吉林省松原市宁江区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）吉0702刑初140号
刑事判决书
公诉机关松原市宁江区人民检察院。
被告人熊涛，男，1982年7月16日生，汉族，小学文化，公司财务人员，住址东莞市。因涉嫌诈骗、职务侵占，于2016年9月30日被临时羁押于东莞市第二看守所，于2016年10月11日被松原市公安局宁江一分局刑事拘留；因涉嫌犯诈骗罪、职务侵占罪，经松原市宁江区人民检察院批准，于2016年11月4日由松原市公安局宁江一分局执行逮捕，现押于松原市看守所。
松原市宁江区人民检察院以宁检公诉刑诉（2017）109号起诉书指控被告人熊涛犯诈骗罪、职务侵占罪，于2017年3月27日向本院提起公诉，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。松原市宁江区人民检察院指派检察员王德利出庭支持公诉，被告人熊涛到庭参加诉讼，现已审理终结。
公诉机关指控：2010年（具体日期不详），被告人熊涛谎称其承包宁江区新城乡八家子村荒山需要资金为由，向宋某借款，在骗取宋某信任后，骗得被害人宋某人民币167000元。案发后，所骗赃款未能返还被害人。
2010年（具体日期不详），被告人熊涛谎称其承包宁江区新城乡八家子村荒山需要资金为由，向贾某借款，在骗取贾某信任后，骗得被害人贾某人民币6万元。案发后，所骗赃款未能返还被害人。
2010年（具体日期不详），被告人熊涛谎称其承包宁江区新城乡八家子村荒山需要资金为由，向王某借款，在骗取王某信任后，骗得被害人王某人民币1万元。案发后，所骗赃款未能返还被害人。
针对上述指控公诉机关提供了相关书证，证人吕某、赵某的证言，被害人宋某、贾某、王某的陈述，被告人熊涛的供述等证据。
2015年12月7日至2015年12月30日，被告人熊涛利用担任东莞市兴和有限公司财务人员、业务员的职务之便，私自开具七张出货单，谎称将兴和公司货物出售给深圳市玉某科技有限公司，将价值115078元的货物卖掉后用于购买黑彩。案发后，所骗赃款未能返还被害人。
2016年8月11日至2016年9月19日，被告人熊涛利用担任东莞市兴和有限公司财务人员、业务员的职务之便，分两次私自将兴和公司与深圳金利天精密有限公司交易的货款120000元的汇票取回，后私自承兑用于购买黑彩。案发后，所侵吞赃款未能返还被害人。
2016年9月24日，被告人熊涛利用担任东莞市兴和有限公司财务人员的职务之便，私自将公司账户上的120000元转出用于购买黑彩，案发后，所骗赃款未能返还被害人。
公诉机关认为，被告人熊涛以非法占有为目的，采取虚构事实的手段骗取他人合法财物，赃款合计人民币237000元，数额巨大；被告人熊涛利用担任东莞市兴和金属材料有限公司财务人员、业务员的职务便利，采取侵吞�骗取的手段，侵占公司财产合计人民币355078元，数额较大。其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二百七十一条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以诈骗罪、职务侵占罪追究其刑事责任。
被告人熊涛对公诉机关指控的诈骗犯罪事实供认不讳，对公诉机关指控构成职务侵占罪的第一起、第三起事实供认不讳，对指控的第二起职务侵占罪辩解称，汇票承兑的12万元现金其中4万元自己花了，剩余8万元给公司进货用了。
经审理查明，本院认定的事实与公诉机关指控的事实相一致。
上述诈骗事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证实：
一、书证
1、抓获经过：2016.9.30，沙头派出所民警在熊涛�寓将其带回调查。
2、收押证明：东莞市第二看守所，羁押时间2016.9.30-2016.10.7.
3、出所证明：熊涛自2016.10.11从东莞市第二看守所出所，转松原宁江一分局。
4、暂存物品清单：熊涛手机一部，腰带一条；返还笔录：上述物品返还董某。
5、户籍信息：熊涛于1982年7月16日出生，无前科劣迹。
6、借据：出借人宋某，欠款人熊涛，第一笔金额140000，约定2011.3.10前还清，第二笔金额20000，约定2012.8.30前还清。
7、借据：熊涛欠贾某玖万元整，2013.8.9.
8、办案说明：与贾某之前陈述一致。贾某在外地，不能回来无法取证，在电话里说明熊涛仍欠他110000元。
二、证人证言
1、证人吕某证言：2010年我在八家子村当村书记、村长，还没正式任命，我负责村里工作，我认识熊涛，在他那修车认识的。在我负责期间他肯定没在我们村承包荒山，当时我们村的荒山都已经承包出去了，根本没卖给熊涛。
2、证人赵某证言：我认识熊涛，我家养车在她家的修理部认识的，后来我到天泽供热站打工，当时我们建供热站他还说他在八家子有荒山卖土，我还说他给我们工地拉土，他答应了但是一直也没送。我从来不认识做沙土买卖的张某。
三、被害人陈述
1、被害人宋某陈述：被熊涛骗取178000元。
2、被害人贾某陈述：陈述被熊涛骗取14万元，还款3万，尚欠11万。
3、证人王某陈述：陈述被熊涛骗取40万，还款24万，�欠16万。
四、被告人熊涛的供述
被告人熊涛的供述与公诉机关指控的犯罪事实一致。
上述职务侵占事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据予以证实：
一、书证
1、东莞农村商业银行对账单：兴和公司于2016.9.24
通过网银汇款方式汇给陈某12万元；银行业务凭证：付款人、收款人、交易金额同对账单一致，附言：劳务费。
2、营业执照：东莞市兴和金属材料有限公司，类型有限责任公司，法人陆某1。
3、送货单（7份）：客户玉某，开票人熊R，收货人刘某1，金额115078元，发生日期2015.12。
4、熊涛经手的给金利天公司出具的收到汇票�收据两张，共计12万元。
5、玉某公司，金利天公司营业执照：有限责任公司。
6、情况说明：玉某公司无刘某1此人，从未与兴和公司有业务往来。
7、办案说明：陈某个人信息不详，暂时在逃。
8、兴合公司陆某1证明：熊涛当业务员期间，份七次将我公司材料（铝铜）中途倒卖。价值115078元；当财务期间，汇票12万未交到公司占为己有；当财务期间，私自转走账户12万潜逃。
二、证人证言
1、证人刘某2的证言：我是玉某公司采购，我们公司没有跟兴和公司有业务往来，之前也没听说有这个公司，我公司也没有刘某1这个人。之前兴和公司老板来我们公司核实过这事，我们公司没接到过兴和公司118905元的货，也没后刘某1这个人。
2、证人郭某的证言：我是金利天公司采购，我们和兴和公司有业务往来，我们公司在2015年年底平均每个月都会从兴和公司采购材料。兴和公司有姓熊的员工，自称熊伟，不知道是不是你们说的熊涛，经我辨认5号照片就是熊伟。我们两个公司之间支付货款都是通过对公账户转账，或者通过银行汇票承兑，汇票都是交给熊伟。2016年8月，我公司将两张计12万汇票交给熊伟，是在我公司前台给的，把汇票给熊伟后，因为我只是和熊伟接触，没接触过兴和公司其他人，我一直以为熊伟就是兴和公司老板。后来兴和公司老板陆先生来我单位查询，我才知道熊伟没有把12万汇票交回公司。
三、被害人陈述
被害人陆某1陈述：第一份笔录：2016.9.24发现我公司账户12万元钱被熊涛私自转走，他是我公�财务，平时负责公司收付款，我公司账号农村商业银行，他是通过网银转走的，平时那个账号也是他负责，转到一个陈某的账号上，我不认识陈某，他不是我公司客户。我们发现公司钱被转走后，我就给熊涛打电话，但是他不接，后来就关机了，我找不到熊涛了，他也没辞职。这12万是公司公款，平时用于公司采购，采购要经过我们同意，但是不需要我签名，有时候打个电话告诉我们就可以。
第二份笔录：熊涛除了私自转走12万，还把我们公司价值118905元的货卖掉了，还侵吞了公司12万的汇票。
我们发现熊涛转走12万以后，我就开始盘点，结果发现公司以一笔价值118905的货不知所踪，而七张送货单上开票人是熊涛，时间都是2015.12.当时他说这批货送给玉某公司，对方还没付款，后来经过我们到玉某公司核实，玉某公�根本就没有向我们公司要过货，该公司也没有叫刘某1的人，由此发现熊涛做的假送货单，然后把这批货（铝板、铝棒、红铜排材料）搞走了。熊涛虽然是财务负责收付款，同事他也可以自己联系客户，并亲自送货，所以这批货是他自己拉出公司的。
也是报案之后我们开始盘点，然后向我们的老客户金利天公司核实，发现该公司欠我们的货款让熊涛侵吞了，该公司跟我们确认后于2016年8月已经把12万汇票交给熊涛了，但是熊涛一直没有把汇票交给公司。
第三份笔录：熊涛一共侵占12万，这12万是金利天公司的货款。第一次是2016.8.11收的10万，第二次是2019.9.9收的2万，这12万都有我公司的收款单据并加盖我公司印章，印章也是真的。
第四份笔录：熊涛说以上钱款任意一笔用于我公司日常开销都不�事实，我公司开销不是熊涛负责，熊涛只是想隐藏钱款，为自己开脱罪名。我公司从开业到现在都没有赚到这么多钱，就让熊涛连本上仓都骗走了，这两年事情都白做了。
四、被告人熊涛供述：
被告人熊涛供述：第一份笔录：供认挪用公司资金12万用于购买彩票。我挪用了兴和公司的资金，我是在我住的公寓被民警传唤到派出所的。兴和公司的法人代表是陆某1，我侄子，公司是陆某2出资设立的，从公司成立我就一直在那干了，我的职务是财务，业务员，司机。
我挪用了12万，转到我朋友陈某的建行账号里，陈某和我说有一种彩票能挣钱，所以我就把公司的12万转进他的账号，希望赚点钱。我不清楚别人是不是知道我把公司钱转走这事，我也没跟别人提过这事，现在这12万在哪我也不清楚，�走这12万是我自己转的，没经过公司同意。陈某是广西人，我手机里有他的联系方式。
我在2016.9.14在沙头农村商业银行取出公司的12万转给陈某让他帮我买点彩票帮我赚钱，但是钱现在还没拿回来，经过就是这样。
第二份笔录：不供认侵占单位资金，辩解货款及汇票承兑后用于公司日常花销。我卖给玉某公司的货是我们兴和公司进的货再卖给他们的，卖给玉某公司的送货单上签名熊R是我本人签的，就是代表我被本人，卖给玉某公司的货款都是公司日常花销用掉了，送给玉某公司的货也是我本人送去的，我不认识刘某1这个人。我收过金利天公司的汇票，汇票记载多少钱不记得了，汇票我都兑现了，也都用于公司日常花销了。
第三份笔录：（你在兴和公司做什么）财务、司机、业务。（你为什么要私自转移兴和公司财务上的12万元给陈某，是国家经营的彩票还是黑彩？）陈某和我说广东有一个黑网站，11选5，是黑彩，能挣钱。这12万转给陈某之后他把钱有没有取走，用没用买黑彩我就不知道了。我9月24日转走钱，我30号就被抓了，黑彩挣没挣钱我也不知道。当天陆某1发现钱被转走，陆某2给我打电话，我就害怕就关机了。我记得24日晚上，我跟陆某1他爹陆某2打电话，也发短信说这12万我用了，我30号之前回去，把钱和帐给你交上。当时我把这12万动完，我就找我朋友郑某，跟他说借12万，要还公司，郑某答应了。在24日到30日之间，我在陈某那待着，他用这12万买了黑彩，分几个账号注册的，赚赔我也不知道。我30号回东莞见得陆某2，说大哥我回来了，10月5号我给你拿回5万，7号我给你那回7万。（陈某是否知道这12万是兴和公司的？）他知道，我跟他说了，这是公司的钱，他给我的陈某建行账号。（你到底有没有将兴和公司的铝板、铝棒等货物卖给玉某公司？）没有卖给他们，我私自卖了，“刘某1”那三个字是陈某帮我签的，他事前就知道我私自卖货，私自卖货时候他知道。（货款去向？）我自己都挥霍了，认识陈某之后用货款打黑彩了。（你有没有将金利天的12万元汇票交付公司，并由公司入账？）没有交给公司，我自己贴现了，也用于打黑彩了，也是陈某给我整的，这12万汇票也是陈某找人给我贴现的。我跟陈某说我能整到汇票，他说他能给我贴现。（从你决定打黑彩的时候，你的个人财产状况？）我那时候已经没钱了，输蒙了。
第四份笔录：把兴和公司的货物私自拉出去卖掉是我和陈某一起干的，提货单上刘某1的签字是陈某签的，是事前我俩商量的，他从中挣了1万左右，货具体卖给深�的哪家不记得了，钱大部分都是公司开销用了，有4万左右是陈某帮我打彩票了。
五、辨认笔录：陆某1辨认4号照片为熊涛，郭某
辨认5号照片为熊涛。
六、现场勘查笔录
上述证据来源合法，内容客观真实，证据间相互印证，本院予以采信。
本院认为，被告人熊涛以非法占有为目的，采取虚构事实的手段骗取公民合法财物，作案3起，赃款合计人民币237000元，数额巨大；被告人熊涛利用担任东莞市兴和有限公司财务人员、业务员的职务之便，采取侵吞、骗取的手段，侵占公司财产合计人民币355078元，数额较大，其行为已构成诈骗罪、职务侵占罪。公诉机关指控事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立。关于被告人熊涛辩解第二起职务侵占的数额是4万元，剩余8万元用于公司花销，应从职务侵占犯罪数额中扣除的意见，经查，被害人陆某1的陈述和被告人熊涛在侦查阶段的部分供述及相关书证相互印证，足以证实被告人熊涛利用职务之便将兴和公司与深圳金利天公司交易的货款12万元予以侵占的事实，故对被告人熊涛的辩解不予采信。鉴于被告人熊涛庭审认罪态度较好，可酌情从轻处罚；多次诈骗，多次职务侵占，均应酌情从重处罚。根据被告人的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二百七十一条第一款、第六十四条、第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：
一、被告人熊涛犯诈骗罪，判处有期徒刑五年八个月，并处罚金人民币6万元，犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年，决定执行有期徒刑七年，并处罚金6万元【刑期�判决执行之日开始计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，刑期自2016年9月30日始至2023年9月29日止，罚金于判决生效后三个月内缴纳】。
二、诈骗罪涉案赃款237000元；职务侵占罪涉案赃款355078元予以追缴，返还给被害人宋某、贾某、王某、陆某1。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接上诉于吉林省松原市中级人民法院，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本六份。
审 判 长 刘东立
人民陪审员 路翠芳
人民陪审员 徐淑清
二〇一七年四月二十一日
书 记 员 杨丽娜