山东省青岛市市北区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）鲁0203刑初620号
公诉机关山东省青岛市市北区人民检察院。
被告人刘进，男，1970年12月21日出生于山东省青岛市，汉族，大专文化，系青岛市市北区三赢家居产品经营部、胶州市三赢百货商店实际负责人，住山东省胶州市，户籍地山东省青岛市市北区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年11月23日被刑事拘留，同年12月30日被逮捕。
辩护人王本龙，山东海剑律师事务所律师。
被告人许治秋，女，1970年5月6日出生于山东省青岛市，汉族，初中文化，青岛市市北区三赢家居产品经营部负责人，户籍地山东省青岛市市北区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年11月23日被刑事拘留，同年11月24日被取保候审。
辩护人王振伟，山东海剑律师事务所律师。
青岛市市北区人民检察院以青市北检公刑诉[2017]581号起诉书指控被告人刘进、许治秋犯非法吸收公众存款罪，于2017年8月18日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。青岛市市北区人民检察院指派检察员马新燕出庭支持公诉。被告人刘进及其辩护人王本龙，被告人许治秋及其辩护人王振伟到庭参加诉讼。现已审理终结。
青岛市市北区人民检察院指控：2010年5月，被告人刘进与北京三赢吉昌科技有限公司签订合作合同，并于2010年9月注册成立青岛市市北区三赢家居产品经营部，由被告人许治秋任负责人；2010年12月，注册成立胶州市三赢百货商店，由刘某任负责人。两个个体工商户均由被告人刘进实际经营控制。
被告人刘进、许治秋在上述两个个体工商户内，以销售磁疗产品、家居产品（可实际不提取产品）的方式，对外宣传：投资人每单投入人民币5500元（投资人须已每单的倍数投资），存期两个月，第一个月返本金人民币3000元，第二个月返本金人民币2500元和利息990元（如要产品是540元），向社会公众吸收存款。每单刘进、许治秋可获得人民币90元的店补。
2010年7月至2011年10月间，被告人刘进、许治秋通过上述方式向王某1等31人非法吸收存款共计人民币8727430元，已返还投资人共计人民币3500380元，投资人实际损失共计人民币5227050元。刘进将非法吸收的公众存款均转入北京三赢吉昌科技有限公司法定代表人尚某（已判决）的农业银行账户，由尚某通过该账户向被告人刘进返利，刘进再向投资人返利。
2016年11月23日，被告人刘进、许治秋到公安机关主动投案。
公诉机关提供的证据有书证，物证，证人证言，被告人供述，鉴定意见，电子数据等。公诉机关认为，被告人刘进、许治秋非法吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人许治秋系从犯，适用《中华人民共和国刑法》第二十七条。提请本院依法判处。
被告人刘进对起诉书指控的犯罪事实不持异议，自愿认罪。其辩护人提出辩护意见为：1、被告人刘进系单位犯罪的从犯。2、被告人刘进主动投案，到案后如实供述犯罪事实，认罪态度较好，系自首。
被告人许治秋对起诉书指控的犯罪事实不持异议，自愿认罪。其辩护人提出辩护意见为：1、被告人刘进在为北京三赢吉昌公司的代理行为中，签订合同、收取款项、进行工商登记等行为都是刘进一手操作，被告人许治秋只是参与开单、接待客户等辅助行为，在共同犯罪中系从犯。2、被告人许治秋系在帮助其丈夫刘进管理专卖店的过程中参与了本案的部分辅助工作，主观恶性较小。3、被告人许治秋主动投案，到案后如实供述犯罪事实，系自首。4、被告人许治秋具有立功表现。
经审理查明，2010年5月、10月，被告人刘进与被告人尚某设立的北京三赢吉昌科技有限公司签订加盟合同，并于2010年9月根据北京三赢吉昌科技有限公司要求注册成立青岛市市北区三赢家居产品经营部加盟分店，由被告人许治秋任负责人；2010年12月，注册成立胶州市三赢百货商店加盟分店，由刘某任负责人。上述两个个体工商户均由被告人刘进实际经营控制。
被告人刘进伙同被告人许治秋以上述两个加盟店的名义，在青岛市市北区富源三路36号内，以体验式营销方式经营磁疗产品、家居产品为名，通过高额返利的方式面向社会公众非法吸收资金。具体方式为投资人每购买一单人民币5500元（投资人须以每单的倍数投资），的产品，以两个月为期限进行返款，第一个月返还本金人民币3000元，第二个月返人民币2500元和利息990元（如要产品是540元）。每单刘进、许治秋可获得人民币90元的店补。被告人刘进将非法吸收的公众存款均转入北京三赢吉昌科技有限公司法定代表人尚某（已判决）的农业银行账户，由尚某通过该账户再向被告人刘进返利，刘进再向投资人返利。
2010年7月至2011年10月间，被告人刘进、许治秋通过上述方式向徐某、李某1、刘某1、孙某1、王某2、王某1、毕某、张某1、唐某、王某3、王某4、马某、行某、周某、常某、张某3、孙某2、孙某3、杨某、于某、姜某、解某、刘某2、刘某3、张某4、陈某1、邱某、陈某2、黄某、郭某等31名集资参与人处非法吸收存款共计人民币8727430元，已返还共计人民币3500380元，造成实际损失人民币5227050元。
2016年11月23日，被告人刘进、许治秋到公安机关主动投案。案发后，公安机关查封了登记在被告人刘进名下的位于青岛市市北区富源三路X号X户房屋一套，位于青岛市崂山区同安路X号X号楼X单元X户房屋一套。
经本院委托，青岛市市北区司法局出具调查评估意见书，评估意见为对被告人许治秋适用社区矫正。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实：
（一）被告人供述
1、被告人刘进的供述，证实2010年5月6日，李某2带我到北京三赢吉昌科技有限公司签订了三赢健康家园合同书，之后总部给我邮寄了刻有“北京三赢特约代理店126店”字样的印章。回到青岛后，我按照北京三赢总部的要求到农业银行开立了我的个人账户，并把我自己的钱陆续转给北京三赢总部的负责人尚某的农业银行账户里，后北京三赢总部按期将我的投资款返给我，我就继续向尚某账户转款，把自己的钱换算成相应的单数，放在里面滚，而不急于结算，这样可以获得更多的钱。当时青岛已经开了很多其他的北京三赢加盟店，我周围的邻居本来就知道北京三赢投资的事，2010年7月份开始，他们知道我经营北京三赢加盟店，就到我店里咨询，和其他店给的返利比较后，发现我给的条件优厚，就提出要在我店里购买体验产品投资。就这样，从2010年7月份开始，我陆续接收到我店里来购买体验产品的投资客户。2010年9月，北京三赢总部通知要求各加盟店必须在当地工商局办理工商登记，2010年9月15日，我到位于青岛市市北区浮山后二小区的工商所注册了“市北区三赢家居产品经营部”，地址在青岛市市北区富源三路36号，负责人我用我妻子许治秋的名字，我妻子当时并不知道，其实我是实际负责人，她只是顶名，这个店注册后，我将相关登记材料报到北京三赢总部。2010年11月份，我又注册成立了北京三赢特约代理店176店，位于胶州，我用我姐夫刘某的名字注册登记的负责人，我是实际负责人。176店没什么业务，只是为了方便我继续经营才成立的这个176店，名义上是两个店，其实是一家店，这两个店的客户都是同一波人，总部根据我报送的材料给我发放了刻有“北京三赢特约代理店176店”字样的印章。这两个店注册后，我是店长，由我来负责经营，只有我不在店里的时候，才让妻子许治秋帮我看店、收款，每个月收款的3天和返款的3天，因为比较忙，我让许治秋帮我接待客户、开单。我没有出去主动拉客户，都是客户之间互相介绍，客户自己来我的店里投资的。北京三赢总部规定：每套体验产品5500元为一单，客户投资只能是5500元的倍数，上不封顶，客户投资后第一个月末返还3000元本金，第二个月末返还剩余的2500元本金，同时支付450元宣传费和90元推广费，另外再赠送一套磁疗产品（如果不要产品，可折现450元），这样就相当于投资每单5500元，两个月后可以获利990元，相当于月息9%。另外，公司给加盟店补贴每单90元。这些规定没有体现在合同上，只是公司口头规定的，我也一直是按照这样做的。我按照北京三赢总部的规定，在每个月10号、20号、30号这三天，按照每单5500元统一收取投资客户缴纳的现金或转账，我在店里我收钱，然后我在电脑里做记录，并统计应当返还的钱数、时间、磁疗产品份数，许治秋只是给客户开收据和接待客户。当天下午16时前，我一个人携带当天客户交的钱到浮山后四小区的农业银行，把现金存入我的个人银行账户，接着把这些钱全部转给北京三赢总部的负责人尚某名下的农业银行账户里，然后我拿到转账凭条回家，把转账凭条粘贴在公司发放的订货单上，上面注明本次购货的金额、利息、总部应返未返作为继续投资的金额和产品数量，通过传真发给北京三赢总部。每个月11号、21号、31号，是北京三赢总部应当返还给客户本金及获利的日子，我会在此之前跟每个客户联系，问他们要不要结算，也有的客户会跑到我店里跟我当面谈，大多数客户不要结算，而是将北京三赢总部应当返还的金额作为再投资，这样的话北京三赢总部就不需要将应当返还给客户的钱实际转入我的账户，只是由我算好账，记清楚每个客户的再投资的单数，也就是说客户的钱一直在里面滚，而不兑现。如果客户需要结算，我会算出结算的金额，在公司返利之前，向北京三赢总部电话报告应返还的金额，然后北京三赢总部将需要结算的老投资客户应返还的本金、获利转到我的个人农业银行账户，我就提出现金，并把现金交给客户。大多数客户手中原始投资单据已经收回，他们现在手里的单据上的金额、单数是利滚利的金额，不是实际投资额。只有最后北京三赢总部资金链断了前两个月投资未到期的新客户，手中的收据才是原始的收据。我总共大约吸收100多个客户的4000多万元钱，这些钱全部汇给了北京三赢总部的尚某。公安机关出示了申请发货明细表复印件，每张表上有一张转给尚某的银行凭证，共83张，就是我的126店、176店转给尚某的银行凭证，我确认，不过这应该只是大部分的银行凭证，可能还有一少部分转给尚某的银行凭证不在这里面。公安机关出示根据上述这83张银行凭证统计的汇总表，我核对了，上面的金额、时间都准确，总金额是47820346元，其中由刘进的农业银行账户转给尚某的农业银行账户总计5920301元，由刘某的农业银行账户转给尚某的农业银行账户总计41900045元。北京三赢总部返款都是由尚某的农行账户给我的农行账户和刘某的农行账户返款，哪个账户转款报单给总部，总部就将相应的款项返给谁的账户。总共返给我3000多万元。公安机关出示的张某2明细是我在2011年12月和张某2本人在我店里对账时我亲笔所写，内容真实。计算出的实际投资金额、返利金额、损失金额是根据我记录的每个投资客户的购买时间、相应的单数及利息表，我有电子版。公安机关出示“176店会员购货利息结算明细”，内容真实，我给张某2对账，就是依据这份176店会员购货利息结算明细表。公安机关出示的王某1、潘某、毕某、黄某、孙某1、王某2、张某1、唐某、王某3、张某2、王某4、马某、周某、孙某2（包括高某）、孙某3、杨某（包括孟某、李某3）、陈某2、于某、解某、刘某2（包括秦某1、秦某2、秦某3）、刘某3（包括郑某）、陈某1、徐某、郭某、张某4、常某、张某3、刘某1、邱某（包括李某4、王某5）、尹某、姜某等31名客户的投资明细，统计的准确，都是依据上面讲到的这份176店会员购货利息结算明细表进行的统计计算。我不但没有获利，而且还赔上了我个人的多年积蓄。从2011年10月11日开始，北京三赢总部资金链出现问题2011年10月份以后，北京三赢总部大约返过2、3次款，我都返给了客户。我名下一共两套房子，一套位于市北区富源三路X号X单元X户，是我2001年购买的。另一套位于同安路海尔东城国际小区X号楼X单元X户，2010年3、4月份购买的。北京三赢公司资金链断裂后，为躲避客户闹事，我和妻子就藏了起来，后到公安机关投案。
辨认笔录，证实被告人刘进辨认出青岛市市北区富源三路36号是其承租的用于非法吸收公众存款的办公地点。
2、被告人许治秋的供述，证实2010年，刘进跟着一个姓李的老太太到北京跟北京三赢公司签约的代理店，回来后就在青岛市市北区富源三路36号租赁一个门头，开了一个“北京三赢特约代理店126店”的代理店，然后对外宣传，招收会员，我丈夫忙不过来，就让我抽空到店里帮忙，我就帮忙看门、填写单据，主要是刘进负责收钱，转账的都是转到刘进的账户上，刘进不在的时候我也收钱，就把刘进的账户给他们，现金我就直接收下了。我们没有主动拉客户，都是客户自愿到店里来的。客户按照每单5500元购买相应的单数，比如客户2月份购买10单，缴纳55000元，我就给他开个55000元的收据，注明10单。满两个月后，应返还本金55000元，如果客户不要产品的话，应返还利息9900元，如果客户不结算的话，需要再实际缴纳1100元，凑够11000元，相当于2个单的金额，这样的话，我就把那张2月份开10个单的收据收回来作废，然后再重新开具一张4月份的12个单的收据。依次类推，最终每个客户手里的收据大多数都是这样利滚利的金额。我上交的刘进给尚某的银行汇款凭证复印件，能证明刘进收到客户的钱以后，都转给了北京三赢吉昌科技有限公司负责人尚某个人账户，刘进没有留一分钱。刘进写的张某2明细原件，能证明张某2实际投资金额、返还金额和实际损失额，刘进写的经销情况说明原件，能证明我们加盟店的实际经营情况，发款统计表原件能证明北京三赢吉昌科技有限公司最后一次返款后刘进将其全部返给客户，176店会员购货利息结算明细表能证明在我们加盟店里投资的所有客户的每次购买单数和日期及相应的利息，根据这张表可以计算出每个客户实际的投资金额、返款金额和损失金额，原始收据存根能证明每个客户从开始到最后每次换单、购单的情况，和“176店会员购货利息结算明细”是一一对应的。我们干了有一年多，北京三赢公司资金链断了，我跟我丈夫就躲起来了。2016年11月23日与刘进到公安机关投案。
辨认笔录及指认现场照片，证实被告人许治秋辨认出青岛市市北区富源三路36号是用于非法吸收公众存款的办公地点，被告人刘进、许治秋对吸收公众存款的地点进行指认的情况。
（二）证人证言
1、证人尚某的证言，证实我是北京三赢吉昌科技有限公司的法人代表，公司经营睡眠系列的磁疗产品，客户购买5500元人民币的磁疗产品成为公司的经销商，然后由公司按两个月为期，期满后发给客户450元劳务费和90元的广告费，同时将5500元返给客户（经销商）。经销商每销售一套产品为一单，一单价格5500元，销售的金额是5500元的倍数，上不封顶。如果客户不要磁疗产品，5500元一单存期两个月期满后除了返还5500元本金外还可以得到450元劳务费，90元广告费，及450元的磁疗茶品折价款，加盟店还可以得到100元的店补。有加盟意向的人提出申请，经公司市场部审核完毕后，申请人需要有固定公司住所，工商登记等资料，公司与其签订合同书，申请人交给公司2万元加盟费，公司赠送2万元的磁疗产品，就可以经营了。我们在全国大约有100多家加盟店，公司要求必须用店长的姓名在农业银行开户，加盟店给公司汇款、转账、保单及返款均用该账户。每月10日、20日、30日是保单日，加盟店将客户购买的单数及总金额进行统计，写明需要哪些磁疗产品，再将银行户款凭证贴在报单纸上，之后通过传真给公司财务统计部，公司再按照加盟商需要的磁疗产品给加盟商发货，如果加盟商要求不发货，可以将相应的磁疗产品折款转单。加盟商通过网银转账或存现的方式将钱转入我名下农行个人账户，这张卡平时放在会计手里，里面的钱都是公司的。公安机关出示许治秋提供的申请发货明细表，每张表上有一张转给尚某的银行凭证，共83张，是青岛126、176店转给我的银行凭证。公安机关出示上述83张表的金额汇总表，我确定，上面金额时间准确，总金额为47820346元，其中由刘进账户转入5920301元，由刘某账户转入41900045元。每月11日、21日、31日或1日这三天，根据加盟店店长上报的金额从我名下个人账户转入店长名下账户，如果不结算，而是要求将返利继续作为投资购买产品，即转单的或者有的加盟店收到客户钱后直接将客户的劳务费、广告费预先扣除，这样公司返款这三日从银行账户明细上看不出来，实际已经预扣了。2011年10月，公司资金链出现问题，不能按时给加盟商发钱了。
2、证人王某1的证言，证实2010年7月份，其听许治秋和刘进说投资5500元购买一个单，购买后第一个月返还3000元，第二个月返还2950元，相当于投资两个月得到900元利息。其投资第一笔18.7万元，买了34个单，到期后许治秋连本带息都给了其，后其又以同样方式共投了129.25万元。
辨认笔录，证实王某1对被告人刘进、许治秋进行了辨认，辨认无误。
3、证人潘某的证言，证实2010年底，其通过邻居介绍到富源三路的北京三赢特约代理店投资，第一次投资2单，第二次22单，第三次13单，第四次4单，具体投资返还情况以刘进、许治秋提供的数据为准。
辨认笔录，证实潘某对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
4、证人徐某的证言，证实2011年10月份，其通过朋友介绍到富源三路的北京三赢特约代理店投资，共投资13.2万元，实际损失13.2万元。
辨认笔录，证实徐某对被告人刘进进行了辨认，辨认无误。
5、证人毕某的证言，证实2010年9月份，其通过邻居介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店投资，接待的是许治秋，共投资87160元，返还109500元，获利22340元。
辨认笔录，证实毕某对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
6、证人李某1的证言，证实2011年10月，其母亲尹某经邻居介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店投资共22000元，未返还本息。
7、证人刘某1的证言，证实2011年10月，其经邻居介绍到富源三路的北京三赢特约代理店投资共计11000元，许治秋接待的，未返还本息。
辨认笔录，证实刘某1对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
8、证人孙某1的证言，证实2011年10月，其经许治秋的介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店共投资71500元。
9、证人王某2的证言，证实2011年初，其经许治秋介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店进行投资，先后共投资30000元，返息7030元，损失22970元。
辨认笔录，证实孙某1对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
10、证人张某1的证言，证实2011年8、9月份，其路过浮山后二小区的北京三赢特约代理店时，许治秋给其介绍投资项目，其觉得不错就决定投资了。其共投资55000元，损失55000元。
11、证人唐某的证言，证实2011年8月份，其经邻居介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店找许治秋投资，其共投资23.55万元，损失23.55万元。
12、证人张某2的证言，证实2011年4月，其经孙某1介绍到北京三赢特约代理店找到许治秋投资，先后九次共投资79.849万元，收到利息款26.001万元，损失49.849万元（2011年11月份左右，其到北京三赢总公司收回了30万元）。
辨认笔录，证实张某2对被告人许治秋及孙某1进行了辨认，辨认无误。
13、证人王某3的证言，证实2011年9月，其经许治秋介绍到北京三赢特约代理店投资，先后共投资12.8万元，损失12.8万元。
辨认笔录，证实王某3对被告人刘进、许治秋进行了辨认，辨认无误。
14、证人王某4的证言，证实2011年9月20日，其到浮山后二小区的北京三赢特约代理店找许治秋投资，两次投资共计4.95万元，损失4.95万元。
15、证人马某的证言，证实2011年7月10日，其经朋友邱某的介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店投资，许治秋接待的。其将11万现金交给了许治秋，投资了20个单。这笔投资第一个月到期后返还6万元，2011年8月10日收回5000元现金，其将剩余的55000元现金又投到三赢公司，2011年9月10日，这笔投资又返还了89800元，其又补上了20200元现金投了20个单，到了2011年10月10日，许治秋说公司出事了，给其开了一张金额为121000元的收据，编号为5130715，客户名称是其丈夫马某。2011年7月22日，其在三赢公司投资了11万元，这次是通过银行转账转到许治秋提供的刘某的账户。这份投资在第一个月到期后返还其6万元，2011年8月20日收回现金5000元，其将剩下的55000元又投了10个单，2011年9月20日又返还了59800元，8月份投的10个单返还了30000元，共返还89800元，其又补上20200元后又投了20个单。这次投资其自己出了本金130200元，收回5000元利息，损失12.58万元，许治秋给其开了收据。
辨认笔录，证实马某对被告人许治秋及邱某进行了辨认，辨认无误。
16、证人周某的证言，证实2011年8月，其通过朋友邱某介绍到富源三路北京三赢特约代理店投资，许治秋接待的。其两次共投资本金23.12万元，只收回利息5000元。
辨认笔录，证实周某对被告人许治秋及邱某进行了辨认，辨认无误。
17、证人常某的证言，证实2011年9月，其经邻居介绍到北京三赢特约代理店投资5500元，实际损失5500元。
18、证人张某3的证言，证实2011年9月，其经邻居介绍到富源三路的北京三赢特约代理店投资11000元，损失11000元。
辨认笔录，证实张某3对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
19、证人孙某2的证言，证实2011年8月，其通过亲戚介绍到富源三路的北京三赢特约代理店投资。共投资人民币38500元，损失38500元。
20、证人孙某3的证言，证实其通过亲属介绍后到富源三路的北京三赢特约代理店投资共计30000元，损失30000元。
辨认笔录，证实孙某3对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
21、证人杨某的证言，证实2010年3月，其通过朋友介绍到位于浮山后二小区的北京三赢特约代理店进行投资，共计投资80060元。
22、证人于某的证言，证实2011年8月，其通过朋友介绍到富源三路上的北京三赢特约代理店进行投资，先后共计投资22万元，损失22万元。
23、证人曹某的证言，证实其母亲姜某通过冬梅在北京三赢特约代理店先后共计投资511500元，未返还本息。
24、证人解某的证言，证实2011年7月，其通过同时介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店投资，先后共计投资11万元，返息990元。
辨认笔录，证实解某对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
25、证人刘某2的证言，证实2011年8月初，其通过邻居介绍到富源三路上的北京三赢特约代理店进行投资，其将5500元现金交给了许治秋，先投资了一个单，2011年9月10日，这个投资单返回其3000元，后来又投进去了。2011年10月10日，第一笔投资到期了，按理其可以得到900元利息和2500元本金，其要了两个锅，没有要900元利息。拿到锅后，其又拿了22000元交给许治秋，又投了四个单，连着原来投资的一个单，共存了27500元，许治秋给其开了收据。2011年11月10日，其第二次投资应返还本金15000元，其没有拿回本金又将12500元现金交给了许治秋，这样凑够了27500元，又投了5个单，许治秋给其开了收据，其共损失4万元。其三个女儿秦某1、秦某3、秦某2也在这个店投资了，具体投资情况以公安查找为准。
26、证人刘某3的证言，证实2011年8月，其通过同事介绍到富源三路北京三赢特约代理店进行投资，共计投资55000元，受贿10440元，尚有44560元未收回。
辨认笔录，证实刘某3对被告人许治秋及陈淑明进行了辨认，辨认无误。
27、证人张某4的证言，证实2011年9月，其通过亲属介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店投资13.75万元，损失13.75万元。
28、证人陈某1的证言，证实2011年7月份，其通过亲属介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店共投资27500元，实际损失21500元。
辨认笔录，证实陈某1对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
29、证人邱某的证言，证实2011年4月，其开始到富源三路的北京三赢特约代理店投资，先后共计投资527.547万元，返回256万元，实际损失271.547万元。
30、证人陈某2的证言，证实2011年4月，其先后到浮山后二小区的北京三赢特约代理店投资34500元，返回23470元，实际损失1万元左右。
辨认笔录，证实陈某2对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
31、证人黄某的证言，证实20113月开始，其通过同事介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店投资，先后共计投资68500元，收回7250元，实际损失61250元。
辨认笔录，证实黄某对被告人许治秋进行了辨认，辨认无误。
32、证人郭某的证言，证实2011年6月，其通过朋友介绍到浮山后二小区的北京三赢特约代理店先后两次投资22万元，损失22万元。
（三）书证
1、书证发破案及抓获经过，证实公安机关于2012年陆续接到群众举报，在市北区富源三路36号刘进和许治秋处投资后无法要回投资款，经处查后，公安机关于2013年9月25日对刘进、许治秋以涉嫌非法吸收公众存款罪立案侦查。2016年11月23日，刘进、许治秋至公安机关投案。
2、书证户籍证明，证实被告人刘进、许治秋的身份情况。
3、书证在逃人员登记表，证实公安机关对被告人刘进、许治秋上网追逃的情况。
4、个体登记信息查询材料，证实市北区三赢家居产品经营部系个体工商户，负责人许治秋，经营场所为青岛市市北区富源三路36号，经营范围及方式为：零售锅、家纺产品。
5、书证接受证据材料清单，刘进向公安机关提交北京三赢特约代理店公章二枚和合同书二份。
6、书证三赢健康家园合同书，证实2010年5月6日、2010年12月16日，刘进与北京三赢吉昌科技有限公司签订加盟合同的情况。
7、书证扣押决定书、扣押物品清单，证实公安机关从被告人许治秋处扣押收款收据82本、工商收据1本的情况。
8、书证查封决定书，证实2016年11月30日，公安机关查封被告人刘进位于青岛市市北区富源三路X号X户房屋一套，查封被告人刘进位于青岛市崂山区同安路X号X号楼X单元X户房屋一套。
9、书证贷款账户明细、刘进光大银行账户交易明细，证实被告人刘进位于崂山区同案路X号X号楼X单元X户房屋贷款及偿还贷款情况。
10、书证房产档案材料，证实被告人刘进购买青岛市崂山区同安路X号X号楼X单元X户房屋的情况。
11、书证经销情况说明，证实被告人刘进以北京三赢吉昌科技有限公司加盟店名义实施吸收公众存款具体业务流程情况。
12、书证会员购货利息结算明细、许治秋统计的王某1等31人投资明细，证实王某1等31人的投资金额及返款情况。
13、书证刘进向尚某银行账户汇款明细，经刘进确认，自2010年5月11日，被告人的刘进账户向尚某汇款5920301元；自2010年11月12日，刘进用刘某的账户向尚某汇款人民币41900045元，共计人民币47820346元。
14、书证申请发货明细表，证实被告人刘进、许治秋向尚某汇款的情况。
15、书证经尚某辨认的刘进与北京三赢吉昌科技有限公司公司签订的《三赢健康家园合同》、刘进向尚某银行账户汇款明细、申请发货明细表，证实刘进与北京三赢吉昌科技有限公司公司签订加盟合同及刘进将吸收的公众存款汇入尚桂连账户的情况。
16、书证银行账户交易明细及凭证，证实刘进、刘某等人的银行账户交易明细情况。
17、书证刑事侦查卷宗，证实被告人尚桂连因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被公安机关立案侦查的情况。
18、书证刑事判决书、刑事裁定书等，证实被告人尚桂连因犯非法吸收公众存款罪被北京市第三中级人民法院判处有期徒刑九年，并处罚金人民币四十万元，同案被告人郑国祥等分别被判处刑罚的情况。
19、书证收据、身份证、银行账户交易明细、合同解除协议银行业务凭条、投资明细等，证实王某1等31人投资金额情况。
20、调查评估意见书，证实经本院委托，市北区司法局出具调查评估意见书，评估意见为适用社区矫正。
（四）物证
物证公章两枚，证实被告人使用的公章情况。
（五）电子数据
16、青岛市公安局市北分局出具电子数据情况说明及刘进银行账户交易明细、电子数据光盘，证实公安机关经调取刘进、刘某的银行账户明细，通过筛查，检索出刘进与尚某及各投资人之间的银行转账记录情况。
（六）鉴定意见
山东立德有限责任会计师事务所出具的审计报告书，证实经青岛市公安局市北分局委托，山东立德有限责任会计师事务所出具审计报告，经审计确认，刘进、许治秋共计从潘某等31名集资参与人处非法吸收存款金额人民币8727430元，已返还人民币3500380元，造成损失共计人民币5227050元。
本院认为，被告人刘进、许治秋违反国家金融法律规定，向社会公众非法吸收资金，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人刘进、许治秋犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，证据确实充分，指控成立。被告人刘进、许治秋主动投案，到案后如实供述犯罪事实，属自首，依法可从轻或减轻处罚。在共同犯罪中，被告人刘进系主犯，被告人许治秋系从犯，依法可对被告人许治秋减轻处罚。关于被告人刘进的辩护人提出的被告人刘进系单位犯罪的从犯的辩护意见理由不成立，本院不予采纳。辩护人提出的被告人刘进系自首的辩护意见成立，本院予以采纳。被告人许治秋的辩护人提出的被告人许治秋具有立功表现的辩护意见无事实根据，本院不予采纳。辩护人提出的其他辩护意见成立，本院予以采纳。被告人许治秋主动缴纳罚金，可作为量刑情节考虑。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第七十二条、第七十六条,《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条，《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条、第五条之规定，判决如下：
一、被告人刘进犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币九万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年11月23日起至2019年11月22日止。罚金自判决生效之日起三十日内交纳。）
二、被告人许治秋犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金人民币三万元，依法实行社区矫正。
（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。罚金已缴纳。）
三、追缴被告人刘进、许治秋的违法所得，用于退赔集资参与人的经济损失，不足部分责令两被告人继续退赔。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省青岛市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 范家强
人民陪审员 兰正宏
人民陪审员 崔雨春
二〇一七年十一月十日
书 记 员 袁升开
书 记 员 张 昊