宁夏回族自治区银川市金凤区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）金刑初字第127号
公诉机关宁夏回族自治区银川市金凤区人民检察院。
被告人金某某，男，1965年7月14日出生于宁夏泾源县，回族，小学文化，中共党员，系银川市金凤区某镇某村书记、主任、银川市金凤区某镇某村村级发展互助社法定代表人，住银川市金凤区。2014年4月8日因涉嫌挪用公款罪被银川市金凤区人民检察院取保候审。2014年5月16日被本院取保候审。
被告人陈某，男，1977年6月3日出生于宁夏银川市，汉族，大学本科，原系银川市金凤区某镇团委书记、党政办公室主任，住银川市兴庆区。2013年9月23日因涉嫌挪用公款罪被银川市金凤区人民检察院决定刑事拘留；2014年3月17日至同年3月19日羁押于银川铁路公安处看守所；2014年3月19日被银川市公安局金凤区分局执行拘留；经银川市金凤区人民检察院批准，于2014年4月4日被银川市公安局金凤区分局执行逮捕。现羁押于银川市看守所。
辩护人闫海滨、马健，系宁夏兴业律师事务所律师。
被告人马某甲，男，1962年4月20日出生于宁夏彭阳县，回族，初中文化，中共党员，原系银川市金凤区某镇某村会计，住银川市金凤区。2014年4月8日因涉嫌挪用公款罪被银川市金凤区人民检察院取保候审。2014年5月16日被本院取保候审。
被告人于某某，女，1974年11月15日出生于宁夏银川市，回族，大专文化，系银川市金凤区某镇人民政府经济发展服务中心农经会计，住银川市西夏区。2013年9月23日因涉嫌挪用公款罪被银川市金凤区人民检察院取保候审。2014年5月16日被本院取保候审。
辩护人白帆，系宁夏正义达律师事务所律师。
被告人刘某某，女，1959年9月19日出生于宁夏泾源县，汉族，中专文化，中共党员，原系银川市金凤区某镇财政所出纳，户籍所在地银川市兴庆区，住银川市金凤区。2013年9月23日因涉嫌挪用公款罪被银川市金凤区人民检察院取保候审。2014年5月16日被本院取保候审。
辩护人金志宁，系宁夏正义达律师事务所律师。
银川市金凤区人民检察院以银金检刑诉（2014）94号起诉书指控被告人陈某、金某某、马某甲、于某某、刘某某犯挪用公款罪，于2014年5月16日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2014年6月10日公开开庭审理了本案。银川市金凤区人民检察院指派代理检察员马娟、邵玮出庭支持公诉。被告人金某某、被告人陈某及其辩护人闫海滨、被告人马某甲、被告人于某某及其辩护人白帆、被告人刘某某及其辩护人金志宁均到庭参加诉讼。2014年8月14日银川市金凤区人民检察院建议延期审理一个月，2014年9月12日恢复法庭审理。现已审理终结。
银川市金凤区人民检察院指控：2011年4月，被告人陈某以购买房屋为由，请求银川市金凤区某镇政府负责审核贫困村村级发展互助资金的会计于某某、发放贫困村村级发展互助资金的出纳刘某某为其挪用贫困村村级发展互助资金，于某某、刘某某称贫困村村级发展互助资金只能向村委会申请办理。后陈某请求被告人金某某帮忙为其挪用贫困村村级发展互助资金100000元（以下简称互助资金，村民每户入股2000元，可申请互助资金5000元，其中政府扶贫资金配股3000元），金某某同意并让某村的会计即被告人马某甲具体办理。2011年4月20日，马某甲以某村20户农民身份，填写了20份虚假的互助资金借款申请审批表及借款协议、借款担保协议等手续，并按20户农户的身份证号码及相关信息制作了贷款花名册，陈某按照互助资金相关政策向互助资金专用账户交纳入股资金40000元。2011年4月27日，金某某在贷款审批表和花名册上审批签字。次日，马某甲把虚假的审批表和花名册报给被告人于某某，并告知是给陈某挪用互助资金。于某某明知陈某不符合贷取扶贫互助资金的资格仍审核通过该贷款申请，并未按程序报某镇财政所所长和镇长审批签字就交给被告人刘某某为陈某办理互助资金的发放。同日，刘某某在明知是给陈某挪用互助资金并未经财政所所长签字的情况下，从互助资金专用账户中开出支票100000元（其中含陈某入股资金40000元），带陈某去黄河农村商业银行给其当日开户的账户尾号为8107的卡内存入80000元、现金20000元的形式发放给陈某。2011年8月，某镇财政所所长在检查互助资金申请手续时发现于某某等人给陈某挪用互助资金的情况，并得知陈某将互助资金全部用于玩赌博机和偿还赌债。2011年8月至11月间，被告人陈某归还35000元，刘某某归还10000元，马某甲归还10000元，于某某归还5000元。
针对上述指控，公诉机关向法庭出示了被告人供述与辩解、证人证言、视听资料及书证等证据予以证明。公诉机关认为，被告人陈某利用被告人金某某、马某甲、于某某、刘某某管理、发放国家扶贫互助资金的便利条件挪用扶贫资金60000元归个人用于非法的赌博活动，已达到数额较大标准且超过三个月未还；被告人金某某、马某甲、于某某、刘某某的职务便利为陈某挪用公款提供了便利条件，其六人的行为均构成挪用公款罪，应依法追究刑事责任。根据《中华人民共和国刑法》第二十五条之规定，五人系共同犯罪。被告人陈某、金某某、马某甲、于某某、刘某某能够如实供述自己的罪行，根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第三款之规定，可以从轻处罚。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条之规定，提起公诉，建议对被告人陈某判处三年以上五年以下有期徒刑；对被告人金某某、马某甲、于某某、刘某某判处三年以下有期徒刑或拘役。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条之规定，提起公诉，请依法判处。
被告人陈某对起诉书指控的罪名、犯罪事实、公诉机关出示的相关证据均无异议，当庭自愿认罪。认为公诉机关提出的量刑建议过重。其辩护人对被告人的罪名及犯罪事实无异议，提出以下两点意见：1.陈某本人没有利用其职务之便直接挪用公款，他是请求相关涉案人员帮助贷款，本案侵害最严重的是财经管理制度，陈某本人对本案的财经管理制度并无直接管理义务；2.共同犯罪中陈某并非本案主犯。提出对被告人陈某适用缓刑的量刑意见，理由如下：1.陈某挪用公款的行为不构成情节严重，结合其挪用金额、犯罪情节及悔罪表现，应对其从宽处理；2.陈某的行为在本案中系挪用公款的外部因素，真正审批、经手、管理和发放的人员是内部因素，内部因素起决定性作用，而陈某的行为起次要、辅助作用，系从犯，应从轻或减轻处罚。3.陈某在案发后能够积极配合侦查机关、公诉机关的工作，具有坦白情节，积极退赃，在庭审阶段当庭自愿认罪，依法应当从宽处理。4.陈某系初犯、偶犯，且其在担任办公室副主任、团委书记期间被评为优秀，综合考虑其表现情况也宜从轻处罚。
被告人金某某对起诉书指控的罪名、犯罪事实、公诉机关出示的相关证据均无异议，当庭自愿认罪。认为公诉机关提出的量刑建议过重，希望法庭对其从轻处罚。
被告人马某甲对起诉书指控的罪名、犯罪事实、公诉机关出示的相关证据均无异议，当庭自愿认罪。对公诉机关提出的量刑建议不表异议，希望法庭对其从轻处罚。
被告人于某某对起诉书指控的罪名、犯罪事实、公诉机关出示的相关证据均无异议，当庭自愿认罪。对公诉机关提出的量刑建议不表异议，希望法庭对其从轻处罚。辩护人认为被告人于某某的行为不构成挪用公款罪。理由如下：1.于某某从未与陈某等人就如何帮助陈某取得贷款进行过共谋，也不存在于某某受陈某指使而配合陈某取得贷款的事实。2.客观方面，于某某没有挪用公款的犯罪事实。于某某对申报材料只是进行程序上的审查，对自己签字后陈某如何拿到贷款不知情，于某某也只是在审批过程中把关不严，其并未帮助陈某掩盖事实，秘密转移资金，其行为不符合挪用公款罪的客观要件。针对量刑提出以下意见：1.于某某系初犯、偶犯，其在单位工作表现一贯良好。2.本案各被告人已将陈某贷款全部归还，其中于某某归还5000元，没有给单位造成经济损失，社会危害性小。3.于某某能够如实供述自己的罪行，悔罪态度好。4.本案中，于某某系从犯，在共同犯罪中作用相对较小。综上，辩护人认为于某某犯罪情节显著轻微危害不大，可以不认为是犯罪。
被告人刘某某对起诉书指控的罪名、犯罪事实、公诉机关出示的相关证据均无异议，当庭自愿认罪。对公诉机关提出的量刑建议不表异议，希望法庭对其从轻处罚。其辩护人认为被告人刘某某的行为不构成挪用公款罪，理由如下：1.主观方面，刘某某没有挪用公款的犯罪故意，与其他被告人也不存在犯意联络。陈某贷款过程中，刘某某未与陈某等人进行共谋，陈某也未指使刘某某配合其取得贷款，不应将刘某某认定为挪用公款罪的共犯。2.刘某某发放贷款的行为属于刘某某的本职工作，不属于利用职务便利挪用公款。3.贫困村村级发展互助资金项目在实际运作中存在着一定程度的管理松懈问题。针对量刑提出以下意见：1.刘某某系初犯、偶犯，其工作表现一贯良好。2.本案各被告人已将陈某贷款全部归还，其中刘某某归还10000元，没有给单位造成经济损失，社会危害性小。3.刘某某能够如实供述自己的罪行，悔罪态度好。4.本案中刘某某系从犯，在共同犯罪中作用相对较小。综上，辩护人认为刘某某犯罪情节显著轻微危害不大，可以不认为是犯罪。
经审理查明：2011年4月，被告人陈某以购买房屋为由，请求银川市金凤区某镇政府负责审核贫困村村级发展互助资金的会计于某某、发放贫困村村级发展互助资金的出纳刘某某为其挪用贫困村村级发展互助资金（以下简称互助资金），于某某、刘某某称互助资金只能向银川市金凤区某镇某村村委会申请办理。后陈某请求身为银川市金凤区某镇某村书记、主任、银川市金凤区某镇某村村级发展互助社（以下简称互助社）法定代表人的金某某帮忙为其挪用互助资金100000元（每股股金1000元，农户每股入400元，政府每股配600元，每户农民最多可入3股），金某某同意并让身为银川市金凤区某镇某村会计的被告人马某甲具体办理。2011年4月20日，马某甲以某村20户农民身份，填写了20份虚假的互助资金借款申请审批表及借款协议、借款担保协议等手续，并按20户农户的身份证号码及相关信息制作了贷款花名册，陈某按照互助资金相关政策向互助资金专用账户交纳入股资金40000元。2011年4月27日，金某某在贷款审批表和花名册上审批签字。次日，马某甲把虚假的审批表和花名册报给被告人于某某，并告知是给陈某使用互助资金。于某某明知陈某不符合贷取扶贫互助资金的资格仍审核通过该贷款申请，并未按程序报某镇财政所所长和镇长审批签字就交给被告人刘某某为陈某办理互助资金的发放。同日，刘某某在明知是给陈某使用互助资金，在未经财政所所长签字的情况下，从互助资金专用账户中开出支票100000元（其中含陈某入股资金40000元），与陈某同去宁夏黄河农村商业银行股份有限公司庆安支行给其当日开户的账户尾号为8107的卡内存入80000元、现金20000元的形式发放给陈某。2011年8月，某镇财政所所长在检查互助资金申请手续时发现于某某等人给陈某挪用互助资金的情况，并得知陈某将互助资金全部用于玩赌博机和偿还赌债。2011年8月25日、11月2日、11月25日、12月8日，陈某退还赃款35000元，刘某某退还赃款10000元，马某甲退还赃款10000元，于某某退还赃款5000元。被告人陈某、金某某、马某甲、于某某、刘某某归案后如实供述了所犯罪行。
另查明，互助资金是指以中央和地方财政扶贫资金补助为基础，引导村民按一定比例自有资金入股参与而构成建立的村级发展资金。也可吸纳无任何附加条件的社会捐赠资金补充壮大资金规模，实行民有、民用、民管、民享、周转使用。互助社是指由贫困村村民按照章程，自愿参加成立的非营利性的群众性互助合作组织，由县级民政部门注册登记，取得独立法人资格，系社团法人，业务范围为本村贫困户提供互助资金入股、贷款结算业务，业务主管单位为银川市金凤区扶贫开发办公室，互助社是互助资金的运行和管理的主体。
以上事实，有公诉机关当庭出示并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：
（一）受理案件登记表、情况说明及立案决定书，证明：1.2013年6月14日银川市金凤区人民检察院举报中心接到匿名电话举报，称2011年4月，原银川市金凤区某镇团委书记、党政办公室副主任陈某以购买房屋为由，请求某镇某村会计马某甲帮忙，马某甲利用某村20户农民身份帮助陈某挪用贫困村村级发展互助资金60000元。陈某将60000元互助资金全部用于玩赌博机和偿还赌债。陈某作为党员、国家公务员，利用职务上的便利，挪用国家扶贫互助资金60000元，请求检察机关查处。2.银川市金凤区人民检察院于2013年9月23日决定对陈某、刘某某、于某某立案侦查；于2014年4月8日决定对金某某、马某甲立案侦查。
（二）网上追逃嫌疑人回执、拘留决定书、拘留证、逮捕证、羁押证明及被告人归案情况说明，证明：1.银川市金凤区人民检察院于2013年9月23日对被告人陈某决定拘留，陈某在本案立案后逃跑；2.被告人陈某因涉嫌挪用公款被银川市金凤区人民检察院网上通缉，于2014年3月17日在银川市金凤区贸易巷被银川铁路公安处刑警支队侦查人员抓获；3.被告人陈某于2014年3月17日至2014年3月19日羁押于银川铁路公安处看守所；4.2014年3月19日兰州铁路公安局银川公安处刑警支队将被告人陈某移交银川市金凤区人民检察院；同日银川市公安局金凤区分局对陈某执行拘留，交银川市看守所羁押；5.2014年4月4日银川市公安局金凤区分局对被告人陈某执行逮捕。
（三）户籍证明、履历表、公务员登记表、审批表、中国共产党银川市金凤区某镇委员会文件及说明，证明：1.被告人陈某、马某甲、金某某、于某某、刘某某犯罪时系具有刑事责任能力的自然人；2.陈某在岗编制是行政编制；于某某、刘某某在岗编制是事业编制；3.2009年2月2日陈某被任命为某镇党政办公室主任；4.2005年1月10日刘某某被任命为财政税收经济所出纳、于某某为计划生育服务中心协会管理员；后于某某为经济发展服务中心农经员，刘某某为经济发展服务中心出纳；自2011年3月20日至2012年12月于某某负责某镇村级发展互助资金代理记账工作；5.2010年11月30日金某某被任命为某村支部委员会书记、马某甲为支部委员会委员。
（四）宁夏回族自治区扶贫开发办公室、财政厅文件、银川市金凤区人民政府文件、银川市金凤区某镇人民政府文件、某镇村级发展互助资金各项制度、记账凭证、拨款凭证、预算拨款申请书、收据及证明，证明：1.宁夏回族自治区扶贫开发办公室和财政厅关于下达2008年贫困村村级发展互助资金试点项目计划的通知，下达的试点资金计划全部用于支持贫困农户发展农业生产，带动农民增加收入。任何部门、个人不得挤占、挪用、私分资金，不得以谋取存款利息收入为最终目的，不得变成地下钱庄的资金；不得对外村农民发放，也不得用于非生产性项目，各试点市、县（区）扶贫办与财政局切实加强对试点项目和资金的监督管理工作，共同指导、检查试点村资金使用管理情况。2009年某镇某村被列为试点村；2.某镇人民政府对村级发展互助资金的筹集、发放、运行管理制定了具体的管理实施细则。贫困村村级发展互助资金项目由金凤区扶贫开发办负责组织协调，某镇政府负责具体组织实施。互助资金来源是：政府扶持资金、村民入股资金、经营利息收入、接受的捐赠和其它资金。参加互助资金仅限本村村民，入股自愿，退股自由，不入股，不配股；不入股不能使用互助资金；3.某镇人民政府办公室于2008年8月20日成立贫困村村级发展互助资金试点工作领导小组；2008年8月30日成立了贫困村村级发展互助资金项目领导小组，邢某、金某某为小组成员，邢某任小组办公室主任负责具体工作；2009年4月3日成立了贫困村村级发展互助资金项目监督领导小组；4.2009年6月9日、11月20日、12月21日，银川市金凤区某镇人民政府的账号内分别收到金凤区财政局国库收付专户中拨付的100万、47万、74.5464万元；5.2009年12月7日银川市金凤区某镇贫困村村级发展互助资金项目领导小组收到某镇人民政府交付的区级拨付贫困村村发展互助资金配股资金40万元；6.互助资金是指以中央和地方财政扶贫资金补助为基础，引导村民按一定比例自有资金入股参与而构成建立的村级发展资金。也可吸纳无任何附加条件的社会捐赠资金补充壮大资金规模，实行民有、民用、民管、民享、周转使用。互助社是指由贫困村村民按照章程，自愿参加成立的非营利性的群众性互助合作组织，由县级民政部门注册登记，取得独立法人资格，系社团法人，业务范围为为本村贫困户提供互助资金入股、贷款结算业务，业务主管单位为银川市金凤区扶贫开发办公室，互助社是互助资金的运行和管理的主体。
（五）某村村级发展互助资金管理委员会章程、社会团体法人登记证书及组织机构代码证，证明：1.某村互助资金管理委员会就互助资金的业务范围、运行管理等作了详细的规定；2.银川市金凤区某镇某村村级发展互助社成立于2012年4月20日，其业务主管单位是银川市金凤区扶贫开发办公室，主要业务范围为：为本村贫困户提供互助资金入股、贷款结算业务，其性质为社团法人，法定代表人为金某某。
（六）中国共产党银川市金凤区某镇委员会文件，证明某镇委员会于2012年2月22日给予陈某开除公职处分，同年5月24日给予开除党籍处分；于同年2月22日给予金某某党内警告处分，给予马某甲党内严重警告处分。
（七）宁夏贫困村村级发展互助资金借款申请审批表、借款协议、借款担保协议书、身份证复印件及某村村级发展互助资金借款花名册，证明2011年4月20日某村20户农户向某村各入股2000元分别向某村村级发展资金互助社理事会贷款5000元，该20户农户为：秦某甲、赫某某、马某乙、马某丙、李某甲、田某某、马某丁、拜某某、虎某某、兰某某、秦某乙、马某戊、白某某、马某己、马某庚、禹某甲、禹某乙、马某辛、马某壬、李某乙；该20户农户相互为他人的借款提供担保。
（八）宁夏贫困村村级发展互助资金借款借据及入股凭据，证明某村20户农户为贷取扶贫互助资金，各入股2000元借取5000元，该互助资金的用途为种植、养殖。
（九）现金交款单，证明2011年4月28日某村马某甲向银川市金凤区某镇贫困村村级发展互助资金项目领导小组交了入股款46000元。
（十）现金支票及业务凭证，证明2011年4月28日，刘某某以现金支票的形式在宁夏黄河农村商业银行股份有限公司庆安支行从银川市金凤区某镇贫困村村级发展互助资金项目领导小组账户中取走146000元。
（十一）个人活期开户及存款凭条，证明2011年4月28日，陈某在宁夏黄河农村商业银行股份有限公司庆安支行开户，账号为，同时该账户中存入80000元。
（十二）现金缴款单，证明自2011年8月25日、11月2日、11月25日、12月8日，银川市金凤区某镇某村村级发展互助资金社的账户共收到分别为15000元、20000元、25000元、40000元的退股款共计100000元。
（十三）证人邢某的证言，证明贫困村村级发展互助资金属于政府扶贫资金，只有在各村常年居住并且具有本村户口的农民才能享受，也不得挪作他用。一般的公职人员不属于享受扶贫互助资金的人员范围。发放互助资金的流程及人员职责是村书记金某某负责互助资金在村级的审批，她负责在镇上的最终审批，于某某负责在镇上初步审核，刘某某负责资金发放。2011年4月份，于某某明知陈某不符合贷款条件还审核通过以某村20户农户的身份申请的贷款，刘某某未经她审批就将60000元互助资金发放给陈某。2011年8月份陈某、马某甲、于某某、刘某某共计还款60000元。
（十四）证人秦某甲、赫某某、田某某、马某丁、冶某某（拜某某的妻子）、虎某某、秦某乙、马某己、马某庚、马某癸的证言，证明以上某村的农户在2011年4月份没有申请扶贫互助资金的贷款，宁夏贫困村村级发展互助资金借款申请审批表、宁夏贫困村村级发展互助资金借款协议、宁夏贫困村村级发展互助资金借款担保协议及某村村级发展互助资金借款花名册上的签字不是他们本人所签，他们没有申请贷款，也没有给他人担保贷款。
（十五）证人兰某某、马甲的证言，证明某村会计马某甲以给自己贷款和将禹某乙的贷款名义转给他人为借口用他们的身份证办理了贷款手续。并让他们在宁夏贫困村村级发展互助资金借款申请审批表、宁夏贫困村村级发展互助资金借款协议、宁夏贫困村村级发展互助资金借款担保协议及某村村级发展互助资金借款花名册上签了字，他们没有申请贷款，也没有向某村村级发展资金互助社入过股。
（十六）证人鄢某某（李某甲的亲戚）、马乙（马某戊的父亲）、马丙（马某壬的父亲）的证言，证明：1.2011年4月，马某甲向李某甲、马某戊要户口本和身份证用来给他人贷款，因李某甲、马某戊外出打工，鄢某某、马乙不认识李某甲、马某戊的字体，故不能确认宁夏贫困村村级发展互助资金借款申请审批表、宁夏贫困村村级发展互助资金借款协议、宁夏贫困村村级发展互助资金借款担保协议及某村村级发展互助资金借款花名册上的字是否为李某甲、马某戊所签，但李某甲、马某戊从未贷过5000元款也没有入过2000元的股；2.因马某壬外出打工，其父亲马丙不认识马某壬的字体，故不能确认宁夏贫困村村级发展互助资金借款申请审批表、宁夏贫困村村级发展互助资金借款协议、宁夏贫困村村级发展互助资金借款担保协议及某村村级发展互助资金借款花名册上的签名是否为马某壬所签，马某壬从未贷过款也未入过2000元的股。
（十七）被告人金某某的供述与辩解，证明：1.2011年4月，某镇政府办公室副主任陈某找他要求帮助贷款，他让马某甲按照其他村民申请贷款的程序给陈某贷100000元互助资金贷款，马某甲找了20户农户的身份证在收到陈某的入股款40000元后办理了贷款手续，共计贷款100000元，陈某实际拿到60000元。这20份申请表上的申请人签名盖章都是马某甲办的，有的是他找其他群众签的。他审核通过了20户的贷款申请，马某甲去某镇给陈某办互助资金贷款。2.扶贫互助资金只针对农民，只有农民符合条件，某村的村民只要有本村户口，年龄在18周岁以上60周岁以下的农民都可以到村委会申请。以户为单位，每户可以有一个人申请互助金贷款。具体申请的程序是：想申请互助金贷款的农户找某村会计马某甲填写镇上统一发的申请表提交本人的身份证复印件，并交相应的入股资金，然后马某甲把入股资金交到某镇给某村设立的互助资金账户上。他对农户的申请表、借款协议、担保协议审批签字。他审批后马某甲将农户的贷款申请及入股资金的发票一并向某镇财政所所长兼财经站站长邢某和某镇镇长审批。审批完以后就可以到信用社办理贷款发放手续。
（十八）被告人陈某的供述与辩解，证明2011年4月，他为了赌博，以买房子为由找他同事于某某和刘某某要求贷扶贫互助资金未果后，又一次找到某镇某村的书记、村委会主任金某某要求帮他贷扶贫互助资金，并说已经给镇上负责审批、发放互助资金的人说好了，金某某同意让他找某村会计马某甲办理。马某甲找了符合扶贫互助资金上报条件的20户农户的资料并办理好了申请贷款的手续，他交给了马某甲入股款40000元。后马某甲告诉他贷款手续已审批完并给了他扶贫互助资金发放花名册。他和马某甲拿着花名册到某镇财政所找到负责发放款项的刘某某，马某甲告诉刘某某20户的扶贫互助资金是给他贷的，他与刘某某一起到银行办理了领款手续，他在银行以个人名义开了一个账户将领到的80000元存入该账户中，剩余20000元以现金方式领取，刘某某让他在该花名册上签上了20户贷款申请人的名字。他将拿到的60000元扶贫互助资金全部用于玩赌博机，于2011年8、9月份退还。
（十九）被告人马某甲的供述与辩解，证明2011年4、5月份，陈某带着40000元入股款要求贷100000元的扶贫互助资金，他收到40000元入股款后找了20个农民的身份证，并按照20个身份证的信息填写了贷款申请表，造了花名册，开了20张收据。20户的贷款申请经过村书记金某某签字审核后，提交到了镇上财政所审核。20户的贷款申请一部分是他所签，另有一部分是他找了其他人签名。他将贷款手续交给了镇上财政所的出纳刘某某，刘某某到银行办理了这20个人的取款单并交给了陈某，陈某到银行取的钱。他到镇上办手续的时候给刘某某及负责审核的于某某说过，这20户的贷款是给陈某的。陈某属于国家公职人员，不应当享受扶贫互助资金，后得知陈某将该笔款项全部用于赌博，2011年8月份60000元已被全部退还。
（二十）被告人于某某的供述与辩解，证明2011年5月份，陈某要求她给其贷扶贫互助资金，她以该款项由村上管理为由拒绝。后某村的马某甲拿着20户农户的扶贫互助资金申请手续并告诉她是给陈某贷的款，让她审批签字。她明知陈某不符合申请扶贫互助资金的贷款资格，仍将未按规定经某镇财政所所长和镇长签字审批的贷款手续审批通过且将贷款花名册交给财政所的出纳刘某某让其发放贷款。
（二十一）被告人刘某某的供述与辩解，证明2011年5月份，某镇某村的会计马某甲和陈某到某镇财政所办理扶贫互助资金贷款，马某甲告诉她是给陈某贷的款，陈某也说20户的贷款申请是给其贷的款。她在明知陈某不符合贷款资格，该贷款申请也没有在某镇财政所所长签字的情况下，她与陈某到黄河银行庆安支行后，她在柜台上支取镇上开好的146000元的现金支票，当时就将100000元的贷款存单交给了陈某，陈某让银行柜员将80000元存入他个人的账户，剩下20000元陈某取的是现金。
本院认为，被告人陈某以购买房屋为由，请求身为银川市金凤区某镇某村书记、主任、互助社法定代表人的金某某帮忙为其挪用互助资金60000元，金某某同意并让身为银川市金凤区某镇某村会计的被告人马某甲具体办理，马某甲把虚假的审批表和花名册报给被告人于某某，并告知是给陈某挪用互助资金。被告人于某某明知陈某不符合贷取扶贫互助资金的资格仍审核通过该贷款申请，并未按程序报某镇财政所所长和镇长审批签字就交给被告人刘某某为陈某办理互助资金的发放。被告人刘某某在明知是给陈某挪用互助资金并未经财政所所长签字的情况下，将互助资金发放给被告人陈某，被告人陈某将60000元互助资金用于赌博。被告人金某某、陈某、马某甲、于某某、刘某某的行为均已构成挪用资金罪，应予刑事处罚。本案中互助资金归某村全体村民所有，此资金性质应为挪用资金罪中的其他单位的资金，互助社是互助资金的运行和管理的主体，本案中的互助资金不属于公诉机关指控的“公款”性质，故银川市金凤区人民检察院指控被告人陈某、金某某、马某甲、于某某、刘某某犯挪用公款罪，指控罪名不能成立。本案系共同犯罪，被告人金某某、陈某在共同犯罪中起主要作用，系主犯；被告人马某甲、于某某、刘某某起次要、辅助作用，系从犯，依法应当从轻处罚。被告人金某某、陈某、马某甲、于某某、刘某某具有坦白情节，本院依法对其从轻处罚。被告人陈某、马某甲、于某某、刘某某积极退赃，本院酌情对其从轻处罚。被告人陈某的辩护人关于被告人陈某系坦白、初犯、偶犯的辩护意见予以采纳；其他辩护意见不予采纳。被告人于某某的辩护人关于被告人于某某系坦白、初犯、偶犯，积极退赃的辩护意见予以采纳；其他辩护意见不予采纳。被告人刘某某的辩护人关于被告人刘某某系坦白，积极退赃的辩护意见予以采纳；其他辩护意见不予采纳。公诉机关关于对被告人陈某的量刑建议，不予采纳；对被告人金某某、马某甲、于某某、刘某某的量刑建议，予以采纳。根据被告人金某某、马某甲的犯罪情节和悔罪表现，适用缓刑不致再危害社会，且已落实帮教措施，本着宽严相济，教育为主的刑罚原则，可以宣告缓刑。被告人于某某、刘某某的犯罪情节轻微，不需要判处刑罚，可以免予刑事处罚。据此，依据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第七十三第二款、第三款、第三十七条之规定，判决如下：
一、被告人金某某犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年；
缓刑考验期自判决确定之日起计算。
二、被告人陈某犯挪用资金罪，判处有期徒刑一年四个月；
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，共折抵2日，即自2014年3月19日起至2015年7月16日止。）
三、被告人马某甲犯挪用资金罪，判处有期徒刑十个月，缓刑一年；
缓刑考验期自判决确定之日起计算。
四、被告人于某某犯挪用资金罪，免予刑事处罚；
五、被告人刘某某犯挪用资金罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书第二日起十日内，通过本院或直接向宁夏回族自治区银川市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本六份。
审 判 长 杨小萍
人民陪审员 楼贺春
人民陪审员 刘玉兰
二〇一四年十月二十三日
书 记 员 张雪芬
本案依据的相关法条：《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第二十六条组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。
三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。
对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。
对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
第三十七条对于犯罪情节轻微不需要判处刑罚的，可以免予刑事处罚，但是可以根据案件的不同情况，予以训诫或者责令具结悔过、赔礼道歉、赔偿损失，或者由主管部门予以行政处罚或者行政处分。