成都高新技术产业开发区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）川0191刑初441号
公诉机关成都高新技术产业开发区人民检察院。
被告人姚其团（曾用名：姚团彬），男，1976年12月3日出生，汉族，初中文化，户籍地：河南省伊川县。2015年7月3日因涉嫌非法吸收公众存款被成都市公安局高新技术产业开发区分局刑事拘留，同年8月6日因涉嫌集资诈骗被执行逮捕。
被告人柯善华，男，1956年10月27日出生，汉族，专科文化，户籍地：湖北省襄阳市樊城区。2015年8月11日因涉嫌非法吸收公众存款被成都市公安局高新技术产业开发区分局刑事拘留,同年9月11日被执行逮捕。
成都高新技术产业开发区人民检察院以成高新检公诉刑诉（2016）412号起诉书指控被告人姚其团犯集资诈骗罪、被告人柯善华犯非法吸收公众存款罪，于2016年4月27日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。成都高新技术产业开发区人民检察院指派代理检察员张奇圣出庭支持公诉，被告人姚其团、柯善华到庭参加诉讼。现已审理终结。
成都高新技术产业开发区人民检察院指控，2014年1月，范世国（在逃）、姚其团在成都高新区成立四川澜晟投资理财信息咨询有限公司高新分公司（以下简称：澜晟高新公司），并在成都高新区中和街道中胜路35-39号营业，由姚其团负责管理。2014年6月，姚其团招聘柯善华进入澜晟高新公司担任总经理，负责经营管理。
2014年3月到2015年5月，范世国、姚其团以澜晟高新公司为平台，虚构伊川县新高矿山机械有限公司、理塘依金矿业有限公司项目，向社会公众许诺12%至24%的年投资回报，骗取投资人616万余元。同时，柯善华在澜晟高新公司培训、管理业务员，帮助范世国、姚其团吸收公众资金600余万元，其中柯善华直接吸收投资人资金255万元。
2015年7月3日晚，警察在成都双流机场将姚其团抓获；同年8月11日下午，警察在成都高新区中和王府花园小区将柯善华抓获。
公诉机关认为，被告人姚其团以非法占有为目的，以虚假委托理财的方式非法集资，且数额特别巨大，应当以集资诈骗罪追究刑事责任。被告人柯善华以委托理财的方式，非法吸收公众存款，数额巨大，应当以非法吸收公众存款罪追究刑事责任。
被告人姚其团辩解称自己只是范世国的司机，平时负责发工资、交水电费等事宜，姚其团在柯善华担任澜晟高新公司总经理后就没有负责该公司的管理工作，姚其团不知道投资项目的真假，澜晟高新公司的业务开展均由范世国决定。
被告人柯善华表示认罪，但表示自己受姚其团的招聘进入澜晟高新公司，对之前的金额不应承担责任，希望法院核实其犯罪数额。
针对指控事实，公诉机关出示如下证据予以证实，
1、常住人口信息资料。证实二名被告人的身份情况。
2、受案登记表、到案经过、在逃人员登记信息表。证实，2015年4月20日庞祯全报案称姚其团、王晓明等人在中和中柏路169号13栋1单元1层2号成立澜晟公司，以伊川新高矿山机械公司等项目为由，非法吸收存款5180万元。公安机关对姚其团、柯善华、范世国（辽宁沈阳警方）上网追逃。公安机关抓获姚其团、柯善华的情况。
3、澜晟投资公司的宣传单。证实澜晟投资公司对外宣传的内容。
4、群众报案登记表、自述材料、收条、借款保证担保合同、借款合同、收据、承诺书等。证实谭某、胡某、刘某、许某、陈某等33名投资人通过澜晟高新公司向伊川县新高机械公司、理塘依金矿业有限公司投资的情况。
5、银行账户查询、房产信息查询。证实伊川县新高矿山机械有限公司（2015.5.10余额590元）、范世国（2015.3.21余额99元）、姚其团（2014.9.12工行2578销户、2015.4.14工行5251余额6.75元、2015.3.21中信余额201元）、柯善华（农行6215余额69元）、理塘县依金矿业有限公司（浦发余额5305元）等银行账户明细情况。其中伊川县新高矿山机械有限公司账户显示有唐某、翟某等被害人的转款，资金到账后又转至范世国、姚其团两人的账户。
经查询成都市房管局，王晓明、姚其团、范世国、柯善华在成都市无房产。
6、工商登记资料及相关证明资料。证实（1）四川澜晟投资理财信息咨询有限公司成立于2013年7月2日，法人王晓明，股东（发起人）为王晓明（河南伊川人）、姚其团，位于锦江区东大街97号1栋108号，经营范围投资理财咨询、社会经济信息咨询服务、项目投资及投资的资产管理。2014年5月28日澜晟投资公司法人由王晓明变更为杨某，股东由王晓明、姚其团变更为杨某、祝颖。
四川澜晟投资理财信息咨询有限公司高新分公司设立于2014年1月24日，负责人王晓明，经营范围同总公司,位于高新区永丰路20号附2号。同年3月4日搬迁至高新区中和中柏路169号13栋1单元1层2号。同年6月10日负责人变为杨某。
澜晟投资公司成都第一分公司成立于2014年1月19日，负责人王晓明，位于成都市高新区永丰路22号。同年6月10日负责人变为杨某。同年12月8日地址变更至天府新区华阳大道三段153、155号。
（2）证实伊川县新高矿山机械有限公司成立于2010年4月8日，原始法人申康乐，股东为申康乐、周利强，2010年8月法人变更为程相涛，股东变更为程相涛、李治学，公司所在地为洛阳市伊川县白元乡白元村。
伊川县白元乡白元村村委会证明程相涛将该村土地租该伊川新高公司。伊川县公安局白元派出所出具证明证实其辖区内没有伊川县新高矿山机械有限公司的单位，程相涛亦非其辖区内居民。
（3）证实陕西新德亿担保有限公司法人为杨小伟，股东为杨小伟、王志军，未见法人变更登记。位于西安市新城区咸宁中路154号401号，房主为杨小伟。
西安众森物业和平公馆管理处出具的情况说明，证实该公司于2012年7月至2014年12月将西安市碑林区和平路东羊市口西南角金龙大厦1幢10104室租赁给陕西新德亿担保有限公司用于办公，该公司法人为毛恩亮。2014年12月该公司不知去向。
（4）理塘县铱金矿业有限公司浦发银行开户资料（包括：申请书、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、人行开户许可证），法人余坚（福州），在2013.5.20开户，位于理塘县仙鹤广场对面，注册资金2000万。财务人员王晓玉（绵阳）。
（5）四川旺金矿业有限公司浦发银行开户资料（包括：申请书、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、人行开户许可证）法人汪芏均（青羊）,在2015.3.19开户，位于成都市武侯区临江西路1号，注册资金8000万。财务人员陈孟芬（大竹）。
（6）基础信息调查表（该表系经侦大队要求社区警察对辖区内金融投资类公司进行摸底时所留的备份资料）。证实了公司基本情况与工商注册登记一致；说明集资项目为伊川矿山机械公司、四川理塘县甘孜铱金矿业；对外宣传项目月回报率1.7%，投资群众30人左右，投资金额300万。
委托函、担保函。2014.9.18理塘铱金矿业委托澜晟公司借款融资，总额1000万，要求2014.10.15汇入铱金公司账户。上述借款由四川旺金矿业公司连带保证。
澜晟高新公司人员情况统计表、客户总表。该公司共16人。2015年客户通过澜晟高新公司向伊川县新高矿山机械公司、四川理塘县甘孜铱金矿业投资的情况。
7、证人证言及辨认笔录。
（1）荣某的证言。荣某在2013年9月被姚其团招聘至澜晟投资公司担任出纳（办公用品、水电费等采购小账管理），当时澜晟投资公司总部在春熙路香槟广场，公司股东有姚其团和王晓明，范世国可能也是老板。2014年3月该公司在中和成立分公司，姚其团兼任中和公司的老总，荣某兼任中和公司的出纳。隔一两月来一次中和公司对账，不负责中和公司报账的钱。荣某从姚其团处领工资。
荣某将客户投资情况记录成表格，据此给客户转利息。姚其团的一张工行卡上的钱用来发放员工工资和投资客户返利，不清楚卡上资金来源。
荣某向警方提供了记录澜晟投资公司的账目的U盘，其他资料交给了王某。U盘中的公司账目有高新客户总表等其在公司期间的所有账目。有些文件有密码，分别是（略）。
每个投资项目有2个POS机，不清楚对应卡号。理塘铱金对应的工行（河南）。范世国知道伊川新高的账户入钱，应该是范世国掌控。
（2）王某的证言。王某在2014年2月到澜晟高新公司时担任前台工作，该公司法人代表是王晓明，股东有范世国和姚其团，会计是荣某。主要是姚其团负责公司运作，后来姚其团招聘柯善华加入管理层，柯善华来了之后就安排王某做些后勤人事及记账工作。2014年8月，姚其团以为王某办社保为由将其身份证拿走，未经王某同意将其办成澜晟投资公司双楠分公司（汇鑫晟投资公司）的法人代表。
公司经营主要是找客户宣传项目，由客户投资，帮助项目方发放分红。客户主要是普通老百姓，老年人居多。2014年年底，公司开始出现资金困难，工资未发放，王某投资的8万元也未退还本金，听说范世国跑了。
2015年4月20日王某在双楠派出所报警，双楠派出所民警将姚其团抓了之后问了笔录，告知王某到中和来报警。王某带着姚其团到中和派出所报案时，姚其团趁她不注意逃跑了。
（3）陈某、赵某均系澜晟高新公司前台，均证实柯善华是总经理，在公司见到过姚总（姚其团）来找柯善华。
（4）杨某证实其在2013年6月被姚其团招聘进澜晟投资公司任业务员，2014年3月澜晟投资公司高新分公司成立，姚其团又安排杨某到高新分公司上班，当时由姚其团一人负责公司的运营。2014年4月公司老板范世国找到杨某，说想将公司法人代表变更为杨某的名字以利于开展业务，显示公司对杨某的重视，杨某同意后将身份证交给范世国操作了。2014年9月柯善华到高新分公司接替姚其团的工作，姚其团又去负责双楠分公司了。后来杨某于2014年11月辞职，听说当时公司已吸引了近五百万的投资。
（5）李某证实其于2013年10月由姚其团招聘进入澜晟投资公司担任业务员，2014年3月姚其团又安排她到高新分公司上班。公司的实际老板是范世国，股东有王晓明和姚其团。李某共拉来约150万元的投资，获千分之六提成。李某离职后有次在范世国聊天中得知项目公司和担保公司都是范世国的公司，所以项目公司、担保公司合同都由澜晟公司财务保管。王晓明、范世国都说公司项目是真实存在的。2013年至2014年8月，李某的客户有李刚、李文静、赵萍等人，其中李刚100万，李文静10万，赵萍5万。
8、公安机关对投资人制作的询问笔录及辨认笔录。摘录如下：
（1）瞿某证实2014年7月份，澜晟投资公司总经理柯善华介绍瞿某投资澜晟投资公司的项目，并承诺资金安全，收益高，瞿某于2014年8月投资100万元，资金转入了伊川县新高矿业机械有限公司账户。2014年12月初，柯善华又介绍瞿某投资澜晟投资公司另一个金矿项目，瞿某于2014年12月26日投资80万，资金转入了理塘县依金矿业有限公司账户。两次投资共计180万元，共收到澜晟投资公司返的利息90400元，实际损失1709600元。
瞿某提供了汇款单、借款合同、借款保证担保合同、借款借据、还款计划书等书证印证其陈述。
（2）李某证实她于2014年7月15日通过澜晟投资公司业务员李某在街边发放的宣传单得知了伊川县新高矿山机械公司的投资项目。2014年7月20日李刚到澜晟投资公司中和门店内，李某向其介绍了公司大股东范世国，二股东姚其团，三股东王晓明和总经理柯善华，当天李刚就向伊川新高矿山机械公司项目投资100万元，月息百分之二。李某给李刚办理了相关手续，姚其团还称这个项目非常安全，让李刚放心。后来李刚共收到澜晟投资公司返还的利息加本金共25万元，损失75万元。李某还提供了其向伊川新高矿山机械公司转款的POS单。李刚辨认出姚其团、柯善华、范世国、王晓明。
（3）唐某证实他通过澜晟公司业务员在街边发放的宣传单得知该公司的投资项目，于2014年5月4日在该公司中和门店内签订投资合同，投资6万元到伊川新高矿山机械公司，业务员杜利经办。之后澜晟投资公司按时发放了利息收益，他觉得比较稳当，便于2014年6月30日、7月1日、9月15日又分别投资了9万、1万和1万。直到2015年2月澜晟投资公司均能按时支付利息，当他要求退出投时资，澜晟公司负责人柯善华称公司资金困难无法退出钱，并写了一份还款承诺书给他。到了2015年4月20日，他得知澜晟投资公司的人跑路了，他便报了警。他共投资17万元，收到利息款13175元，损失156825元。
唐某提供了委托保证担保合同、通知、还款承诺书、借款收据、承诺函、还款计划书等书证以印证其陈述。
（4）许某证实她于2014年7月底在澜晟投资公司中和门店内向伊川新高矿山机械项目投资10万元，月息1.5%，经办人李云飞。截止案发收到利息9000元，实际损失91000元。许某辨认出柯善华。
（5）李某证实他于2014年7月底投资了10万元到澜晟投资公司的伊川新高矿山机构公司项目，2014年10月又投资了10万元到该公司的理塘依金矿业有限公司项目，截止案发共收到利息21500元，损失178500元。李某提供了其向伊川新高矿山机构公司及塘依金矿业有限公司转款的POS单。
（6）帖某证实她于2014年10月份投资了13万元在澜晟投资公司的伊川新高矿山机构公司项目，期限三个月，每月利息2340元。澜晟投资公司按时给付了利息，但一直未退还本金。她知道澜晟投资公司高新分公司的法人是杨某，但实际老板是姚其团，负责人是柯善华。帖某辨认出姚其团、柯善华。
（7）庞某证实他于2014年3月至8间共投资336480元到澜晟投资公司的伊川新高矿山机械项目，共收利息20550元，损失315930元。澜晟投资公司的地址在中和中柏路169号13栋1单元1楼2号，总负责人姚其团，总经理柯善华。庞某辨认出姚其团、柯善华。
（8）张某证实2014年7月份左右她通过柯善华介绍，在澜晟投资公司投资了20万元，共收到返利28000元，实际损失172000元。张莉辨认出柯善华。
（9）张某证实2014年7月左右她通过妹妹张莉介绍，在澜晟投资公司投资了20万元，共收到返利28000元，实际损失172000元。
（10）刘某证实其2014年4月投资了2万元到澜晟投资公司的伊川新高矿山机械项目，共收到返利2680元，损失17320元。
9、被告人姚其团的供述与辩解。姚其团称，澜晟投资公司的实际控制人是范世国，原始法人是王晓明，姚其团是经理。
2013年8月该公司在春熙路香槟广场开业，姚其团全权负责公司运营。2014年3月姚其团和范世国成立了澜晟投资公司高新分公司，姚其团负责高新分公司的日常运作。公司员工的工资、开销都是范世国转钱过来支付。
2014年5、6月份时，姚其团招聘柯善华任高新分公司的总经理，接替自己负责公司的运营，而姚其团则按范世国的安排开始在双楠、华阳筹办分公司。范世国要求每月能融资100万以上就是总经理，底薪8000元/月，还有千分之一的业务提成。
澜晟高新公司成立后，以伊川新高矿山机械公司、甘孜理塘县的一个金矿作为投资项目，向公众宣传并许诺高息（月息1.2%至2%）来以吸引投资，大约吸收投资五六百万元。自己没有去考察过项目，范世国告诉自己项目存在。
有名叫李某的大客户投了100万，姚其团和范世国直接参与了洽谈。通过刷卡收取投资款，POS机由范世国提供。不清楚收取的公众存款是否投入实际经营。如果无法履行，由澜晟公司按照合同“三日代偿”。公司的盈利来源于项目方给予的回报，但是不清楚具体的操作情况。姚其团不清楚公司的经济实力，只有范世国清楚，曾有过代偿行为，但最多10万。
客户投资后，每月的收益由荣某统计，其将统计表交给范世国，范世国将钱转到姚其团的一张工行卡上，姚其团再安排财务人员给客户支付利息。据姚其团所知，高新分公司有一个对公账户，没有使用。公司的法人代表后来由王晓明换成了杨某，不清楚是谁替换了自己的股东身份。澜晟公司没有金融执照。项目方没有向澜晟公司和自己转钱，都是范世国转钱给姚其团的工行卡。
姚其团不清楚伊川新高和理塘铱金公司的账户，也不清楚谁在掌握。澜晟公司使用的银行账户是姚其团的银行卡，绑定的姚其团的手机，由会计使用。姚其团辨认出柯善华、范世国。
10、被告人柯善华的供述。柯善华称，澜晟公司高新分公司的实际控制人是范世国，姚其团是其实际代表人，法人代表是杨某。柯善华在2014年6月经姚其团招聘进入公司，担任经理，2015年4月离职。
柯善华的月薪8000元，完成任务后提成1%。工作内容组织、培训业务员，教授经验和客户沟通技巧。
公司做好项目宣传资料，摆摊设点宣传投资项目，承诺12%-18%的高息。客户将投资款项转到推荐的项目方账户，后来资金流向不清楚，由姚其团处理。
公司有河南洛阳市伊川新高矿山机械有限公司和甘孜理塘铱金矿业项目。伊川项目客户30多人，吸收存款400万，理塘铱金项目客户三四人，吸收存款100万。
柯善华以前公司的客户瞿某投资了100万到新高矿山项目。期限1年，合同年息12%，实际约定18%。向瞿某支付利息12万，由姚其团、财务支付。随后又和瞿某签订了80万投资理塘铱金矿业的投资合同，期限半年，月息1.9%。支付了3.04万的利息。还有投入30万的客户廖某，张某、张某各投入20万。4个客户，共计250万元，获得提成25000元，工资共56000元。
投资直接打到项目方的账户，具体流向只有范世国、姚其团清楚。大的金额是通过转账或POS机刷卡，小的款项给现金，经办人是财务人员。项目没有去验证过，只是根据宣传资料介绍，柯善华判断项目即使存在也被夸大了。伊川新高和理塘铱金公司的账户应该就是投资合同上的账户，不清楚谁在掌握。
11、搜查笔录、公安机关扣押物品清单及照片。2015年5月25日警察对澜晟高新公司位于中和街道中胜路35-39号商铺进行搜查。搜查到投资宣传板、宣传单、POS机，澜晟总公司、高新分公司公章、澜晟总公司财务章业务员章、总经理柯善华及员工工作牌、收据，工商登记证书、电脑等。警察对上述物证、书证进行了扣押。中和中柏路169号13栋1单元1楼2号与中和街道中胜路35-39号实际为同一地址，系交叉路口位置。
12、调取证据清单、现场勘验检查笔录。网监大队对澜公司员工荣某提供的U盘内电子数据资料进行提取。
13、四川衡立泰司法鉴定所出具的川衡立泰司鉴字（201512）第002号司法会计鉴定意见书。内容摘要如下：
A澜晟公司本次非法吸收公众存款能够确认报案人35人；
B吸收报案人存款616万元（其中理塘依金矿业有限公司项目149万元，伊川县新高矿山机械有限公司项目467万元），已归还本金0万元，尚未支付本金616万元；
C根据已确认的报案人本金616万元中能确认利率的报案人本金606万元，计算应付收益73.84万元。
D理塘依金矿业有限公司项目吸收149万元资金的转入转出：根据董胜祥提供的转账单及POS机回单，能确认董胜祥转入伊川县芳鑫耐材有限公司（账户尾号0564）6万元，刷POS机转入理塘依金矿业有限公司项目2万元。根据理塘依金矿业有限公司项目银行流水的明细，确认瞿某转入80万元，四川旺金矿业有限公司转入5千元，转出金额共80.5万元（银行流水无转出对方账户及名称）。
E伊川县新高矿山机械有限公司项目吸收467万元资金的转入转出：根据伊川县新高矿山机械有限公司（开户行：中国工商银行，账号尾号8740）的银行流水及部分客户提供的银行回单和POS机存根联，能确认客户转入金额132.5万元（其中唐某15万元，瞿某100万元，许某刷POS机10万元，谭某刷POS机2.50万元，贺某刷POS机5万元）。由于银行流水还有其他资金，无法确认资金去向。
F伊川新高账户共转入4,754,265元，其中4,493,000转入范世国账户（卡号尾号2035），26万转入姚其团账户（卡号：尾号8893、尾号3551）。
姚其团工行账户（卡号：尾号3551）明细显示转入70个账户，且含有涉案投资人，转入832万余元（含现存），转出656万余元（不含卡取）。（注：与姚其团、荣某言词证据基本印证，该账户用于给客户转利息）另，姚其团工行账户（卡号：尾号8893）明细显示交易账户较少，共进入67.3万（含范世国转入50万），转出63.4万（取现25.2万）。
司法会计鉴定对荣某提供的高新20**年客户总表和高新20**年客户信息总表电子版进行了补充说明。根据会计荣某提供的高新20**年客户总表和高新20**年客户信息总表电子版统计：四川澜晟投资理财信息咨询有限公司高新分公司共吸收67人投资，投资本金864.5万元（其中续签25.00万元），退还本金282.59万元，未归还本金为556.91万元。客户信息表中缺少刘某、胡某、浦某、陈某、陈某、董某、吴某等投资人投资信息（共56万）。总计920.5万。
上述证据经质证，二名被告人未对证据提出实质异议，姚其团仍坚持其辩解意见。本院认为，指控二名被告人犯罪事实的证据来源合法、内容真实，互相印证且与案件具有关联性，故予以采信。
经审理查明，2014年1月，范世国（在逃）、姚其团在成都高新区成立四川澜晟投资理财信息咨询有限公司高新分公司（以下简称：澜晟高新公司），并在成都高新区中和街道中胜路35-39号营业，由姚其团负责管理。2014年6月，姚其团招聘柯善华进入澜晟高新公司担任总经理，负责经营管理。
2014年3月到2015年5月，范世国、姚其团以澜晟高新公司为平台，构建伊川县新高矿山机械有限公司、理塘依金矿业有限公司的项目，向社会公众许诺12%至24%的年投资回报，获取投资人616万余元。同时，柯善华在澜晟高新公司培训、管理业务员，帮助范世国、姚其团吸收公众资金600余万元，其中柯善华直接吸收投资人资金255万元。
2015年7月3日晚，警察在成都双流机场将姚其团抓获；同年8月11日下午，警察在成都高新区中和王府花园小区将柯善华抓获。
本院认为，被告人姚其团、柯善华向社会公众非法吸收资金的行为，扰乱金融秩序，二人的行为构成非法吸收公众存款罪，数额巨大，给投资人造成巨额直接经济损失，依法应判处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
作出上述认定的理由在于：1、区分非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的关键在于“非法占有目的”的认定，需要结合被告人的供述、资金来源和去向、资金管理等情节综合判断，由于涉案嫌疑人范世国在逃等因素，所以证明姚其团以非法占有为目的，以虚假委托理财的方式非法集资的证据不充分。2、虽然范世国在逃，但现有证据足以证明充分姚其团、柯善华向社会公众非法吸收资金、扰乱金融秩序的行为及主观故意，姚其团、柯善华均明知自己从事非法吸收资金事宜，对姚其团的辩解不予采纳。3、证人证言及账户往来情况证明姚其团与范世国联系紧密，姚其团应当对澜晟高新公司存续期间的全部犯罪金额负责。
本案系共同犯罪，考虑到姚其团、柯善华在以澜晟高新公司为平台实施犯罪期间，其地位、作用大致相当，且另有涉案嫌疑人在逃等因素，不宜区分主、从犯；因为柯善华系受邀约参与犯罪、其负责时间段所直接吸收的资金较少等情节，可对柯善华酌情从轻处罚。
在量刑时本院还考虑到，1、被告人柯善华虽不具有自首情节，但如实供述自己罪行，依法可以从轻处罚。对姚其团的认罪态度予以酌情考虑。2、被告人姚其团、柯善华系初犯，酌定从轻处罚。综合全案的直接经济损失数额、追赃挽损等情节，对二名被告人进行综合量刑。据此，判决如下：
一、依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第五十二条、第五十三条、第二十五条第一款、第六十七第三款之规定，被告人姚其团犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币八万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月3日起至2019年7月2日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。)
二、依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第五十二条、第五十三条、第二十五条第一款、第六十七第三款之规定，被告人柯善华犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币七万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月11日起至2019年2月10日止。罚金于判决生效后十日内缴纳。)
三、依照《中华人民共和国刑法》第六十四条的规定，向社会公众非法吸收的资金属于被告人的违法所得，应当予以继续追缴，返还投资人。返还投资人的情况以川衡立泰司鉴字（201512）第002号司法会计鉴定意见书载明的内容为准（投资人的本金尚未归还的，所收取的回报可折抵本金）。查封、扣押、冻结的涉案财物，应当返还投资人；不足以全部返还的，按照投资人的损失比例进行返还。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向四川省成都市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。
审 判 长 谢 纲
人民陪审员 杨远如
人民陪审员 唐建国
二〇一七年二月二十一日
书 记 员 刘 佳
书 记 员 柳 姗
速录书记员曹霞
速录书记员刘丽
附相关法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第一百九十二条以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。
第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。
由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。
第二十五条共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的被告人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
被告人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。