云浮市云城区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）粤5302民初570号
原告中国邮政储蓄银行股份有限公司云浮市分行。
住所地：云浮市市区。
负责人黄志广。
委托代理人麦石灿，该分行云城管理部管理员。
委托代理人冯新南，该分行云城管理部客户经理。
被告古喜泉，男，汉族，1974年9月26日出生，户籍地广东省云浮市云安县，现住云浮市云安区。
被告谢雪梅，女，汉族，1968年7月25日出生，户籍地广东省四会市，现住云浮市云安区。是被告古喜泉的妻子。
被告广东东润创展石材有限公司。
地址：云安县。
法定代表人古喜泉。
以上三被告的共同委托代理人徐杰兴，广东雄量律师事务所律师。
原告中国邮政储蓄银行股份有限公司云浮市分行（以下简称邮政银行）与被告古喜泉、谢雪梅、广东东润创展石材有限公司（以下简称东润创展公司）金融借款合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭公开开庭进行了审理。原告邮政银行的委托代理人麦石灿和冯新南、被告古喜泉、谢雪梅及东润创展公司的共同委托代理人徐杰兴到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告邮政银行诉称，2014年1月14日，被告古喜泉在云城区与原告签订了《个人额度借款合同》（以下简称《借款合同》）（合同编号：44007702214013108932）。2015年1月14日，根据《中国邮政储蓄银行个人额度借款支用单》、《中国邮政储蓄银行个人贷款（手工）借据》的约定原告向被告古喜泉的个人账户（账号为：6****3）发放了人民币贷款叁佰万整。根据《中国邮政储蓄银行个人额度借款支用单》约定：“借款期限为12个月，借款用途：采购石材。”“还款方式为按月付息，到期一次还本”。
2016年1月14日被告古喜泉的借款本息已经全部到期，但被告无还款意愿又无还款能力。截止2016年4月14日被告古喜泉到期未还的本金为2999996.62元，利息（含罚息）100500.13元，拖欠到期本息（含罚息）共计3100496.75元。罚息的计算方式按照借款合同第十一条的第（二）项内容执行。经原告工作人员多次到被告古喜泉的经营现场（商户名称：东润创展公司，地址：云浮市云安区）和电话催收，但被告仍未归还拖欠我行的贷款。
被告谢雪梅是被告古喜泉的配偶，其清楚被告古喜泉的借款是用于家庭生产经营，属于夫妻共同生活期间所负的债务。在申请贷款时，被告谢雪梅签署《担保函》自愿为被告古喜泉的贷款提供连带保证责任。故此，被告谢雪梅应当在夫妻共同财产范围内对借款本息承担连带清偿责任。
同时被告东润创展公司（原云浮市东润创展石材有限公司）为被告古喜泉的借款出具了《担保函》、《企业保证函》，承诺自愿为被告古喜泉的个人额度借款合同（合同编号：44007702214013108932）项下的所有贷款提供连带责任保证，保证责任的范围为本合同项下贷款的本金、利息、罚息、违约金、损害赔偿金以及原告实现债权的费用合计。根据《中华人民共和国担保法》第十八条第二款“连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。”之规定，在被告古喜泉未归还借款及到期利息的情况下，原告有权要求被告东润创展公司承担连带保证责任。
据此，原告请求：1、判令被告古喜泉立即向原告归还借款本金人民币2999996.62元和拖欠利息（含罚息）100500.13元（利息按借款合同约定的逾期利率暂计至2016年4月14日，之后利息按个人额度借款支用单约定利率再加收50%罚息的方式计算至还清贷款本息日止），共计3100496.75元。2、判令被告谢雪梅在夫妻共同财产范围内对上述借款本息承担共同清偿责任。3、判令被告东润创展公司对被告古喜泉的上述借款本息承担连带清偿责任。4、与本案有关的所有费用（包括但不限于诉讼受理费、执行费用、法律文书寄递费、资产保全费用、原告聘请律师费等）由三被告承担。
原告邮政银行为证明其主张，向本院提供以下证据：
1、个人额度借款合同，证明一、2014年1月14日，原告与被告古喜泉签订《个人额度借款合同》“借款额度有限期从2014年1月14日至2017年1月14日”；二、违约责任、罚息利率等约定。
2、中国邮政储蓄银行个人贷款（手工）借据、放款单及个人额度借款支用单，证明原告于2015年1月14日向被告古喜泉发放了人民币贷款300万元。
3、还款记录表，证明截止2016年4月14日，被告古喜泉需归还原告借款本金及利息共3100496.75元。
4、小微企业互惠担保贷款申请表，证明被告1向原告申请贷款。
5、被告古喜泉、被告谢雪梅身份资料，证明被告身份、住址等状况。
6、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、核准变更登记通知书，证明被告1经营的商户营业执照、经营场地及工商变更登记信息等。
7、担保函、企业保证函，证明被告东润创展公司、被告谢雪梅为被告古喜泉的借款提供连带保证担保。
被告古喜泉、谢雪梅、东润创展公司的共同委托代理人答辩称：1、对于本次的借款300万元本金无异议；2、我方不认同原告在诉求中所述被告存在失去还款能力的认定，本案所涉的300万元，对于被告来说是不存在资抵债的行为，对于原告所述的无还款意愿无还款能力不予认可；3、原、被告双方签订的借款合同已经提前解除，由于提前解除合同的原因，被告方曾向原告方支付过48.6元保证金，所以我方请求原告方要么返还48.6万元保证金，要么在300万元本金中扣除此部分；4、关于拖欠的利息的计算，请求法庭依法核实，但我方对于原告的罚息是缺乏依据的，根据双方签订的合同，额度的期限是三年，但刚好使用了24个月后，原告方便解除了合同，我方认为首先原告方是有一定的责任，原告方追加罚息是无法律依据的。
被告古喜泉、东润创展公司向本院提供以下证据：
1、《中国邮政储蓄银行客户回单》，证明被告古喜泉于2014年1月14日将486000元汇入原告监管的指定帐户，附言备注为：保证金。
2、《合同终止协议书》，证明原告邮政银行与被告东润创展公司于2015年11月4日签订了一份协议，明确提前终止双方于2014年1月12日签订的《小微企业互惠担保贷款业务合作协议》。
原被告双方对对方提交的证据的真实性、合法性均没有异议，本院予以确认。
经审理查明，2014年1月14日，被告古喜泉在云城区与原告签订了《个人额度借款合同》（以下简称《借款合同》）（合同编号：44007702214013108932）。2015年1月14日，根据《中国邮政储蓄银行个人额度借款支用单》、《中国邮政储蓄银行个人贷款（手工）借据》的约定原告向被告古喜泉的个人账户（账号为：6****3）发放了人民币贷款叁佰万整。《中国邮政储蓄银行个人额度借款支用单》约定：“借款期限为12个月，借款用途：采购石材。”“还款方式为按月付息，到期一次还本”。
至2016年1月14日，被告古喜泉的借款本息已经全部到期。截止2016年4月14日被告古喜泉到期未还的本金为2999996.62元。经原告工作人员多次到被告古喜泉的经营现场（商户名称：东润创展公司，地址：云浮市云安区石城镇茶洞珠洞白石坳侧（20-00344））和电话催收，但被告仍未归还拖欠的贷款。
被告谢雪梅与被告古喜泉是夫妻关系，被告谢雪梅签署《担保函》为被告古喜泉的贷款提供连带保证责任。被告东润创展公司（原云浮市东润创展石材有限公司）为被告古喜泉的借款出具了《担保函》、《企业保证函》，承诺自愿为被告古喜泉的个人额度借款合同（合同编号：44007702214013108932）项下的所有贷款提供连带责任保证，保证责任的范围为本合同项下贷款的本金、利息、罚息、违约金、损害赔偿金以及原告实现债权的费用合计。
另查明，2014年1月4日，被告古喜泉通过银行转帐方式将486000划至原告邮政银行指定的银行帐户，附言备注为保证金。原告在庭上陈述该款项其中450000元为保证金，30000元为风险金，两项合计480000元可以抵缴借款本金，另外6000元是基金管理费已经使用，不能抵缴借本息。被告对此没有异议。
根据原告邮政银行的诉讼保全申请，本院于2016年6月16日作出（2016）粤5302民初字第570号民事裁定，对登记在被告古喜泉名下位于云浮市云安区某某地段的土地使用权（土地权利证书号：云县府国用（20**）第000**号）予以查封。
本院认为,本案是金融借款合同纠纷,原告邮政银行与被告古喜泉签订的《个人额度借款合同》是双方当事人的真实意思表示，内容没有违反国家法律、法规的强制性规定，该合同合法有效，本院予以确认。双方当事人应当按照合同约定履行自己的义务。本案中，原告邮政银行已按约定为被告古喜泉提供贷款300万元，但被告古喜泉未按约定归还借款本息，该行为已构成违约，原告邮政银行有权按照合同约定收回贷款。故原告邮政银行请求被告古喜泉归还尚欠贷款本金2999996.62元合理合法，本院予以支持。对于本案利息计算问题，原被告双方在借款合同及个人贷款借据、个人额度借款支用单对利率均作了明确约定，约定采用固定的年利率为８.４%，逾期还款应计算罚息，罚息利率按借款利率加收50%确定。根据原告邮政银行提供的被告古喜泉还款记录表，被告古喜泉在借款期限内拖欠了最后一个月的部分利息4797.37元(21700-16902.63=4797.37)，借款逾期后一直没有支付利息，从2016年1月14日起应按逾期利率即12.6%(８.４%上浮50%)计算罚息,逾期本金已计算罚息，故不应再重复计算复利。关于被告提出不应当计算罚息的主张理据不足，不予支持。被告谢雪梅、东润创展公司为本案债务提供连带保证担保，依法承担连带清偿责任。此外，原被告双方在庭上对被告古喜泉划至原告指定监管帐户的480000元保证金予以抵缴欠款本金达成了一致意见，是双方当事人处分自己权利的意思表示，予以准许。据此，依照《中华人民共和国民法通则》第一百零八条，《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十八条、二十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条的规定，判决如下：
一、被告古喜泉应于本判决发生法律效力之日起十五日内归还借款本金2999996.62元及利息(2016年1月14日前的利息为4797.37元，从2016年1月15日起以2999996.62元为本金至还清款日止按年利率12.6%计算)给原告中国邮政储蓄银行股份有限公司云浮市分行。
二、对被告古喜泉划至原告中国邮政储蓄银行股份有限公司云浮市分行指定监管帐户中的480000元保证金予以抵缴上述第一判项的借款本金。
三、被告谢雪梅、广东东润创展石材有限公司对上述第一项判项承担连带清偿责任。
四、驳回原告其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费31604元、财产保全费5000元，合共36604元，由被告古喜泉、谢雪梅、广东东润创展石材有限公司共同负担（该款原告中国邮政储蓄银行股份有限公司云浮市分行已预交）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省云浮市中级人民法院。
审 判 长 李鉴洪
审 判 员 陈启荣
人民陪审员 叶金群
二〇一六年七月二十二日
书 记 员 阮健欣