广西壮族自治区柳城县人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0222刑初224号 公诉机关广西壮族自治区柳城县人民检察院。 被告人谷航，男，ｌ989年10月22日出生于河北省保定市满城区，汉族，初中文化，农民，住河北省保定市满城区，因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪和妨害信用卡管理罪，于2018年9月14日被柳城县公安局刑事拘留,于2018年10月19日被柳城县公安局逮捕。现羁押于柳城县看守所。 被告人张洪斌，男，1985年10月16日出生于河北省保定市满城区，汉族，初中文化，无业，住河北省保定市满城区，因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪和妨害信用卡管理罪，于2018年9月14日被柳城县公安局刑事拘留，于2018年10月19日被柳城县公安局逮捕。现羁押于柳城县看守所。 辩护人陈更，广西思齐律师事务所律师。 被告人王亚男，男，1988年8月26日出生于河北省保定市满城区，汉族，初中文化，农民，住河北省保定市满城区，因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，于2018年9月30日被柳城县公安局刑事拘留，于2018年11月2日被柳城县公安局逮捕。现羁押于柳城县看守所。 辩护人蒙冠斌，广西景耀律师事务所律师。 被告人周永起，男，1973年10月15日出生于河北省保定市满城区，汉族，初中文化，农民，住河北省保定市满城区，因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，于2018年11月8日被柳城县公安局刑事拘留，于2018年12月7日被柳城县公安局逮捕。现羁押于柳城县看守所。 广西壮族自治区柳城县人民检察院以柳城检公诉刑诉〔2019〕193号起诉书指控被告人谷航、张洪斌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪、妨害信用卡管理罪，被告人王亚男、周永起犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年9月2日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。柳城县人民检察院指派检察员唐萧栩及检察官助理李芳芳出庭支持公诉，被告人谷航、张洪斌、王亚男、周永起及辩护人陈更、蒙冠斌到庭参加诉讼。本院在审理期间，公诉机关于2019年12月2日以案件需要补充侦查为由建议延期审理，本院于同日作出延期审理决定，并于2019年12月26日根据公诉机关的建议作出恢复审理的决定。本案现已审理终结。 广西壮族自治区柳城县人民检察院指控，2018年4月至9月期间，被告人谷航、张洪斌、王亚男、周永起等人先后受他人指使，在深圳市负责将大量来路不明款项取现，并将取得现金过境香港、澳门等地。具体事实如下： 2018年5月9日至5月13日期间，广西柳城县被害人何某通过微信群介绍扫描二维码下载“弘毅投资”ＡＰＰ并 注册会员进入平台进行转账投资，后发现该平台为诈骗投资 平台，总共被骗人民币约127000元。柳城县公安局经过侦 查，发现其中部分被骗现金(50000元)经过多级账户流转后，转入被告人谷航的银行账户，谷航于2018年5月11日在农行深圳市锦绣支行取现。 2018年8月3日，被害人张某被电话诈骗，对方谎称是 青岛市公安局人员，说张某涉嫌到一起洗钱犯罪中，要求张 洁提供其全部的银行卡号和密码，进行卡号查询。之后张某 发现其数张银行卡内的共计l788700元被转走。其中170000 元通过多级账户流转，到王亚男的账户后被取出。 2018年9月4日，昆山市维开安电子科技有限公司经理 田某被一个自称是公司袁总（袁榕）的人以要和其他公司签订合同，支付预付款需要公司开户银行账号为由，让田光 全通过ＱＱ联系对方李总，田某让公司出纳郭艳艳通过ＱＱ 将对方加为好友，对方QQ名称是高成电子科技销售有限公 司。后一个自称袁榕的人加了郭艳艳，以需要转账预付款为 由让郭艳艳三次通过网银U盾转账的方式至指定账户共l78 万元。经过多级账户流转，有264900元进入张洪斌的银行 卡账户。9月6日，郭艳艳与袁榕本人确认无此事，发现被 骗后立即报案。 柳城县公安局民警在对谷航、张洪斌的出租屋以及张洪 斌的车内进行搜查时发现154张银行卡，经过对这批银行卡 进行查询，有l27张不是他们两个人名下所有，是专门用于取款的银行卡。 对指控的事实，公诉机关提供了书证、证人证言、被害人的陈述、被告人的供述与辩解、搜查、辨认笔录等证据材料。 公诉机关认为，被告人谷航、张洪斌、王亚男、周永起明知是非法所得，而予以取现、转移，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，被告人谷航、张洪斌非法持有他人信用卡，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十七条，构成妨害信用卡管理罪。特向本院提请判处四被告人刑事责任。 被告人谷航辩解认为，不知道公诉机关指控其所取的钱是犯罪得来的，其使用的银行卡是其本人及父母和某办理的，其行为不构成犯罪。 被告人张洪斌辩解认为，对公诉机关指控的事实及罪名均有异议，认为不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，也不构成妨害信用卡管理罪。 辩护人陈更提出辩护意见，认为张洪斌并不知道进入其银行卡的钱是犯罪所得，在张洪斌住处及其小轿车上收缴的一百多张银行卡，除了张洪斌本人的外，其它的都是谷永涛管理的，所以，公诉机关指控张洪斌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪和妨害信用卡管理罪均不成立。 被告人王亚男辩解认为，不知道公诉机关指控其所取的钱是犯罪得来的。 辩护人蒙冠斌提出辩护意见，对公诉机关指控被告人王亚男犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪的数额没有达到情节严重，王亚男不知道是犯罪所得的钱，是初犯、有悔罪表现，建议法庭对其从轻处理。 被告人周永起辩解认为，不知道公诉机关指控其所取的钱是犯罪得来的，故不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。 经审理查明，2018年4月至9月期间，郑浩（另案处理）让谷永涛（另案处理）和被告人王亚男帮在深圳市将大量来路不明的款项取现。为此，谷永涛让被告人谷航、张洪斌开了多张银行卡后来到深圳市帮取现金、被告人王亚男让被告人周永起在深圳市帮取现金和收取、整理谷永涛送过来的现金，后将现金交给被告人王亚男转给他人过境香港兑换为港币，再由被告人谷航等人带到澳门存入郑浩的账户，具体事实如下： 2018年5月9日至5月13日期间，广西柳城县被害人何某通过微信群介绍扫描二维码下载“弘毅投资”ＡＰＰ并 注册会员进入平台进行转账投资，后发现该平台为诈骗投资 平台，总共被骗人民币约127000元。柳城县公安局经过侦 查，发现其中部分被骗现金(50000元)经过多级账户流转后，转入被告人谷航银行账户，谷航于2018年5月11日在农行深圳市锦绣支行取现。 2018年8月3日，被害人张某被电话诈骗，对方谎称是 青岛市公安局人员，说张某涉嫌到一起洗钱犯罪中，要求张 洁提供其全部的银行卡号和密码，进行卡号查询。之后张某 发现其数张银行卡内的共计l788700元被转走。其中，170000 元通过多级账户流转，到王亚男的账户后被取出。 2018年9月4日，昆山市维开安电子科技有限公司经理 田某被一个自称是公司袁总（袁榕）的人以要和其他公司签订合同，支付预付款需要公司开户银行账号为由，让田光 全通过ＱＱ联系对方李总，田某让公司出纳郭艳艳通过ＱＱ 将对方加为好友，对方QQ名称是高成电子科技销售有限公 司。后一个自称袁榕的人加了郭艳艳，以需要转账预付款为 由让郭艳艳三次通过网银U盾转账的方式至指定账户共l78 万元。经过多级账户流转，有264900元进入张洪斌的银行 卡账户。9月6日，郭艳艳与袁榕本人确认无此事，发现被 骗后立即报案。 柳城县公安局民警在对谷航、张洪斌的出租屋以及张洪 斌的车内进行搜查时发现154张银行卡，经过对这批银行卡进行查询，有ｌ27张不是他们两个人名下所有，是他们专门用于取款的银行卡。公安机关还扣押了被告人谷航的两部手机（一部蓝色外壳ＭＥＩＤ牌、一部金色外壳ＶＩＶＯ牌）、被告人张洪斌的两部手机（一部粉红色外壳的ＩＰＨＯＮＥ牌、一部银色外壳的ＩＰＨＯＮＥ牌）、一台瑞银信ＰＯＳ终端机及一本记录本。2018年9月13日23时，公安机关在广东省深圳市龙华区抓获被告人谷航、张洪斌；2018年9月27日17时10分，公安机关在广东省深圳市龙岗区顶抓获被告人王亚男；2018年11月2日8时许，公安机关在河北省保定市满城区抓获被告人周永起。 上述事实，有下列证据予以证实： 1、书证 （1）受案登记表、立案决定书。2018年5月14日9时0分，何某报案至柳城县大埔派出所，称其被诈骗。2018年10月10日，柳城县公安局在侦查何某被诈骗一案中，发现谷航、王亚男、张洪斌涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，谷航、张洪斌涉嫌犯妨害信用卡管理罪。2018年8月4日，酒泉市公安局对张某被诈骗案予以立案及2018年9月7日，昆山市公安局对郭艳艳被诈骗案予以立案的事实。 （2）归案经过、破案经过。证实2018年9月13日被告人谷航在深圳市龙华区出租房内被公安机关抓获，同时抓获被告人张洪斌；2018年9月27日被告人王亚男在广东省深圳市龙岗区顶被公安机关抓获；2018年11月2日上午8时许被告人周永起在河北省满城区其家中被公安机关抓获的事实。 （3）户籍证明。证实被告人谷航、张洪斌、王亚男、周永起已达到刑事责任年龄。 (4)情况说明。证实2018年9月13日谷航、张洪斌被抓获，公安机关在谷航、张洪斌住处及张洪斌车内，搜出150余张银行卡，调取这些银行卡交易明细，其中涉及中信银行、北京银行、华夏银行共计取款3487.5万元的事实。 （5）搜查笔录。证实2018年9月13日晚公安机关在深圳市龙华区本蓝色笔记本，在床头柜抽屉内发现一台Ｐ**机、一批银行卡，于2018年9月18日对张洪斌的冀Ｆ×××××轿车搜查出了银行卡的事实。 (6)扣押决定书、扣押清单、指认照片。证实公安机关依法扣押中信银行卡17张、北京银行卡20张、中国邮政银行卡7张、华夏银行卡10张、兴业银行卡26张、工商银行卡9张、农业银行卡8张、浦发银行卡10张、光大银行卡19张、中国银行卡9张、建设银行卡6张、四台手机、一台瑞银POS机、一本笔记本及在张洪斌车上扣押了13张银行卡。 （7）何某被诈骗案被骗资金流向图、账户流水。证实2018年5月10日被害人何某被诈骗的50000元被转入被告人谷航的银行账户并被领取的事实。 （8）张某账户交易明细。证实2018年8月3日被害人张某被诈骗的款中有170000元被转入被告人王亚男的银行账户并被领取的事实。 (9)郭艳艳的银行账户流水。证实2018年8月3日被害人昆山市维开安电子科技有限公司被诈骗的款中有264900元被转入被告人张洪斌的银行账户的事实。 (10)接受证据清单。证实郭艳艳的QQ聊天记录内容记载了昆山市维开安电子科技有限公司被诈骗的事实。 2、证人证言 （1）齐某1的证言。证实齐某1的丈夫谷永涛叫齐某1在多个银行开办银行卡，然后交给谷永涛使用的事实。 （2）孙某的证言。证实孙某的朋友齐某1叫孙某在多个银行开办银行卡，然后交给齐某1的丈夫谷永涛使用的事实。 （3）齐某2的证言。证实齐某2的丈夫张洪斌叫齐某2在多个银行开办银行卡，然后交给张洪斌使用的事实。 （4）王某的证言。证实王某的同学谷永涛叫王某在多个银行开办银行卡，然后交给谷永涛使用的事实。 (5)郭艳玲的陈述。证实2018年4月至8月期间，郭艳玲的老公郑浩叫郭艳玲开多张银行卡并办理网银和手机银行给郑浩用，郑浩还叫郭艳玲帮转账给王亚男、谷航、毕灿等人的事实。 （6）谷永涛的供认。证实2018年天热的时候，郑浩叫谷永涛帮他取钱，谷永涛叫家人和某办了100多张银行卡，叫上谷航、张洪斌一起到深圳市帮郑浩取钱的事实。 (7)郑浩的供认。证实郑浩2018年叫谷永涛、王亚男在深圳市用银行卡帮取钱，然后将取得的钱过境香港换成港币，再拿到澳门存入郑浩的账户。 3、被害人陈述 （1）何某的陈述。证实2018年5月9日至5月13日期间，广西柳城县被害人何某通过微信群介绍扫描二维码下载“弘毅投资”ＡＰＰ并注册会员进入平台进行转账投资，后发现该平台为诈骗投资平台，总共被骗人民币约127000元及向公安机关报案的事实。 （2）郭艳艳的陈述。证实2018年9月4日，昆山市维开安电子科技有限公司财务经理田某被一个自称是公司袁总（袁榕）的人以要和其他公司签订合同，支付预付款需要公司开户银行账号为由，让田某通过ＱＱ联系对方李总，田某让公司出纳郭艳艳通过ＱＱ将对方加为好友，对方ＱＱ名称是高成电子科技销售有限公司。后一个自称袁榕的人加了郭艳艳，以需要转账预付款为由让郭艳艳三次通过网银Ｕ盾转账的方式至指定账户共ｌ78万元。9月6日，郭艳艳与袁榕本人见面确认后，发现被骗便立即报案的事实。 （3）张某的陈述。证实2018年8月3日，被害人张某被电话诈骗，对方谎称是青岛市公安局人员，说张某涉嫌到一起洗钱犯罪中，要求张某提供其全部的银行卡号和密码，进行卡号查询。之后张某发现其数张银行卡内的共计ｌ788700元被转走并向公安机关报案的事实。 （4）田某的证言。证实2018年9月4日，昆山市维开安电子科技有限公司财务经理田某被一个自称是公司袁总（袁榕）的人以要和其他公司签订合同，支付预付款需要公司开户银行账号为由，让田某通过ＱＱ联系对方李总，田某让公司出纳郭艳艳通过ＱＱ将对方加为好友，对方ＱＱ名称是高成电子科技销售有限公司。后一个自称袁榕的人加了郭艳艳，以需要转账预付款为由让郭艳艳三次通过网银Ｕ盾转账的方式至指定账户共ｌ78万元的事实。 4、现场勘验、指认、辨认笔录及照片 （1）谷航的辨认笔录、辨认照片。证实谷航辨认谷永涛、王亚男、谷广辉和周永起的事实。 （2）张洪斌的辨认笔录、辨认照片。证实张洪斌辨认谷永涛的事实。 （3）王亚男的辨认笔录、辨认照片。证实王亚男辨认张洪斌、谷航、郑浩、郭艳玲和谷永涛的事实。 5、被告人的供述 （1）谷航的供述。证实2018年5月份，谷永涛叫谷航到深圳市办理多张银行卡并到银行或银行ATM机帮取现金，每天取10-20万元左右，取得钱就交给谷永涛或周永起。7月份以后，谷永涛叫谷航去香港把人民币换成的港币拿去澳门存入郑浩的账户。被告人谷航认为每天都有那么多钱进账，而且取钱都分成那么多笔，所以这些钱没有问题都不相信。 （2）张洪斌的供述。证实2018年8月份，谷永涛叫张洪斌到深圳市办理多张银行卡并到银行或银行ATM机帮取现金，期间因其银行卡里有40万元被冻结而怀疑过这些钱是不是黑钱，但之后仍继续帮谷永涛取钱及跟谷永涛将取得的现金拿给王亚男或周永起。 （3）王亚男的供述。证实2018年4、5月至9月份，郑浩喊王亚男用银行卡转郑浩让人转入的钱再分开转入其它几个银行账号，每次都是300000元至400000元不等。谷永涛、谷航、张洪斌、周永起帮郑浩取得钱后，将这些钱交给王亚男，然后王亚男按郑浩的意思将钱拿到深圳市罗湖口岸交给他人的事实。 （4）周永起的供述。证实2018年4月份，王亚男叫周永起去深圳市开银行账户帮王亚男取钱，由于取款比较频繁、金额巨大，银行打电话给周永起问为什么取款那么频繁、金额又多,要报到洗黑钱网上去。周永起告知王亚男此事，王亚男害怕，叫周永起不要再去取钱，安排周永起帮整理谷永涛他们送来的钱，然后把钱交给王亚男拿去罗湖口岸交给一个叫“静姐”的人。9月14号，王亚男告诉周永起说，谷航那边出事被抓了，这个事不做了，周永起之后就回老家直到被抓获。 以上证据经当庭举证、质证，证据的来源及收集程序合法，内容客观真实，相互认证，形成了完整的证据链，本院予以确认。 本院认为，被告人谷航、张洪斌、王亚男、周永起明知是非法所得，而予以取现、转移，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，且情节严重。被告人谷航、张洪斌非法持有他人信用卡，其行为构成妨害信用卡管理罪。 首先，公安机关在被告人谷航、张洪斌的出租屋以及张洪斌的车内进行搜查时发现154张银行卡，其中有l27张是他人名下所有，足以认定为二被告人非法持有他人信用卡，且数量巨大。其次，被告人谷航、张洪斌、王亚男、周永起为郑浩在短时间内高密度取现、巨额转移出境，期间曾经被银行电话告知存在洗黑钱嫌疑和被冻结账户的情况，他们已经意识到或应当知道帮取的这些钱存在违法性，可以认定被告人谷航、张洪斌、王亚男、周永起明知是他人犯罪所得的赃款，仍予以帮助提现，其行为完全符合掩饰、隐瞒犯罪所得罪的犯罪特征，足以认定。综上，对被告人谷航、张洪斌、王亚男、周永起及辩护人关于被告人不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪和被告人谷航、张洪斌及其辩护人认为不构成妨害信用卡管理罪的辩护意见，本院不予采纳。被告人王亚男的辩护人认为王亚男是初犯、有悔罪表现的辩护意见，本院予以采纳。四被告人在共同为郑浩掩饰、隐瞒、转移赃款犯罪中，被告人王亚男起主要作用，是主犯。应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚；被告人谷航、周永起、张洪斌起次要作用，是从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。扣押在案的154张银行卡、四部手机（一部蓝色外壳MEID牌、一部金色外壳VIVO牌、一部粉红色外壳的IPHONE牌、一部银色外壳的IPHONE牌）、一台瑞银信POS终端机及一本记录本，予以没收。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条、第一百七十七条之一第一款第（二）项、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第五十二条、第五十三条及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第二条第二款第（三）项、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第三条第一款第(一)项之规定，判决如下： 一、被告人谷航犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金二万元，犯妨害信用卡管理罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金四万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑六年六个月，并处罚金六万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押一日，应折抵一日刑期，即刑期自2018年9月14日起至2025年3月12日止，罚金限于本判决生效后一个月内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 二、被告人张洪斌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金二万元，犯妨害信用卡管理罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金四万元。数罪并罚，决定执行有期徒刑六年六个月，并处罚金六万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押一日，应折抵一日刑期，即刑期自2018年9月14日起至2025年3月12日止，罚金限于本判决生效后一个月内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 三、被告人王亚男犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑四年，并处罚金三万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押三日，应折抵三日刑期，即刑期自2018年9月30日起至2022年9月26日止，罚金限于本判决生效后一个月内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 四、被告人周永起犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金二万元。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押六日，应折抵刑期六日，即刑期自2018年11月8日起至2022年5月1日止，罚金限于本判决生效后一个月内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 五、扣押在案的154张银行卡、四部手机（一部蓝色外壳MEID牌、一部金色外壳VIVO牌、一部粉红色外壳的IPHONE牌、一部银色外壳的IPHONE牌）、一台瑞银信POS终端机及一本记录本，予以没收，由扣押单位柳城县公安局依法处理。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广西壮族自治区柳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。 审 判 长  韦建敏 人民陪审员  韩 丽 人民陪审员  罗燕妮 二〇二〇年三月二十四日 书 记 员  钟莹莹 附相关条文： 《中华人民共和国刑法》 第三百一十二条【掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪】明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第二十五条【共同犯罪的概念】共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。 二人以上共同过失犯罪，不以共同犯罪论处；应当负刑事责任的，按照他们所犯的罪分别处罚。 第二十六条【主犯】组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯。 三人以上为共同实施犯罪而组成的较为固定的犯罪组织，是犯罪集团。 对组织、领导犯罪集团的首要分子，按照集团所犯的全部罪行处罚。 对于第三款规定以外的主犯，应当按照其所参与的或者组织、指挥的全部犯罪处罚。 第二十七条【从犯】在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。 对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。 第六十七条【自首】犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第六十九条【数罪并罚的一般原则】判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的以外，应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上，酌情决定执行的刑期，但是管制最高不能超过三年，拘役最高不能超过一年，有期徒刑总和刑期不满三十五年的，最高不能超过二十年，总和刑期在三十五年以上的，最高不能超过二十五年。 数罪中有判处有期徒刑和拘役的，执行有期徒刑。数罪中有判处有期徒刑和管制，或者拘役和管制的，有期徒刑、拘役执行完毕后，管制仍须执行。 数罪中有判处附加刑的，附加刑仍须执行，其中附加刑种类相同的，合并执行，种类不同的，分别执行。 第五十二条【罚金数额的裁量】判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条【罚金的缴纳】罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 《最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第二条明知是伪造的空白信用卡而持有、运输10张以上不满100张的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（一）项规定的“数量较大”；非法持有他人信用卡5张以上不满50张的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（二）项规定的“数量较大”。 有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定的“数量巨大”： （一）明知是伪造的信用卡而持有、运输10张以上的； （二）明知是伪造的空白信用卡而持有、运输100张以上的； （三）非法持有他人信用卡50张以上的； （四）使用虚假的身份证明骗领信用卡10张以上的； （五）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡10张以上的。 违背他人意愿，使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照等身份证明申领信用卡的，或者使用伪造、变造的身份证明申领信用卡的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（三）项规定的“使用虚假的身份证明骗领信用卡”。 《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 第三条掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，具有下列情形之一的，应当认定为刑法三百一十二条第一款规定的“情节严重”： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值总额达到十万元以上的； （二）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益十次以上，或者三次以上且价值总额达到五万元以上的； （三）掩饰、隐瞒的犯罪所得系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或者救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物，价值总额达到五万元以上的； （四）掩饰、隐瞒行为致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物重大损失无法挽回或其他严重后果的； （五）实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，严重妨害司法机关对上游犯罪予以追究的。 司法解释对掩饰、隐瞒涉及机动车、计算机信息系统数据、计算机信息系统控制权的犯罪所得及其产生的收益行为认定“情节严重”已有规定的，审理此类案件依照该规定。