河南省许昌市魏都区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）豫1002刑初460号
公诉机关许昌市魏都区人民检察院。
被告单位：亿合金源实业有限公司，组织机构代码：58770590-6，公司住所：北京市石景山区玉泉西里二区4号楼1-K，法定代表人：时顺利。
诉讼代表人：肖正英，男，1966年8月4日出生，原亿合金源实业有限公司法务部负责人。
被告人时顺利，男，1979年2月12日出生，汉族，高中毕业，亿合金源实业有限公司法定代表人、实际控制人，住禹州市（户籍所在地：禹州市）。因涉嫌非法吸收公众存款2015年8月20日被原许昌市公安局北大分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪2015年9月25日经许昌市魏都区人民检察院批准，次日被原许昌市公安局北大分局逮捕。
辩护人陈苒，河南明天律师事务所律师。
辩护人车建党，河南明天律师事务所律师。
被告人皇甫振震，男，1984年3月3日出生，汉族，本科毕业，亿合金源实业有限公司兼亿合金源实业有限公司许昌分公司客服部负责人，住郑州市金水区。因涉嫌非法吸收公众存款2015年8月31日被原许昌市公安局北大分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪2015年9月25日经许昌市魏都区人民检察院批准，次日被原许昌市公安局北大分局逮捕。
辩护人李海防，河南颖昌律师事务所律师。
被告人赵鹏举（曾用名：赵德亮），男，1972年8月1日出生，汉族，中专毕业，亿合金源实业有限公司许昌分公司总经理、投资部负责人，住许昌市魏都区户（户籍所在地：许昌市魏都区）。因涉嫌非法吸收公众存款2015年8月20日被原许昌市公安局北大分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪2015年9月25日经许昌市魏都区人民检察院批准，次日被原许昌市公安局北大分局逮捕。
辩护人王晓文，河南先利律师事务事务所律师。
许昌市魏都区人民检察院以许魏检公诉刑诉（2016）405号起诉书指控被告单位亿合金源实业有限公司犯非法吸收公众存款罪；被告人时顺利、皇甫振震、赵鹏举犯非法吸收公众存款罪，于2016年10月17日向本院提起公诉,2017年5月15日以许魏检公诉刑变诉(2017)1号变更起诉，指控被告单位亿合金源实业有限公司犯非法吸收公众存款、集资诈骗罪；被告人时顺利犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪；被告人皇甫振震、赵鹏举犯非法吸收公众存款罪向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。许昌市魏都区人民检察院指派检察员张晓燕出庭支持公诉。被告单位亿合金源实业有限公司诉讼代表人肖正英；被告人时顺利及其辩护人陈苒、车建党；被告人皇甫振震及其辩护人李海防；被告人赵鹏举及其辩护人王晓文均到庭参加诉讼。现已审理终结。
许昌市魏都区人民检察院指控：
(一)非法吸收公众存款罪
2012年6月份以来，被告单位亿合金源实业有限公司及其法定代表人被告人时顺利，未经中国人民银行批准，向社会不特定对象吸收存款，开展非法集资业务。经鉴定，亿合金源实业有限公司许昌分公司于2012年6月1日至2014年9月30日期间，对已申报债权的集资户，共涉及482户，集资款累计实收金额为人民币6.53295亿元，已归还本金人民币4.23402亿元，用已支付利息折抵本金后，尚欠本金人民币1.53713691亿元。
2012年2月份，被告人皇甫振震被亿合投资有限公司（2013年1月9日更名为“亿合金源实业有限公司”）任命为客服中心主任，兼任许昌分公司客服部经理。被告人皇甫振震明知亿合金源实业有限公司及时顺利非法吸收公众存款仍予以协助，直至案发。被告人皇甫振震在任职期间，工作范围包括保管、回收客户合同、整理客户资料、审核应付客户利息和计算公司员工提成等。经鉴定，亿合金源实业有限公司许昌分公司于2012年6月1日至2015年2月28日期间，对已申报债权的集资户，共涉及624户，集资款累计实收金额为人民币7.23245亿元，已归还本金人民币4.30972亿元，用已支付利息折抵本金后，尚欠本金人民币2.12772039亿元。
2012年5月份，被告人赵鹏举被亿合投资有限公司任命为许昌分公司副总经理。2013年5月份，被告人赵鹏举被亿合金源实业有限公司任命为许昌分公司总经理。被告人赵鹏举明知亿合金源实业有限公司及时顺利非法吸收公众存款仍予以协助，直至案发。被告人赵鹏举在任职期间，负责管理许昌分公司全面工作，重点是投资部工作即发展客户、吸收客户存款。经鉴定，亿合金源实业有限公司许昌分公司于2012年6月1日至2015年2月28日期间，对已申报债权的集资户中许昌集资户共涉及579户，集资款累计实收金额为6.87645亿元，归还本金4.14062亿元，用已支付利息折抵本金后，尚欠本金1.98364513亿元。
(二)集资诈骗罪
2014年10月1日至2015年2月28日，被告单位亿合金源实业有限公司及其法定代表人被告人时顺利以给付高息为诱饵，继续向社会不特定对象吸收存款，集资后用于生产经营活动的资金数额与筹集资金规模明显不成比例，致使部分集资款不能返还。经鉴定，亿合金源实业有限公司许昌分公司于2014年10月1日至2015年2月28日期间，账面反映用货币资金支付的经营支出总额仅占已申报债权的集资户在该期间内以货币资金形式投入、且至2015年2月28日尚未归还的集资本金总额的11.5%。在上述期间内，亿合金源实业有限公司许昌分公司集资款累计实收金额为人民币6995万元，已归还本金人民币757万元、已支付利息为人民币332.1652万元、用已支付利息后折抵本金后，尚欠本金为人民币5905.8348万元，涉及的集资户户数为151户。
公诉机关对以上犯罪事实向本院提供相关证据证实，认定被告单位亿合金源实业有限公司犯非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪；被告人时顺利犯非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪；被告人皇甫振震、赵鹏举犯非法吸收公众存款罪。同时认定，被告人时顺利、皇甫振震、赵鹏举具有自首情节，请求对被告单位亿合金源实业有限公司及被告人时顺利、皇甫振震、赵鹏举依法判处。
被告单位亿合金源实业有限公司对公诉机关指控的犯罪事实无异议。
被告人时顺利对公诉机关指控的犯罪事实无异议。其辩护人所提辩护意见是：1、时顺利主观上没有非法占有的目的，客观上未使用诈骗方法非法集资，其行为不构成集资诈骗罪的构成要件，应按非法吸收公众存款罪定罪；2、时顺利自动投案，如实供述犯罪事实，具有自首情节，请求法庭对其减轻处罚。
被告人皇甫振震对公诉机关指控的的罪名无异议，但辩称我不是主犯。其辩护人所提辩护意见是：1、本案属于单位犯罪，皇甫振震只是名义上的法定代表人，在犯罪中处于从犯地位；2、皇甫振震名义已申报的债权人为7人，其中6人与皇甫振震系亲友关系，5人以书面形式对皇甫振震表示谅解，皇甫振震犯罪情节一般，没有加重处罚情节；3、皇甫振震具有自首情节，请求法院对其减轻处罚。其辩护人向本院提交杜贺民、雷莜康、高明杰、ＸＸ、靳秀芝等人出具的谅解书，皇甫振震与集资人员关系说明及书证。
被告人赵鹏举对公诉机关指控的罪名无异议，但辩称对涉案金额有异议。其辩护人所提辩护意见是：1、赵鹏举没有前科，认罪态度好，具有自首情节；2、赵鹏举在被告单位亿合公司非法吸收公众存款中起次要和辅助作用，系从犯；3、对赵鹏举吸存数额的认定应按其自身直接参与的吸存数额认定，赵鹏举吸收存款的对象都是亲戚朋友，他本人还有300多万款项未收回，请求法庭对其减轻处罚。其辩护人向本院提交借款合同、借据等书证。
经审理查明：
(一)非法吸收公众存款罪
2012年6月份以来，被告单位亿合金源实业有限公司及其法定代表人被告人时顺利，未经中国人民银行批准，通过公司内部员工、口口相传等方式公开宣传，以给付高息为诱饵，以签订担保借款合同的形式，向社会不特定对象吸收存款，开展非法集资业务。
经鉴定，亿合金源实业有限公司许昌分公司于2012年6月1日至2014年9月30日期间，对已申报债权的集资户，共涉及482户，集资款累计实收金额为人民币6.53295亿元，已归还本金人民币4.23402亿元，已支付利息人民币0.76179309亿元，用已支付利息折抵本金后，尚欠本金人民币1.53713691亿元。
2012年2月份，被告人皇甫振震被亿合投资（集团）有限公司（2013年1月9日更名为“亿合金源实业有限公司”）任命为客服中心主任，兼任许昌分公司客服部经理。被告人皇甫振震明知亿合金源实业有限公司及时顺利非法吸收公众存款仍予以协助，直至案发。被告人皇甫振震在亿合金源实业有限公司任职期间，负责管理客服部，客服部工作范围包括保管、回收客户合同、整理客户资料、审核应付客户利息和计算公司员工提成等。
经鉴定，亿合金源实业有限公司许昌分公司于2012年6月1日至2015年2月28日期间，对已申报债权的集资户，共涉及624户，集资款累计实收金额为人民币7.23245亿元，已归还本金人民币4.30972亿元，已支付利息人民币0.79500961亿元，用已支付利息折抵本金后，尚欠本金人民币2.12772039亿元。
2012年5月份，被告人赵鹏举被亿合投资（集团）有限公司任命为许昌分公司副总经理。2013年5月份，被告人赵鹏举被亿合金源实业有限公司任命为许昌分公司总经理。被告人赵鹏举明知亿合金源实业有限公司及时顺利非法吸收公众存款仍予以协助，直至案发。被告人赵鹏举在亿合金源实业有限公司任职期间，负责管理许昌分公司全面工作，重点是投资部工作即发展客户、吸收客户存款。
经鉴定，亿合金源实业有限公司许昌分公司于2012年6月1日至2015年2月28日期间，对已申报债权的集资户中许昌集资户共涉及579户，集资款累计实收金额为6.87645亿元，归还本金4.14062亿元，支付利息0.75218487亿元，用已支付利息折抵本金后，尚欠本金1.98364513亿元。
上述犯罪事实，有以下证据证实：
1、被告人供述和辩解
(1)被告人时顺利供述：自2009年12月份其先后在禹州、许昌、北京注册成立了许昌市一鼎投资担保有限公司、许昌亿诺投资担保有限公司和亿合金源实业有限公司，从事担保、投资业务，自开办亿诺公司后，开始开展房地产投资等实业投资，随后亿诺公司注销，注册成立亿合金源实业有限公司，以该公司名义对外向社会公众以月息1.5分至2分吸收存款后，再以高息向外放贷，或投资KTV、美术馆、生态园、房地产等实业。还供述了亿合金源实业有限公司许昌分公司的结构及公司管理人员的分工，各个部门的职责。
(2被告人皇甫振震供述：时顺利在北京注册成立亿合金源实业公司，我到公司后直至公司出事一直担任客服部经理。公司经营分为投资担保和实体经营。投资担保是由全体员工开展投资业务，吸收客户到公司存款，共介绍客户到公司存款大概有八百万左右，有父母、同学和朋友。员工的工资由基本工资、提成和奖励组成。还供述了各部门负责人及职责。
(2被告人赵鹏举供述：2011年3月份到亿诺公司上班，是一名投资部的普通业务员，工作就是介绍亲戚朋友把钱存入亿诺公司，后升任小组长，2013年担任亿合公司旗下五粮液旗舰店经理，2014年初担任亿合公司投资部经理，2014年10月担任资本运营中心主任。供述自己作为公司负责吸收资金部门负责人，个人为公司吸收资金达一千万元左右，并获得提成。
2、证人证言
(2证人方绍辉证言:其为亿合金源实业有限公司的副总经理，2011年初进入公司，到现在一直任融资部经理，也就是审核放贷。来公司时时顺利说公司放贷的钱是郑州他认识的一个蔡总的钱。企业过来申请用款，我和法律顾问肖正英就去企业调查企业运行情况、实力等，以确定贷款是否有保障。确认后报告给时顺利，他决定后在公司风控会上进行讨论可行性，但实际上就是时顺利拍板。之后我通知企业到公司签订合同，由我在场和客服部配合签订一个三方合同，我们公司作为担保人，签好后把签好的合同交给客服部，也就是皇甫振震的部门，由他配合投资部和出借人签订合同，并保管合同。到现在为止经我手没收回的本金大概5、6千万元。我没有往公司拉过存款。
(2证人宋曾铁证言：其于2012年3月份到亿诺公司上班，直到2015年2月份离职，期间一直担任亿合公司的财务总监。其作为公司财务负责人，并不实际控制财务，具体资金运作都是时顺利直接处理，自己只是履行财务程序。亿合公司的业务基本上分成两大部分，一部分是公司的实体业务，包括禹州的地产、驻马店的地产和许昌的乐峪KTV，华夏美术馆，博通手机城等，另外一部分是公司的投资和融资业务，就是从社会上吸收钱，之后再贷出去。
(2证人何俊萍证言：其是2011年2月份到亿诺公司上班，担任财务会计，负责许昌公司吸收存款、投资的账目。公司的大多数由公司员工介绍熟人到公司存款，或者员工的熟人主动找到员工要求将存款放入公司。公司给客户的利息1.5%-2%。公司大概吸收存款大概4亿多。公司放贷1个多亿，其他用于投资禹州的房地产，许昌的一加一面粉厂，美术馆，乐峪KTV，博通手机城。亿合金源与亿合置业之间的相关会计账目由其制作，每月都要和亿合置业的会计对账，只要是亿合金源账目上有记录的双方资金往来情况都是真实的。证明亿合金源账目上记载的“实收资本”是公司员工以入股形式放在公司的钱；对外投资中有一项是对郑州蔡德生的3000万，是公司打给郑州亿诺的风险保证金；公司账上记载的“应收账款”是公司对外投资，“其他应收款”是公司内部员工的借款，“融资款”是公司对外放贷应收回的款项。
(2证人田静证言：其是2011年到公司投资部上班的，2014年担任投资部一组经理，负责吸收资金。其工资由底薪和业务提成构成，提成的比例是客户存款的千分之一左右。投资部的最高领导是赵鹏举。亿合公司业务分为实体方面和投资、融资方面的业务，实体方面有地产、乐峪KTV、华夏美术馆、一加一面粉厂等企业，投资和融资就是客户把钱存进亿合公司，亿合支付利息，之后亿合再把钱放出去，收取较高的利息，赚取利息差。投资和融资都由客服部门出具借款合同。
(2证人齐蕾证言：其是2011年底到亿诺公司上班，2013年8月到亿合公司投资部上班的，2014年10月份左右担任投资部二组经理，负责吸收资金，工资由底薪和业务提成构成。
(2证人宋雨证言：其是2011年初到亿诺公司上班的，2014年6月份到亿合公司投资部上班，2014年10月份担任投资部三组组长，负责吸收资金。
(2证人郭萍证言：其是2011年底到亿诺投资部上班的，2014年年底担任投资部四组经理，负责吸收资金。
(2证人陈某1证言：其系亿合金源公司客服部主要负责人，2011年2月份进入亿合金源公司许昌分公司工作。员工的工资由基本工资、岗位工资和提成组成，提成是根据拉来的投资额按比例提成。许昌分公司的主要业务就是吸收客户的资金，然后把客户的资金放给有需要的企业或个人，从中间的利息差获利。员工把公司的情况介绍给亲朋好友，亲朋好友把自己的资金投到公司吃利息挣钱，亲朋好友又把公司的情况介绍给他们自己的亲朋好友，公司的客户就会越来越多。客服部主要是和客户签合同，合同都是皇甫振震给部门的。
(2证人董苗证言：其系亿合金源公司许昌分公司财务部出纳，2010年12月份到亿合财务部上班的。财务部工作流程是，客户到公司，客户经理接待后介绍公司情况，如果他们想要投资，先到客服部，客服部把账户给客户，客户把钱转到账户上，拿着转账凭证和客服部签合同，客服部拿着合同到我们财务部核实客户投资款到账后，由出纳毛园园盖上我们公司的行政章和法人章，客服部把合同原件交给客户，他们留存复印件。亿合金源与亿合置业间的资金往来对账记录是真实的。亿合金源向亿合置业汇款3-4个亿，都是亿合金源吸收投资客户的钱。
(10)证人贾某证言：2011年2月份到亿合上班，开始是业务员，2012年或2013年下半年到公司的财务部上班，任出纳，我的直接领导是财务总监何俊萍。我主要是根据何俊萍提供的资料给客户付息。
(11)证人李某1证言：我是2011年4月份左右到亿诺上班，一直在公司的财务部，开始是出纳，2012上半年开始干会计。公司的业务员或其他员工发展客户往公司存钱，公司支付利息，之后公司再把这些钱放出去，收取更高的利息，从中赚取利息差。我的主要业务是见合同和存钱的单据之后制作电子账单，再提供给何俊萍，有时出纳忙不过来的时候我也帮忙给客户付息。
(12)证人刘某1证言：系亿合金源公司客服部员工，与陈某1等人证明一致。
(13)证人李某2证言：系亿合金源公司客服部员工，与陈某1等人证明一致。
(14)证人陈某2证言：2012年6月，时顺利与汪杰、刘杰合伙成立了许昌亿合置业有限公司，其在时顺利的授命下负责亿合置业的各项事务，直到2014年10月份离开亿合置业。
(15)证人时某证言：其虽是亿合置业有限公司的法定代表人，但实际上就是个空架子。亿合置业的负责人是陈某2。亿合置业公司的老板是时顺利。
(16)证人孙某证言：北京亿信伟业公司文化传媒有限公司法定代表人，该公司是2011年12月在北京丰台区工商局注册成立，原法人代表是皇甫振震，实际控制人是时顺利，2014年10月法定代表人变更为我，主要经营《新兵二班》电视剧业务，还开展租赁设备的业务。从2013年开始，时顺利要求高管内部入股，我一共入股90万。交给侦查机关16幅字画，是时顺利放在亿信伟业的字画。
(17)证人皇某证言：系时顺利妻子，证明其不参与时顺利公司的经营，只是亿诺公司的挂名股东。
(18)证人张某证言：证明中投一鼎成立于2015年4月17日，实际控制人为时顺利，2015年7月7日法人代表变更为我。时顺利原本准备做投资担保。2014年下半年到2015年春节前后，时顺利向其和其弟借款1300多万元。过了春节，时顺利的亿合公司不中了，他在海南看了一个好项目，做金融行业。我家人想让他还钱，就又前后给时顺利投资了260万左右让他注册成立中投一鼎，但业务还没开展，因亿合金源公司的事，时顺利经常留在许昌配合政府开展工作，时顺利就把中投一鼎交给我经营。
(19)证人刘某2证言：河南亿诺实业公司副总经理，河南亿诺公司的法人代表和实际控制人都是蔡得生。亿合公司发生客户挤兑，河南亿诺出借给许昌亿合金源已经达3亿多了。时顺利为了偿还，把亿合公司名下亿合置业和襄城县的三个房地产项目转变，我们公司找了包括河南懿丰在内三个房地产公司，河南懿丰出价最高，时顺利与河南懿丰达成了转卖协议，价格应该是两亿。河南懿丰购买亿合置业时资金不够，向我们公司借款2亿多，时顺利收到购买款后还给我们公司了2亿。
(20)证人朱某证言：河南懿丰集团财审中心副主任,证明其于2014年10月份审计亿合置业和襄城建宇公司的账目时，账目都是完整的，无拆开、散装。
3、集资参与人司秀娥、郭天慧、桂军、王珂、刘辉、任军萍、雷筱康、赵李颖、郑虎刚、安全生、吴静申、张小杰等人申报材料及证言
4、相关书证
(1)证人陈某1于2015年9月1日向侦查机关提交电子文档客户资料一份
(2)侦查机关从许昌市工商行政管理局调取亿合金源实业有限公司等公司的注册及变更情况材料
许昌亿诺投资担保有限公司成立日期2010年12月7日，注册资本3000万元，实收资本3000万元。
亿合金源实业有限公司许昌分公司成立日期2013年3月8日，属于有限责任公司分公司，经营范围设计、制作、代理、发布广告。
(3)中国银行业监督管理委员会许昌监管分局出具证明
证明未受理亿合金源实业有限公司许昌分公司在许昌市范围内的机构设立申请，未向其颁发《金融许可证》，也未审批同意其吸收公众存款。
(4)侦查机关从许昌县工商局调取曹魏生态园工商注册资料
(5)侦查人员从河南懿丰置地有限公司调取许昌亿合置业有限公司、襄城县建宇房地产有限公司账目交接记录
(6)侦查人员从禹州市工商局调取亿合置业工商注册及变更资料
(7)证人王某1提交的合作协议复印件
2014年7月份，许昌市魏都博通经营管理部法定代表人王某1与河南迪信通商贸有限公司签订的合作协议，涉及九个店面。
(8)迪信通提供的资料及转帐凭证
显示迪信通接手许昌博通手机城后，自2014年8月至2015年6月，累计亏损。
(9)证人孙某提交给侦查机关的协议书复印件、字画16幅
(10)鉴定聘请书
证明许昌市公安局北大分局聘请河南博达会计师事务所对亿合金源实业有限公司许昌分公司涉嫌非法集资进行鉴定。
(11)豫博会司鉴字（2016）第17号鉴定意见
(12)许昌市公安局北大分局搜查证、搜查笔录
侦查人员2015年9月1日依法对亿合金源实业有限公司位于许昌市八一路的办公地点进行搜查，搜查出亿合金源实业有限公司文件、入股协议等与案件有关的物品，并依法扣押。扣押清单：亿合公司文件资料、入股协议及对赵鹏举、皇甫振震任命文件。
(13)受案登记表、立案决定书
证明2015年8月19日，北大分局接许昌市魏都区打击和处置非法集资工作领导小组办公室关于对亿合金源实业有限公司采取立案措施的决定，要求对亿合金源立案侦查。
(14)到案经过
2015年3月以来，许昌市魏都区人民政府成立工作组对亿合金源实业公司许昌分公司进行帮扶，期间，时顺利、皇甫振震、赵鹏举一直配合工作组调查，2015年8月19日，许昌市公安局北大分局立案侦查后，三被告人接到公安机关通知后，均主动到公安机关配合调查，后被采取强制措施。
以上证据均经当庭查证属实，足以认定。
(二)集资诈骗罪
2014年10月1日至2015年2月28日，被告单位亿合金源实业有限公司及其法定代表人被告人时顺利以给付高息为诱饵，继续向社会不特定对象吸收存款，集资后用于生产经营活动的资金数额与筹集资金规模明显不成比例，致使部分集资款不能返还。
经鉴定，亿合金源实业有限公司许昌分公司于2014年10月1日至2015年2月28日期间，账面反映用货币资金支付的经营支出总额仅占已申报债权的集资户在该期间内以货币资金形式投入、且至2015年2月28日尚未归还的集资本金总额的11.5%。
在上述期间内，亿合金源实业有限公司许昌分公司集资款累计实收金额为人民币6995万元，已归还本金人民币757万元、已支付利息为人民币332.1652万元、用已支付利息折抵本金后，尚欠本金为人民币5905.8348万元，涉及的集资户户数为151户。
上述犯罪事实，有以下证据证实：
1、审计报告书、鉴定意见
(1)豫博会四专审字（2016）19号审计报告书及补充说明
截止2014年9月30日亿合金源实业有限公司许昌分公司资产总额1056281722.48元，负债总额1214401282.23元，资产负债率为114.97%，公司经营出现资不抵债。
2014年10月1日至2015年2月28日，亿合金源实业有限公司许昌分公司账面反映的货币资金收入总额为5.33亿元，账面反映的货币资金支出总额为5.35亿元，其中经营支出为715.7万元。包括工资支出427.9万元，房租支出94.08万元，礼品费39.43万元，招待费25.8万元，办公费19.5万元，路虎车分期付款支出13.6449万元。
(2)关于豫博会司鉴字（2017）第17号司法鉴定意见书的补充鉴定意见书
亿合金源实业有限公司许昌分公司于2014年10月1日至2015年2月28日期间，账面反映用货币资金支付的经营支出为715.75万元，占已申报债权集资户在该期间以货币资金形式投入、且至2015年2月28日尚未归还的集资本金6238万元的比例为11.5%。
2、被告人时顺利供述、书证及证人刘某2证言
证明2014年10月份以前，亿合金源公司出现资金紧缺情况，时顺利开始陆续处置公司资产，2014年9月份，将亿合金源所有的亿合置业公司以2点多亿的价值出售，并将所得款项全部归还河南亿诺公司。
以上证据均经当庭查证属实，足以认定。
另查明已查封、扣押涉案资产的情况：
1、侦查机关扣押的亿合金源公司的字画、酒水、办公用品，以及时顺利被新乡公安机关扣押在案的随身物品，现存放于拍卖行，等候陆续拍卖。
2、已查封亿合金源实业有限公司许昌分公司名下的豫Ｋ×××××宝马轿车、豫Ｋ×××××宝来牌轿车、时顺利名下的豫Ａ×××××路虎轿车、时顺利名下的豫Ａ×××××丰田牌轿车，以上四辆车辆系用集资款购买，均无实物。
3、已扣押、追退现金共计959.1833万元，其中：新乡公安机关扣押时顺利随身携带款1700元，亿合KTV拍卖款25.3万元，追回一加一投资款912.92万元，许囡退款75371元，李某2退款10万，张军超退款32562元。上述款项已全部上交魏都区打击和处置非法集资工作领导小组办公室。
4、2011年11月，河南一加一面粉有限公司与时顺利、孔辉签署出资协议书，共同出资成立许昌一加一面粉有限公司，时顺利、孔辉占60%股份，资金来源于亿合金源实业公司吸收的客户存款。后因规划问题该项目终止运作。时顺利和河南一加一面粉有限公司签署协议书，河南一加一面粉有限公司应支付时顺利1326.416万元(已追回912.92万元)，下余413.496万元。
认定上述事实的证据有证人王某2(许昌一加一面粉有限公司负责人）的证言，被告人时顺利的供述，相关书证等证据证实，以上证据均经当庭查证属实，足以认定。
5、2011年8月至2013年9月，新疆维吾尔自治区天基水泥有限公司向许昌亿诺借款2000万，以新疆温宿县库乐归鲁克煤矿股权作抵押。该煤矿100%股权已被许昌市魏都区公安分局冻结。
认定上述事实的证据有证人陈某3（新疆维吾尔自治区温宿县库尔归鲁克煤炭开发有限责任公司、新疆维吾尔自治区天基水泥有限公司的实际控制人）证言，证人李某3、李某4证言，被告人时顺利供述，相关书证等证据证实，以上证据均经当庭查证属实，足以认定。
本院认为：被告单位亿合金源实业有限公司未经批准，向社会不特定多数人非法吸收存款，数额巨大；以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪。被告人时顺利作为亿合金源实业有限公司及许昌分公司直接负责的主管人员，非法吸收公众存款，数额巨大；以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪。被告人皇甫振震、赵鹏举作为亿合金源实业有限公司及许昌分公司直接负责的主管人员，非法吸收公众存款，数额巨大，二被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪。许昌市魏都区人民检察院指控被告单位亿合金源实业有限公司、被告人时顺利犯非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪；被告人皇甫振震、赵鹏举犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。被告单位亿合金源实业有限公司、被告人时顺利均一人犯数罪，应实行数罪并罚。被告人时顺利、皇甫振震、赵鹏举犯罪以后自动投案，如实供述罪行，是自首，可对三被告人从轻处罚。被告人时顺利的辩护人关于时顺利主观上没有非法占有的目的，客观上未使用诈骗方法非法集资，其行为不构成集资诈骗罪的辩护意见，经查，2014年10月份以前，因亿合金源公司出现资金紧缺情况，时顺利开始陆续处置公司资产，在集资后用于生产经营活动的资金数额与筹集资金规模明显不成比例情况下，仍继续向社会不特定对象吸收存款，致使集资款不能返还，可以认定时顺利主观上具有非法占有目的，故其辩护意见不予采纳；其辩护人关于时顺利具有自首情节的辩护意见符合案件事实的法律规定，已予采纳。被告人皇甫振震、赵鹏举的辩护人关于皇甫振震、赵鹏举系从犯，应按其自身吸存数认定犯罪数额的辩护理由，经查，在审理单位故意犯罪案件时，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可不区分主犯、从犯，按照其在单位犯罪中所起的作用判处刑罚。因本案系单位犯罪，皇甫振震、赵鹏举作为公司直接负责的主管人员追究刑事责任，故不应仅对其个人名下登记债权人承担责任，但在量刑应按照其在单位犯罪中所起的作用判处刑罚。被告人皇甫振震、赵鹏举的辩护人关于皇甫振震、赵鹏举具有自首情节的辩护意见已予采纳。被告人赵鹏举的辩护人关于赵鹏举没有前科的辩护意见符合案件事实，可予采纳。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二款，第一百九十二条、第二百条、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款、第六十九条第一款、第三款之规定，判决如下：
(2被告单位亿合金源实业有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币30万元；犯集资诈骗罪，判处罚金人民币50万元。数罪并罚，决定执行罚金人民币80万元。
(罚金于判决生效后十日内一次性缴纳)。
(2被告人时顺利犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年零六个月，并处罚金人民币20万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十四年，并处罚金人民币40万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑十九年，并处罚金人民币60万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月20日起至2034年8月19日止。罚金于判决生效后十日内一次性缴纳）。
(2被告人皇甫振震犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑八年，并处罚金人民币25万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月31日起至2023年8月30日止。罚金于判决生效后十日内一次性缴纳）。
(2被告人赵鹏举犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年零六个月，并处罚金人民币20万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年8月20日起至2023年2月19日止。罚金于判决生效后十日内一次性缴纳）。
(2随案移送的印章31枚、帐本、收据、电脑6台，许昌东城睿合酒业商行开户许可证、营业执照、税务登记证、食品流通许可证、收据、帐本、入库单、出库单、销货清单、酒类流通随附单，许昌华夏美术馆组织机构代码、营业执照、开户许可证等物品予以没收。
(2公安机关已扣押的字画、酒水、办公用品以及时顺利随身物品经依法处置后，连同已追缴的现金959.1833万元依法返还集资参与人；对亿合金源实业有限公司许昌分公司名下的豫Ｋ×××××宝马轿车、豫Ｋ×××××宝来牌轿车、时顺利名下的豫Ａ×××××路虎轿车、时顺利名下的豫Ａ×××××丰田牌轿车予以追缴；对河南一加一面粉有限公司应支付413.496万元予以追缴；对新疆温宿县库乐归鲁克煤矿股权予以追缴，不足部分继续追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向许昌市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 ： 郭 艳
人民陪审员 ：吴媛媛
人民陪审员 ：菅敬华
二〇一七年十二月六日
书 记 员 ：田耀文