包头市九原区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）内0207刑初163号
公诉机关包头市九原区人民检察院。
被告人蔚某，男，1973年9月5日出生，汉族，高中文化，群众,原系包头市天芮医药有限责任公司职工,现住包头市土默特右旗萨拉齐镇团结小区29号，户籍所在地包头市。因本案2016年10月25日被包头市公安局九原区分局刑事拘留，于同年11月4日被包头市公安局九原区分局取保候审。2017年10月31日经本院决定取保候审。同年12月26日经本院决定逮捕。
包头市九原区人民检察院以九检公诉刑诉[2017]160号起
诉书指控被告人蔚某犯挪用资金罪，于2017年10月26日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。包头市九原区人民检察院指派检察员孙一红出庭支持公诉，被告人蔚某到庭参加了诉讼。现已审理终结。
包头市九原区人民检察院指控，2014年4月至2015年8月期间，被告人蔚某被包头市天芮医药有限责任公司（以下简称天芮公司）聘用为业务员，负责土左旗、托克托县地区的药品配送、药款回收等工作。被告人蔚某在天芮公司工作期间，利用职务之便，先后将回收药款共计13.01685万元予以截留并挪作己用，至案发一直未予归还。
又查明，案发后，被告人蔚某归还天芮公司3000元。
包头市九原区人民检察院就上述事实向本院提供了相应的证据，认为被告人蔚某的行为已经构成挪用资金罪，提请法院依法判决。
被告人蔚某对公诉机关指控的罪名和事实均无异议。
经审理查明，2014年4月至2015年8月期间，被告人蔚某被包头市天芮医药有限责任公司（以下简称天芮公司）聘用为业务员，负责土左旗、托克托县地区的药品配送、药款回收等工作。被告人蔚某在天芮公司工作期间，利用职务之便，先后将回收药款共计13.01685万元予以截留并挪作己用，至案发一直未予归还。
具体明细如下：
序号
单位名称
金额
备注
1
汇林康大药房、汇康大药房
23704
12012
2
济康大药房
1364
1312
3
华瑞药房
3684
2046
2270
4
康民堂大药房
2500
5
五申村卫生室
2233
2421
1549
6
福康安药店、华鼎药店
5094
3591
3120
7
红星药店
1113
827
8
玖通大药房
6000
9
民爱医院
26811.5
10
姜水泉卫生室
862
1420
1113
1625
11
百姓大药房
10000
12
胡忽浪村卫生室
1000
13
德兴全平价大药房
4000
14
好佳药店
2297
15
立鑫药店
820
5380
合计
130168.5
又查明，案发后，被告人蔚某归还天芮公司2.3万元。仍有10.71685万元未归还。
上述事实，有以下证据予以证实：
1.书证。
（1）受案登记表、报案材料、说明。证明天芮公司于2016年4月11日报案称，蔚某于2014年1月至2015年10月在其公司工作，负责土左旗、托县药品销售及药款回收工作，在此期间，蔚某利用工作便利采用伪造借条、收款不交等手段，共挪用公司药款15.6108万元。后天芮公司出具说明证实报案时有一笔南街村卫生室（王永奇）药款424元，因无法进一步提供相关证据，故对此笔药款从报案中予以核减。
（2）营业执照、中华人民共和国药品经营质量管理规范认证证书、药品经营许可证、税务登记证、组织机构代码证。证明天芮公司的法定代表人为董天平，具有药品经营资质。
（3）关于天芮公司前员工蔚某基本情况的说明、天芮公司5-7月份工资表、天芮公司考勤簿。证明被告人蔚某于2014年4月至2015年8月份，在天芮公司工作的事实存在。
（4）2014年5月至12月蔚某送药品及回款金额、2015年1月至8月蔚某送药品及回款金额、蔚某销售、回款情况汇总表、欠条汇总表、相关药店基本信息明细、内蒙古汇健康医药连锁有限公司现金日记账、内蒙古汇健康医药连锁有限公司支出凭单、内蒙古汇健康医药连锁有限公司进货入库单、托克托县五申村卫生室韩梅提供的记账记录、民爱医院现金账、手写对账明细、李文彬提供的业务员明细账。证明天芮公司经核算，被告人蔚某挪用药款为15.3565万元。
（5）欠条、收条、证明等。
第一份欠条、内蒙古汇健康医药连锁有限公司现金日记账、内蒙古汇健康医药连锁有限公司支出凭单、欠条。证明2015年8月6日，蔚某向天芮公司出具欠条一张，证实从汇林康公司取走药款2.3704万元未交回天芮公司。2015年8月7日，内蒙古汇健康医药连锁有限公司支付蔚某医药药款1.2012万元。该药款蔚某未交回公司。
第二份收条。证明被告人蔚某于2015年8月11日收到百姓药店1万元的药款，蔚某未交回公司。
第三份证明。证明被告人蔚某于2015年10月21日收到托克托县平价德兴全药店4000元的药款，蔚某未交回公司。
第四份证明。证明2015年7月29日，玖通大药店通过汇款方式给付蔚某药款6000元，蔚某未交回公司。
第五份证明。证明2015年8月1日，蔚某从胡忽浪村樊国军村卫生室拿药款1000元，蔚某未交回公司。
第六份收条。证明2015年8月2日，蔚某收到察素齐大岱乡康民堂药店2500元，蔚某未交回公司。
第七份欠条十七张。证明民爱医院支付天芮公司十七笔所欠药款共计2.73895万元，蔚某未交回公司。根据该十七笔欠款结合之后出示的曾棋宝的证言，证实上述十七笔欠款中共差578元没有付清。
第八份欠条。证明好佳药店所欠天芮公司药款2297元，蔚某收到后未交回公司。
第九份欠条四张。金额分别为862元、1420元、1113元及1625元，共计5020元。证明被告人蔚某收到托县前街卫生室所欠天芮公司四笔药款5020元未交回公司，并伪造了四张欠条。
第十份欠条三张。金额分别为3684元、2046元、2270元，共计8000元。证明被告人蔚某收到华瑞药店所欠天芮公司三笔药款8000元未交回公司，并伪造了三张欠条。
第十一份欠条。金额分别为1364元、1312元，共计2676元。证明被告人蔚某收到济康大药房所欠天芮公司二笔药款2676元未交回公司，并伪造了二张欠条。
第十二份欠条三张。金额分别为5094元、3591元、3120元。证明被告人蔚某收到福康安药房所欠天芮公司三笔药款1.1805万元未交回公司，并伪造了三张欠条。
第十三份欠条三张。金额分别为2233元、2421元、1549元。证明被告人蔚某收到武申村卫生室所欠天芮公司三笔药款6203元未交回公司，并伪造了三张欠条。
第十四份欠条二张。金额分别为820元、5380元。证明被告人蔚某收到立鑫药店所欠天芮公司二笔药款6200元未交回公司，并伪造了二张欠条。
第十五份欠条二张。金额分别为1113元、827元。证明红星药店所欠天芮公司两笔药款1940元，蔚某收到后未交回公司。
（6）内蒙古农村信用社联合社司法查询报告书、中国建设银行个人账户全量查询、中国邮政银行账户交易明细内蒙古托克托农村商业银行金融业务收费发票、回单、蔚某支付宝账单详情、POS机消费凭条、包商银行单位账户对账单、中国银行新线借记卡历史交易明细清单。证明侦查机关通过蔚某的相关银行帐户进行查证，证实蔚某的银行帐户于2015年7月28日转帐收入1万元（百姓），但收条时间为2015年8月11日；2015年7月30日现金存入4000元（德兴全），但收条时间为2015年9月25日。（原因，收条系对出帐时出具的）。2015年7月30日现金存入6000元（玖通），但证明时间为2015年7月29日，（之后笔录证实证明的时间有误）。
（7）情况说明、关于欠条产生的情况说明。
第一份工资情况说明。证明该公司的业务员工资是由两部分构成：保底+提成，蔚某的保底工资为1200元/月，提成按回款额乘以千分之五计算，公司每月20日准时发放工资，没有发生过拖欠工资的现象，工资以现金的形式直接发给员工。该公司与蔚某之间没有经济纠纷。
第二份关于欠条产生的情况说明。证明主要包括代打欠条、假欠条、药店付款证明、拿走欠条未交款等蔚某挪用资金所采用的手段。
（8）蔚某挪用金额明细。证明2017年9月27日，经侦查机关与蔚某核实，挪用金额为13.01685万元。
（9）常住人口基本信息。证明被告人蔚某案发时已达到完全刑事责任能力年龄。
（10）抓捕经过、在逃人员登记/撤销表、侦查终结报告。证明被告人蔚某被列为网上追逃人员后被侦查机关抓获及本案的侦查终结情况。
（11）蔚某支付宝详情。证明2017年6月16日蔚某给董天平支付还款3000元。
2.证人证言。
（1）潘某的证言。其系内蒙古汇健康医药连锁有限公司的法人。证明汇康及汇林康大药房均系内蒙古汇健康医药连锁有限公司的药店，从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。其中2015年8月7日现金支付蔚某1.23835万元，实际支出为1.2012万元，因为有3%的返点直接扣除了。
（2）王永强的证言。系土左旗的济康大药房负责人。证明该药房从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。欠款单位为济康大药房的金额分别为1364元、1312元的两张欠条不是王永强出具的，并证实其药店出具的欠条都是王永强本人写的，且都加盖济康大药房的公章。
（3）闫东霞的证言。其系国大药店的店长。证明华瑞药店现在已经不经营的了，华瑞药店是2014年5月其丈夫张杰经营的，华瑞药店从天芮公司进过药。蔚某从2014年5月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。侦查案卷中金额分别为3684元、2046元、2270元的欠条不是张杰及其本人出具的，这三张欠条上的欠款已经给蔚某了。
(4)李兰喜的证言。系土左旗大岱乡康民堂大药房的负责人。证明其药店从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。侦查二卷中收到2500元的收条为其出具，是蔚某要药款时支付的药款，后来蔚某打欠条给了李兰喜。
（5）韩梅的证言。韩梅和其丈夫郭君占在托克托县经营五申村卫生室。证明五申卫生室从天芮公司进过药。蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。侦查二卷中金额分别为2233元、2421元、1549元的三张欠条不是韩梅或者其丈夫出具的，笔迹不对且没有盖五申卫生室的公章。这三笔都是在收到药的时候即支付给蔚某了，因为其以现金支付的形式没有记帐。
（6）王福祥的证言。王福祥和其妻子惠凤云在托克托县经营福康安药店和华鼎药店。证明这两家药店从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。金额分别为5094元、3591元、3120元的三张欠条不是王福祥或者其妻子写的，且欠条上的金额都已经付给了蔚某。
（7）樊军光的证言。系托克托县红星药店的负责人。证明从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。金额分别为1113元及827元的欠条上的金额都已结清。
（8）杨爱东的证言。其系托克托县玖通大药房的负责人。证明从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。侦查二卷中金额为6000元的证明系其出具，在2015年7月30日给蔚某的农村信用社卡上现金存入6000元，蔚某也没有把6000元的欠条还给杨爱东。
（9）曾棋宝的证言。其系呼市民爱医院的法宝代表人。证明从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。十七笔欠款，共差578元没有付清，但一直没有把欠条还回来。
（10）姜水泉的证言。其在前街村经营姜水泉卫生所工作。证明从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。金额分别为862、1420、1113、1625元的欠条四张不是姜水泉所出具，都已经现金支付给蔚某了。
（11）高君香的证言。系在百姓大药房工作。证明从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。蔚某出具收到百姓药店1万元的收条形成的原因是：2015年6、7月份，给蔚某的银行帐户上结款1万元，蔚某当时没有打手续，也没有给欠条，8月份，天芮公司业务员给了一张蔚某的收条，后来原件又被天芮公司要走了。
（12）樊国军的证言。系胡忽浪村卫生室的负责人。证明从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。侦查二卷，樊国军出具蔚某拿药款1000元的证明系樊国军出具，形成原因系蔚某来要药款时给的1000元，后来天芮公司对帐时其妻子写的证明。
（13）刘瑞芳的证言。刘瑞芳和其丈夫ＸＸ正在托克托县经营德兴全平价大药房，证明从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。金额为4000元的证明系ＸＸ正出具，2015年7月30日以现金存到蔚某农村商业银行卡上4000元，蔚某没有拿回4000元的欠条，也没有给打过收条。
（14）许月花的证言。许月花和其丈夫郝志东在托克托县经营好佳药店和郝志东卫生室。证明从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。金额为2297元的欠条记不清了，金额为7000元的证明系许月花给蔚某结帐时，让蔚某拿走信用卡划了7000元，但一直没有给许月花欠条，后来拿过三张欠条，被许月花撕毁了。
（15）高虎的证言。系立鑫药店的负责人。证明从天芮公司进过药，蔚某从2014年2、3月份至2015年8月左右，负责天芮公司的药品配送、结帐、收款。金额分别为820元、5380元的欠条，不是其和其妻子出具的，两笔金额都已经现金支付了。
（16）董天平的证言。证实内容与报案材料基本一致，并证明与蔚某之间没有经济纠纷，涉案欠款单位为汇林康，欠款人为蔚某的，金额为23704元的欠条；天芮公司、蔚某于2015年8月11日出具的收到百姓药店1万元的收条；蔚某于2015年8月2日出具的收到大岱康民堂药店2500元的收条系对帐形成的。
（17）李文彬（天芮公司会计）、任红丽（天芮公司核算员）、秦雅君（天芮公司出纳）的证言。证明与蔚某对帐的情况，及涉案2.3704万元欠条、百姓大药店1万元收条、蔚某收到大岱康民堂药店2500元的收条的形成原因，其中李文彬提供对帐的依据。
（18）ＸＸＸ的证言。系天芮公司的财务主管。证明天芮公司报案时统计的金额不准确，民爱医院税款2259元没有发票，不进行报案；报案时一笔1130元错误，应为1113元；广泽药店284元没有相关单据，故不进行报案；福康安药店有一笔1226元错误，应为1335元，故总计报案金额为15.3563万元。蔚某实际工作时间为2014年4月21日至2015年8月12日。并证实蔚某往天芮公司交药款主要是现金交款，也有拿着药店的信用卡来天芮公司的POS机上刷卡交药款。并提供天芮公司POS机小票的信息。
（19）许秋红的证言。系天芮公司的职工。证明托克托县新营子镇胡忽浪村樊国军于2015年11月8日出具的证明、王福祥于2015年11月8日出具的证明的形成原因。其到托县、土左旗的药店核对过蔚某的账目的经过。并证实对帐时没有书面手续。
（20）李矿山的证言。系包头市乾芮医药连锁有限责任公司的负责人。证明其公司在天芮公司的楼上，天芮公司的POS机不能使用时，来乾芮公司使用过POS机，但是蔚某是否使用过记不清了。
（21）李飞附天芮公司出具的情况说明。李飞2015年8月8日-2015年12月31日在天芮公司上班，接替蔚某的工作。证明因为接手蔚某的工作，董天平让其和蔚某一起去托县、土左旗的药店对帐，对出来相差十五六万，就是药店交给蔚某药款了，但是蔚某没交回公司，蔚某承认其挪用了。
3.被告人蔚某的供述与辩解。对自己利用天芮公司业务员的职务便利挪用资金天芮公司药款13.01685万元的犯罪事实供认不讳。
4.辨认笔录十七份。证明侦查人员依法组织涉案药店人员辨认,确定蔚某为天芮公司的业务员。
5、说明一份。证明案发后被告人蔚某归还被害单位天芮公司2万元。
上述证据来源合法，客观真实，证据间能够相互印证，且经过庭审举证、质证，足以认定。
本院认为，被告人蔚某作为包头市天芮公司的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位的资金共计13.01685万元归个人使用，属数额较大，且超过三个月未还，其行为已构成挪用资金罪。包头市九原区人民检察院指控罪名成立，本院予以支持。被告人蔚某犯罪以后能够如实供述自己的犯罪罪行，是坦白，同时考虑被告人蔚某部分退赔被害单位天芮公司，综合以上情节可依法对其从轻处罚。综上，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条、第六十二条、第六十四条、第六十七条第三款、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》第六条第一款、第十一条第二款之规定，判决如下：
一、被告人蔚某犯挪用资金罪，判处有期徒刑六个月。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。）
二、被告人蔚某的违法所得人民币10.71685万元依法继续追缴，返还被害单位天芮公司。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向包头市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 马根署
审 判 员 徐长芳
人民陪审员 尹高亮
二〇一八年二月一日
书 记 员 宋博文
附：相关法律条文
《中华人民共和国刑法》
第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。
第六十二条犯罪分子具有本法规定的从重处罚、从轻处罚情节的，应当在法定刑的限度以内判处刑罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》
第六条挪用公款归个人使用，进行营利活动或者超过三个月未还，数额在五万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额较大”；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“数额巨大”。具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百八十四条第一款规定的“情节严重”：
（一）挪用公款数额在二百万元以上的；
（二）挪用救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济特定款物，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（三）挪用公款不退还，数额在一百万元以上不满二百万元的；
（四）其他严重的情节。
第十一条刑法第一百六十三条规定的非国家工作人员受贿罪、第二百七十一条规定的职务侵占罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释关于受贿罪、贪污罪相对应的数额标准规定的二倍、五倍执行。
刑法第二百七十二条规定的挪用资金罪中的“数额较大”“数额巨大”以及“进行非法活动”情形的数额起点，按照本解释关于挪用公款罪“数额较大”“情节严重”以及“进行非法活动”的数额标准规定的二倍执行。
刑法第一百六十四条第一款规定的对非国家工作人员行贿罪中的“数额较大”“数额巨大”的数额起点，按照本解释第七条、第八条第一款关于行贿罪的数额标准规定的二倍执行。