经常带人到她公司看生产情况，到仓库看库存，看员工是否正常上班，在她拿并没查看相关资料，在郑某处是否查看财务资料就不知道了，财务资料都归郑某管。农行工作人员叫他们按要求提供贷款资料（但没授意他们制作假资料），她不清楚她公司提供的贷款资料里是否有假资料，因为申请贷款的资料都是陈海平自己做好的，然后叫她送到银行去，农业银行的贷款下来后，她也是按照陈海平的意思去银行转账，贷款的具体去向记不清了。
2015年5月公司解散、停产，所有公司人员都解散了，老板也走了，不知去向。“以赛亚”和“妈宝”实际上是同一公司，都是陈海平的。陈海平联社62268尾号0457的上线是她操作的，农行500万贷款她转到以赛亚公司，然后转了80万元给陈某1，转了420万元给梁某1；梁某1账上的2次取现不是她操作的，转到缪冬胜180万元是她转的，是工程款；转到张某3、何某、吴某1等人的货款是他转的，另外还转了240万元到陈海平账户，哪去了她不清楚。联社的500万元贷款她没转过，都是陈海平自己操作的。以赛亚公司和妈宝公司的合同都是陈海平做的。
证人郑某的证言：2014年9月至2015年5月她在江西妈宝婴儿用品有限公司当会计。公司用的是金蝶财务软件，2015年3月份之前，她在东乡这边输入生产方面的财务数据，林碎良在长沙管理的会计输入销售方面的数据，两边互相可以看到，从她2014年9月接手公司总的是在亏损。2015年3月份之后，妈宝公司整个长沙销售都取消了，都移到东乡妈宝公司来了，销售账她也接受了，之后公司也是一直亏损。陈海平为了申请财园信贷通叫他制作了两份假的资产负债表和企业利润表，2014年10月份的利润表和资产负债表都是陈海平叫她做的，都是假的，把利润表做成盈利状态，说不这样银行的贷款就贷不下来。销售合同她不清楚，要问陈海平。妈宝公司的资本投入都是从陈海平个人账户转进来投入的，公司的对公账户没有什么钱。
证人王某1的证言：她知道湖南蔻亲生物科技有限公司是陈海平和林碎良夫妻开的，地址在她以前上班的江西妈宝婴儿用品有限公司营销部，是空壳公司，也没生产什么产品。妈宝公司分二块：生产在江西东乡县，销售在湖南长沙，她负责销售的统计和核算，她在2015年3月离开了这家经营部。妈宝公司的货款都是打到陈海平的账户，妈宝公司的生产是陈海平负责，销售部是林碎良负责。
证人曾某1的证言：她在江西妈宝婴儿用品有限公司上过班，这公司和湖南蔻亲生物科技有限公司法人都是陈海平，她到银行开过湖南蔻亲生物科技有限公司的账户，这是陈海平、林碎良夫妻注册的空壳公司，没有任何生产。她从2013年4月18日至2015年3月在江西妈宝公司长沙营销中心做出纳，该公司销售部是林碎良在长沙负责，她离开时公司的财务资料和电脑都是在办公室，她把钥匙给了陈海平，妈宝公司肯定是亏损了，具体亏损了多少她不知道。之前这营销部惜售的是陈海平的父亲索某公司的产品，2013年年底开始销售妈宝公司产品，但促销活动太大，利润很少，加上其他成本，所以说妈宝公司有亏损。妈宝公司生产部通过财务软件有成本价过来，营销这边电商部门有销售的单据，对比成本是否亏损。销售部门的审核主要是王某1在做。妈宝公司的货款是通过陈海平的私人账号、陈某1的私人账号收取货款，只有少部分是通过妈宝公司公户账号收取，陈海平每次转费用过来她是通过林碎良的私人账户收取，然后再支出，有一次陈海平转了一笔90万元的大额款过来转给林碎良。
证人袁某的证言：她在江西妈宝婴儿用品有限公司上过班，2012年10月她应聘到林碎良、陈海平在长沙的销售部，此后至2015年3月在江西妈宝公司长沙销售部做会计，妈宝公司老板是林碎良、陈海平夫妻，公司销售部在湖南长沙，是林碎良在负责，生产基地在江西省东乡县，是陈海平负责。2012年10月她应聘到销售部时是销售陈海平父亲生产的索某的产品，2013年10月开始销售妈宝公司产品，同时也销售索某的产品。所有的货款是转入陈海平的个人账号，林碎良账户没有进过货款。妈宝公司促销活动基本上在亏损。销售部的开支是陈海平打钱过来，需要用钱时曾某1就会联系陈海平，销售部财务进项就这一项。销售部所有的支出都要经过她，林碎良在她财务上没有报销过高达几万元以上的资金。曾某1是出纳，王某1是核算销售的会计，她是和曾某1一起离开公司的，陈海平通知她说长沙这边的销售部撤掉，离开时公司的财务资料和电脑都是在办公室，她走时将销售数据、工资数据都给了郑某。
证人冯某的证言：2014年5月26日她开始到江西妈宝婴儿有限公司上班，开始一二个月在公司是负责给销售该产品的网店发货，之后至2015年5月在妈宝公司负责原料采购，原料采购都是她一个人负责，所有的采购单都是她下的。采购先是销售部门告诉仓库需要哪些产品，仓库根据现有原料告诉她要补充哪些原料，她再开原料采购单，先是给财务郑某审核，再由厂长审核，最后由老板陈海平审核，之后向供货公司下单，价格都是陈海平前期谈好的。原材料货款是由财务支付，有些支付给个人，有些支付给公司，支付给公司的会给他们公司开增值税专用发票。她记得有向佛山联塑万嘉、佛山聚荣信、佛山腾华采购底模，向福建泉州梦香日用品、湖南索某采购芯体等，她没有向湖南蔻亲生物科技有限公司采购过原材料。她不知道江西以赛亚实业有限公司。妈宝公司产品都是在长沙销售，是由陈海平的丈夫在负责，妈宝公司财务是郑某负责，乐某1是出纳，张某2是会计。
8、证人张某2的证言：2014年10月28日至2015年5月她在江西妈宝婴儿有限公司上班，主要职责是报销费用、凭证登记、成本核算、材料出入库、供应商对帐及物流对帐。妈宝公司在农业银行贷过款，有一次农业银行的工作人员到她公司检查，郑某主管让她带一个农业银行的工作人员到车间检查，检查生产和仓库原材料情况。2015年5月妈宝公司关停了，当时好多人来问债，如建筑厂房的缪冬胜问建筑款。
9、证人朱某1的证言：江西以赛亚实业有限公司是2013年9月注册的企业，地址在东乡东升工业园区，股东是江西妈宝婴儿用品有限公司、陈海平、林碎良，2014年11月陈海平找他帮忙，让他当一下她一个公司的法人代表，并找梁某1当一下公司股东，他就到工商局签字，2014年11月14日变更法人代表是他，股东是他和梁某1。他不知道以赛亚公司生产什么，以赛亚公司没有实际生产，公司的财务资料、印章等都在陈海平处。他给过一张他信用联社的银行卡给陈海平用，卡号是62×××90，该卡上的钱都不是他操作的。他和陈海平、妈宝公司、以赛亚公司没有过经济来往，他没有以以江西赛亚公司名义和任何公司签过购销合同。妈宝公司和以赛亚公司是一个公司，地址都在一起。
10、证人梁某1的证言：2014年11月陈海平找到他和朱某1，叫他们当一下她公司的法人代表及股东，后他就担任了江西以赛亚公司的股东，但他们没参与这个公司的经营，公司所有的文件材料都在陈海平那里。他以他名字在东乡县建设银行、农业银行、工商银行开户给陈海平用，他与江西以赛亚公司没有任何经济往来，也没有以江西以赛亚名义与任何公司签过购销合同。妈宝公司和以赛亚公司是一个公司，地址都在一起，是陈海平的。他接了江西妈宝婴儿用品有限公司的篮球场、监控等工程，陈海平有付工程款给他。
11、证人刘某的证言：他在东乡农业银行任客户部经理，负责企业贷款的申报资料的调查审核。2014年10月江西妈宝婴儿用品有限公司向他行申报过一笔500万元的贷款，2014年12月他银行放贷了。2014年8-9月份，妈宝公司就提供营业执照、税务证、股东情况、章程、企业上年度即2013年度的财务审计报表等企业资料到他行进行贷款前的评级认定，这系统是设置好的，当时妈宝公司评定为BBB+级，符合放贷级别，财务报表数据直接影响企业的等级和授信额度。贷款前他银行又审查了妈宝公司提供的证明需要流动资金的材料如购买原材料的合同，还有妈宝公司近期即10月的财务表如资产负债表和利润表等。在他农行等级评定后，妈宝公司开始申报授信时就要经过他农行同意放贷财园信贷通贷款，然后妈宝公司到东乡经济开发区审批、东乡财政局审批和县领导审批，审批结束他农行才开始授信。他农行没有授意陈海平制作虚假财务报表和假购销合同，也不知道是虚假的，他农行还到妈宝公司调查、核实财务报表和购销合同。
12、证人曾某2的证言：2012年10月至2015年6月他在东乡农业银行任副行长。2014年他参与了对江西妈宝婴儿用品有限公司向他行申报500万元的“财园通”贷款调查。这家企业贷款是由丁某客户经理提出的。他们调查了企业主体情况，通过查库存、查账本，核查购销合同和财务表表的真实性、个人和企业的征信情况的真实性，形成调查报告报分行同意才放的款。他到妈宝公司实地调查，通过查看企业的生产情况、库存情况、固定资产、通过与厂长和财务人员的谈话，了解企业财务状况和运营情况，了解到该企业生产和运营正常，财务状况在盈利，行业前景也比较好，符合他行放贷准入的标准。他银行的客户部的刘某、丁某到工商局核查该企业的主体资料，也到妈宝公司实地调查，查看该企业的生产情况、库存情况、固定资产及财务状况，并查阅相关财务资料、进出库单、购销合同，经调查认定与该企业提供的财务报表相符，购销合同是真实的。
根据“财园通”贷款的规定，“财园通”贷款在东乡只能在一家银行贷款500万元，但他银行放贷前没有查到东乡其他银行给妈宝公司发放过“财园通”贷款。他和农行其他人都没有授意陈海平制作虚假财务报表和假购销合同。
13、证人丁某的证言:2012年9月至2015年3月他在中国农业银行股份有限公司东乡县支行任客户经理，负责个人贷款和企业贷款的调查和发放。2014年9月份左右，江西妈宝婴儿用品有限公司的陈海平提出她公司想在他中国农业银行股份有限公司东乡县支行贷款，他就叫陈海平提供她公司的主体资料（工商登记资料、股东情况、注册资本）及上年度的财务审计报表，先做公司评级，他农业银行根据上述材料认定江西妈宝婴儿用品有限公司的评级为BBB+。评级结果出来后，2014年10月份左右，陈海平找到他们农行，说她现在没有抵押物，要求用“财园通”贷款500万元。他就叫陈海平提供企业主体资料、近期财务报表、相应的购销合同、“财园通”的相关资料到他银行，陈海平提供上述资料后，他和刘某到东乡县工商局核查了工商登记信息、股东情况、注册资本，工商局给他们出具了妈宝公司的企业信息表。之后他和刘某、曾某2、王某2多次到妈宝公司，通过查看生产能力，查看库存，查看固定资产（土地证、房产证、机器设备），查阅相关会计凭证，核查结果与妈宝公司近期财务报表基本一致，之后核查妈宝公司会计郑某和出纳乐某1提供的的进出库单，发现有江西以赛亚实业有限公司的进库单，有向李某1、王某3发货的出库单，他还存有入库单的一些复印件，上面有妈宝公司印章，所以认定这些购销合同是真实的。购销合同要求一定要真实，从购销合同才能看出企业的资金需求，这是发放贷款的必要条件，调查完后他和刘某、曾某2三人形成一个调查报告，提交行长审核，再提交市分行审核，然后向某宝公司发放了贷款，这500万元贷款发放到江西以赛亚实业有限公司账户上。根据“财园通”贷款的规定，“财园通”贷款在东乡只能在一家银行贷款500万元，但他银行放贷前没有查到东乡其他银行给妈宝公司发放过“财园通”贷款的情况，他还问过陈海平有无用“财园通”在其他银行贷款，陈海平确认没有。他和农行其他人都没有授意陈海平制作虚假财务报表和假购销合同，当时也不知道是虚假的。
由丁某提供的送货单位为江西以赛亚实业有限公司的江西妈宝婴儿用品有限公司材料入库单6份附卷佐证。
14、证人王某2的证言证明内容与丁某证言基本一致。
15、证人梁某2的证言：2012年7月至2015年5月她在东乡县农村信用联社营业部工作，负责信贷调查。江西妈宝婴儿用品有限公司在2014年先后向她信用社贷款2300万元，其中2014年8月，用土地房产抵押贷款1400万元，2014年11月“财园通”在她行贷款500万元，2014年12月由东乡县中心企业局担保贷款400万元，这些贷款都是她和马某经手调查的。“财园通”贷款，先是由江西妈宝婴儿用品有限公司向她银行提出要用“财园通”贷款，陈海平向她咨询“财园信贷通”贷款时，她告知陈海平“财园信贷通”贷款不能超过500万元，银行收到贷款申请后，就交给她调查审核，她首先要妈宝公司提供公司的主体资料（工商登记资料、相关证照）、“财园通”审批材料、相关财务报告、申请资金用途（购销合同及相关公司的营业执照），妈宝公司提交的企业资料有工商局的盖章，并交给妈宝公司一份“财园通”贷款的申请表让妈宝公司去填写，之后她们会根据上述材料进行评级授信，然后进入调查程序，对相关材料进行审核，之后她们到妈宝公司进行现场调查，对该公司的库存、生产、发货、货款回笼、固定资产建设情况、设备到位情况、工人工资发放情况进行调查，调取了近期的出库单、采购单（由仓管现场打印），询问相关人员，确定企业的资金需求情况，并要求企业提供购销合同和相关公司的营业执照情况，购销合同相关公司的法定代表人与妈宝公司股东没有直接关系，所以认为购销合同是真实的，当时妈宝公司申请的500万元和400万元的两笔贷款提供的都是与江西以赛亚实业有限公司签订的购销合同和营业执照，以赛亚公司营业执照上法定代表人是朱某1，与妈宝公司法人代表陈海平、股东林某没有直接关系，之后到公司财务开近期销售数据，和公司提供的近期财务报表进行分析相符合。财务报表是参考的，对该公司的授信额度有影响，购销合同是必要条件，流动资金贷款没有购销合同是不能发放贷款的。完后她对整个调查出具调查报告，先由信贷科审核，在提交贷审会审议，同意后再由她放贷，将这500万元贷款受托支付转到江西以赛亚实业有限公司。她和银行其他人都没有授意陈海平制作虚假财务报表和假购销合同，当时也不知道是虚假的。如果妈宝公司的2100万元注册资本注册后转出去不能列作资产，妈宝公司在她银行的这几笔贷款就都达不到她银行贷款的要求，也就不会发放贷款给妈宝公司。
16、证人马某（东乡县农村信用联社职工）的证言证明内容与梁某3的证言基本一致，并证明他银行在收到江西妈宝婴儿用品有限公司提供的贷款资料后，会和企业签订一个协议，要求妈宝公司提供的贷款资料必须真实。
17、证人黄某1的证言：她是东乡县工商局职工。林碎良是江西妈宝婴儿用品有限公司股东，她女儿吴梦思开的东乡县中正企业登记代理有限公司帮林碎良代办注册江西妈宝婴儿用品有限公司相关资料，帮陈海平代办了一些变更资料，刚开始注册资本是200万元，首次注资是40万元，是林碎良叫她联系的，验资后又将钱转回借款人指定账户上去了。陈海平是江西妈宝婴儿用品有限公司的法人代表。注册是林碎良自己到工商局去注册的，增加注册资本到2100万元是陈海平到东乡县中正企业登记代理有限公司办变更增加注册资本资料，后来也是陈海平到工商局办理变更，增加注册资本到2100万元是林碎良给她的一个电话号码，她就联系这个号码，叫她联系这个南昌人帮忙出资增资，林碎良没有出资，由林碎良找事务所做验资报告，验资完成后南昌人就把钱转回去了。为此林碎良支付了12万元左右的费用，她在中间收取了1.5万元的介绍费。2014年6月10日左右妈宝公司的陈海平找到她，说妈宝公司要贷款需要做2013年的财务审计，她就说她表妹在开会计事务所，可以做财务审计，可以帮忙联系。后她就联系她表妹黄某2，黄某2就说需要公司提供哪些资料及费用数额，她就转告陈海平，陈海平就让妈宝公司的审会计乐某1将公司验资报告、股东身份证、会计凭证给她，她拿到资料再给黄某2的事务所审计。第一份审计报告出来后，发现有错误，刚好陈海平提出审计报告要有条形码，之后她按陈海平说的到东乡县农村信用联社拿回审计报告原件还给黄某2，让陈海平重新提供报表后黄某2出具第二份审计报告。她将陈海平交的4000元钱交给了黄某2，并出具了正式发票。
18、证人黄某2的证言：她是南昌翔源会计事务所的法人代表，注册会计师，2013年妈宝公司的年度审计资料是黄某1拿给她的。第一次的（2014）29号审计报表错将2014年土地款列入2013年的资产负债表，她觉得有问题，刚好妈宝公司提出审计报表要条形码，她就叫妈宝公司重新做资产负债表，重新编了号为（2014）1号，将审计报表重新修改了一下，也收回了第一份审计报告原件，但第一份审计报告她没登报作废，她得到了黄某1转交的4000元审计费。妈宝公司转了2100万元至汪国华、龚某、曹某名下，妈宝公司2013年度会计试算平衡表写成股东陈海平、林碎良欠妈宝公司2100万元，她就也将这2100万元放在陈海平和林碎良名下算妈宝公司的其他应收款，第二份审计报表上的其他应收款审定表21147590元是指陈海平989590元和林碎良16158000元。
19、证人陈某1的证言：她是湖南索某卫生用品有限公司（下称索某公司）的股东。她妹妹陈海平是江西妈宝婴儿用品有限公司法人代表。2012年陈海平与林碎良开始在湖南长沙成立一个销售部销售索某的产品，陈海平边销边回货款，直到他们二人去江西东乡办妈宝公司，还在销售索某公司的产品，到2014年底结算陈海平还欠索某公司1200多万元货款。
20、证人曾某3的证言：2014年9月至2015年5月他在妈宝公司担任厂长，主管生产。他来公司工作后，公司都是陈海平在管理。2015年5月底妈宝公司宣布停产倒闭，公司把所有员工工资结清了。
21、证人缪某的证言：妈宝公司的土建、厂房都是他承建的，妈宝公司2015年5月由陈海平宣布倒闭，并且解散员工，现在该公司还欠他200多万元的工程款，现在设备也锁在公司，被法院查封了。陈海平说没钱给他，让他去法院起诉。
22、立案申请书、受案登记表、立案决定书证明侦查机关对本案的受理经过，即2015年6月25日东乡县公安局接到中国农业银行股份有限公司东乡县支行的报案后同日立案。
23、妈宝公司资产负债表和利润表证明郑某从金蝶软件中打印的妈宝公司的资产和负债情况，2014年10月公司处于亏损状态。
24、情况说明证明因林碎良回避不见，公安侦查人员无法对林碎良取证。
25、银行交易流水查询证明江西妈宝婴儿用品有限公司在中国农业银行账户从2013年11月至2014年2月期间无存款，也无交易记录；2013年10月9日，陈海平与龚国良发生152万元的交易，陈海平与南宁市凯派商贸有限公司发生300万元的交易，林碎良与龚国良发生48万元的交易，林碎良与叶金平发生400万元的交易，林碎良与李建军发生300万元的交易，林碎良与深圳市凯宇顺贸易有限公司发生900万元的交易。
江西国鸿现代农业科技有限公司出具的情况说明、该公司营业执照复印件、公司变更通知书、该公司在中国农业银行进账单两份、该公司在中国农业银行账户撤销业务凭证，证明2013年10月9日由妈宝公司账户转款1200万元至江西国鸿现代农业科技有限公司股东曹某、转款600万元至股东汪国华，供江西国鸿现代农业科技有限公司验资，该公司在验资完后将验资款转回指定账户。
上述证据证明妈宝公司2013年10月9日虚假增资至2100万元注册资本，股东陈海平、林碎良未实际出资的事实。
26、妈宝公司的他项权证、土地证、房产证复印件证明该公司的固定资产及抵押情况。
27、东乡县农村信用合作联社情况说明证明江西妈宝婴儿用品有限公司在该银行贷款共贷款2300万元的情况，截止2015年11月10日未归还本金及利息。
28、中国农业银行股份有限公司东乡县支行出具的情况说明证明妈宝公司2014年12月24日在该行的500万元财园信贷通贷款，2015年3月31日归还本金50万元本金，后该行又通过扣收妈宝公司在该行存入的5万元企业互助保证金用于归还贷款利息，剩余的贷款本金及利息459.165594万元，由财政保证金于2015年10月29日代偿，其中东乡县财政保证金代偿131.25万元，江西省财政保证金代偿327.915594元。
29、东乡县公安局经侦大队2015年11月13日拍摄的江西妈宝婴儿用品有限公司现状示意图证明该公司当时厂房门关闭、内部凌乱，处于停产状态。
30、情况说明二份证明东乡县政协于2015年7月28日、2015年8月6日分别收到对涉嫌骗取贷款的东乡县政协委员陈海平（即被告人）采取刑事拘留、逮捕强制措施的通报。
31、妈宝公司在东乡农业银行贷款500万元财园信贷通的全部资料附卷证明妈宝公司贷该款的手续资料和贷款过程，借款期从2014年12月24日至2015年12月23日。
32、妈宝公司在东乡县农村信用合作联社贷款400万元的全部资料附卷证明妈宝公司贷该款的手续资料和贷款过程，借款期从2014年12月9日至2015年12月8日。
33、妈宝公司在东乡县农村信用合作联社贷款500万元财园信贷通的全部资料附卷证明妈宝公司贷该款的手续资料和贷款过程，借款期从2014年11月29日至2015年11月28日。
34、妈宝公司在东乡县农村信用合作联社贷款1400万元的全部资料附卷证明妈宝公司用公司的土地、厂房作抵押在该行贷1400万元的手续资料和贷款过程，借款期从2014年8月4日至2016年8月3日。
35、南昌翔源会计事务所提供的审计档案复印件证明妈宝公司向其提供的2013年年度审计档案材料。
36、东乡县农村信用合作联社提供的贷款资料复印件证明妈宝公司贷款时向该行提供的生产台班记录情况。
37、中国银行业监督管理委员会2010年2月公布的《流动资金贷款管理暂行办法》、江西省农村信用社（农商银行）《流动资金贷款管理办法》附卷证明企业流动资金贷款条件、审批流程、流动资金贷款的用途范围等。
38、“财园信贷通”中小企业放款审批表证明2014年11月17日被告人陈海平作为法人代表代表妈宝公司在审批表上签字申请东乡县农村信用合作联社贷款500万元资金用于公司营运资金周转，并确认妈宝公司的注册资本为2100万元，及其东乡县有关部门的审批情况。
39、东乡县农村信用合作联社提供的2014年11月13日江西妈宝婴儿用品有限公司厂房内生产情况的照片附卷佐证。
40、东乡县工商局提供的企业登记资料复印件，证明江西妈宝公司和以赛亚公司在工商局登记和变更的情况，2013年9月16日，江西妈宝婴儿用品有限公司在东乡县注册成立，注册资本为200万元，实缴40万元，其中股东陈海平8万元，股东林碎良32万元，公司地址为东乡县经济开发区东升工业园，法定代表人陈海平。2013年10月10日，妈宝公司增加注册资本至2100万元并办理了变更登记。2014年3月28日，该公司股东由林碎良、陈海平变更为林某、陈海平，林碎良80%的股份及对应的注册资本1680万元转至林某名下，陈海平签字确认，股东变更后陈海平仍为妈宝公司法定代表人并任经理、董事。
并证明江西以赛亚实业有限公司于2013年9月24日注册成立，陈邕生、林碎良、陈海平、妈宝公司为该公司股东，注册资本为200万元，实缴资本40万元，其中妈宝公司占股51%，林碎良占股28.5%，陈海平占股20%，陈邕生占股0.5%，陈邕生为公司法定代表人。2014年10月14日该公司股东补缴清全部出资额，2014年11月14日该公司股东变更为梁某1、朱某1并办理了变更登记。
41、银行账户明细及凭证证明妈宝公司、江西以赛亚实业有限公司、陈海平、林碎良、梁某1等相关人员在银行的资金往来情况，并证明2014年11月29日妈宝公司从东乡县农村信用联社“财园信贷通”贷款500万元，2014年12月2日妈宝公司出具5002501元的承兑汇票至江西以赛亚实业有限公司，江西以赛亚实业有限公司贴现得款4848333.33元，花费手续费154167.67元，后又从该贷款中归还东乡县农村信用联社贷款400万元。
42、东乡农业银行提供的妈宝公司在该行办理“财园信贷通”500万元贷款该行对妈宝公司申请“财园信贷通”500万授信调查报告、东乡县工商局2015年8月6日出具的江西以赛亚实业有限公司的企业信息、农行小微企业授信管理办法、农行流动资金贷款管理办法、中国农业银行法人客户授信管理办法、企业在该行办理“财园信贷通”贷款需提供的资料情况的相关资料附卷佐证。
43、东乡县农村信用联社提供的江西省农村信用社授信工作管理暂行办法附卷佐证。
44、扣押清单、司法会计鉴定检材清单证明公安机关扣押的妈宝公司的有关会计凭证和贷款资料，后移交司法会计鉴定。
45、情况说明、电脑主机封后照片、会计账本照片证明对电脑中的金蝶软件中的数据，在办案民警、妈宝公司、审计人员在场时移交、打印、后封回原样的经过。
46、长沙相关公安部门、税务部门、工商部门出具的书面证明，证明湖南索某卫生用品有限公司已经从长沙搬迁至其他地方；湖南蔻亲生物科技有限公司于2014年1月26日在长沙市工商行政管理局注册成立，注册资本为200万元，股东为林碎良、陈海平，2014年4月23日变更股东为江西妈宝婴儿用品有限公司、陈海平，该公司虽然在长沙市芙蓉区国税局办理了税务登记，但未在该局缴纳税款及购领发票，2015年4月29日转为非正常户。
47、东乡县经济开发区出具的证明，证实妈宝公司于2013年10月建成投产，2015年5月22日突然停产、关闭，次日搬走空调及办公用品，6月1日晚在拆般设备时被公安人员制止，至6月25日陈海平、及其丈夫林碎良不知去向、无法联系。
陈海平代表妈宝公司与缪冬胜代表抚州市临川房屋建筑工程公司签定的债务确认和偿还协议书，证明2015年2月5日双方经结算总工程款为9992973元整，尚欠工程款2062973元，余款约定2015年4月15日前还清。
张某4、周某出具的书面说明，证明他们为妈宝公司建设的钢构产生的工程款1459286.5已于2013年12月至2014年10月全部付清。
48、东乡县农村信用合作联社出具的情况说明，证明妈宝公司2014年12月9日在该银行贷款的400万元，由被告人陈海平于2014年12月9日在该行存入40万元的保证金，妈宝公司对该笔贷款具有40万元的偿还能力。
49、江西群星司法鉴定中心出具的司法会计鉴定意见书、鉴定资质复印件证明：（1）妈宝公司虚假出资2060万元，欺骗工商登记主管部门，取得了虚假增资2060万元的2100万元注册资本的营业执照；（2）南昌翔源联合会计事务所给妈宝公司出具的两份审计报告均属虚假，编制虚增资产2060万元和虚增资产2470万元；（3）妈宝公司2014年6月的会计报表中虚增所有者权益49551574.04元；（4）妈宝公司2014年10月会计报表中，虚增所有者权益51246162.39元；（5）虚假购销合同4份：D1348541号采购合同标的2500万元（用于信用社1400万元贷款）；1634号购销合同标的800万元（用于信用社800万元贷款）；2851号购销合同标的600万元（用于信用社400万元贷款）；2851购销合同标的800万元（用于农行500万元贷款）。
50、被告人陈海平供述：成立妈宝公司是因2013年3月左右东乡县政府招她和她老公林碎良因来东乡投资，后她老公林碎良就到东乡签定了相关协议，2013年7月开始建厂，厂坐落在东乡县经济开发区东升工业园里。2013年9月注册成立了妈宝公司，注册资本2000多万元，股东就她和老公林碎良，她是法人代表，由于林碎良在银行贷款信用不良2014年6-7月份变更股东为她和林碎良的侄子林某，她仍是法人。她拿了索某公司一千多万元的货款来投资妈宝公司。妈宝公司的注册和增资是林碎良去办理的，股东变更是她去办理的。妈宝公司注册、增资她都没有出钱，都是林碎良去找东乡中正代理公司代办的。当是林碎良告诉她代办需要10多万元，她就通过银行汇款付给中正代办吴梦思的母亲黄姐分两次汇款了10多万元。2014年7月份她接收妈宝公司的生产，2014年9月她接手生产部门的财务，在此之前都是林碎良在管理。妈宝公司投入了厂房建设2000万元左右，设备800万元左右，土地购置款100万元左右，合同保证金100万元左右。林碎良去找代办公司增资，并说东乡的公司都是这样做的，她就同意这样做。从2013年10月开始投产，她妈宝公司经营不好，从2013年10月投产至2014年10月公司亏损1000多万元，2014年10月她聘请了郑某来做会计，2014年10月到2015年5月底她公司亏损了几百万元，2015年5月底她公司就因资金周转不过来停产倒闭了。除妈宝公司外，她在东乡还注册了江西以赛亚实业有限公司和东乡妈咪宝贝有限公司。江西以赛亚公司股东开始林碎良、陈邕生，后来在银行贷款为了转账，就将股东变更为梁某1和朱某1，朱某1为法人。
江西以赛亚实业有限公司实际上是一空壳公司，没有生产，厂址就在妈宝公司，以赛亚公司同妈宝公司签订的合同是假的，主要是货款和走账需要方便。朱某1是一品装饰的老板，妈宝公司装修时找朱某1做，她又经常去朱某1、梁某1合伙开的舒适堡健身，就认识成了朋友。因为财园信贷通贷款要购销合同，以赛亚原股东是她弟弟（陈邕生）、林碎良等人，不方便签合同，所以股东变更为梁某1、朱某1，朱某1是法人代表。为了转账方面，她就叫梁某1、朱某1到银行开好户，然后就给她用，朱某1给了她一张东乡县农村信用联社的卡，梁某1给了她一张东乡县农村信用联社的卡、一张东乡建设银行的卡、一张东乡农业银行的卡。以赛亚公司在变更法人代表时就刻好了朱某1个人印章，（2015年7月1日的）前几天已经还给朱某1了。湖南蔻亲生物科技有限公司是2014年下半年林碎良拿她身份证到长沙注册的，她是法人代表，股东是她和林碎良。这家公司地址就在她妈宝公司设在长沙销售的地方，也没有生产。妈宝公司与江西以赛亚实业有限公司、湖南蔻亲生物科技有限公司签订的购销合同都是假的，都没有发生真实业务，都是为了贷款做的合同。
妈宝公司2013年的财务报表是委托审计机构审计的。2013年妈宝公司的财务审计是她通过中正代理的黄某1找会计事务所做的，她花了1万元，是通过转账给黄姐。第一次审计报表前提供给会计事务所的审计报表是林碎良以前龙好的，她就叫乐某1打出来提供给中正公司，第二次的审计报表她没有再提供新的报表。第一份审计报告没有条形码，后来银行说审计报告要条形码，但是中正说带条形码的审计报告资产总量要在3000万以上，且收费不一样，她就要求把审计报告资产总量做在3000万以下。2014年10月的报表是她要求郑某按照2013年的数据并往上浮动一些做成的，是不真实。
她公司在东乡农村信用联社贷了三笔款，用土地、厂房抵押贷款了一笔1400万元，中小企业担保贷款400万元，财园通贷款500万元，另在农业银行有财园通贷款500万元，这几笔贷款都是她管事后贷的款，贷款是她签的。她公司在银行的2800万元贷款都用到货款和建筑款上去的。在东乡农村信用社贷款1400万元转到她公司出纳乐某1账上，然后支付王坚持设备款30万元，缪冬胜工厂建筑款50万元，支付给汤某1、李某2、吴某2、陈某2、覃泰琪、王某4、吴金某、时某、汤某2等人货款，潘某是她姐夫，在湖南开厂，也是供应商，其他720万元都转到她个人账户，然后也都支付了供应商的货款和建筑款。东乡农村信用联社的500万元贷款转到朱某1账上，然后转到梁某1账上，转来转去后又转回妈宝公司，是东乡农村信用联社要求她这么做，然后又要求她开承兑汇票，收了她15万元的手续费，这笔钱最后还了之前东乡农村信用联社的400万元贷款，另外的资金也都付了货款。东乡农村信用联社的400万元贷款也是转到了朱某1、乐某1账上，然后支付朱某2、陈某1、吴某2、陈某2、汤某2、吴某3等人的货款，支付了刘娟80万元妈宝公司装修款，张某4是钢架款，缪冬胜是工程款。东乡农行的500万元贷款，也是中转几下，再支付货款，陈某1、张某3、何某、吴某2、施蝴蝶等人的都是货款，缪冬胜是建筑款，她大部分货款走私人账户，就可以不用开发票。妈宝公司纸质账本她不知道在哪，但她电脑里都有账，她是使用金蝶软件做账，电脑被她带到长沙了。她在来东乡投资前，是在她父亲的湖南索某卫生用品有限公司当销售，他父亲将货给她销售，她收到货款后，没有给父亲，都投到东乡来了，总共有2000万元左右，她归还了她父亲近1000万元，前面讲的打给陈某1、潘某的钱都是归还这笔钱。到目前（2015年7月1日）她还欠她父亲1000万元、欠银行贷款2800万元、欠供应商货款700多万元、欠工程款200万元、欠机器设备款300万元，总共欠5000万元；目前她还了农行50万元，在政府保证金有100万元左右，银行存款40万元，外面还有500万元货款，另外还有土地和厂房。厂里的机器设备是从上海仲利融资租赁公司按揭买来的，总价1700万元，首付叫了500万元，还了600万元左右，加130万元保证金，最后还欠300万元左右。她在银行的两笔财园信贷通贷款资料是她叫她公司的会计郑某做的。
2014年6月她通过银行的人了解到有财园信贷通贷款，于是她就整备资料报到东乡建设银行，一个月后建设银行告诉她妈宝公司的股东林碎良的信用太差，办不下来，所以后来就将工商注册资料林碎良股东变更为林碎良的侄子林某。她记得银行对她讲过财园信贷通最高只能贷500万元。后来财园信贷通又停了一段时间，大约在2014年10月份又开通了，又可以贷款了，她就先后提供了三份材料报到工商银行、农业银行和东乡县农村信用联社。申请贷款的主要资料公司一直就有','2018-09-19
12:19:52',0,'web',NULL),(4016436,'103b272f-2b1e-4dde-961f-191660823dca','$(function(){$(\"#con_llcs\").html(\"浏览：41次\")});$(function(){var
caseinfo=JSON.stringify({\"文书ID\":\"103b272f-2b1e-4dde-961f-191660823dca\",\"案件名称\":\"张正蕴与张林森民间借贷纠纷一审民事裁定书\",\"案号\":\"（2016）皖1502民初1238号\",\"审判程序\":\"一审\",\"上传日期\":\"\\\/Date(1474560000000)\\\/\",\"案件类型\":\"2\",\"补正文书\":\"2\",\"法院名称\":\"六安市金安区人民法院\",\"法院ID\":\"1222\",\"法院省份\":\"安徽\",\"法院地市\":\"六安市\",\"法院区县\":\"金安区\",\"法院区域\":\"\",\"文书类型\":null,\"文书全文类型\":\"1\",\"裁判日期\":null,\"结案方式\":null,\"效力层级\":null,\"不公开理由\":null,\"DocContent\":\"\",\"文本首部段落原文\":\"\",\"诉讼参与人信息部分原文\":\"\",\"诉讼记录段原文\":\"本院在审理原告张正蕴诉被告张林森民间借贷纠纷一案中，原告于2016年7月29日向本院申请撤诉\",\"案件基本情况段原文\":\"\",\"裁判要旨段原文\":\"\",\"判决结果段原文\":\"\",\"附加原文\":\"附相关法条：
《中华人民共和国民事诉讼法》 第一百四十五条宣判前，原告申请撤诉的，是否准许，由人民法院裁定。 第一百五十四条裁定适用于下列范围：
（五）准许或不准许撤诉\",\"文本尾部原文\":\"\"});$(document).attr(\"title\",\"张正蕴与张林森民间借贷纠纷一审民事裁定书\");$(\"#tdSource\").html(\"张正蕴与张林森民间借贷纠纷一审民事裁定书
（2016）皖1502民初1238号\");$(\"#hidDocID\").val(\"103b272f-2b1e-4dde-961f-191660823dca\");$(\"#hidCaseName\").val(\"张正蕴与张林森民间借贷纠纷一审民事裁定书\");$(\"#hidCaseNumber\").val(\"（2016）皖1502民初1238号\");$(\"#hidCaseInfo\").val(caseinfo);$(\"#hidCourt\").val(\"六安市金安区人民法院\");$(\"#hidCaseType\").val(\"2\");$(\"#HidCourtID\").val(\"1222\");$(\"#hidRequireLogin\").val(\"0\");});$(function(){var
dirData = {Elements: [\"RelateInfo\", \"LegalBase\"],RelateInfo: [{ name:
\"审理法院\", key: \"court\", value: \"六安市金安区人民法院\" },{ name: \"案件类型\", key:
\"caseType\", value: \"民事案件\" },{ name: \"案由\", key: \"reason\", value:
\"民间借贷纠纷\" },{ name: \"审理程序\", key: \"trialRound\", value: \"一审\" },{ name:
\"裁判日期\", key: \"trialDate\", value: \"2016-07-29\" },{ name: \"当事人\", key:
\"appellor\", value: \"张正蕴,张林森\" }],LegalBase:
[{法规名称:\'《中华人民共和国民事诉讼法》\',Items:[{法条名称:\'第一百四十五条\',法条内容:\'第一百四十五条
系统尚未收录或引用有误
\'},{法条名称:\'第一百五十四条\',法条内容:\'第一百五十四条
系统尚未收录或引用有误
\'}]}]};if ($(\"#divTool_Summary\").length > 0)
{$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData });}});$(function()
{\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"张正蕴与张林森民间借贷纠纷一审民事裁定书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2016-09-23\\\\\",\\\\\