山东省沂源县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）鲁0323刑初176号
公诉机关沂源县人民检察院。
被告单位沂源县新诺玻璃纤维有限公司，住所地沂源县保丰路18号。
法定代表人赵某，该公司总经理。
诉讼代表人张慎芬，新诺公司职工。
被告人赵某，中共党员，新诺公司总经理。因涉嫌犯骗取票据承兑罪于2015年11月4日被刑事拘留，同年12月4日被逮捕。现羁押于淄博市看守所。
辩护人马伟海、马永坤，山东公望律师事务所律师。
沂源县人民检察院以源检公刑诉（2016）1号起诉书指控被告单位沂源县新诺玻璃纤维有限公司（以下简称“新诺公司”）、被告人赵某骗取票据承兑罪一案，于2016年7月13日向本院提起公诉。本院于同日立案，适用普通程序，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。沂源县人民检察院指派代理检察员李光鹏、耿杨杨出庭支持公诉，被告单位新诺公司诉讼代表人张慎芬，被告人赵某及其辩护人马伟海到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，2013年6月24日，被告人赵某为了给被告单位新诺公司获取流动资金，虚构了本公司与沂源新基立玻璃纤维有限公司商品买卖合同及本公司财务报表，由沂源新汇木业有限公司、山东省沂源县强力防水工程有限公司、赵某、张慎芬作为保证人，从江某处借款240万元支付齐商银行承兑汇票保证金后，骗取齐商银行沂源支行400万元的银行承兑汇票，未将承兑汇票用于约定用途。贴现后除归还江某欠款2585456元外，其他主要用于支付公司欠款及购买原材料。于2013年12月27日、2014年7月1日，被告人赵某采用同样欺骗方式先后二次续办齐商行沂源支行承兑汇票350万元，并通过借用过桥资金予以归还。2015年1月7日，被告人赵某采用同样方式，虚构新诺公司商品买卖合同、财务报表，支付承兑保证金200万元，并由沂源新汇木业有限公司、山东省沂源县强力防水工程有限公司、赵某、张慎芬作为保证人后，从齐商银行沂源支行骗取续办承兑汇票350万元。2015年7月7日到期后，该公司及相关保证人均无力偿还本金，造成重大损失。截至2015年11月11日，被告单位新诺公司共欠息95965.66元，本息总计人民币1570021.48元，至今未予归还。
对上述事实，公诉机关提交企业法人营业执照、企业变更情况、土地评估报告、国有建设土地使用权抵押价格预评估报告书、中国人民银行企业信用报告、商品买卖合同、财务报表、银行承兑汇票保证担保合同、银行承兑汇票复印件等书证，证人董某甲、郭某、江某、张某甲等人的证言，被告人赵某的供述与辩解等证据予以证实，认为被告人赵某为了被告单位利益，虚构被告单位商品买卖合同及公司财务报表，骗取银行票据承兑，给银行造成重大损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一、二款的规定，应以骗取票据承兑罪追究其刑事责任。
被告单位新诺公司与被告人赵某对公诉机关指控的基本事实与罪名均不否认，要求予以从轻处罚。被告人赵某的辩护人提出：1、齐商银行存在一定的过错，应减轻被告单位及被告人赵某的刑事责任；2、赵某主观恶性小，社会危害性较小，系初犯，且有自首情节，应从轻、减轻处罚，并要求对被告人赵某适用缓刑的辩护意见。
经审理查明，2013年6月24日，被告人赵某为了给被告单位新诺公司获取流动资金，虚构了本公司与沂源新基立玻璃纤维有限公司商品买卖合同及本公司财务报表，由沂源新汇木业有限公司、山东省沂源县强力防水工程有限公司、赵某、张慎芬作为保证人，从江某处借款240万元支付齐商银行承兑汇票保证金后，骗取齐商银行沂源支行400万元的银行承兑汇票，未将承兑汇票用于约定用途，贴现后除归还江某欠款2585456元外，其他主要用于支付公司欠款及购买原材料。于2013年12月27日、2014年7月1日，被告人赵某采用同样欺骗方式先后二次续办齐商行沂源支行承兑汇票350万元，上述办理的承兑汇票均通过借用过桥资金予以归还。
2015年1月7日，被告人赵某身为被告单位新诺公司的法定代表人，为获取本公司经营流动资金，采用虚构新诺公司与沂源新基立玻璃纤维有限公司间的商品买卖合同，伪造公司财务报表，支付承兑保证金200万元，并由沂源新汇木业有限公司、山东省沂源县强力防水工程有限公司、赵某、张慎芬作为保证人后，从齐商银行沂源支行骗取续办承兑汇票总金额350万元，被告单位将承兑汇票贴现后，用于归还了本公司欠款及经营活动。2015年7月7日到期后，该公司及相关保证人均无力偿还本金，齐商银行沂源支行为其垫款1474055.82元，造成重大损失。截至2015年11月11日，被告单位新诺公司共欠息95965.66元，本息总计1570021.48元，至今未予归还。
另查明，被告人赵某在淄博市公安机关立案前，侦查机关询问时，如实供述自己的罪行；淄博市公安局扣押赵某本田飞度轿车（鲁Ｃ／×××××）一辆及汽车钥匙一把，登记在被告人赵某之妻张慎芬名下。
上述事实，有公诉机关提交，经庭审质证、认证的下列证据予以证实：
1、物证，淄博市公安局扣押决定书、扣押清单，证实淄博市公安局在左某的见证下，依法扣押赵某所驾驶本田飞度轿车一辆（鲁Ｃ／×××××）、汽车钥匙一把、使用的三星牌手机一部。
2、书证
（1）受案登记表、立案决定书，证实该案系齐商银行报案称，2013年6月24日新诺公司法人代表及实际负责人赵某通过虚构购销合同、提供虚假的财务报表等方式欺骗齐商银行沂源支行工作人员，取得400万元承兑汇票后逾期不还，齐商银行沂源支行垫支承兑敞口150万元，造成重大损失。2015年8月6日淄博市公安局受理该案，9月1日立案调查。
（2）本地常住人口详细查询结果单，证实被告人赵某身份信息并无犯罪前科记录，作案时系完全刑事责任能力人。
（3）查封决定书、协助查封解除查封通知书证实2015年11月4日，淄博市公安局依法查封赵某土地三宗，分别为源国用（2012）第201号127.4平方米；源国用（2012）第200号6010.9平方米；源国用（2012）第250号1157.4平方米。
（4）企业法人营业执照、企业变更情况，证实新诺公司于2007年4月20日成立，法定代表人赵某；2013年12月18日之后新诺公司股东名称赵某持股96.93%，张鹏持股3.07%。
（5）土地评估报告，证实2015年5月27日，土地使用权人赵某委托沂源县正源土地评估公司对沂源县经济开发区内、工业园路北侧一宗土地面积1157.4平方米的国有建设土地评估，土地评估价386572元，该土地上已经办理抵押，抵押权人中国银行沂源支行，抵押金额19万元，期限2014年5月16日至2016年5月15日止。
（6）国有建设土地使用权抵押价格预评估报告书，证实2015年3月6日，赵某使用的一宗土地面积6010.9平方米的国有建设土地评估价2079771元。
（7）房产抵押评估报告，证实2015年5月27日，赵某、张慎芳共有的房屋评估价400568元。
（8）新诺公司铂佬合金抵押评估报告，证实2015年3月6日，赵某存放在公司内的合金评估价490.2万元。
（9）2015年1月6日中国人民银行企业信用报告，证实银行为新诺公司未结清贷款650万元，银行承兑汇票350万元。
（10）2015年11月10日中国人民银行企业信用报告，证实银行为新诺公司垫款147.41万元，垫款日期2015年7月7日，业务是承兑汇票；至2014年12月，企业负债650万元；至2015年9月，企业负债797.31万元（包括500万元、149.9万元未到期贷款，147.41万元承兑汇票银行垫款）。
（11）2015年11月10日中国人民银行企业信用报告，证实沂源新汇木业有限公司未结清贷款及银行承兑汇票总计1100万元，对外担保总额2680万元。
（12）2015年11月10日中国人民银行企业信用报告，证实淄博强力防水材料有限公司未结清贷款及银行承兑汇票总计196.47万元，对外担保总额670万元。
（13）齐商银行沂源支行提供新诺公司2013年6月办理400万银行承兑汇票相关材料，证实新诺公司为借款人，沂源新汇木业有限公司、沂源强力防水材料有限公司、赵某、张慎芳为保证人，新诺公司已经支付240万元的保证金。材料显示：新诺公司与山东沂源新基立玻璃纤维有限公司签订了总金额836万元的玻纤布、中碱纱的商品买卖合同；齐商银行沂源支行经过审查后，2013年6月24日同意办理该业务，到期时间2013年12月24日，申请书上列出该企业截至2013年4月末净利润253万元。
（14）齐商银行沂源支行提供的新诺公司2013年12月办理350万银行承兑汇票相关材料，证实新诺公司为借款人，沂源新汇木业有限公司、沂源强力防水材料有限公司赵某、张慎芳为保证人，齐商银行沂源支行经过审查后，2013年12月27日同意办理该业务，到期时间2014年6月27日。申请书上列出该企业截至2013年11月末净利润722万元。
（15）齐商银行沂源支行提供新诺公司2014年6月办理350万银行承兑汇票相关材料，证实新诺公司为借款人，沂源新汇木业有限公司、沂源强力防水材料有限公司、赵某、张慎芳为保证人，承兑保证金200万元，齐商银行沂源支行经过审查后，于2014年7月1日同意办理该业务，到期时间2015年1月1日。申请书上列出该企业截至2014年5月末净利润303万元。
（16）齐商银行沂源支行提供的新诺公司2015年1月办理350万元银行承兑汇票相关材料，证实新诺公司为借款人，沂源新汇木业有限公司、沂源强力防水材料有限公司、赵某、张慎芳为保证人，新诺公司已经支付200万元的保证金，如上述汇票到期，承兑申请人不能承兑，新诺公司自愿以该笔资金偿付齐商银行沂源支行的银行承兑汇票及与该银行银行承兑汇票有关的一切费用，不足偿还的余额根据《贷款通则》和《担保法》等相关规定转为承兑申请人在贵行的垫款或向保证人追偿。材料显示，新诺公司与山东沂源新基立玻璃纤维有限公司签订了总金额360万元的玻纤砂的商品买卖合同。齐商银行沂源支行经过审查后，2015年1月7日同意办理该业务，到期2015年7月7日。申请书列出该企业截至2014年11月末，该企业净利润654万元，实现销售收入4674万元。
（17）齐商银行沂源支行提供的证明材料，证实2013年6月24日—2013年12月24日新诺公司从该银行开出400万元承兑汇票。2013年12月27日至2014年6月27日，2014年7月1日至2015年1月1日，2015年1月7日至2015年7月7日，公司每次从该银行开出350万元的承兑汇票，办理业务的客户经理为胡某。
（18）齐商银行承兑汇票，证实2013年6月24日，新诺公司从齐商银行沂源支行每次开出金额20万元，17次开出总计340万元承兑汇票；2013年12月27日新诺公司从齐商银行沂源支行开出金额10万元、20万元、50万元，收款人为沂源万泉玻璃纤维有限公司，总计120万元的承兑汇票；2014年7月1日新诺公司从齐商银行沂源支行开出金额50万元、20万元，收款人为沂源新基立玻璃纤维有限公司，总计160万元的承兑汇票。2013年6月24日新诺公司从齐商银行沂源支行20次开出金额400万元，收款人为沂源新基立玻璃纤维有限公司。
（19）卡尾号9011张慎芬建行账户明细，证明2013年6月26日赵某从张慎芬该建行账户转款8.785万元至账号62×××04的桑某齐商银行账户；转款24.5256万元至账号62×××26的卢某齐商银行账户；次日赵某从张慎芬建行账户转款70万元至账号80×××12山东沂源亚宝商贸有限公司齐商银行账户，借给江某使用。
（20）账号37×××21淄博百川包装材料有限公司的中国建行单位活期帐户明细，证实2013年6月26日江某通过淄博百川包装材料有限公司建行账户转账给张慎芬建行账户（尾号9011）两笔50万元、52.6144万元。
（21）尾号3458张慎芬农信账户明细，证明2013年6月28日赵某从张慎芬账户转出50万元、20万元归还张某甲借款。
（22）借条两张，证明2011年10月26日赵某向张某甲借款150万元的事实。
（23）沈传华账户理财卡的农信账户明细，证实2011年10月26日从该账户转出110万元，转入张慎芬账户110万元。
（24）沂源县东源煤气有限公司齐商银行账户明细，证实2011年10月26日从该账户向新诺公司账户转款40万元。
（25）齐商银行沂源支行提供的情况说明，证实截至2015年11月11日新诺公司从齐商银行沂源支行办理银行承兑汇票350万元，保证金200万元，期限2015年1月7日至2015年7月7日，到期后沂源支行予以垫付本金1474055.82元，共欠息95965.66元，本息总计1570021.48元。
（26）新诺公司向齐商银行沂源支行提供的2014年财务报表，证实2014年11月该公司为申请2015承兑汇票350万元，向银行申报的2014年11月未分配利润571869.10元。
（27）新诺公司财务帐单，证明2012年利润26011.94元，至2012年末累计利润305141元。
（28）新诺公司交税记录材料，证明至2014年12月31日，新诺公司在税务局申报的2014年累计利润为23227.35元。
（29）新诺公司2013年度因与其它企业发生商品买卖而开具的增值税专用发票、付款凭证，证实2013年6月新诺公司并未与山东沂源新基立玻璃纤维有限公司发生总金额836万元的玻纤布、中碱纱的商品买卖业务。
（30）新诺公司2015年度因与其它企业发生商品买卖而开具的增值税专用发票、付款凭证，证明在2015年1月新诺公司亦未与山东沂源新基立玻璃纤维有限公司发生总金额360万元的玻纤砂的商品买卖业务关系。
（31）新诺公司在中行500万元贷款资料，证实2015年5月28日新诺公司与中行沂源支行签订贷款500万元的合同，期限1年。以新诺公司铂佬合金评估价490.2万元，赵某1157.4平方米的国有建设土地评估价386572元，赵某、张慎芳共有的房屋评估价400568元，赵某使用的一宗土地面积6010.9平方米的国有建设土地评估价2079771元作抵押。
（32）新诺公司向齐商银行沂源支行149.9万元贷款资料，证实2015年3月17日新诺公司与齐商银行沂源支行签订贷款149.9万元的合同，期限2015年3月17日至2016年3月10日，由山东沂源新基立玻璃纤维有限公司、淄博聚阳玻璃纤维有限公司提供担保，追加赵某、张慎芬夫妇提供个人保证担保。
（33）齐商银行发放给新诺公司银行承兑汇票、贷款明细，证实新诺公司从齐商银行沂源支行获得承兑及贷款的情况。
（34）新诺公司获得的承兑汇票贴现情况，证实新诺公司2013年6月至2014年7月获得的承兑汇票贴现情况。
（35）证明材料（南麻供电所出具），证实其为新诺公司垫支2015年6月电费39594元。
3、证人证言
（1）证人董某甲（山东新基力玻璃纤维有限公司法人代表）的证言，证实其公司给新诺公司担保过银行贷款，2014年赵某找其称新诺公司经营困难，欲从齐商银行办理承兑后贴现获取流动资金，让其帮忙虚签一个新诺公司与其公司购买836万元中碱砂的商品买卖合同。因此双方在齐商银行沂源支行签订的买卖合同不真实。实际上新诺公司从齐商银行沂源支行取得400万元承兑，当天赵某就让其会计桑某在齐商银行办公室，在承兑汇票背面盖章背书，然后赵某把所有承兑汇票取走的情况。
（2）证人郭某（沂源新汇木业有限公司法人代表）证言，证实沂源新汇木业有限公司先后四次给新诺公司400万元，350万元，350万元、350万元银行承兑业务做过担保，2015年7月7日新诺公司350万元银行承兑到期，因赵某没有续贷资金，导致350万元银行承兑没有续贷。2014年12月31日赵某以东苑小区房产证作抵押，还向其借款20万元，至今未还，其公司现无力替新诺公司偿还150万元承兑敞口资金。
（3）证人江某的证言，证实2013年6月24日新诺公司从齐商银行沂源支行办理400万元的承兑，江某对象杨道娥筹集240万元保证金打入新诺公司齐商银行账户，后赵某归还江某260万元的承兑（包括3600元的利息、贴息及8万元的欠款部分）。还证实2013年6月亚宝商贸实际控制人徐志勇因办理银行承兑，通过江某向赵某借款70万元的事实。
（4）证人张某甲（沂源东源煤气有限公司法人代表）的证言，证实2011年10月26日新诺公司续贷150万元银行贷款，赵某向其借款150万元，2013年6月赵某归还70万元借款。
（5）证人卢某（淄博多信工贸有限公司法人代表）的证言，证实2013年6月26日赵某通过张慎芬建行账户（62×××11）给其沂源农信账户（62×××26）转账24.5256万元，用于归还2011年至2013年间赵某借款了。
（6）证人李某（新泰市齐阳玻纤有限公司工作人员）证言，证实2013年新诺公司从齐阳公司购买中碱球欠齐阳19.515万元（包括往年欠款1.94万元），但未收到新诺公司开给齐阳玻纤公司的20万元承兑汇票。
（7）证人桑某（沂源县新基立玻纤有限公司工作人员）证言，证实2013年6月26日赵某通过张慎芬个人账户归还新基立公司借款87850元。
（8）证人齐某甲（山东鲁山置业有限公司职工）证言，证实2010年10月28日赵某向鲁山置业法人代表、执行董事尚绪军借款150万元，同年11月9日归还了尚绪军该笔借款。
（9）证人齐某乙证言，证实2014年10月新诺公司因经营困难，赵某通过齐某乙从农信南麻分社办理了30万元个人经营性贷款，赵某也没有把公司的铂铑合金交给齐某乙的情节。
（10）证人张某乙（淄博强力防水有限公司实际负责人）证言，证实淄博强力防水材料有限公司曾经给新诺公司400万元承兑担保，现不能替新诺公司偿还150万元承兑敞口的情况。
（11）证人左某、胡某（齐商银行沂源支行客户经理）的证言，证实，新诺公司法人代表及实际控制人赵某以公司名义使用虚假合同、虚假证明材料骗取银行承兑。2013年6月24日新诺公司从齐商银行沂源支行办理银承400万元；2013年12月27日新诺公司从齐商银行沂源支行办理银承350万元；2014年7月1日，新诺公司从齐商银行沂源支行续办银承350万元，以上三笔银承已结清。2015年1月7日，新诺公司从齐商银行沂源支行续办银承350万元，该笔承兑于2015年7月7日到期，保证金是200万元，银行已垫款150万元，另外产生2万元左右罚息。胡某办理的新诺公司400万元、350万元、350万元、350万元银行承兑业务，2015年7月7日到期的350万元银行承兑业务（200万元保证金，担保企业沂源新汇木业有限公司、山东沂源强力防水材料有限公司），新诺公司没有可供质押、抵押的资产的情况。
（12）证人陈某（齐商银行沂源支行客户经理）证言，证实2012年6月份左右，新诺公司向齐商银行沂源支行申请贷款，齐商银行沂源支行对新诺公司进行过现场考察。
（13）证人窦某（齐商银行沂源支行客户经理）证言，证实2015年7月7日新诺公司在齐商银行沂源支行350万元承兑（200万元保证金，150万元敞口）到期，到2015年11月11日欠息9.5965万元，齐商银行已经给新诺玻纤垫付了150万元的承兑敞口，给齐商银行沂源支行造成重大损失。
（14）证人张某丙（沂源源大资产评估事务所工作人员）证言及新诺公司抵押资产评估报告，证实2015年3月6日为新诺玻纤有限公司出具资产评估报告，在报告中评估公司铂铑合金时只根据该公司提供的公司账页中的记录进行评估，未对合金数量、质量进行点数、称重，也未见到真实的发票。经评估，该合金价值490.2万元的情形。
（15）证人董某乙、周某证言，证实淄博市公安局经济犯罪侦查支队2015年11月19日出具发破案经过、到案经过，并证实2015年8月6日该案由齐商银行沂源支行报案至淄博市公安局经侦支队，2015年11月4日在沂源支行将赵某抓获归案。
4、被告人赵某的供述与辩解，证实赵某供述自2010年开始，新诺公司就经营困难了，经常从一些个人手中临时借钱买原材料、支付电费、支付工人工资等来维持公司运转。其为了获取流动资金，在办理齐商银行承兑时虚构了商品买卖合同、财务报表等，承兑发放下来后，未按照购销合同约定购买原材料，而支付了承兑保证金、贴息、归还之前的欠款，并供述其办理出票据承兑后的资金下落情况及现公司资产被查封已无力归还从齐商银行的票据承兑欠款的情形。
本案事实清楚，证据确实、充分，足以认定。
本院认为，被告单位沂源县新诺玻璃纤维有限公司与身为直接负责的主管人员被告人赵某为了本单位的利益，采取虚构被告单位商品买卖合同及公司财务报表等欺骗手段，骗取金融机构银行票据承兑，给银行造成重大损失，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一、二款的规定，应当以骗取票据承兑罪追究其刑事责任。公诉机关指控的犯罪事实与罪名成立，本院予以支持。被告人赵某在公安机关立案前向其询问时，如实供述了自己的罪行，视为自首，依法可以从轻处罚。对于被告人赵某的辩护人提出银行存在一定过失、被告人赵某有自首情节、主观恶性小，系初犯，要求从轻处罚的辩护意见成立，本院予以采纳；但要求对被告人赵某减轻处罚，并适用缓刑的辩护意见，因被告单位至今尚未赔偿被骗金融机构的承兑资金，故本院对其辩护人的该辩护意见不予采纳。据此，依照上述法律及《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款、第六十一条、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条及第六十四条的规定，判决如下：
一、被告单位沂源县新诺玻璃纤维有限公司犯骗取票据承兑罪，判处罚金人民币十万元。
（罚金于本判决生效后十五日内缴纳。）
二、被告人赵某犯骗取票据承兑罪，判处有期徒刑一年三个月，并处罚金人民币五万元。
（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年11月4日起至2017年2月3日止；罚金于本判决生效后十五日内缴纳。）
三、责令被告单位沂源县新诺玻璃纤维有限公司退赔齐商银行沂源支行经济损失人民币1570021.48元；扣押的本田飞度牌轿车（鲁Ｃ／×××××）一辆及汽车钥匙一把，退还车主张慎芬。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向山东省淄博市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 谢宜山
审 判 员 李瑞文
人民陪审员 宋诚亮
二〇一六年十月十一日
书 记 员 侯 芳