河南省泌阳县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）豫1726刑初163号
公诉机关河南省泌阳县人民检察院。
被害人的诉讼代表人杨某，男，1962年11月10日出生，汉族。
被害人的诉讼代表人崔某甲，男，1961年4月25日出生，汉族。
被害人诉讼代表人步某甲，男，1953年7月15日出生，汉族。
被告人马某某（又名常某），男，1972年9月8日出生，汉族。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2015年8月11日被泌阳县公安局刑事拘留，2015年9月14日经泌阳县人民检察院批准逮捕，2015年9月15日由泌阳县公安局执行逮捕。现羁押于泌阳县看守所。
辩护人赵某某，河南广义律师事务所律师。
河南省泌阳县人民检察院以泌检刑刑诉（2015）145号起诉书指控被告人马某某犯非法吸收公众存款罪一案，于2016年5月18日向本院提起公诉。本院受理后依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。泌阳县人民检察院指派检察员程新青出庭支持公诉，被害人诉讼代表人杨某、崔某甲、步某甲、被告人马某某及其辩护人赵某某到庭参加诉讼。
公诉机关指控：郑州“河南元亨鑫源实业有限公司”董事长为高某甲（郏县警方立案）、执行总裁为陈某斌（在逃）。该公司主要业务是以为其它公司担保借款，采取向公众承诺支付高于银行利息的方式，吸收群众钱款。2013年该公司在没有向泌阳县工商局登记、注册的情况下，在泌阳县成立分公司，任命马某某为分公司负责人。马某某以“河南元亨鑫源实业有限公司”的名义，在泌阳县办理担保借款业务，以支付月利率分别为1.4%、1.5%、2.0%的方式，和泌阳县104户群众签订借款合同，2013年下半年至2015年上半年，马某某陆续吸收出借人本金72，620，000.00元，分别汇至高某甲的河南元亨鑫源实业有限公司和刘伟的河南泰和资产管理有限公司。其中2014年下半年至2015年上半年，高某甲的公司出现不能承兑出借人资金的情况后，马某某又陆续吸收出借人本金9，816，048.00元，汇至该公司副总经理刘伟的河南泰和资产管理有限公司。马某某的行为造成泌阳县群众：
1、刘某乙，合同号BY15-0115002出借2万元，BY15-0123001出借5万元，BY7980-2出借10万元，BY6085出借10万元，合计27万元；
2、高某丙，合同号BY15-0323001出借4万元，BY7950-2出借6万元，BY7951-2出借10万元，BY5870出借4万元，BY8043-2出借5万元，BY14-1225001出借5万元，BY7968-2出借5万元，BY14-1121001出借八万元，合计47万元；
3、钱某，合同号BY6068出借33万元，BY15-0104001出借10万元，BY8042-2出借8万元，BY8041-2出借6万元，BY15-0129001出借3万元，BY15-0201002出借6万元，BY15-0211001出借43万元，BY6369-2出借7万元，BY15-0218001出借10万元，BY6370出借8万元，BY5856出借7万元，BY15-0309001出借10万元，BY5872出借10万元，BY5876-2出借8万元，BY15-0325001出借8万元，BY15-0329001出借11万元，合计188万元；
4、杨某，合同号BY5867出借2万元，BY15-0327001出借9万元，BY6308出借5万元，BY6309-2出借6万元，BY8046-2出借5万元，BY7973-2出借1万元，BY14-1208002出借5万元，BY14-1201001出借3万元，BY6074出借6万元，BY14-1031001出借6万元，BY6056出借2万元，BY14-1021001出借5万元，BY14-1011001出借3万元，BY14-1008004出借4万元，合计62万元；
5、崔某甲，合同号BY14-1025001出借9万元，BY14-1029001出借21万元，BY6076出借15万元，BY6086出借7万元，BY6091出借22万元，BY8070-2出借4万元，BY15-0115001出借2万元，BY15-0120001出借7万元，BY6303-2出借3万元，BY6310出借3万元，BY15-0201001出借2万元，BY15-0212001出借3万元，BY15-0227003出借2万元，BY5880-2出借23万元，BY7962-2出借5万元，BY15-0405001出借7万元，合计135万元；
6、乔某，合同号BY6057出借5万元，BY14-1128002出借3万元，合计8万元；
7、邱某，合同号BY6084出借8万元，合计8万元；
8、吕某，合同号BY6072出借20万元，BY6380出借12万元，BY14-1022002出借10万元，BY14-1009002出借20万元，合计62万元；
9、李某甲，合同号BY14-0929001出借15万元，BY14-1002001出借10万元，BY6070出借20万元，BY6073出借6万元，BY15-0311001出借9万元，BY15-0322001出借36万元，合计96万元；
10、李玉娥，合同号BY6081出借16万元，BY14-1005001出借5万元，合计21万元；
11、班某，合同号BY14-1224001出借10万元，合计10万元；
12、曹某甲，合同号BY15-0207001出借5万元，合计5万元；
13、黄某甲，合同号BY7979-2出借8万元，BY5877-2出借6万元，合计14万元；
14、张某甲，合同号BY6301-2出借3万元，BY7976-2出借3万元，BY15-0401001出借2万元，BY7965-2出借5万元，BY7964-2出借3万元，BY5879-2出借7万元，BY15-0227001出借2万元，BY15-0216001出借2万元，BY6373出借3万元，BY6371出借4万元，BY15-0131001出借2万元，BY15-0123002出借6万元，合计42万元；
15、张义欣，合同号BY7961-2出借2万元，合计2万元；
16、曹某乙，合同号BY15-0228001出借32万元，合计3万元；
17、柴某，合同号BY15-0120003出借3万元，合计3万元；
18、张某乙，合同号BY7935出借30万元。合计30万元；
19、刘某丙，合同号BY15-0323001出借3万元。合计3万元；
20、李某丙，合同号BY15-0118001出借20万元，BY15-0327001出借20万元，合计40万元；
21、徐某甲，合同号BY14-1219001出借3万元，BY15-0228002出借3万元，合计6万元；
22、王某丁，合同号BY14-1004001出借3万元，BY14-1130001出借5万元，BY15-0302001出借6万元，合计14万元；
23、李某丁，合同号BY15-0310001出借4万元，BY14-1208001出借2万元，合计6万元；
24、徐某乙，合同号BY15-0227002出借3万元，合计3万元；
25、王某戊，合同号BY6079出借10万元，合计10万元；
26、张某丙，合同号BY5866出借5万元，合计5万元；
27、苏某，合同号BY15-0207002出借5万元，合计5万元；
28、步某甲，合同号BY6362出借10万元，BY6363出借10万元，BY6375出借6万元，BY15-0222001出借8万元，BY15-0322002出借10万元，合计44万元；
29、李其敏，合同号BY14-0924002出借10万元，BY14-1210003出借20万元，BY14-1210004出借20万元，BY14-1128003出借10万元，合计60万元；
30、刘杏，合同号BY14-1225002出借10万元，合计10万元；
31、祁某，合同号BY7948-2出借7万元，合计7万元；
32、王玲，合同号BY7977-2出借10万元，合计10万元；
33、马某，合同号BY5854出借20万元，合计20万元；
34、王某己，合同号BY6307-2出借10万元，BY6306-2出借10万元，BY6378出借20万元，BY5852出借10万元，BY7963-2出借2万元，BY7967出借5万元，合计57万元；
35、陶某，合同号BY6372出借8万元，BY5868出借10万元，合计18万元；
36、王某乙，合同号BY14-1008003出借6万元，BY15-0107001出借10万元，BY8044-2出借8万元，BY15-0122001出借12万元，BY15-0126002出借8万元，BY15-0130002出借8万元，BY6368出借10万元，BY6377出借10万元，BY7957-2出借24万元，BY5862出借3万元，BY15-0313001出借6万元，合计105万元；
37、崔某乙，合同号BY15-0215001出借4万元，合计4万元；
38、李某戊，合同号BY14-1008008出借5万元，合计5万元；
39、谭某，合同号BY7959-2出借10万元，合计10万元；
40、步某乙，合同号BY15-113001出借5万元，合计5万元；
41、孙建林，合同号BY14-1022003出借10万元，其妻子曹某丙陈述，已归还2万元，还有8万元未归还，合计8万元；
42、王森，合同号BY5858出借2万元，合计2万元；
43、吴丹，合同号BY7971-2出借5万元，合计5万元；
44、吴某，合同号BY6098出借20万元，合计20万元；
45、黄某乙，合同号BY6365-2出借3万元，BY5859出借3万元，合计6万元；
46、史新杰，合同号BY7937出借13万元，BY14-1210002出借16万元，BY6364-2出借17万元，BY15-0204001出借3万元，合计49万元；
47、吴青山，合同号BY5211-1出借11万元，BY6082出借21万元，BY6302-2出借14万元，BY15-0304001出借4万元，BY15-0316001出借15万元，合计65万元；
另据，马某某供述、孙某、管某陈述，因孙某、管某、刘某甲、王某丙四人向马某某索要出借的本金，马某某将所欠四人的本金合在一起出具了一张284万元的借条。其中包含以下孙某八份借款合同的57万元，和孙某之前一个7万本金借款合同，没有归还完的本金4万元，以及以下管某十二分借款合同的60万元，和管某之前一个15万元本金借款合同，没有归还的本金12万元，以及刘某甲、王某丙借款合同被收走，马某某吸收刘某甲的98万元，王某丙的53万元。
48、孙某，合同号BY7972-2出借11万元，BY7975-2出借3万元，BY7974-2出借3万元，BY8045-2出借20万元，BY15-0201003出借3万元，BY6366-2出借4万元，BY5851出借3万元，BY5853出借10万元，连同马某某出具的284万元借条所包含的4万元，合计61万元；
49、管某，合同号BY15-0116001出借5万元，BY15-0119001出借5万元，BY15-0119002出借5万元，BY15-0120002出借5万元，BY6361-2出借5万元，BY6374出借5万元，BY15-0211002出借5万元，BY15-0212002出借5万元，BY15-0221001出借5万元，BY15-0227003出借5万元，BY15-0303001出借5万元，BY15-0304002出借5万元，连同马某某出具的284万元借条所包含的12万元，合计72万元；
50、刘某甲，马某某出具的284万元借条含吸收刘某甲的98万元；
51、王某丙，马某某出具的284万元借条含吸收王某丙的53万元。
以上51户出借人的本金共计1649万元的款额无法承兑，给群众造成巨额经济损失。
公诉机关为证实其上述指控，提供了被告人马某某的供述与辩解，被害人刘某乙、高某乙、钱某、杨某、崔某甲等人的陈述，证人曲某、刘某甲等人的证言，书证被告人常住人口基本信息、到案经过、借款合同等，鉴定意见，检查、搜查笔录等证据。
公诉机关认为，被告人马某某的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，提请以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。
被告人马某某对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪的事实及罪名无异议。听朋友介绍认为河南元亨鑫源实业有限公司很有实力，当时怀着带领大家致富的心成立泌阳分公司吸收资金转入元亨公司。元亨公司崩盘，自己也是最大的受害者，也积极向总公司追要集资款。我自己没有拿存款户的一分钱。希望司法机关尽快拍卖我的财产弥补客户损失。
辩护人赵某某辩称，第一、对公司机关指控被告人马某某犯非法吸收公众存款的罪名及事实无异议。第二、被告人具有法定、酌定从轻的量刑情节：1、主动到案并如实供述自己的犯罪事实，具有自首情节；2、被告人马某某已给储户实现权利设定了抵押，且该抵押是可以实现的：首先其将自己在新一高对面的房产与被害人签订了“房产质押协议”；其次签订有“珠宝质押协议”，且珠宝已交由被害人存放；被告人马某某取得的杜海朋的3000余万元债权，被告人将自己的奥迪车卖掉，将30余万元车款交给被害人代表打官司，该案正在郑州市金水区人民法院审理中；被告人向公安机关提供了债权取得的房权证、土地使用证等资产，且该财产司法机关已查封。3、被告人马某某认罪态度好，且取得被害人王某乙、王某丙的谅解。4、被告人马某某仅是河南元亨鑫源实业有限公司泌阳分公司的负责人，其根本没有对涉案资金的掌控、支配权。综上，建议对被告人马某某从轻、减轻处罚。庭审中提交了王某丙、王某乙的谅解书和存款户保管珠宝手续的照片。
被害人诉讼代表人杨某、步某甲、崔某甲述称，第一、被告人马某某不存在去公安局投案的事实。第二、夏云峰、刘某甲、曲某、王某甲伙同马某某封锁总公司崩盘的消息，利用总公司合同继续骗取客户资金1690万元，应以非法吸收公众存款罪与诈骗罪数罪并罚对上述四人和马某某进行严惩。
经审理查明，郑州“河南元亨鑫源实业有限公司”董事长为高某甲（郏县警方立案）、执行总裁为陈某斌（在逃）。该公司主要业务是以为其它公司担保借款，采取向公众承诺支付高于银行利息的方式，吸收群众钱款。2013年该公司在没有向泌阳县工商局登记、注册的情况下，在泌阳县成立分公司，任命马某某为分公司负责人。马某某以“河南元亨鑫源实业有限公司”的名义，在泌阳县办理担保借款业务，以支付月利率分别为1.4%、1.5%、2.0%的方式，和泌阳县104户群众签订借款合同，2013年下半年至2015年上半年，马某某陆续吸收存款户本金54350000元，分别汇至高某甲的河南元亨鑫源实业有限公司和刘伟的河南泰和资产管理有限公司。其中2014年下半年至2015年上半年，高某甲的公司出现不能承兑存款户资金的情况后，马某某又陆续吸收存款户本金9，816，048.00元，汇至该公司副总经理刘伟的河南泰和资产管理有限公司。根据司法会计鉴定，马某某的行为造成刘某乙等51户存款户的本金共计16490000元无法承兑，该51户存款户已收到利息3906650元，实际损失12583350元。
另查明，案发后被告人马某某经公安机关电话通知，主动到公安机关如实供述自己的犯罪事实，系自首。
再查明，被告人马某某名下有位于泌阳县人民路北段东侧新一高斜对面的房产一幢，该房产于2015年2月11日因担保贷款抵押给泌阳县农村信用联社（农村信用社已经提起民事诉讼，案件正在执行阶段），2015年4月29日马某某与存款户代表签署了《房产抵押担保协议书》，约定减去原贷款800万，剩余款用于归还存款户的本金和利息；被告人向公安机关提供了其债权取得的房权证、土地使用证等产权证，且该财产已被查封；被告人将从“河南元亨鑫源实业有限公司”以抵债方式得到的珠宝交由存款户存放，且签订有“珠宝质押协议”。
上述事实，被告人在开庭审理过程中无异议，且有以下经庭审举证、质证的证据予以证实：
（一）书证：1、常住人口基本信息：马某某，男，汉，1972年9月8日出生；常某，男，汉，1973年7月1日出生；马某某，男，汉，1975年4月15日出生；2、调取证据清单；3、马某某提供的账目记录；4、扣押物品清单；5、说明；6、郏县正鑫房地产；7、调取马某某银行卡清单；8、王某甲QQ油箱下载的泌阳本、息表；9、到案经过；10、杨某提供的房产抵押担保协议书；11、泌阳县人民法院案件材料移送函；12、民事起诉状；13、孙某身份证复印件；14、借条复印件；15、出借人情况反映；16、租房协议复印件；17、收条复印件；18、报案借款合同书统计表；19、控诉状；20、扣押物品清单；21、扣押泌阳分公司马某某名片；22、扣押元亨鑫源实业有限公司通知；23、扣押泌阳分公司领取空白合同统计表；24、扣押泌阳分公司收回合同统计表；25、扣押泌阳分公司工资表；26、扣押泌阳分公司签到表；27、扣押元亨鑫源投资集团彩页；28、扣押元亨鑫源实业集团彩页；29、扣押创富大时代彩页；30、查询马某某房产及查封手续；31、冻结新县福山源饮品公司股权手续；32、马某某房产银行贷款抵押资料；33、调取郑州总公司相关资料；34、河南元亨鑫源实业有限公司注册资料；35、河南云扬电子科技有限公司注册资料；36、刘某乙提供的借款合同；37、钱某提供的借款合同；38、杨某提供的借款合同；39、崔某甲提供的借款合同；40、乔某提供的借款合同；41、邱某提供的借款合同；42、P104-145高某丙提供的借款合同；43、P146-167吕某提供的借款合同；44、李某甲提供的借款合同；45、李某乙提供的借款合同；46、班某提供的借款合同；47、曹某甲提供的借款合同；48、黄某甲提供的借款合同；49、张某甲提供的借款合同；50、张义欣提供的借款合同；51、曹某乙提供的借款合同；52、柴某提供的借款合同；53、张某乙提供的借款合同；54、刘某丙提供的借款合同；55、李某丙提供的借款合同；56、徐某甲提供的借款合同；57、王某丁提供的借款合同；58、李某丁提供的借款合同；59、徐某乙提供的借款合同；60、王建国提供的借款合同；61、P16-24张某丙提供的借款合同；62、苏某提供的借款合同；63、步某甲提供的借款合同；64、李其敏提供的借款合同；65、刘杏提供的借款合同；66、祁某提供的借款合同；67、王玲提供的借款合同；68、马某提供的借款合同；69、王某己提供的借款合同；70、陶某提供的借款合同；71、王某乙提供的借款合同；72、孙某提供的借款合同；73、管某提供的借款合同；74、崔某乙提供的借款合同；75、李某戊提供的借款合同；76、谭某提供的借款合同；77、孙建林提供的借款合同；78、步某乙提供的借款合同；79、王森提供的借款合同；80、吴丹提供的借款合同；81、吴某提供的借款合同；82、黄某乙提供的借款合同；83、史新杰提供的借款合同；84、吴青山提供的借款合同；85、调取刘某乙的借款合同；86、调取钱某的借款合同；87、调取杨某的借款合同；88、调取崔某甲的借款合同；89、调取乔某的借款合同；90、调取邱某的借款合同；91、调取高某丙的借款合同；92、调取吕某的借款合同；93、调取李某甲的借款合同；94、调取李玉娥的借款合同；95、调取曹某甲的借款合同；96、调取黄某甲的借款合同；97、调取张某甲的借款合同；98、调取张义欣的借款合同；99、调取张某乙的借款合同；100、调取刘某丙的借款合同；101、调取王某丁的借款合同；102、调取李某丁的借款合同；103、调取王某戊的借款合同；104、调取步某甲的借款合同；105、调取李其敏的借款合同；106、调取祁某的借款合同；107、调取马某的借款合同；108、调取王某己的借款合同；109、调取陶某的借款合同；110、调取王某乙的借款合同；111、调取孙某的借款合同；112、调取管某的借款合同；113、调取崔某乙的借款合同；114、调取李某戊的借款合同；115、调取谭某的借款合同；116、调取王森的借款合同；117、调取吴某的借款合同；118、调取黄某乙的借款合同；119、调取史新杰的借款合同；120、调取吴青山的借款合同；121、调取常丽霞的借款合同；122、调取陈功存的借款合同；123、调取陈玉振的借款合同；124、调取冯朝阳的借款合同；125、关国义调取常丽霞的借款合同；126、调取胡明义的借款合同；127、调取胡玉朋的借款合同；128、调取焦兆慧的借款合同；129、调取李敏的借款合同；130、调取李清莲的借款合同；131、调取李鲜的借款合同；132、调取李祥瑞的借款合同；133、调取李学灵的借款合同；134、调取李永梅的借款合同；135、调取李永幸的借款合同；136、调取刘凤英的借款合同；137、P120-197调取刘某甲的借款合同；138、调取刘建国的借款合同；139、调取娄辉的借款合同；140、调取娄丽的借款合同；141、调取吕超英的借款合同；142、调取禹建琴的借款合同；143、调取袁静的借款合同；144、调取袁亚清的借款合同；145、调取张凤勤的借款合同；146、调取张富义的借款合同；147、调取张慧的借款合同；148、调取张金华的借款合同；149、调取张军的借款合同；150、调取张娜的借款合同；151、调取张玉梅的借款合同；152、调取赵成勇的借款合同；153、调取赵恒的借款合同；154、调取赵俊来的借款合同；155、调取邹顺的借款合同；156、调取苗玉梅的借款合同；157、调取乔玉京的借款合同；158、调取邱天学的借款合同；159、调取沈明丽的借款合同；160、调取宋超莹的借款合同；161、调取王某丙的借款合同；162、调取王金伟的借款合同；163、调取王鹏超的借款合同；164、调取王荣奇的借款合同；165、调取王书欣的借款合同；166、调取王祥晓的借款合同；167、调取王小娟的借款合同；168、调取王玉玲的借款合同；169、调取夏云峰的借款合同；170、调取夏云团的借款合同；171、调取马锐的借款合同；172、调取马新的借款合同；173、调取马某某的借款合同；174、王某甲QQ邮箱下载的借款合同；175、调取郑州元亨鑫源实业有限公司泌阳县分佛光山合同登记表；176、下载王某甲QQ邮箱泌阳县分公司合同登记表；177、未在合同表中登记的报案合同统计表；178、刘伟发给侯某微信图片；179、马某某转给刘伟公司钱款记录；180、刘伟还给马某某钱款记录；181、合同及银行交易记录中未记载的客户和合同；182、河南泰和资产管理有限公司（刘伟）提供的记账凭证；183、河南泰和资产管理有限公司（刘伟）刘伟银行交易记录；184、河南泰和资产管理有限公司（刘伟）况珂银行交易记录；185、河南泰和资产管理有限公司（刘伟）孙翠梅银行交易记录；186、查封、冻结财产清单；187、查封高某甲转给马某某的房产房权证；188、查封高某甲转给马某某的土地使用证；189、冻结高某甲在甘肃省肃北县智益矿业有限责任公司股权及相关材料；190、冻结高某甲、陈某斌河南元亨鑫源实业有限公司股权；191、冻结高某甲、陈某斌河南云扬电子科技有限公司股份；192、冻结河南正鑫地产有限公司及相关资料；193、马某某持有的河南元亨鑫源实业有限公司相关珠宝材料；194、王某丙、王某乙的谅解书和存款户保管珠宝手续的照片。
（二）证人曲某、刘某甲、王某甲、高某甲、翁某、侯某、、雒（luò同“洛”）宏、陈某证言。
（三）被害人刘某乙、钱某、杨某、崔某甲、乔某、邱某、高某丙、吕某、李某甲、李某乙、班某、曹某甲、黄某甲、张某甲、曹某乙、柴某、张某乙、刘某丙、李某丙、徐某甲、王某丁、李某丁、徐某乙、王某戊、张某丙、苏某、步某甲、祁某、马某、王某己、陶某、王某乙、孙某、管某、崔某乙、李某戊、谭某、曹某丙、步某乙、黄某乙、吴某、殷某等人陈述。
（四）被告人马某某的供述与辩解。
（五）驻马店市正泰会计师事务所有限公司（2016）第007号司法会计鉴定意见书鉴定意见。
（六）高某丙辨认马某某笔录。
（七）搜查笔录。
本院认为，被告人马某某在河南元亨鑫源实业有限公司未经国家金融管理部门批准，无资格从事吸收公众存款业务的情况，与河南元亨鑫源实业有限公司合作，2013年成立泌阳分公司，然后通过熟人介绍、散发宣传彩页、举行讲课活动的方式进行宣传，以月息1.4%、1.5%分、2.0%的高息为诱饵，承诺在一定期限内归还本息的方式向社会公众吸收存款。根据驻马店正泰会计师事务所鉴定意见统计数据，自2013年该分公司成立至2015年案发前，共向社会公众吸收资金54350000元，分别汇至高某甲的河南元亨鑫源实业有限公司和刘伟的河南泰和资产管理有限公司，从中赚取高额利息差价及返点提成、工资。其中2014年10月份高某甲的河南元亨鑫源实业有限公司资金链断裂之前，被告人马某某吸收的泌阳县群众的存款额为44533952元，该吸收存款的行为符合非法吸收公众存款罪的构成要件。公诉机关指控被告人马某某犯非法吸收公众存款罪的罪名成立，予以支持。
2014年10月以后，高某甲的河南元亨鑫源实业有限公司出现不能兑付储户资金的情况后，被告人马某某又陆续吸收储户本金9816048元汇至该公司副总经理刘伟的河南泰和资产管理有限公司，通过刘伟将该笔资金转回河南元亨鑫源实业有限公司，用于支付原来河南元亨鑫源实业有限公司吸收客户的本金和利息。根据2015年12月30日《河南省高级人民法院、河南省人民检察院、河南省公安厅﹤关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的指导意见﹥》，行为人在非法集资活动前期不具有非法占有的故意，后期在明知已经没有归还能力的情况下，仍然实施非法集资行为，并不能返还集资款，前后行为均构成犯罪的，分别以非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪定罪数罪并罚；在丧失集资款归还能力后，为拆补资金而继续非法集资的，可以认定具有非法占有目的。因此，被告人马某某的行为除构成非法吸收公众存款罪外，还构成集资诈骗罪，应当数罪并罚。因此，对被害人诉讼代表人提出的“以非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪追究被告人马某某刑事责任”的意见予以采纳，对被害人代表人提出的“以非法吸收公众存款罪和诈骗罪对夏云峰、刘某甲、曲某、王某甲进行严惩”的意见，因该四人不是本案的被告人，本院无权对上述四人定罪判刑。
其非法吸收公众存款罪的犯罪数额是44533952元，超过数额巨大标准；集资诈骗罪的犯罪数额是9816048元，超过数额特别巨大的标准；据司法会计统计，被告人马某某的行为造成51户存款户实际损失共计12583350元的经济损失。以上情节量刑时予以充分考虑。
被告人马某某所吸收的存款基本全部投入了其它公司，而并非归其个人支配使用，公司资金链的断裂也并非马某某所能控制和预见的；案发后马某某主动到案，并如实供述其非法吸收存款的事实，系自首；集资款出现不能兑付情况后，被告人马某某积极努力追回损失，通过抵押房子、质押珠宝等方式尽力挽回存款户的损失，庭审中悔罪表现明显。综上，被告人马某某具有法定、酌定从轻处罚的情节，对辩护人提出的“对被告人从轻处罚”的建议予以采纳。
结合被告人的犯罪情节、危害结果及悔罪表现，经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第一百九十二条、第六十七条第一款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、《最高人民法院﹤关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释﹥》第一条、第二条、第三条、第四条、第五条之规定，判决如下：
一、被告人马某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币三十万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金三十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十五年，并处罚金人民币六十万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年8月11日起至2030年8月10日止。罚金限判决生效后十日内缴纳。）
二、责令被告人马某某向刘太玲等51户被害人赔偿经济损失共计人民币一千二百五十八万三千三百五十元。（限判决生效后十日内履行）
三、对已查封在案的财产由查封机关依法处理。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向驻马店市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 李国令
审 判 员 赵 娜
人民陪审员 王生祥
二〇一六年八月十二日
书 记 员 孙令武