福建省永安市人民法院刑 事 判 决 书（2015）永刑初字第97号公诉机关永安市人民检察院。被告人张翔，男，1978年7月30日出生，汉族，中专文化，家住福建省永安市。因涉嫌职务侵占罪于2014年6月14日被永安市公安局刑事拘留，同年7月17日被逮捕。现羁押于永安市看守所。辩护人郑福才，福建建州·联兴律师事务所律师。永安市人民检察院以永检公刑诉（2015）74号起诉书指控被告人张翔犯挪用资金罪、职务侵占罪，于2015年3月10日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。永安市人民检察院指派检察员罗奕炫出庭支持公诉，被告人张翔、辩护人郑福才到庭参加诉讼。现已审理终结。永安市人民检察院指控：一、挪用资金：2013年12月至2014年5月期间，被告人张翔利用担任三明市江铃汽车销售服务有限公司工作人员、永安市华星汽车贸易有限公司销售经理，负责管理公司售车款的职务便利，多次擅自挪用公司资金偿还个人债务，并以后次挪用的公司资金归还前次挪用的公司资金，案发时未还的公司资金共计人民币123560元。二、职务侵占：2014年5月至6月期间，被告人张翔利用担任三明市江铃汽车销售服务有限公司工作人员、永安市华星汽车贸易有限公司销售经理，负责管理公司展车的职务便利，将公司的7辆展车（价值人民币672266元）非法占为已有，向他人抵押借款共计人民币404000元，用于偿还个人债务和挪用未还的公司资金。对于上述指控，公诉机关提供了书证、证人证言、鉴定意见书、被告人供述等证据予以证实。公诉机关认为：被告人张翔的行为触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百七十一条第一款之规定，应以挪用资金罪、职务侵占罪分别追究被告人的刑事责任。并认为，被告人一人犯数罪，应数罪并罚。被告人张翔对起诉书指控其职务侵占罪的犯罪事实无异议；对起诉书指控其挪用资金罪辩称：1、其中一笔4.5万元的，因时间较长不记得有否打款给公司；2、还有一笔7.7万元的其有挪用，但只有挪用一个星期左右；3、1300元是客户给其挂牌的手续费。被告人张翔的辩护人郑福才辩护认为：起诉书指控被告人张翔犯挪用资金罪的证据明显不足，指控的罪名依法不能成立；被告人具有认罪态度好、悔罪程度深；属自首等法定和酌定的从轻、减轻处罚情节，为此，请求对被告人予以从轻、减轻处罚。经审理查明：一、挪用资金2013年12月至2014年5月期间，被告人张翔利用担任三明市江铃汽车销售服务有限公司工作人员、永安市华星汽车贸易有限公司销售经理，负责管理公司售车款的职务便利，多次擅自挪用公司资金偿还个人债务，并以后次挪用的公司资金归还前次挪用的公司资金，案发时尚有人民币123560元未退还给公司。二、职务侵占：2014年5月至6月期间，被告人张翔利用担任三明市江铃汽车销售服务有限公司工作人员、永安市华星汽车贸易有限公司销售经理，负责管理公司展车的职务便利，将公司的7辆展车非法占为已有，并以此向他人抵押借款人民币404000元，用于偿还个人债务和挪用未还的公司资金。经永安市价格认证中心鉴定，被侵占的7辆汽车价值人民币672266元。2014年6月13日，被告人张翔主动到永安市公安局投案。在本院审理期间，被告人张翔的亲属退出赃款人民币10000元。上述事实，有公诉机关提供的以下证据相证实：1、人口信息、违法犯罪经历查询表、行政处罚决定书，证实被告人张翔的姓名、出生时间、家庭住址等基本身份情况；曾于2005年12月因盗窃被行政拘留15日。2、受案登记表，证实：万某至永安市公安局报案称，其经营的永安市华星汽车贸易有限公司员工张翔将公司的销售货款77000元挪为他用，以及将公司的七辆汽车抵押给他人，向他人抵押借款40余万元。公安机关对简要案情进行登记并立案侦查。3、企业法人营业执照、税务登记证，证实：永安市华星汽车贸易有限公司法人代表万某、注册资本300万元、住所及经营范围等。4、永安市华星汽车贸易有限公司证明，证实：经清点，永安市华星汽车贸易有限公司的八辆商品展示车不知去向。5、三明市江铃汽车销售服务有限公司的说明，证实：三明市江铃汽车销售服务有限公司该公司原计划在永安设立公司，后因原永安华星汽车贸易有限公司解体注销式转让，为便于将来在永安市场的长久工作开展，省去重新注册办理一般纳税人的漫长程序，该公司决定将原华星汽车贸易有限公司的营业执照、税务等手续整体变更接收，所以在2013年10月接受原永安华星汽贸公司的转让，办理变更成功。6、三明市江铃汽车销售服务有限公司关于张翔在三明江铃职务的说明，证实：张翔是其公司聘请的员工，于2013年9月入职，职务是销售经理，主管江铃汽车在永安的销售推广工作。主要职责：库存商品车的保管维护，汽车销售、协助客户将定金、货款汇入三明市江铃汽车销售有限公司指定账号。7、工资单据，证实：被告人张翔的工资由三明市江铃汽车销售服务有限公司法人代表万某银行帐户支付的事实。8、三明市江铃汽车销售服务有限公司关于2013年9月至2014年6月，永安江铃销售统计表，证实：2013年9月至2014年6月永安市华星汽车贸易有限公司销售江铃汽车的数量、销售金额、车款到帐等，其中在2014年5月出售给王某的车辆尚欠款人民币1560元；2014年6月出售给游天果的车辆尚欠款人民币45000元。9、三明市江铃汽车销售服务有限公司车辆买卖合同、机动车销售统一发票、银行交易明细，证实：王某、游天果于2014年5月26日和2014年6月5日分别向三明市江铃汽车销售服务有限公司购买江铃牌轻型载货汽车各一辆；王某于2014年5月23日转帐支付人民币80000元。10、三明市江铃汽车销售服务有限公司车辆买卖合同、易宝支付、POS签购单，证实：邱某甲于2014年6月12日以人民币77000元的价格与三明市江铃汽车销售服务有限公司签订车辆买卖合同（经手人张翔），购买江铃宝典汽车一辆。邱某甲于2014年5月30日通过易宝支付，转帐人民币73800元给被告人张翔；于2014年6月12日，邱某甲用POS机付款人民币49000元给永安市华星汽车贸易有限公司。11、三明市江铃汽车销售服务有限公司存放在永安市华星汽车贸易有限公司8辆展车的车辆买卖合同，证实：2014年5月23日，李某甲和三明市江铃汽车销售服务有限公司（经手人张翔）签订车辆买卖合同，李某甲以人民币82000元的价格购买江铃宝典汽车一辆；2014年6月3日，邱某甲与三明市江铃汽车销售服务有限公司（经手人张翔）签订车辆买卖合同，邱某甲以人民币113800元的价格购买江铃陆风X5汽车一辆；2014年6月8日，李某乙与三明市江铃汽车销售服务有限公司（经手人张翔）签订车辆买卖合同，李某乙以人民币60000元的价格购买江铃宝典四驱汽车一辆；2014年6月8日，李某乙与三明市江铃汽车销售服务有限公司（经手人张翔）签订车辆买卖合同，李某乙以人民币70000元的价格购买江铃驭虎汽车一辆；2014年6月10日，鲁某与三明市江铃汽车销售服务有限公司（经手人张翔）签订车辆买卖合同，鲁某以人民币148800元的价格购买江铃驭胜汽车一辆；2014年6月12日日，邱某甲与三明市江铃汽车销售服务有限公司（经手人张翔）签订车辆买卖合同和张翔签订合同，邱某甲以人民币77000元的价格购买江铃宝典汽车一辆；2014年6月12日，邱某乙与三明市江铃汽车销售服务有限公司（经手人张翔）签订车辆买卖合同，邱某乙以人民币76800元的价格购买江铃宝典汽车一辆；2014年6月12日，李某甲与三明市江铃汽车销售服务有限公司（经手人张翔）签订车辆买卖合同，李某甲以人民币150000元的价格购买江铃驭胜汽车一辆。12、中国工商银行电子银行回单，证实：李某甲于2014年5月23日、2014年6月12日通过中国建设银行网上银行转帐人民币55000元、通过中国工商银行转帐50000元至被告人张翔的建设银行帐户。13、易宝支付、POS签购单、银行交易明细，证实：2014年5月30日，邱某甲转帐支付给被告人张翔人民币73800元；2014年6月10日，邱某甲转帐125520元至张翔的建设银行帐户；2014年6月12日，邱某甲用POS机付款人民币49000元给永安市华星汽车贸易有限公司；2014年6月12日，邱某乙转帐40000元至张翔的建设银行帐户。14、银行卡收支明细，证实：被告人张翔中国建设银行账户2014年5月1日至2014年6月14日的详细收支情况。15、借条，证实：被告人张翔于2014年6月8日、2014年6月14日分别向鲁某借款人民币50000元、80000元。16、汽车合格证、增值税专用发票，证实：三明市江铃汽车销售服务有限公司存放在永安市华星汽车贸易有限公司8辆展车的车辆名称、型号、价格等信息。17、到案经过，证实：2014年6月13日，被告人张翔在万某的陪同下，主动到永安市公安局经济犯罪侦查大队投案。18、证人万某的报案及陈某甲证实：永安市华星汽车贸易有限公司是其与万茂林合伙开办的，是2013年11月从程望祖处盘过来的，专营江铃汽车，公司员工有潘某、郑庆斌、张翔。2014年6月13日下午，张翔打电话给其说他对不起公司，让其来永安一下。其下来后，张翔说他收了一位叫邱某甲的客户购买江铃宝典皮卡车的货款77000元占为已有，将公司七辆展车抵押给他人，向他人借款405000元，现无力归还这些货款。其听后就到永安市经侦大队报案。这八辆车子的价格共约74万元左右。张翔把公司的8辆展车抵押给别人借款，现在车子要不回来。公司的销售业务及日常管理由张翔在负责，他的工资由其个人账户转账给他，有时候是直接给现金。公司销售汽车的办理流程为：客户如果要购买车辆时，需要先将定金汇到公司，收到定金后三明市江铃汽车公司会开发票给客户，且公司会与他们签订三明市江铃汽车销售服务有限公司车辆买卖合同，签订好购车合同后，员工会把合同传真到三明市江铃汽车销售服务有限公司，并且还需要张翔把客户情况说清楚之后，我们才会把汽车的合格证交给张翔，由张翔去办理相关的购车手续。销售汽车的定金由张翔负责收取后当天再由他或者其他员工打到其账户或者其妻的账户。永安市华星汽车贸易有限公司销售的汽车都是由三明市江铃汽车销售服务有限公司提供，车子所有权也是三明市江铃汽车销售服务有限公司，三明江铃公司放在永安市华星汽车贸易有限公司的现车是由张翔负责管理。2014年6月13日，张翔有刷了49000元到公司账户，张翔说是王某的购车款48440元。现在，公司还差游天果的购车款45000元、王某的购车款1560元没有收回来。我们在张翔的办公桌抽屉中发现“永安市华星汽车贸易有限公司”和“三明市江铃汽车销售服务有限公司”的公章二枚、现金收讫章一枚、张翔的个人私章一枚。公司没有授权他私刻公司的公章。公司的公章平时都在公司的保险柜中，只有其和其妻子才能拿到。永安市华星汽车贸易有限公司的章是放在三明市江铃汽车销售服务有限公司的保险柜中，平时只有签订合同与报税时才会拿出来使用。19、证人邱某甲的证言，证实：2014年5月30日下午，其与舅舅等到江铃永安直营店找这个店的负责人张翔以73800元订购一辆江铃宝典皮卡车，并签订了一份购车合同书，随后其将购车款在他店里分三笔刷卡给他（一笔40000元、一笔10000元、一笔23800元），我们将车款支付后就直接把车子开走。后张翔说让我们把车开过去他负责给我们上牌，所以6月3日上午，其将车子开到他公司，要他去报牌，张翔说车子的合格证和发票在三明还没有寄下来，暂时没办法挂牌，叫其过两天再来，他会催促公司尽快把相关的手续寄下来。聊天时，张翔提出说公司调车缺少一些资金，要向其短期借款，其提出来借款可以但用什么东西来做保障，他说可以与他公司以签订购车合同的形式，把车子押给其做保障，这样其就同意借款给他。他说要借款130000元，并约定每天390元利息，当天我们就签订一份购买一辆江铃陆风X5车子的买卖合同来做为借款的保障。合同签完后，因其没有带钱，他合同也没有给其。过了二天其又叫他帮车子上牌，但他还是说车子手续没下来。期间他经常催其借款。6月10日其与他说只能短期借他10天，他说可以，于是其就将130000元的10天利息3900元及他补偿其车子耽误挂牌误工和油费补贴580元扣除后，余款其通过其工商银行账户用手机银行分三笔转账到他的账户上（其中两笔49900元、一笔25720元），他将江铃陆风X5车子及当时签订的购车合同书一起交给其，其就将车子开回来。6月12日上午，其又去催他给其江铃宝典车子挂牌，他就叫其把原先购买的江铃宝典车子补几千元换成高配的，高配给其的价格77000元，当时他要其先打款49000元到公司账户。当天其就在他公司刷卡49000元到永安市华星汽车贸易有限公司的账户上，他说马上就叫人到三明提车，第二天公司会将49000元打回到其账户。后他就将其这辆车子开走，其在他公司等车，到了傍晚车子还没有到，其追他要车，他就叫其把公司一辆银白色的江铃宝典先开回去，叫其明天再来换车。次日还是没有车换，其问他怎么回事，他以各种理由推脱，后来他就说现在公司只剩下唯一的一台双排座的小货车叫其先开回去，等他把车子搞清楚后，其再把车子开回去。其从他店里开走的三辆车分别是：江铃顺达VE泵的轻卡、江铃09款宝典和江铃陆风X5，这三台车现在其手中保管，张翔没有给其车子的手续。20、证人罗某的证言，证实：2014年5月3日，其到永安市南高速路口的永安江铃直营店（即永安市华星汽车贸易有限公司）找销售经理张翔购买一辆江铃宝典皮卡车，谈好裸车价77000元。当天，张翔还跟其说要先打2000元的定金给三明市江铃汽车销售服务有限公司并给了其一个三明市江铃汽车销售服务有限公司一个女的账户，其就将2000元打到这个账户并与张翔签订了购车合同。过了十几天左右，张翔打电话说其购买的江铃宝典汽车的定金不够，还需要交纳20000元定金，其就到店里付现金20000元给张翔，张翔还在原购车合同上补写上收取定金20000元。另外其还委托张翔办理车子的按揭贷款50000元及车辆的挂牌，由于这辆车子产权是登记在其母亲游天果的名下，在2014年6月4日时，张翔就通知其与母亲去办理车辆按揭贷款手续。办理车辆按揭贷款，张翔是委托三明市全通汽车服务有限公司办理的，办完手续后，三明市全通汽车服务有限公司就拿卡刷了50000元给张翔，6月5日时张翔通知我们来办理车辆挂牌手续时其又付给张翔现金22000多元，张翔收到钱之后就把原来签订的购车合同收回去并且将江铃宝典皮卡车交给其，这样其共付94000多元给张翔。21、证人王某的证言，证实：2014年5月23日，其找张翔以75000元购买了一辆江铃宝典，当天其通过邮政银行卡转了8万到张翔的账户，转账之后张翔就跟其签订了一张三明市江铃汽车销售服务有限公司车辆买卖合同，合同上面约定裸车单价为75000元，附加条款说明车款已结人民币8万整。因为5月23日刚好是星期五，张翔说合格证之类还在公司现在没办法挂牌，叫其下星期一去找他，5月27日早上，其直接去三明江铃永安直营店找张翔，当天下午张翔就将车子牌照挂好，其在当天将购车尾款1800元以现金的方式交给张翔，之后其就将车子开走了。这辆江铃宝典汽车张翔是以裸车价75000元卖给其，之后其还委托他帮其办理牌照，支付购置税6200元，挂牌手续费600元，其共支付给张翔81800元，在提车时已经全部支付给张翔了。22、证人晁某的证言，证实：其和李某甲、罗建军、邱某乙等人合伙从事汽车租赁业务。2014年5月23日，李某甲叫罗建军去找张翔购买了一辆江铃宝典皮卡车，他与张翔还签订一份三明市江铃汽车销售服务有限公司的车辆买卖合同，该合同买方是空白的，他就把这辆江铃皮卡车开回来了。罗建军跟其说购车款的其中55000元用李某甲的银行账户转账到张翔的建设银行账户，另罗建军还支付现金27000元给张翔。6月12日下午，张翔打电话跟其说车子到店铺，其与罗建军、邱某乙三人到张翔公司看车子并与张翔商量汽车价格，之后我们就与张翔签订了二份购车合同，购车合同的买方都是空白的，买方是合同带回来之后补签的。当场，邱某乙支付了现金36800元给张翔，其支付了现金10万给张翔，通过李某甲银行账户转账50000元到张翔的建设银行账户，通过邱某乙的银行账户转账40000元到张翔的建设银行账户，当晚，我们就将这二辆车开走了。这三辆车分别是：江铃皮卡T300、江铃驭胜、江铃09款宝典，这三辆都在罗建军处保管。江铃皮卡T300是邱某乙与张翔签订的，其余二辆车都是李某甲与张翔签订的。这三份购车合同签订的时候买方都是空白的，都是回来之后补签的。23、证人李某甲的证言，证实：其和晁某、罗建军、邱某乙等人合伙经营新旺达汽车贸易公司，从事汽车租赁业务2014年5月23日，罗建军、邱某乙找张翔购买一辆江铃宝典皮卡车，他们将合同带回来让其补签买方。当天其将购车款现金27000元交给晁某叫他去代付，转帐55000元到张翔的建设银行卡。6月12日，其叫晁某、罗建军、邱某乙去购买江铃驭胜汽车，他们将合同带回来后让其补签买方信息。当天，其有拿现金10万给晁某叫他去付，并转帐50000元到张翔的建设银行卡。这二辆江铃汽车都在罗建军处保管。24、证人邱某乙的证言，证实：李某甲经营的新旺达汽车租赁有限公司需要购买三辆车子，2014年5月在永安市城区吉峰新村的三明市江铃汽车销售服务有限公司找张翔订了三辆车，分别是江铃宝典、江铃皮卡T300、江铃驭胜。2014年5月23日，我们定的一辆江铃宝典皮卡到店铺，晁某、罗建军他们去提了车，剩下的二辆车子要过一段时间才会到。2014年6月12日，晁某他们与其说原先定的二辆车子到了，于是其与晁某、罗建军一起去找张翔，在永安市城区吉峰新村的三明市江铃汽车销售服务有限公司销售大厅其与张翔签订了一份车辆买卖合同，合同约定三明市江铃汽车销售服务有限公司以76800元的价格将江铃宝典销售给其，其当场付现金36800元，用手机转账40000元至张翔的建设银行卡。其开走的是一辆江铃皮卡车，该车现在还在其处保管着。因其与李某甲是好朋友，其购买的车子也会放在他经营的新旺达汽车租赁有限公司出租，且其也想入股他经营的汽车租赁公司，所以当时这辆车子就用其的名字与张翔签订购车合同，车款也是从其账户支付的。25、证人李某乙的证言，证实：2014年6月8日，其到永安市城区吉峰新村的三明市江铃汽车销售服务有限公司找该公司的负责人张翔买车，张翔说有二辆车子需要低价处理，江铃驭虎销售价格108000元，江铃宝典销售价格73000元，当晚其就通过财务朱敏珍转账78800元至张翔的建行账户，并与张翔签订了二份车辆买卖合同，一份合同约定三明市江铃汽车销售服务有限公司将江铃驭虎以70000元的价格销售给其，另一份合同约定三明市江铃汽车销售服务有限公司将江铃驭虎以60000元的价格销售给其，剩下的尾款等合格证到了再付给张翔。当晚，其就将这二辆车开走了。签订购车合同之后，其陆续转账20000元给张翔。当时张翔说他是公司的负责人，他有将江铃驭虎的合格证复印一张给其，另外一辆江铃宝典他没有给其任何手续。我们当时约定江铃驭虎的销售价格为108000元，江铃宝典销售价格为73000元，但是其考虑如张翔到时合格证不给其，其可以把这二辆车子当黑车转让给其他人，所以当时其就与张翔签订江铃宝典和江铃驭虎分别以60000元和70000元的价格卖给其和购车合同。这二辆车现在其处保管。26、证人黄某的证言，证实：其有帮张翔转了一笔钱到三明市江铃汽车销售服务有限公司，2014年6月10日左右，张翔到其三明市名豪汽车贸易有限公司店铺找其说他店铺有一个叫连增怀的客户需要办理银行汽车抵押贷款，他店铺不能办理这项业务，想叫其帮他办理。因连增怀有来其店铺看过其销售的车子，其也认识连增怀，所以同意帮他办理银行汽车抵押贷款。办理银行汽车抵押贷款需要以其公司开具机动车销售发票，同时需要三明市江铃汽车销售服务有限公司开具增值税专用发票给其公司，所以这笔车款需要由其公司打给三明市江铃汽车销售服务有限公司。2014年6月12日，张翔分两笔（一笔36800元、一笔49000元）计85800元打到其个人的工商银行账户，当天其就将这笔85800元的购车款直接打给三明市江铃汽车销售服务有限公司法人万某的个人账户，之后三明市江铃汽车销售服务有限公司将增值税专用发票开给其公司，其就帮连增怀办理了银行汽车抵押贷款。张翔将85800元打给其时，跟其说这是连增怀的购车款。27、证人潘某的证言，证实：其是2014年2月8日到华星公司工作，公司员工还有张翔、郑庆斌。张翔负责销售和公司的日常工作，其和郑庆斌负责车辆的检测和上牌。张翔负责接待销售客户，客户购车手续都是张翔办理的，合同都是张翔与客户签订的。我们公司都是以三明市江铃汽车销售服务有限公司的名义与客户签订合同。张翔负责收取车款，其和郑庆斌都没有经手。公司一般只有摆放7到8辆样车。永安市华星汽车贸易有限公司是三明市江铃汽车销售有限公司老板万某的，在管理上我们都是由三明市江铃汽车销售服务有限公司管理的，我们的工资都由三明的老板发放。公司的样车可以销售，但要与老板报告，样车销售后会补一辆来。车辆都是由三明市江铃汽车销售服务有限公司提供的。公司样车的锁匙都是张翔保管，样车要开出去都要通过张翔同意。6月12日晚上，其发现公司少了4台样车。次日的下午公司的老板就下来处理这个事情。2013年，张翔陆续有向其借款310000元，到现在都没有还。28、证人鲁某的证言，证实：2014年3月，张翔找其说调车子需要用钱，向其借10万，月息3%，张翔有写了一张借款10万的借条给其。2014年5月，张翔还给其25000元，其中5000元是利息，其就把10万的借条还给张翔，张翔说剩下的钱他需要分两次来归还，所以张翔当时就重新写了一张5万和一张3万的借条给其，利息还是按3%进行支付。2014年6月8日，张翔又来找其借款调车子，其当时给他4.5万，但是他写了张5万的借款给其，5000元是作为利息。6月10日，其找张翔买一辆江铃驭胜，我们商量就用其借给他的13万中的12万作为定金，张翔同意并给其一张三明市江铃汽车销售服务有限公司的车辆买卖合同，其与张翔就在上面签字，并约定由永安江铃汽车代理车辆挂牌的相关手续，车子在6月20日前支付给车主。可是到现在都没有提到汽车。张翔有陆续支付其利息4500元。29、证人陈某乙的证言，证实：2014年5月初，经朋友介绍认识张翔，张翔说调车需要资金要向其借一笔钱，其就借了15万元给他，每天利息300元，过了二、三天张翔就将这15万还给其了。5月23日，张翔又找其借14万，其通过工商银行与建设银行转帐到张翔的工商银行与建设银行卡，利息每日280元。这笔钱到现在都没有还给其。张翔共付了6000多元的利息给其，都是5月之后付的。30、证人周某的证言，证实：其与张翔系永安市少体校的师兄弟。在2013年6月之前，张翔就有陆续向其借钱，到2013年6月21日，张翔共欠其5万元钱，他当时还写了一张借条给其。2013年6月到2014年3月，张翔仍有向其借钱，但是每次借钱之后，过段时间张翔都会将钱归还。到2014年3月之后，张翔就经常向其借钱，而且借钱的金额也更多了，月息3%、4%都有，3%更多。到了5月时大约有欠其七十几万。5月底，听说张翔在外面欠了很多钱，其就一直催张翔还钱。张翔从5月底有陆续还给其30万左右，现在还欠其30多万。这些钱，辆分有写借条，辆分没有写借条。其不清楚张翔将这些钱用到哪里去，他向其借钱基本是说做生意与调车需要用钱。原来张翔借款的利息都有支付给其，到2014年5月就没有再付其利息了，共付其利息2万多元。31、证人林某（张翔之妻）的证言，证实：2013年4月左右，张翔说他想入股永安市华星汽车贸易有限公司需要一笔资金，其帮他从亲戚处借了7万多元，公公张某也帮他借了6.6万，2013年7月初，张翔跟其说他当时没有投资永安市华星汽车贸易有限公司，而是将这些钱还了他师兄周某和他人的借款，还剩一小部份钱借给别人。这些借款，其公公有帮张翔还了3万元给其娘家；张翔在2013年11月还了一笔3万给其姐夫，到现在还欠其娘家2万多元。张翔上班的工资基本上没有交到家里，只是偶尔会给一、二千元，还给其亲戚家的债务。2014年6月13日，张翔打电话给其说他欠公司很多钱，其让他直接打电话给万总，万总下来后其才知道他原来欠了很多钱，他没有跟其说过在外面借的这些钱和这些钱都是用去做什么，我们没有能力归还这些债务。32、证人张某（张翔之父）的证言，证实：2013年10月左右，其听儿媳林某说张翔在外面买彩票共欠了十多万，当时其有帮他还了3万给儿媳林某的娘家，到现在还欠儿媳娘家2万多元。张翔从上班以来都很少给家里钱，也从来没有给我们钱，所以其一直不明白他为什么欠了这么多钱，这些钱都是花到哪里去了？现在整个家庭只有其夫妻二人的退休工资，加上儿媳每月的1000多元工资，且我们也有帮张翔还过3万多元，现家里已没有什么积蓄，没有能力再帮他归还这些债务了。33、永安价格认证中心的价格鉴定意见书，证实：8辆江铃汽车的名称、品牌、型号、具体价格等。34、福建省公安厅物证鉴定中心鉴定书，证实：从被告人张翔处扣押的“三明市江铃汽车销售服务有限公司”、“永安市华星汽车贸易有限公司”的印章印文与上述二家公司的印章印文均不是同一枚印章的事实。35、被告人张翔的供述，证实：永安市华星汽车贸易有限公司之前的公司法人是张爱红，自2013年7月左右，万某将该公司买下，法人代表变更为万某，公司在2013年10月1日重新开业，公司员工有其、潘某、郑庆斌，我们的工资都是由三明江铃老板发的。其是从2009年7月开始担任永安市华星汽车贸易有限公司销售员，主要负责销售，公司的日常业务也都是其在管理。其在公司每个月底薪2000元，加上销售提成，月收入大约在5000-6000元左右。因为永安市华星汽车贸易有限公司所销售的汽车都是从三明市江铃汽车销售服务有限公司提货的，售车流程为：当顾客到公司来购车时，我们先收取定金，然后由其将定金交给三明市江铃汽车销售服务有限公司，顾客在交取定金时，还得交部分购车款，三明江铃公司才会将汽车合格证、发票寄给其，由其凭这些材料给顾客所购汽车上牌，上完牌后，顾客将汽车余款付清给华星公司后，才可以将车子提走。从2013年12月开始，顾客所交的余款其没有及时上缴三明江铃公司，自己挪用归还个人债务，之后再挪用后面的车款还前面的欠款。截止目前，其挪用邱某甲的购车款7.7万、罗某（合同名字为游天果）的购车款4.7万、王某1000多元，还没有归还给公司。因为其之前挪用公司资金较多，没法及时还钱，再者其在外面欠了一些钱，于是从2014年5月左右开始，其将公司的七辆江铃系列样车质押给他人借款。其中质押给晁某三辆车，分别是二部江铃宝典皮卡和辆江铃驭胜越野车，向他借款14.5万元。质押给李某乙江铃驭虎和江铃皮卡车驱各一辆，质押借款8万元；质押给邱某甲江铃陆风越野车和江铃轻卡各一辆，其中江铃陆风越野车以13万元质押借款给他，而江铃轻卡则是抵给邱某甲的，因为他之前在公司这购买辆江铃宝典，车子没法给他，所以他就把这部车开走了。其中质押给晁某的3辆车和质押给邱某甲的江铃陆风越野车这4辆车其有与他们签订购车合同，但实际上我们之间没有相应的购车业务，购车合同是他们要求签订的，其将这些车质押借款35.5万元。其将这些车质押给晁某他们，都是其个人行为，没有与公司老板说过。其将车子质押给他人所借的借款，主要是用于归还他人的欠款及相应的利息。三明市江铃汽车销售服务有限公司与永安市华星汽车贸易公司的公司印章都是由老板万某自己保管，其办公室抽屉里的三明市江铃汽车销售服务有限公司与永安市公星汽车贸易有限公司的章是其私自叫人家刻的。永安市华星汽车贸易有限公司的这枚印章是其2013年1月左右其在原华星公司任职时刻的，这枚印章其只用了一次，是2013年3月左右，当时其父亲给其6万元入股永安市华星公司，其只入股3万元，但父亲要其6万元的公司收据，于是其就私自刻了一枚永安市华星汽车贸易有限公司的章，用它盖了一个公司的收据章给其父亲。三明市江铃汽车销售服务有限公司的章是其2014年5月左右刻的，这枚章其是在将公司车子低押给他人借款时，与借款人签订购车合同作为借款保障时使用的，主要是在2014年5、6月车子低押给他人时使用的。2014年6月13日，公司人员下来与其核对，其销售情况有相差8部车子。公司的这八车车子，其中有7车是被其用于抵押借款的。其质押给晁某三车车情况为：2014年5月，其联系晁某说其急需要一些钱调车子，能不能将其店里的车子抵押他那里借一点，晁某同意并于5月23日带李某甲过来店铺，我们双方谈好江铃宝典皮卡以5.5万元质押给他，这5.5万元是李某甲转帐到其建设银行帐户上，当时我们还签订了一份购车合同，这份购车合同是其事先用自己私刻的三明市江铃汽车销售服务有限公司的公章盖好的空白合同，合同上的现金支付实际上是没有的，是他们要求其写的。2014年6月10日，因其急需用钱就再次联系晁某，6月12日晁某与邱某乙、李某甲过来，其就将店铺的一辆江铃宝典皮卡和一辆江铃驭胜越野车以9万元质押他们，这9万元他们都是转到其建设银行卡上，并且我们还当场签订了二份购车合同，这二份购车合同也是其事先准备好的空白合同。这样，其用3辆车子质押，共向邱某乙、李某甲抵押借款14.5万元，当时其与他们签订的购车合同买方都是空白没有填写的。其以同样的方式，其在今年的6月8日因急需用钱，联系李某乙，用一辆江铃域虎皮卡车与一辆江铃宝典皮卡车做低的，向他借款8万元，扣除10天利息，余款78800元也是打到其建设银行帐户，并且签订了二份购车合同，这二份购车合同也是其用自己私刻的三明江铃汽车贸易服务有限公司的公章盖好的空白合同。而其质押给邱某甲向他借款的情况是：2014年5月30日，邱某甲来其公司以73800元购买了辆江铃宝典皮卡车，车款当场就刷到其易宝支付上，付款后他就将车子开走。由于该车款被其私自用掉，造成该车合格证不能下，使得该车无法挂牌。后邱某甲多次找其，其就叫他去更换辆高配的江铃宝典皮卡车，6月12日其骗他再刷49000元到公司帐上，骗他说次日公司会将该款倒回他帐户上去，后车子没提成，他一直找其，其就叫他把一辆双排座的小货车先开走，期间，其还向他借了13万元，利息每天390元，当天我们签订了一份购买江铃陆X5的购车合同，也是用其私刻的三明市江铃汽车销售服务有限公司的公章盖好的空白合同来作为借款的保障。公司对印章和合同管理比较严格，也就是说每销售一台车只能用一份合同。公司正常销售的车子，其都是用公司正规的合同。用其私刻印章与他们签订的购车合同实际上都不是真实购买车子，纯属是其向他人借款的保障。在这8部车子中，除邱某甲的一台江铃宝典皮卡车的购车合同是其用公司正式合同与他签订外，其他的合同都是用其私刻的公章签订的。现其没有能力归还挪用款、抵押款和其他债务。上述证据均经庭审举证、质证，具有合法性、真实性和关联性，可以作为定案依据，本院予以确认。关于被告人张翔辩称：其中一笔4.5万元的，因时间较长不记得有否打款给公司；77000元的其有挪用，但只有挪用一个星期左右；1300元是客户给其挂牌的手续费的辩解及其辩护人提出：起诉书指控被告人挪用资金罪的证据明显不足，该罪依法不能成立的辩护意见。经查，被告人张翔自2013年12月至2014年5月，多次挪用公司由其经手的公司资金用于偿还个人债务，且以后次挪用的公司资金归还前次挪用的公司资金，至案发尚有人民币123560元尚未退还公司，其行为符合挪用资金罪的构成要件。被告人张翔及辩护人的上述辩护意见，理由不能成立，不予采信。本院认为，被告人张翔身为公司工作人员，利用职务上的便利，擅自挪用本单位资金归个人使用，数额较大未退还；被告人张翔身为公司工作人员，利用职务上的便利，将本单位财物视为已有而加以处分，属将本单位财物非法占为已有，数额巨大，其行为分别构成挪用公款罪、职务侵占罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人张翔一人犯数罪，应数罪并罚。归案后特别是在本院庭审中，被告人张翔对自己职务侵占罪的犯罪事实能如实供述，属自首；庭审中当庭自愿认罪；退出部分赃款，认罪态度较好，有一定的悔罪表现，可从轻处罚。辩护人的上述辩护意见理由成立，予以采纳；被告人及辩护人的其余辩护意见理由不能成立，不予采纳。据此，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第二百七十一条第一款、第六十七条第一款、第六十四条之规定，判决如下：一、被告人张翔犯挪用资金罪，判处有期徒刑二年；犯职务侵占罪，判处有期徒刑五年二个月，决定执行有期徒刑六年三个月。（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2014年6月14日起至2020年9月13日止）。二、赃款人民币10000元，发还受害人。继续追缴赃款及车辆折价款计人民币785826元，发还受害人。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省三明市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。审 判 长  刘 珊审 判 员  树苏建人民陪审员  王 炜二〇一五年九月二十八日书 记 员  刘 云