河北省石家庄市桥西区人民法院 刑 事 判 决 书 （2018）冀0104刑初370号 公诉机关石家庄市桥西区人民检察院。 被告单位河北联邦伟业房地产开发集团有限公司（以下简称联邦公司），住所地：河北省石家庄市桥**裕华西路**，法定代表人：原任李生，现任周锦程。 诉讼代表人高一娜，女，1983年10月14日出生。 被告人李生，男，1958年9月3日出生，汉族，中专文化，户籍所在地：河北省石家庄市桥**裕华西路**联邦名都2-2-2202。2015年12月22日因犯单位行贿罪被河北省固安县人民法院判处免予刑事处罚。2017年8月9日因涉嫌非法吸收公众存款罪被石家庄市公安局桥西分局刑事拘留，同年9月15日经石家庄市桥西区人民检察院批准，当日由石家庄市公安局桥西分局执行逮捕。现羁押于石家庄市第一看守所。 辩护人蒋辉、郭彦卫，北京市盈科（石家庄）律师事务所律师。 被告人靳伯柏，男，1962年12月15日出生，汉族，大专文化，户籍户籍所在地：河北省石家庄市长安区，住河北省石家庄市长安区。2017年8月9日因涉嫌非法吸收公众存款罪被石家庄市公安局桥西分局刑事拘留，同年9月15日经石家庄市桥西区人民检察院批准，当日由石家庄市公安局桥西分局执行逮捕。现羁押于石家庄市第一看守所。 辩护人王立魁、赵静璞，河北世纪联合律师事务所律师。 被告人周锦程，男，1969年12月1日出生，汉族，中共党员，大学文化，户籍户籍所在地：河北省石家庄市裕华区，住河北省石家庄市裕华区。2017年8月9日因涉嫌非法吸收公众存款罪被石家庄市公安局桥西分局刑事拘留，同年9月15日被石家庄市公安局桥西分局取保候审。2017年10月17日因涉嫌虚开发票罪被石家庄市公安局桥西分局刑事拘留，同年11月23日经石家庄市桥西区人民检察院批准，次日由石家庄市公安局桥西分局执行逮捕，羁押于石家庄市第一看守所。因患有疾病，经本院决定，2018年12月3日被取保候审。 辩护人何培强、郭壮举，河北来仪律师事务所律师。 被告人王丽，女，1974年6月15日出生，汉族，中共党员，大专文化，户籍户籍所在地：河北省石家庄市桥**，住河北省石家庄市桥**。2017年8月9日因涉嫌非法吸收公众存款罪被石家庄市公安局桥西分局刑事拘留，同年9月15日经石家庄市桥西区人民检察院批准，当日由石家庄市公安局桥西分局执行逮捕。现羁押于石家庄市第二看守所。 辩护人李江波、可娇莎，河北冀华律师事务所律师。 被告人赵丽英，女，1978年3月4日出生，汉族，高中文化，户籍户籍所在地：河北省石家庄市长安区北翟营村**亚龙花园26-6-601。17年8月14日因涉嫌非法吸收公众存款罪被石家庄市公安局桥西分局刑事拘留，同年9月15日经石家庄市桥西区人民检察院批准，当日由石家庄市公安局桥西分局执行逮捕。现羁押于石家庄市第二看守所。 辩护人裴振安、赵春玲，河北姜钟律师事务所律师。 被告人李宝斌，男，1983年1月12日出生，汉族，高中文化，户籍户籍所在地：河北省石家庄市裕华区，住河北省石家庄市裕华区。2017年9月8日因涉嫌非法吸收公众存款罪被石家庄市公安局桥西分局取保候审，同年10月17日因涉嫌虚开发票罪被石家庄市公安局桥西分局刑事拘留，同年11月23日经石家庄市桥西区人民检察院批准，次日由石家庄市公安局桥西分局执行逮捕，羁押于石家庄市第一看守所。经本院决定，2020年1月16日被取保候审。 辩护人王云肖，河北蓝天联合律师事务所律师。 辩护人陈亮，河北太平洋世纪律师事务所律师。 被告人刘静，女，1963年7月10日出生，汉族，中专文化，户籍户籍所在地：河北省石家庄市桥**中华南大街**Ｂｌ-3-401。17年8月9日因涉嫌非法吸收公众存款罪被石家庄市公安局桥西分局刑事拘留，同年9月1日被石家庄市公安局桥西分局取保候审。 石家庄市桥西区人民检察院以石西检公刑诉（2018）294号起诉书，指控被告单位联邦公司犯非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪、虚开发票罪；指控被告人李生犯非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪、虚开发票罪；指控被告人靳伯柏犯非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪；指控被告人周锦程犯虚开发票罪；指控被告人王丽犯非法吸收公众存款罪；指控被告人赵丽英犯非法吸收公众存款罪；指控被告人李宝斌犯骗取贷款罪、虚开发票罪；指控被告人刘静犯虚开发票罪，于2018年8月3日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。石家庄市桥西区人民检察院指派检察员于恺、孙玮出庭支持公诉。被告单位联邦公司的诉讼代表人高一娜，被告人李生、靳伯柏、周锦程、王丽、赵丽英、李宝斌、刘静到庭参加了诉讼。现已审理终结。 公诉机关指控： （一）非法吸收公众存款罪 2007年以来，被告单位联邦公司为开发建设联邦名都、祥云国际等项目筹措资金，时任该公司法定代表人、董事长的被告人李生与该公司副总裁的被告人靳伯柏、该公司融资部主管的被告人王丽商议以高息返利的形式面向社会群众集资。由被告人李生在联邦公司高层管理会议上安排部署融资部、财务部等部门执行。随后，被告人靳伯柏、王丽通过与石家庄中科智投资管理咨询有限公司及社会人员李宁（另案起诉）、李春涛（另案起诉）等人签订委托合同的方式，让以上公司或人员帮助联邦公司在社会上进行集资，同时联邦公司也通过集资人员口口相传的方式在社会上进行集资。 2014年8月份左右，被告人李生与主管销售的副总裁李琳（另案处理）商定推出以六、八年返本销售房屋的方式面向社会进行集资，李琳安排主管广告部的被告人赵丽英负责拟定广告方案、联系媒体推广向社会群众宣传“六年白得一套房”等集资内容。2014年8月至2015年5月，联邦公司在房屋未开工建设的情况下，组织销售人员散发含有以上集资内容的宣传单并与集资人签订六年或八年全部返还本金的销售合同。 经审计，联邦公司以高息为诱饵共吸收了1425名投资人的投资款，涉及投资笔数1563笔，投资本金5597384523.04元，已支付投资人5189959671.74元，其中偿还本金3462817086.25元，支付利息1727142585.49元，扣除完偿还本金及支付利息后尚未偿还投资人的金额为407424851.30元。 以6年返本销售房产的方式融资454348075元，以8年返本销售房产的方式融资55641320元，以该种方式融资并未返还本金及利息，房屋也并未交付。 （二）骗取贷款罪 2008年，被告单位联邦公司为解决资金问题，被告人李生（时任公司法定代表人、董事长）授意其公司的被告人靳伯柏、李宝斌在河北银行办理贷款时，使用伪造的房产备案合同，编造虚假的首付款、收入证明等资料，让其公司员工等人冒充购房人，以购买其公司开发建设的房产的名义与河北银行签订个人按揭购房贷款合同，所贷款项由联邦公司使用，贷款由联邦公司代为偿还，共计骗取河北银行贷款15293000元。后联邦公司将上述房屋另行出售给他人。2018年5月16日至2018年5月24日，联邦公司陆续将河北银行贷款结清。 （三）虚开发票罪 2014年以来，被告单位联邦公司为解决其公司的财务白条问题，使得财务下账，在被告人李生（时任公司法定代表人、董事长）、周锦程（继任公司法定代表人、总经理）的授意下，由被告人刘静（时任公司财务总监）、李宝斌（时任公司财务出纳）找到石家庄市誉达建筑工程有限公司的实际控制和经营人马国章（已判刑），在联邦公司与石家庄市誉达建筑工程有限公司并无真实业务往来的情况下，被告人李宝斌将联邦公司的款项转至石家庄市誉达建筑工程有限公司的基本账户，马国章再将该款项返给联邦公司提供的个人账户，双方签订虚假劳务合同的方式，为联邦公司虚开劳务发票。已查明，2014年以来被告单位联邦公司共指使石家庄市誉达建筑工程有限公司为其虚开的发票共458张，虚开金额累计人民币45518063元。 公诉机关当庭出示了被告人李生、靳伯柏、周锦程、王丽、赵丽英、李宝斌、刘静的供述与辩解，证人吕某、苏某、陈某、吴某、赵丽、张某、洪某、李某、司某、王某等人证言，司法鉴定意见书，联邦公司会议纪要，相关书证，户籍证明户籍证明，等证据。据此，公诉机关认为，被告单位联邦公司违反国家金融管理法律规定，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，被告人李生、靳伯柏、王丽、赵丽英作为单位直接负责的主管人员和直接责任人，实施了上述行为，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告单位联邦公司以欺骗手段取得银行贷款，情节特别严重，被告人李生、靳伯柏、李宝斌作为单位直接负责的主管人员和直接责任人，实施了上述行为，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。被告单位联邦公司违反国家规定，让他人为自己虚开发票，情节特别严重，被告人李生、周锦程、刘静、李宝斌作为单位直接负责的主管人员和直接责任人，实施了上述行为，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百零五条之一，应当以虚开发票罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条之规定，提起公诉，提请本院依法判处。 被告单位联邦公司辩称，对指控的犯罪事实、罪名无异议，由法院依法判决。 被告人李生辩称，对指控的事实、罪名均没有异议，自愿认罪；因为当时公司运营资金紧张，故而融资款项，所有项目均在进行，吸收的款项全部用于了公司经营，并非主观故意犯罪；本人作为公司法人和董事长愿承担相应法律责任和后果，请求从轻处罚。 被告人李生的辩护人所提辩护意见是，一、非法吸收公众存款罪的辩护意见：被告单位所吸收的资金全部用于了公司生产经营，集资参与人均参与了破产重组，按照债权分类均已达成集资款的返还协议，根据最高院司法解释可免予刑事处罚。司法鉴定意见对合法的商品房买卖合同、正常民间借贷行为、企业之间的拆借没有区分，一并统计为非吸的数额，导致指控非吸的数额不准确。李生在不能按时返还集资款的情况下，主动向政府、法院报告并申请破产保护，符合自首立法本意，应当视为自首。河北金鑫司法会计鉴定中心对联邦公司涉嫌非法吸收公众存款的司法会计鉴定依法不能采信，不能作为定案的证据，进而非吸的数额无法确定。鉴定过程不真实客观，不能反映真实的财务情况。二、骗取贷款罪的辩护意见：本案在贷款办理过程中，履行了河北银行正常审批程序，进行了按揭抵押登记，未发生过逾期还息的情形。至2018年5月全部本息已经清偿完毕，河北银行没有损失且不属于有其他严重情节，反而有巨额利息收入，因此，不构成骗取贷款罪。三、虚开发票罪的辩护意见：“不具有偷逃税收的目的，其行为未对国家造成税收损失，不具有社会危害性”的虚开增值税专用发票的行为不构成犯罪；虚开普通发票比虚开增值税专用发票的社会危害小，举重以明轻，不以偷逃税收为目的，其行为未对国家造成税收损失的虚开普通发票行为也不构成犯罪。被告单位为解决其公司的财务白条问题，使得在财务下账，并非以偷逃税款为目的，客观上也没有造成国家税收损失，属于一般行政违法行为，不构成犯罪。就本案来讲，虚开的开票方与受票方的性质并不一致。 综上所述，建议对被告人李生从轻、减轻处罚。 被告人靳伯柏辩称，对指控的事实、罪名均没有异议，自愿认罪；本人只是履行职务，没有获取不当利益；请求从轻处罚。 被告人靳伯柏的辩护人所提辩护意见是，一、非法吸收公众存款罪的辩护意见：指控联邦公司非法吸收公众存款数额的性质，并不应当全部定性为非法吸收公众存款罪数额，该数额存在正常融资所得资金金额和非法吸收公众存款所得资金的混同，应当进行明确区分后，确定非法吸收公众存款罪资金数额。本案系单位犯罪，靳伯柏虽为联邦公司的财务副总，主要职责是对接对公融资项目，并未参与个人融资、6年、8年返本售房融资项目中。靳伯柏在涉案的融资过程中参与程度低、所起作用小、融资资金少，未获取非法利益。二、骗取贷款罪的辩护意见：指控联邦公司、靳伯柏等人构成骗取贷款罪，存在争议。具体到本案而言，银行并未因为行为人的欺骗手段造成损失是客观事实。联邦公司在向河北银行申请贷款过程中，确实存在冒用公司员工名义办理贷款的事实，但是办理贷款所提交的资料均系真实的，并没有侵害银行或金融机构信贷资金的安全性。联邦公司将贷款资金全部用于公司的经营，并非进行挥霍或进行其他非法活动。联邦公司不仅将贷款本金全部偿还，并将贷款利息也支付完毕，银行不存在任何损失。靳伯柏作为联邦公司财务副总，负责与银行对接公司开发贷款业务，并不直接负责个人贷款业务的实施。 综上所述，靳伯柏认罪、悔罪态度较好，没有非法所得和前科，建议对其对从轻、减轻处罚。 被告人周锦程辩称，对指控罪名没有异议，自愿认罪；2014年10月底，我应李生指令到公司临时负责日常事务，职责是接待债权人、维持公司运转，并无实际权力，不掌控公司的具体经营事项。请求从轻处罚。 被告人周锦程的辩护人所提辩护意见是，1、2014年10月底之前周锦程未在集团公司供职，在此之前集团公司虚开发票的行为与周锦程无关。2014年10月底，周锦程应公司实际控制人李生指令到集团公司临时负责日常事务，工作职责是接待债权人、维持公司及社会稳定、引进资金盘活企业。因此，从时间节点上，2014年10月底之前的虚开发票行为与周锦程没有关联性，其临时主持工作后根据公司惯例的签字入账行为，不能倒推周锦程具有虚开发票时的主观故意；此时周锦程既不是集团公司的实际控制人，也不是临时法定代表人。2、周锦程担任公司法定代表人职务是基于与中新房集团华夏实业有限公司的协议安排，仅仅是过渡性质法人，并非公司实际控制人，其在整个虚开发票案件中所起作用较小、主观恶性较小、不具备社会危害性。3、周锦程认罪、悔罪，向公安机关如实陈述。4、周锦程在担任集团公司临时法定代表人期间，同意用虚开的发票入账撤换白条的目的，仅仅是为了寻求与央企的合作，没有偷逃税款的主观故意。5、开具发票时房地产企业实行的是营业税方式进行纳税，本案开具发票的行为客观上不能对税收产生影响，不可能具有偷逃税款的主观故意。综上，周锦程在庭审中主动认罪、悔罪，在虚开发票行为中所起作用较小、主观恶性较小，可以对其免予刑事处罚；同时，根据最新的司法审判观点，鉴于周锦程主观上没有偷逃税款的主观故意，客观上也没有给国家的税收产生明显的不利影响，也可以不作犯罪处理。 被告人王丽辩称，对指控的事实和罪名没有异议，自愿认罪；愿意退还非法所得；请求从轻处罚。 被告人王丽的辩护人所提辩护意见是，王丽在本案中起次要或辅助作用，不是主犯。王丽在联邦公司的高管人员中处于第三级别，仅是部门主管。本案系单位犯罪，王丽的主观恶性小，她是按照李生及上级领导靳伯柏的指示进行工作。王丽仅领取过固定的工资，联邦公司未向其支付过因融资得到的奖金。王丽非法吸收公众存款的犯罪数额应当从2014年1月18日起算，并扣除6、8年的购房协议的投资。联邦公司员工内部的融资，不应计入犯罪数额；以联邦公司会计账目的数额作为本案最终确定的集资数额并不准确；联邦公司破产重整后偿还债权人的借款2.753亿元，应属于司法解释规定的案发前后已归还的数额。王丽到案后如实供述了犯罪事实，当庭认罪，自愿缴纳罚金、退赃。综上所述，建议对其从轻处罚。 被告人赵丽英辩称，对指控的事实和罪名没有异议，自愿认罪；我是按照公司和上级领导的要求履行职务；请求从轻处罚。 被告人赵丽英的辩护人所提辩护意见是，1、赵丽英主观恶性小。赵丽英作为广告部的负责人，没有参与联邦公司为非吸而采取的六年返、八年返方案的发起和策划行为，其只是被动地执行公司和其上级的工作指示，同媒体联系发表广告；赵丽英不可能知晓该广告涉嫌犯罪，只是认为发布该广告是正常的工作范围，没有明知违法而故意为之的想法；广告发布前后媒体并未提出广告违法的建议或意见，间接造成了赵丽英疏忽大意，没有及时停止违法广告的发布。2、赵丽英参与犯罪的程度不深。赵丽英只参与了六、八年返广告的发布，对社会高息集资部分没有参与；六、八年返的实施时间是2014年8月至2015年5月，赵丽英在此时间段有7个月休产假，参与犯罪行为的时间不长；赵丽英不应对广告发布的全部行为负责；赵丽英没有取得非吸的获利或回扣。3、赵丽英认罪态度好，系初犯，如实交代，且当庭认罪。综上所述，建议对其从轻处罚。 被告人李宝斌辩称，对指控的事实、罪名没有异议，自愿认罪；我是按照公司和领导的要求履行职务；愿意退还非法所得；请求从轻处罚。 被告人李宝斌的辩护人所提辩护意见是，一、骗取贷款罪的辩护意见：联邦公司虽然以欺骗的手段获取了银行贷款，但均用于公司经营，并由公司一直按期偿还贷款，未出现逾期情况，并在案发后已将贷款余额全部偿还，并未给银行造成实际损失，亦未利用贷款进行任何非法活动，未给金融管理秩序造成实际危害，也无其他严重情节。李宝斌虽然参与了联邦公司骗取贷款的行为，但其不是直接负责的主管人员，只是一名普通职员，仅仅按照公司统一安排被动地完成工作任务。二、虚开发票罪的辩护意见：虚开发票罪系单位犯罪，李宝斌非主管责任人，在实施犯罪过程中起到的作用较小，均是按照法定代表人和财务主管的要求开具的发票，虚开发票的公司也是由财务主管事先联系好的。李宝斌参加了单位犯罪的实施，但是迫于领导的压力以及对法律知识的无知。 李宝斌主观恶意和所起的作用小，犯罪情节轻微，主动投案自首，如实供述了其全部事实，认罪、悔罪，没有前科。恳请对其从轻、减轻处罚。 被告人刘静辩称，对指控的事实、罪名没有异议，自愿认罪；请求从轻处罚。 经审理查明，被告单位联邦公司于2002年4月在本市注册登记成立；被告人李生原、董事长；被告人靳伯柏于2005年3月入职联邦公司，任副总裁；被告人周锦程于2007年入职联邦公司，2014年底任总经理，2015年始；被告人王丽于2006年10月入职联邦公司，任融资部主管；被告人赵丽英2008年3月入职联邦公司，任广告部主管；被告人李宝斌于2004年入职联邦公司，2014年9月始任出纳；被告人刘静于2009年5月入职联邦公司，任财务总监。 （一）非法吸收公众存款罪 2007年以来，被告单位联邦公司为开发建设联邦名都、祥云国际等项目筹措资金，李生与靳伯柏、王丽商议，以高息返利的形式面向社会公众集资；由李生在公司高层管理会议上安排部署融资部、财务部等部门执行。随后，靳伯柏、王丽通过与石家庄中科智投资管理咨询有限公司及社会人员李宁（另案处理）、李春涛（另案处理）等人签订委托合同的方式，让以上公司或人员帮助联邦公司在社会上进行集资，同时联邦公司也通过集资人员口口相传的方式在社会上进行集资。集资事宜有王丽具体实施，负责执行、落实。王丽从中获取他人给付的好处费二百万元左右。 2014年8月份左右，李生与主管销售的副总裁李琳（另案处理）商定，推出以六年、八年返本销售房屋的方式面向社会进行集资，李琳安排赵丽英实施，由其负责拟定广告方案、联系媒体推广，向社会公众宣传“六年白得一套房”等集资内容。2014年8月至2015年5月，联邦公司在房屋未开工建设的情况下，组织销售人员散发含有以上集资内容的宣传单，并与集资人签订六年或八年全部返还本金的销售合同。此间，赵丽英休产假数月。 案发后，经委托河北金鑫司法会计鉴定中心进行审计，出具了司法鉴定意见书；联邦公司共吸收1425名投资人，投资笔数1563笔，投资本金5597384523.04元，已支付投资人5189959671.74元，其中偿还本金3462817086.25元，支付利息1727142585.49元；扣除已偿还的本金和支付的利息，未予偿还407424851.30元。 以6年返本销售房产的方式融资454348075元，以8年返本销售房产的方式融资55641320元；以该种方式融资未返还本金及利息，房屋也未交付。 （二）骗取贷款罪 2008年，被告单位联邦公司为解决资金问题，李生授意靳伯柏、李宝斌在河北银行办理贷款时，使用伪造的房产备案合同，编造虚假的首付款、收入证明等资料，让其公司员工等人冒充购房人，以购买其公司开发建设的房产的名义与河北银行签订个人按揭购房贷款合同，所贷款项由联邦公司使用，贷款由联邦公司代为偿还，共计骗取河北银行贷款15293000元；后联邦公司将上述房屋另行出售给他人。 案发后，2018年5月16日至2018年5月24日，李生的亲属代联邦公司将河北银行的上述贷款本息全部结清。 （三）虚开发票罪 2014年以来，被告单位联邦公司为解决其公司的财务白条问题，使得财务下账，在李生、周锦程的授意下，由刘静联系到石家庄市誉达建筑工程有限公司的实际控制和经营人马国章（已判刑），在联邦公司与石家庄市誉达建筑工程有限公司并无真实业务往来的情况下，李宝斌将联邦公司的款项转至石家庄市誉达建筑工程有限公司的基本账户，马国章再将该款项返给联邦公司提供的个人账户，双方签订虚假劳务合同的方式，为联邦公司虚开劳务发票。已查明，2014年以来联邦公司共指使石家庄市誉达建筑工程有限公司为其虚开的发票共458张，虚开金额累计人民币45518063元。马国章给付刘静、李宝斌每人好处费4000元。 联邦公司所吸收的款项和从河北银行骗取的贷款用于其公司经营。公诉机关未予指控被告人的非法所得。 2017年6月10日，石家庄市公安局桥西分局立案；同年8月9日，李生、靳伯柏、王丽被拘传到案；同年8月14日，赵丽英被传唤到案；同年9月8日，李宝斌主动投案；同年9月19日，刘静被传唤到案；同年10月17日，周锦程被传唤到案。被告人到案后如实供述了其上述犯罪事实。 审理期间，王丽、李宝斌各自退缴了非法所得人民币200万元、4000元，并缴纳了罚金。 另查明，2016年11月8日，联邦公司申请破产重组；石家庄市中级人民法院分别于2017年9月6日和2017年9月25日做出了(2016)冀01民破2号之五和(2016)冀01民破2号之六民事裁定书，批准联邦公司重整计划草案，确认债权人的债权。本案涉及的集资人参与了破产重组，按照债权分类已达成集资款的返还协议。马国章因犯虚开发票罪已被本院判处刑罚。 非法吸收公众存款存款罪有下列证据予以证实： （一）被告人的供述 李生的供述 （1）2017年8月9日的供述：当时在2007年我搞的联邦明珠项目资金不太够，就跟客户们说，有两种方式，一是可以签订购房协议，如果到期给不了房，以年息24%的利息补偿客户，房子交工后，客户可以选择要房子或者要本金和利息；也可以签订投资协议，年利息从15%到24%不等，年限一般为一年或者两年，等我把房子卖出去以后再还给客户投资款，签订购房协议是在销售公司签，签订投资协议是在投资部签，包括到后来祥云国际项目也是用的这两种方式，这是财务老总靳伯柏想出来的，我同意之后，下面开始执行，参与决策的都有靳伯柏、李琳、吕某、赵三林、刘春生、王增茂、李纯、张英茹、王丽、刘静，负责联邦公司集资的是财务部和投资部，财务部主管靳伯柏，投资部主管王丽。有的人看到我们的宣传广告之后，就来问投资可以吗，我们说可以，反正只要人们有投资的意向，我们公司都接待，我们的宣传广告内容，我不太清楚，都是靳伯柏和李琳负责。在2013年年末左右，我们在联邦明珠搞了一个祥云国际项目投资6-8年返本金的活动，销售公司印刷的宣传页，向社会宣传，这个活动持续了三周左右，当时共集资3到4亿元左右。客户的投资款主要用于祥云项目的运作了，有的打到对公账户，有的打到个人账户上了，联邦公司在开展集资业务之前没有经过中国人民银行批准。 （2）2017年8月10日的供述：联邦公司是2008年左右就开始集资了，开始量比较小，到2013年的时候，集资量就比较大了，当时民间集资得有20亿元左右，最初是财务部靳伯柏负责，后来业务越来越大了，就成立了融资部，让王丽来负责，当时决定向民间集资开会有靳伯柏、王丽、李琳、周锦程、吕某、赵三林、刘春生、李纯在场。我公司员工有集资任务，根据职务不同，金额也不同，副总裁级的100万元，主管部长级别的50万元，这是2012年左右公司着急用钱，我在公司周例会上说的，当时的会议记录在办公室苏某那里保管，财务账在财务室刘静那里。 （3）2017年8月13日的供述：主管财务副总是靳伯柏，他下层还有财务部主管刘静、投资部王丽；主管销售副总兼销售公司经理是李林，她手下有销售副经理李聪，销售主任陈某、广告部有个主管叫赵丽英；主管工程副总是吕某，预算副总是李晖。邯郸分公司经理周锦程，2014年末周锦程任联邦公司总经理。联邦公司在2007年的时候开始向社会集资，当时我主持开会了，我上面说的公司高管都参加了，我就是口头上说了一下，各个高管都同意了，就开始执行了，应该有会议记录。 （4）2017年9月15日的供述：大约从2002年开始，我们公司从银行贷款不到，工程受阻，就开始集资，一开始从公司内部员工的亲朋好友，到2013年底至2014年初我们的6年和8年范返本从社会上集资大约4个多亿，另外，我们以投资按24%年息集资大约22个亿左右，共向社会集资26亿元左右。 （5）2018年1月17日的供述：靳伯柏对六年、八年返利销售的政策制定及会议研究和这种销售策略的执行全部知情，靳伯柏是我聘来专门负责融资业务的，靳伯柏后来把王丽带进了我公司，王丽主要负责对社会融资业务，我们在公司的碰头会上一起说过这个销售政策，它是靳伯柏提出来的，赵丽英制定出广告宣传语和电台用的广告宣传词后，由李琳给我看过，我同意后，才向社会上开始宣传的。六年、八年返利销售的政策主要是公司的销售部门李琳负责，对销售人员有提成，我认识周位章，周位章公司名字叫豫东岩土公司，我公司用过周位章的公司员工名义申请过贷款，是李宝斌与他们协商的。六年、八年返利销售的政策的制定有会议记录。 靳伯柏的供述 （1）2017年8月9日的供述：我在联邦公司主要是与银行对接，给公司融资，联邦公司在社会上面向老百姓开展集资是董事长李生决定的，由公司资金运营部主任王丽来负责，王丽和彭晓蕾具体操作，并在公司员工会议上提出过，有会议记录。 在社会上面向老百姓集资有两种具体形式：一是签订公司内部的房屋购买协议，一年期满后公司把房子收回，公司把买房的钱再退给实际上是借款给公司的人，给买房人2%或3%的月息；二是签订6年返本、8年返本和13年返本的购房协议，这种形式是公司把房子卖给投资人，然后用6年、8年、13年的时间把投资人的投资款返还，房子归投资人所有；三是直接和投资人签订借款协议，这种模式的比较少，利息是2.5%和3%。不算签订6年返本、8年返本和13年返本协议的有20多亿元。 （2）2017年8月10日的供述：向社会公众吸收资金进行融资是董事长李生提出来的，会议是有记录的，我没有向李生提出过向社会公众吸收资金这种想法，我主要都是向银行进行贷款，我们集团分公司中，李琳负责房产销售部、广告部、售后客服，房产销售具体负责人是李聪，赵丽英负责广告部具体工作，陈某负责具体售后客服，具体如何宣传我不清楚，李琳和赵丽英他们知道，我也不知道完成吸收资金任务以后怎么提成，我也没有提过成。 （3）2017年8月12日的供述：我公司以内部购房合同的形式向社会公众吸收资金，这种购房合同都是在李生的授权后我来给投资者签订的。在没有给投资者返息的时候，为了给投资者作保障，我们把没有返给投资者的利息折合到投资者的购房款内，这是纯挣利息的那部分人后来能给房子作保障。因为当时老百姓开始到公司闹了。我们向社会吸收资金共计20个亿左右，具体有账目。我们公司销售部和广告部会制作一些广告宣传页向社会发放。李生向我的授权都有书面材料。 （4）2017年8月13日的供述：向社会融资我们是以周例会上李生提出，给大家明确任务后让大家执行。副总100万的任务，主任总监50万，普通职工30万，我们开过三次这样的会议，第一次大概是2011年，后来在2013年和2014年年初又召开了。这样向社会融资的会议都是副主任以上的前期部全体人员参加，前期部后来称开发部。有时公司资金紧张时，李生会把我和王丽叫到他办公司对我们进行安排和督促。会议一般由苏静或者高一娜来记录。向客户宣传都是王丽负责的融资部员工来做，还有销售部和广告部来向社会印刷宣传单来宣传。有想投资的客户到我们公司，王丽负责的融资部来接待，谈好后到财务部交钱，然后再回到融资部签订协议，最后交给我签字后生效。一共吸收了20多个亿人民币，会议决定利率是年息24%、36%。应该都用于公司各项业务支出上了。 （5）2017年8月14日的供述：我们公司对外向社会公众宣传的6、8年返本购房的宣传单是谁负责策划的我不清楚，这个事没有在公司的例会上研究，是销售部李琳负责的，具体怎么操作李琳最清楚，她是主管销售的副总，李聪是负责销售的主管，陈某是负责售的主任，应该是他们定好后找广告部出去印刷的。这种方式的融资是2013年年底2014年年初的时候，具体得问李琳、李聪和陈某。广告部的负责人叫赵丽英，她受李琳的直接领导。李聪是销售主任，他手下有七八十个销售员，就是负责对外宣传，拉客户投资和销售。陈某负责售后服务，她手下有三四个人，主要是跑房管局备案、办证手续，但我知道销售部的每个员工都有销售和拉投资的业务，并且每个人都有提成，至于陈某他们是否有任务和提成我不清楚。他们提成比例大概就是3%左右。资金有打到公司对公账户的，也有达到尹文佳的个人账户的，由尹文佳保管和使用。因为尹文佳是李生的妻子，是财务部主任，公司为了管控资金，公司的现金都是她掌管。李宝斌是出纳，主要是负责到银行存款、取款，跑按揭贷款的手续，直接受尹文佳的指挥，其跟随李生从哈尔滨一直到石家庄的。社会公众的投资都是刷卡、银行转账交的。 （6）2017年8月16日的供述：委托投资就是我们公司给其他公司或个人签订委托融资协议的方式，由其他公司或个人来帮我公司吸收资金，这种委托协议一般先是由王丽负责的融资部和委托方谈好后草拟协议，最后由我来签字生效。内部购房合同和借款合同就是投资者纯挣利息的，其实没有给投资者的真实房产。 李生在周例会上说我们通过亲戚朋友或者通过亲戚朋友介绍来向公司投资，给我们定了最低数额，上不封顶，在2012年和2013年公司经营好的时候说是让大家挣点钱，在公司不好的时候就让大家想办法拉资金。 （7）2017年8月22日的供述：你们在我公司发现的“商品房回购合同”、“附条件购房合同”、“融资居间合同”、“借款协议”、“借款合同”（向其出示）都是向社会公众吸收资金的一种形式，也就是为公司融资方式。 （8）2018年1月3日的供述：因为公司资金紧张，我们公司以六八年返利的方式向社会公众融资，有销售部和广告部来进行。 （9）2018年1月17日的供述：2014年8月份时尹文佳还在财务工作，李宝斌是按照尹文佳的要求做的，到了2015年下半年左右，尹文佳不再负责财务工作，后期的财务出纳工作都是由李宝斌具体负责。 王丽的供述 （1）2017年8月9日的供述：我是河北联邦伟业房地产开发集团有限公司（以下简称联邦公司）融资部主管。2006年到联邦公司负责融资至今。李生是总裁、董事长，主管财务副总裁靳伯柏、财务总监刘静（女）、融资部主管我（王丽）；主管工程副总裁吕某、工程部主管吴某；主管销售副总裁李琳（女）、销售主管李聪、广告部（负责宣传）主管赵丽英（女）我们主要负责接待客户，客户有投资意向的话，我们会跟他说清楚我们的投资年限，利息以及风险，如果客户同意的话，我会带着客户到一楼的财务部刷卡、交钱，交完钱之后客户凭交费凭证在回到我们融资部，我们负责跟客户签订投资合同，合同一式两份，客户一份，我们融资部保留一份。最长一年，一年到期之后可以续签，续签年限仍为一年。利息18%-36%不等，2009年之前多为18%，自2009年之后利息多为24%，有部分短期借款利息达到36%。这些利息标准李生来定，他会把靳伯柏和我叫到他的办公室，告诉我们可能这一段资金紧张，涨涨利息，多吸收些资金，我就按照他说的办。 财务部墙上贴着尹文佳和李宝斌的个人账号和公司的对公账号，客户主要是刷POS机，POS机联的是公司的对公账户，如果客户想转账，也可以转到尹文佳或者李宝斌个人账户。李宝斌是出纳，好像是1982年的，东北人，最早好像是保安。付利息是按季度付，我负责做支付利息表，由财务主管刘静审核，刘静交靳总签字，再找李生签字，最后由李宝斌直接打款支付利息。在2006年左右，当时联邦公司也有融资部门，但是没人管理，我去了之后李生让我负责管理融资部的。这种融资方式是李生决定的，李生在联邦公司周例会上说的，公司项目需要资金，可以向社会上集资，在会上说明了利息等等条件，后来还说公司员工也可以参加。员工投了，有很多人都投了。在2008、2014年李生还给员工下过融资任务，每个员工最低拉来资金50万元，主管级别最低100万元，我和靳总最低1000万元，完不成任务扣工资、扣奖金。周例会各个副总裁及各部门主管都会参加。我们融资部只管接待客户，不负责宣传，有的客户是通过我们的广告知道了，来到融资部咨询，我们会告诉客户这里可以投资，投资金额最低20万元，最高不限。客户群体没有限制，只要你想投资，我们就可以接待，各类人都可以。通过签订投资协议，至今联邦公司共集资多少钱得看财务账，大概数字在26亿元人民币左右。现在是26亿左右没有还清。联邦公司曾搞过一个6-8年返本的活动，这个活动我知道，但是不是太清楚。这个活动应该是在2014年左右，由销售公司牵头，宣传购买祥云国际的住宅或者公寓，6-8年所得到的利息和购房款基本持平。销售副总裁李琳负责这个活动，发宣传页宣传。集资了多少钱具体数字不清楚，大概在5-6亿元左右。 （2）2017年10月18日的供述：李宁和李春涛以中介的方式大概在2013年左右帮助河北联邦伟业房地产开发集团有限公司融资了约2亿元人民币。 赵丽英的供述 （1）2017年8月14日的供述：我是河北联邦伟业房地产开发集团有限公司（以下简称联邦公司）广告部主任。我负责公司所有项目的宣传和广告策划工作。我经手的广告项目有祥云国际吃遍中国项目的广告，（广告宣传的销售商铺十三年返本的销售模式），祥云国际公寓项目的广告，祥云国际住宅项目的广告（就是广告宣传的销售住宅六年返本的购房模式）。我负责联系广播电台、网络、报纸，还有自己印发宣传彩页。具体是由销售部副总裁李琳和老板定出销售政策，由我和广告部工程师袁志刚，设计师张兵、周瑞倩和文案设计具体宣传的版面。交给销售部李琳审核过后，我交付媒体具体宣传。宣传彩页是我交付销售部的李聪，李聪联系印刷单位负责印刷和向社会发放。宣传文字是由我们广告部文案制定，具体融资返利的比例、年限或者收益是由李琳和上级领导制定。广告部是归销售部负责，我们负责对接媒体，广告彩页的宣传是销售部的李聪负责。我们和财务的对接也是由销售部负责人李琳签字后找财务报账。周例会上说过融资的事情。是给我们内部融资人员说的，说过月息2分年息24%，和月息3分年息36%。在例会上李生上提出了六年返利的事，这个是销售部的事情了，具体我不清楚。资金运作部是主要负责向社会融资的事情。向老百姓直接融资，王丽和彭晓磊负责，还有向银行和私募融资的，向银行和私募融资的负责人是资金运作部李飞，资金融资部还有个叫连敏的具体负责什么不清楚，这些人直接由靳伯柏负责。我工作一开始是2700元，后来涨到5000元，2013年10月任职广告部主任是16000元。2013年年底拿过一次奖金。 （2）2017年8月14日的供述：2013年和2014年的费用大概是四百万左右，我报的媒体广告费用，由销售部总裁李琳和财务主任刘静签字后，报给靳伯柏和周锦程。费用是由房屋抵顶广告费用。抵顶房屋的手续是我来办理的。抵顶房屋都是联邦东方明珠（空中花园）的房产。我只向李琳负责，具体这些广告模式是谁批准的我不清楚。 （3）2017年8月15日的供述：大约2013年8月份前后，公司副总裁李琳让我做祥云国际吃遍中国项目的广告，就是商铺十三年返本的销售模式，2014年五、六月份，也是我的直接领导李琳，又让我做公寓六年返本的销售模式（广告语我印象是，六年白得一套房）当时公司的副总裁销售部李琳交给我工作时，这广告语也是他让这么做的，我做好后交给销售经理李聪，由他负责打印并向社会发放，这之中也有代理公司向社会宣传发放。另外李琳让我联系媒体，我就联系广播电台（102.4频道，106.7频道，882频道），102.4联系人吕丽华（电话号码138××××1024）,106.7联系人赵磊（电话号码159××××7770）882联系人丁磊（电话号码186××××3122133××××1171）,电台宣传的内容是:六年白得一套房、祥云国际吃遍中国、购遍全球、玩遍世界什么时间开盘及咨询电话等内容。二是网络宣传我联系焦点搜狐网石家庄站，联系人底云侠（电话185××××0890），内容也和电台一样，三是登报纸宣传（燕赵晚报联系人李少辉电话139××××2885、燕赵都市报联系张毅电话139××××2157、河北青年报联系人李晓玲180××××6800），四是公交站牌的户外广告我联系李云峰（电话号码151××××8585）。内容都大致相同。具体向社会上吸收多少资金我不清楚。广告的费用由我负责报销结算。 5、周锦程2017年8月10日的供述：自2014年底以来，我担任石家庄联邦公司代行公司总经理以来没有下达过集资任务，公司向社会融资是李生定的。我是在邯郸联邦公司工作，没有在石家庄我不知道李生是在什么场合决定的。我听石家庄公司的员工说过向工作人员下达集资任务的事情，具体我不知道。融资这一块应该是李生负责，我回来后是王丽负责，还有个女孩是王丽的助手，不知道叫什么，销售部是李琳负责，还有经理李聪。 6、李琳2017年12月29日的供述：我叫李琳，系河北联邦伟业房地产开发集团有限公司副总裁。我听说公安机关因联邦公司6、8年返本销售找我了，所以我就来投案自首了。6、8年返本销售模式是2014年8月份李生在联邦公司大会上提出的，李生作出决定后，我和李生定出销售政策，赵丽英涉及具体宣传的版面交给李生审核。李生审核过后，赵丽英负责媒体宣传，宣传彩页由李聪联系河北友谊彩印有限公司孙东照印刷。李生提出6、8年返本销售模式时，没有律师参与讨论。销售政策的内容是：什么时间内卖哪几栋，以什么价格销售。《6年返本产品提拥政策》上面是我的签字，然后由李生批准的，内容：祥云国际公寓式住宅、邯郸御景江山住宅、公寓、写字楼等，执行6年返本产品的提成及提成发放政策。6、8年返本销售都销售了祥云国际东一区9、10号楼，西二区的1、2、3、4号楼，东三区部分。祥云国际地上部分商铺没有出售，地，地下还有部分商铺没有出售生没有让我们卖。为什么没有让我们出售这些商铺我们不知道。我的副手有:李聪（销售经理）、范恩怀（销售秘书）、陈某（销售秘书，主要负责客服）。销售组长：何大伟。其他组长记不清了。王丽主要负责融资。联邦公司有融资行为。李生在联邦公司的周列会提出过融资任务。我的融资任务是100万，我没完成。融资客户找到融资部王丽要融资利息或者本金加利息的时候，王丽会让我提供销控表，王丽根据销售表给李生，李生出事后开始是靳伯柏后来是周锦程，汇报后，李生（周锦程）同意王丽以住宅、公寓、写字楼、车位等抵客户融资利息或本金加利息后，李生、周锦程会给我打招呼，我就作出此房已出售的销控。王丽给融资客户出具相关的合同和票据，如归李生（周锦程）同意以住宅、公寓、写字楼、车位、地、地下室等抵工程款是由施工方从销售部拿抵款在我们这确定房号后去联邦公司工程部确定工程款，然后施工方找李生（周锦程）签字，我们给施工方客户出具相关的合同和票据，确认房子已出售。有一些融资客户、施工方拿着住宅、公寓、写字楼、车位、地、地下室等后们会转手卖出去套现金。我不知道有没有兑付比例。融资客户和施工方有的自己贴广告出售，有的通过中介出售，周锦程规定一年之内不允许更名。6、8年年返本的提成我获利3、4万，用于日常消费了。 7、刘静2017年8月9日的供述：我是联邦公司的财务经理。联邦有正常的房产销售，还有融资性的销售。融资性销售具体开始时间我不清楚，我进入公司的时候就有，当时人数少一点，13年底开始多了。融资性销售都用在祥云国际这个项目了。销售形式主要是6、8年返本，投资这签订购房协议后六年后房子和本金一起返还给投资者，也有八年期的。这是销售部负责，销售部负责人是李琳。还有一种是投资形式，购房者签订投资协议，年息15%到36%不等，一年或两年期，这个是王丽负责。我只是做账，6、8年返本的这种形式是销售部负责，当时是要求购房者全款买房，签订购房协议和返款协议。业务的事我不负责，也没有参加什么会议。联邦共集资26亿左右，6、8年返本的大概5个亿多，投资的有20个亿多。6、8年返本的基本没有返还，投资的有返还的，多少我记不清了。基本上是26个亿没返还。购房协议在销售部签，投资协议在融资部签，具体支付方式不一样。我只知道6、8年返本的对外宣传过，也是销售部负责，我不清楚，投资的都是熟人介绍和口口相传，没有对外搞宣传，只要有投资意向，我们公司都接待。销售公司负责宣传。投资款有的给客户支付利息，也有用于祥云的运作。有打到对公账户，有打到个人账户，尹文佳的账户。2014年9月份之后新出纳是李宝斌，后续都是打到李宝斌的账户。 （二）证人证言 1、吕某证言 （1）2017年8月9日的证言：我2009年来联邦公司任副总，兼任工程部经理至今。我不知道融资的销售方式，融资业务是专门融资部负责，我不知道具体的销售方式。我只是听说有6年返本和8年返本的购房的销售模式。我作为工程部的副总裁，开会我只说我自己的事情，至于融资的事会议上也不详细说明，详细的融资规则不会在管理会上说，会议上说过融资的事，具体怎么返钱和支付客户利息没在会议上说明。融资性会议有财务部、融资部、销售部，负责这些部门的副总裁和业务经理主管参加。 （2）2017年8月13日的证言：2011年左右，在公司例会上李生说公司资金紧张，员工要做融资任务，自己或者找亲戚、朋友进行融资。年息24%，高层任务100万，中层50万。 2、苏某证言 （1）2017年10月30日的证言：联邦公司有融资行为，我只记得2013年大概下半年开会，李生多次在会上说过公司缺钱，让靳伯柏找钱，大概是2014年6月份的时候，李生在周例会上给所有参加周例会的公司的人都布置了融资任务，任务规定副总级的事100万元，主任级的是50万元，我的融资任务50万元完成了。因为李生说“老靳，得想办法弄钱呀”的时候就像是跟靳伯柏聊天一样，所以就没有记。 （2）2017年10月30日的证言：我的融资任务是，王丽坐标的时候将超额的部分做到了我的头上，算我完成的，就是这样完成的任务，我知道我们公司的6-8返本的活动，是在2014年左右，由销售公司牵头，宣传购买祥云国际的住宅或者公寓，6-8年所得的利息和购房款基本持平，李琳负责这个活动，组织销售员在街面上发宣传页，在报纸上登广告。 3、陈某2017年8月14日证言：2014年卖6年返本的时候，我们销售总监是李琳，经理是李聪，我们分两个部门，一个部门负责销售，主管是范恩怀，后来何大伟接替范恩怀，他们下面是代理公司的工作人员。另一个是客服部，我是主管，我下边的客服专员有马淑敏、董晶、赵丽、张天赐。2009年以后我才知道公司融资的事，因为李生在周例会上提出的，当时我参加例会了，李生提的不低于两次，我记得李生提出的利息有2分、3分。 （三）其他证据 1、搜查和扣押联邦公司融资办公室资料 （1）搜查笔录（2017年8月10日侦查人员对祥云国际财务室项目账目进行搜查，发现账目合同2盒，联邦公司合同专用章3枚） （2）扣押清单：联邦房地产合同专用章3枚、借款合同、购房合同12盒，台式电脑1台 2、搜查和扣押联邦公司财务办公室资料 （1）搜查笔录（2017年8月11日侦查人员对祥云国际财务室项目账目进行搜查，发现账目文件柜7个，账本及凭证本，屋外大厅中账目文件柜6个） （2）扣押清单：13个文件柜 3、搜查和扣押联邦公司靳伯柏办公室资料 （1）搜查证、搜查笔录（2017年10月12日侦查员在靳伯柏办公室进行搜查） （2）扣押清单：聘书2份；授权委托书11份 4、搜查和扣押联邦公司销售部办公室资料 （1）搜查笔录（2017年11月6日侦查人员对祥云国际售楼处办公室进行搜查） （2）扣押清单：台式电脑1台，移动硬盘1部 5、搜查和扣押联邦公司销售部办公室资料（二次） （1）搜查笔录（2017年12月1日侦查员在河北联邦伟业房地产开发有限公司销售部向李长涛出示搜查证后，对销售部合同档案进行搜查） 搜查笔录（2017年12月9日侦查员在河北联邦伟业房地产公司祥云国际售楼部销售部，经出示搜查证，进行搜查，发现联邦公司与客户签订的委托建房合同18本，当场出具扣押文书依法扣押） （2）扣押清单:6、8年返本销售收据、协议17本 （3）扣押清单：委托建房合同18本 6、搜查和扣押联邦公司销售部办公室资料（三次） （1）搜查笔录（2018年1月4日侦查员对祥云国际售楼部一楼财务部进行搜查） （2）扣押清单：燕赵都市报广告信息中心出具的证明1份：证明燕赵都市报同意联邦公司用房屋抵顶广告费用；报纸广告合作合同一份；东方明珠商业内街客户解决方案；申请；销售政策8份；石家庄四商业银行存折49本；石家庄商业银行卡3张 7、调取联邦公司工商登记资料 调取证据清单（河北联邦公司工商登记资料） 8、调取证据报社电台宣传材料及宣传页 （1）调取证据清单（燕赵都市报社出具的证明1份：证明2013年10月17日三版半版广告、2014年1月9日二版半版广告、2014年4月16日二版半版广告为联邦公司设计给燕赵都市报社提供的广告内容） （2）调取证据清单（河北青年报社出具的证明1份：证明2013年9月5日三版半版广告、2013年9月13日三版半版内容、2013年11月28日三版半版广告、2014年3月21日三版半版广告、2014年4月24日三版半版广告为联邦公司设计提供给河北青年报的广告内容） 9、调取证据联邦公司会议纪要材料 调取证据清单（会议签到表一份，会议记录表二个，移动硬盘一个，会议记录本四个：会议记录证明李生在公司财务例会上强调公司融资） 10、出具书证 （1）接受证据销售代理合同（苏某） （2）接受证据6,8返本销售提成（孙国君） （3）接受证据6年返本提雇政策（刘静） （4）接受证据返本销售房源（陈某） （5）出具电子证据检查工作记录 （6）出具证明联邦集团非法吸收公众存款数额的司法鉴定意见书：联邦公司自2007年11月26日至2014年12月31日，以高息为诱饵揽存不特定公众的存款，以自拟《购房合同》向个人借款，借款的年利率从18%至70%不等。联邦公司为每笔借款出具了《借款收据》。 吸收存款后，李生、尹文佳等人按照约定的利率，每月或每季定期从联邦公司或尹文佳等公司或个人银行账户向投资人划拨返利，投资款到期后，有部分投资款已偿还，有部分投资款又多次续存。但因其投资经营不善，资金周转困难、造成该公司总是处于新筹集资金基本全用于偿还老债，勉强应付。自2014年底后联邦伟业基本未支付利息。 后期（2014-2015年期间）联邦公司以返本销售的方式进行融资，推出“8年返住宅、6年返公寓”等项目，即6年、8年收回全部投资还能拥有房产。联邦公司根据返款比率每年向投资者支付利息。但因其资金周转困难并没有实际支付利息。 联邦公司以高息为诱饵共吸收了1425名投资人的投资款，涉及投资笔数1563笔，投资本金5597384523.04元，已支付投资人5189959671.74元，其中偿还本金3462817086.25元，支付利息1727142585.49元，扣除完偿还本金及支付利息后尚未偿还投资人的金额为407424851.30元。 以6年返本方式销售房产853套，融资454348075元，以此种方式销售的房产截止到报告日并未返还本金及利息，房屋也并未交付。 以8年返本方式销售房产36套，融资55641320元，以此种方式销售的房产截止到报告日并未返还本金及利息，房屋也并未交付。 骗取贷款罪有下列证据予以证实： （一）被告人的供述 1、李生的供述 （1）2017年10月27日的供述：我公司确实存在以员工的名义购买、申请银行贷款，当时是因为公司申请银行贷款困难，所以我们公司用员工的名义先买了公司自己的房子，而后以员工的名义申请银行的购房贷款，这样卖房子申请了贷款之后，作为公司的流动资金使用，其实房子并没有真的卖给员工，后期公司再把这些有着贷款的房子卖出去的时候，再把贷款还清，其实员工买房并不是真实的，这是靳伯柏给我出的主意，具体操作是靳伯柏带着跑银行办的贷款，大概是2007年左右开始的，具体时间记不清了，多少员工也记不清了，有的员工后期自己想买房，因为前期又跟银行贷款的原因不能够再申请，所以找公司，我们就提前把这员工的贷款还清，所以才会有提前还贷的情况，这种提前还贷的情况经员工要求后，靳伯柏批准就可以，靳伯柏会给我汇报。 （2）2017年12月24日的供述：以员工名义贷款的事我知道，是靳伯柏与我说过后，经我同意的，我当时还问过靳伯柏用员工名义买房后向银行贷款是否违法，靳伯柏对我说不违法，我才同意这么做的，我在公司财务会上，讲过我同意以员工名义向银行贷款，当时开会时，销售人员李琳李聪，保安队长杜男男，财务靳伯柏，工程部吕某等人参加，我要求各部门配合做好这项工作，让靳伯柏具体定下给员工的奖金（1-2千元）。 2、靳伯柏2017年12月26日的供述：我们是在与河北银行办理按揭业务时，办理过“假按揭”（以员工办理的按揭贷款），这是李生提出来的，当时公司资金比较困难，李生让我办理一些按揭贷款，就是以公司内部没有购房的员工冒充购房客户办理的一些按揭贷款，李生让我和李宝斌负责这项工作，公司里面是由李生统一安排的，销售部负责购房合同、首付款收据，各部门负责员工人员，李宝斌准备银行所需材料及和银行接洽，我记不清公司有多少员工办理了假按揭，也记不清有多少贷款，我们公司没有和李振龙说过办理假按揭贷款的事，也没有给过好处。 3、李宝斌2017年10月27日的供述：以我公司员工的名义在银行申请贷款是李生安排我做的贷款业务，当时我在河北银行、建设银行和工商银行做的购房贷款，李总安排我给员工每人2千元好处费，李总在会议室开会时与员工说的。我是2005年进的公司财务，开始只是在财务帮忙做些辅助性工作，2014年才开始做公司的出纳，我是收到销售的资料后，带员工到银行办理的贷款，贷款资料上都是员工本人签的字，带员工去办购房贷款是靳伯柏安排我做的这事，前期是公司如何与银行沟通的，我不知道，李生和靳伯柏知道，银行的客户经理给我联系后，我再通知员工去办，有的时候是我自己带员工，有的时候是我告诉员工后，让员工自己去。 （二）证人证言 1、曾任河北支行信贷部工作人员的证言，包括李振龙、李某、司某、贾世锋、曹丽艳的证言：证明当时是李宝斌到银行办理的联邦公司员工购买该公司房产的贷款事宜。 2、房产实际所有人张无资等22人的证言：证明他们都不是联邦公司的员工，他们才是联邦明珠花园的实际购房人。 3、河北联邦伟业房地产开发公司员工乔西成等23人的证言：证明是公司财务部的李宝斌在联邦公司给他们开的会，告诉他们拿着身份证去银行签字以自己的名义为联邦公司办理贷款后可以得2000元钱，还告诉他们到银行后怎么对银行工作人员说，后来李宝斌带着他们到了当时的石家庄市体育大街附近的石家庄市商业银行办理的贷款。他们根本就没有购买联邦明珠小区的房子。 （三）其他证据 1、搜查笔录及扣押清单： 搜查证、搜查笔录（2018年1月4日侦查员对祥云国际售楼部一楼财务部进行搜查）石家庄市工商银行存折49本，石家庄市商业银行卡3张 2、河北银行提供的联邦按揭贷款明细表 3、河北银行股份有限公司体育街支行出具的河北联邦伟 业房地产开发集团有限公司45名按揭贷款客户还款明细表——证明该45人按揭贷款已于2018年5月22日至2018年5月24日已结清。 4、出示石家庄市公安局桥西分局从石家庄市房产交易中心调取的商品房合同备案信息：证明根本没有孙献国、乔西成等45人购买联邦东方明珠的房子的商品房备案信息。 虚开发票罪有下列证据予以证实： （一）被告人的供述 李生2017年10月1日的供述：2014年9月20日报销凭单（票面金额100万元）一张，2015年4月22日报销凭单四张（票面金额35万元一张，13.2万元一张，40万元一张，2552775.9元一张），这五张票据我知道，上面有我的签字，是公司找我签字后，用于给公司的高层管理人员报招待费、公司人们的奖金，其中具体那张票干什么用途，我记不清楚了，实际用途与票面记载的不相符，是我公司虚开的。我公司虚开的发票是我们公司财务部门在月底或年底的时候会找我问平账的事，我就安排财务的人来具体操作就行，财务的人按我的安排，我看到票后，签字才能报销，虚开票是刘静、李宝斌两人来具体做这事，2014年9月27日我被中纪委调查到2015年3月27日，这个期间开票的事都是由周锦程和靳伯柏具体负责的，有他俩人的共同签字以及财务李静和工程主管的人签字才可以报销。公司找人虚开发票会给开发票的人好处费，好处费也是从报销发票的款项里支出，具体给多少我就不清楚了。 2、周锦程2017年10月11日的供述：在2010年2月份到2014年10月份我负责邯郸公司的工作。2014年10月底，李生在接受调查后我回公司负责全面工作。在我负责总公司全面工作期间，公司财务经我手批准的27533287元报销凭单，我记忆中大约是这几项，2013年底没有发的奖金900多万元，有销售提成1000多万元，5,6个外国人的工资400多万元，北京清华建筑设计研究院喻晓的设计费300万元左右，别的我记不清楚了，我回去查一下再提供给你们。这900万元是2013年底李生给公司员工的奖金，当时李生给公司员工打的白条，我回来主持工作时名员工们都问我奖金的事情，我就找财务刘静问公司账上有没有这笔钱，刘静说公司账上没有，都是尹文佳自己弄得没我就叫刘静一定把这笔钱在公司挂账处理，不能让大家辛苦一年白干，后来李宝斌拿了一张约900多万元的工程款的发票找我说是2013年公司员工的奖金没让我签字，我就在上面签了字。因为奖金要交个人所得税，不能入账，开成工程款就是为了入账用，为了少交个人所得税，外国人工资开成工程款入的账，这些费用从石家庄誉达建筑工程有限公司虚开发票入账，是不是这家公司开具的发票费点低，因为具体人开的，我不太清楚。是公司财务人员李宝斌或刘静找我签字，我看各个部门都签了，我就签了。上面抽条两个字是财务李宝斌或刘静对我说是2014年10月份以前发生的没有票据的费用，所以我就在上面写了抽条两个字，防止以后混乱，我没有听说过石家庄市誉达建筑工程有限公司。在邯郸公司的报销凭单，是邯郸公司财务经理人员变换，新财务经理王某发现邯郸公司2011年3月份到2014年8月份给员工节假日过节费及年底奖金，有54万元左右，一直在账上挂着，邯郸市地税检查时提出了疑义，告诉我说需要处理我让她咨询一下石家庄总公司财务的人，后来王某就拿着6张工程款发票和公司报销凭单找我签的字。你们给我出事的石家庄联邦伟业房地产开发有限公司有我签字的报销凭单都是虚开的，公司用来平账用，把一些没有发票的开支入了公司的账，经我签字同意的石家庄公司有27533287元，邯郸公司有540000元，共计28073281元，其中有4张（共计330万元）原来是靳伯柏签的字，后来财务刘静让我补签的。 刘静的供述 （1）2017年9月27日的供述：大约2014年9月份左右（具体哪天我记不清楚了），李生让我到办公室，对我说，有一些花销没有票（白条），让我找人开点劳务费来平账。我就对他说，我认识一个税率低的开票公司，可以开票，他就让我去办，我就先给马国章联系，说要开点票，具体让我公司出纳联系给他办，然后就将马国章的电话给了李宝斌，如李宝斌和马国章联系，找他给开票，具体开多少，李生当时没说，我也没问没没过多久2014年9月27日李生出事了，公司由周锦程负责，尹文佳也就不开上班了，公司由李宝斌接替，年底公司盘点，当时公司亏损了600多万元，我就将这个情况向周锦程回报，周锦程让我找发票给处理了，我就对李宝斌说，周总让找票处理了，后来李宝斌就去办理了，另外同年底，周锦程对我说将公司人员的奖金找票挂上账，我就讲公司奖金9034586元数额告诉李宝斌，让他按这个数开票，至于公司销售提成及白条入不了账的，也是通过开发票走的账。 一开始，是我直接联系马国章，然后让李宝斌去办理的，后来公司还有入不了账的要平账，需要开票，我记不清楚是谁让办理的了，但肯定，有很多次我是不知情的，等开好票后，一般都是出纳拿着编号的记账凭证，找我签字，我签字时，凭证上大部分领导都签完字了没都签完字后交给会计记账。经办人签字的张亚松、刘栓松、刘进强、于建设、孙文霞几个人应该不是公司里的人，我一个也不认识，部门主管都是公司管工程的副总吕某签的字，财务是我和魏超（公司会计）签的，批准人是李生和周锦程签的们还有两笔有财务靳伯柏签的（周锦程上面也签了名）。马国章给了我五六千元上下现金，后来给了我一次保健品，具体多少钱我不清楚。我们公司虚开发票，不抵缴税款，因为我们公司是按查账征收税的，也就是等项目完工后，结转成本，按利润交企业所得税，别的税按收入交，由于祥云国际项目还没有完工，涉及不到交税。 （2）2017年10月10日的供述：我公司从马国章处虚开发票用来报账，这笔钱都用来干什么我不清楚，是李生在2014年9月27日接受纪检调查前，公司的出纳是李生的爱人尹文佳，李生用了一部分，他们用钱也不和我们说，具体用了多少钱我也不清楚，在2014年10月份周锦程管理公司，用了一部分，从报销凭证上的签名来看，李生用了17984775.9元（靳伯柏签名的报销凭单也是李生用的），周锦程用了27533287元。这些都是他们用钱时打的白条，干什么用了我不知道，在入账签名时，白条都被李生、周锦程各自收走了，其中销售提成及外国人工资的白条周锦程都收走了，你们可以找周锦程要，他应该留着，周锦程管理公司时，有销售提成及4、5个外国人的工资买这两项大概有1000多万元；还有之前公司出纳尹文佳的现金亏空600多万元；公司员工的预提奖金900多万元（这笔钱没有给公司员工发），其他的干什么我就不清楚了。 （3）2017年10月13日的供述：在周锦程主持工作时，2014年底公司盘账，出纳李宝斌说现金亏空600多万元（尹文佳刚把出纳账及现金交给李宝斌），我和李宝斌找周锦程汇报此事，周锦程当时和尹文佳通了电话，就叫李宝斌写了一张600万元的白条，周锦程在上面签了字，让我们开张工程款票处理了，李宝斌（什么时候去找马国章开的票我记不清楚了）开票后周锦程签了字。2015年春节前后，周锦程找我让我爸欠大家2014年的奖金900多万元（当时是690多万元的本金，周锦程让我们按一年31.2%的利率算，利息是210多万元，总数900多万元找工程款票挂账）的白条，开点票挂在公司账上，李宝斌当时找我核实周总是不是交代此事，我告诉他周总说过了，李宝斌就去找马国章开了票；后来外国人工资和销售提成有1200多万元，周锦程让我和李宝斌开工程款票处理，李宝斌就去找马国章开了发票。周锦程将2014年的奖金和利息900多万元开工程款票挂在账上是因为当时公司没有那么多钱，多以让挂在账上。这笔钱至今没有发，尹文佳当出纳期间，会计记错账了，有50万元整，还有几笔设计费317万元，这几笔钱是从这笔钱出的，账面上还剩下530余万元，是周锦程让从这里出的，错账就是尹文佳亏空的现金无处下账，设计费都是白条，当时周总也让从这里出的，错账就是尹文佳亏空的现金无处下账，设计费都是白条，当时周总也让从这里出的，销售提成就是公司6年返本、8年返本的销售提成，具体如何提成我记不清楚了。 4、李宝斌的供述 （1）2017年9月7日的供述：我来投案自首，我叫李宝斌，是河北联邦伟业房地产开发集团有限公司财务室工作人员.我2003年12月至今在联邦公司打工。我有ｕ盾。2008年底李生让员工40个人左右提供个人资料，销售员负责给公司员工签订《商品房买卖合同》（都是东方明珠小区的合同），李生让我拿着公司员工的相关资料到河北支行办理了1000多万元的贷款。这1000多万元全部放到公司的账户，公司为员工每月还贷款。《商品房买卖合同》（都是东方明珠小区的合同），相应的房屋是否实际存在我不清楚。河北银行的业务也是李生联系好的，我只知道时候李生给这些人每人2000元钱。我负责联邦公司的对公账户的年检及每月的回执单的领取。联邦公司除了使用对公账户，还用尹文佳个人账户和我的账户。使用个人账户，是因为第一公司的对公账户支付审核比较麻烦，个人账户支付方便，第二公司官司较多，领导认为使用个人账户比较安全。有时是李生让我用自己在银行开的账户，多数都是尹文佳让我用自己的身份证在银行开户办理银行卡。每次我办完银行卡后，我会按李生和尹文佳的指示将尹文佳银行卡的钱转到我的银行卡内，完事后我会将90%的银行卡给尹文佳并告诉她银行卡密码（123456），少数银行卡给了李生。 （2）2017年9月7日的供述：有一个叫马国章（男，50岁左右）是刘静以前在天山集团的同事（马国章和刘静原来都在天山集团账务工作），我找他拿过发票。平时公司需要开多少面额的发票时，刘静会与马国章沟通好后，让我给马国章的“劳务公司”（公司具体名称我记不清楚了）转过去多少钱。马国章的公司收到我转的钱后，他会扣除一部分费用（这都是刘静事先与马国章谈好的）后，将剩下的钱通过开支票交银行的方式给我退回来。事后，马国章会让他的会计给我的邮箱内发一份与联邦公司签的虚假合同让我盖章（具体盖的公章还是合同章，我现在想不起来了），我将合同打出来盖好联邦公司的章后，我按照马国章会计给的公司地址寄过去或者送过去。该合同一式两份，我会另将一份合同给刘静。国章给我们公司共虚开了多少张发票我记不清楚了，每次刘静与马国章沟通好后让我去拿发票。现在我手机内记着有2014年9月30日左右，让马国章开了1张金额363359元（发票抬头写着：邯郸联邦伟业房地产开发有限公司）的发票。2014年9月27日之前，都是尹文佳负责转款让人开发票，我只是负责跑腿拿票。2014年9月27日之后，我接尹文佳出纳后是我负责转款让人开发票并负责拿票，但事先都是刘静与开票人沟通好后我才办理。 （3）2017年9月28日的供述：每次我让周锦程或靳柏伯或李生签字时，都带着需要撤的“白条”，等他们签完字，“白条”就被周锦程或靳柏伯或李生当场撕掉了。但有时候由刘静找李生签字。如果是批准人（周锦程或靳柏伯或李生）后签字时，刘静先核实要撤的“白条”才签字，如果批准人比她先签字时，刘静会问批准人具体情况后才签字。我会拿着需要撤的“白条”找周锦程或靳柏伯签字，他们看到“白条”就在报销凭单上签字了。等他们签完字，“白条”就被当场撕掉了。李生在位时，由他签字撕掉白条。当时李生出事后，靳柏伯暂时负责管理公司时，由靳柏伯签字撕掉白条。周锦程负责管理公司后，由周锦程负责签字撕掉白条。李生、周锦程在报销凭单写着抽条就是撤“白条”。找吕某签字时，他会问报销凭单上的批准人核实情况，然后他才签字。尹文佳在财务上班时，我帮她找马国章拿发票时，马国章给了我转4000多元的好处费。后来，我接手尹文佳当出纳后，马国章都是让我到石家庄家无限极店（桥西区思雨日用品经销部）领取无限产品。我领过保健品、化妆品、空气净化器、生活用品等无限极产品。具体数额我记不清楚了。这些无限极产品，有的自己用了，有的被我送人了。 （二）同案犯的供述 1、马国章2017年9月18日的供述：我公司和河北联邦伟业房地产开发集团有限公司没有实际的业务往来，我只给他们公司开过发票。我开的是劳务发票（普通发票，只能做财务入账凭据，不能抵扣税款）。河北联邦伟业房地产开发集团有限公司的财务经理刘静和我认识，是她找我帮忙的，另一方面我也挣点钱。我和刘静原来在天山房地产开发公司的财务上过班，当时我们俩是同事，所以就认识了。大概是2013年（具体时间记不清楚）的时候，有一天，当时刘静在河北联邦伟业房地产开发集团有限公司财务上班，她知道我开有劳务分包公司。有一天她给我打电话说，让我给河北联邦伟业房地产开发集团有限公司开些劳务发票（具体数额记不清了）。她说让她公司的出纳李宝斌和我联系，随后李宝斌就和我联系，到我公司我给他了开发票，后来李宝斌又找我开过几次，一直到2016年大概3月份的时候，我大概给河北联邦伟业房地产开发集团有限公司开了大约几千万面额的劳务发票，具体数额我记不清了。我是按发票面额的1%收她公司的钱（其中含正常千分之5.55的税点和我要的好处费）。一般是这样的：他们公司需要开发票的时候，就提前给我打电话。这个电话最初是刘静给我打，后来她让李宝斌与我联系。电话里他们会给我说需要多少面额的发票，我根据他们的要求打好票，联邦公司会让李宝斌用河北联邦伟业房地产开发集团有限公司的对公账户给我的公司对公账户打钱（根据发票面额打款），打完钱后，李宝斌到我公司要发票，我就把拟好的劳务合同填好数额（按发票面额），盖上我公司的章（合同一式两份），把票和合同都给李宝斌，李宝斌将合同盖联邦公司公章后给我一份，他们公司留一份。我把河北联邦伟业房地产开发集团有限公司打到我对公账户上的钱打给李宝斌提供给我的个人账户上，具体是谁的账户我不记得了。河北联邦伟业房地产开发集团有限公司给我的费用刚开始是用李宝斌的账号给我的个人账户上打钱，后来是我的对公账户向河北联邦伟业房地产开发集团有限公司的对公账户打钱时，直接将我的费用扣除掉。虽然我与联邦公司没有实际劳务业务，我开发票配相关合同、银行流水备案，以备工商部门检查。我与联邦公司所签合同内容不属实，这合同是我虚构的。我没有问过刘静开这些发票了干什么用了。每次给联邦公司开的发票面额少则是几十万，多则几百万。与联邦公司签的合同可能在我公司还存放着。我以开票的方式挣了联邦公司人民币约四十万。我所挣的钱都买车花了。 （三）证人证言 王某2017年9月30日证言:我现在是邯郸联邦伟业房地产开发公司会计。我是2014年6月下旬在网上看到公司招聘广告，我就投了个简历，2014年6月底到公司上班，在财务部任职，试用期3个月，试用期我跟公司一个老会计魏超工作。魏超到了2014年8月底就回石家庄公司总部了。我2014年9月份转正，担任邯邯郸公司财务主管。（向王某出示邯郸联邦伟业房地产开发公司等41号［2014年10月］、等65号［2014年12月］两份记账凭证及内附单据），这两份凭证上所记录款项是冲抵邯郸公司未申报个税员工工资的。并没有实际付给“石家庄市誉达建筑工程有限公司”，我们邯郸公司与这个公司没有业务往来，票据是集团公司财务李宝斌直接给我们。我没有接触过这个“誉达”公司。用这些票据是邯郸公司的老总周锦程让我联系集团公司的财务李宝斌，解决冲抵邯郸公司未申报个税的员工工资的票据问题。我吧周锦程交代的要求冲抵的数额报给李宝斌，过了几天，李宝斌就把票据从石家庄寄到我公司财务，我就用这些票据做账。票据批准人是公司法人周锦程，我填好这些报销凭单，经周锦程签字后入账。 （四）其他证据 1、誉达公司开户账号明细及联邦公司虚开发票汇总表接受证据清单： （1）李宝斌提供的报销凭单23份 （2）联邦公司与誉达公司的劳务用工合同4份 2、调取证据清单： （1）桥西区思雨日用品经销部出具的证明1份，证明2017年1月1号之前的本店所有销售（无极限产品）流水账都已销毁无法查询。 （2）石家庄誉达建筑公司的记账凭证11页 （3）石家庄誉达建筑工程有限公司的工商登记资料 3、搜查笔录及扣押清单：对石家庄联邦伟业房地产开发集团有限公司周锦程办公室搜查，扣押用款申请单9分，发票5张，营业执照复印件2张，2014年奖金未发放明细1张 4、出具量刑证据： （1）信访局线索移交函 （2）犯罪嫌疑人到案经过：李生、靳伯柏、王丽系拘传到案；赵丽英系传唤到案；李宝斌系主动投案；周锦程、刘静系传唤到案； （3）李生及联邦公司前科：2015年12月23日河北联邦房地产开发集团有限公司因单位行贿罪被北省固安县人民法院判处罚金人民币三十万元；李生因单位行贿罪被河北省固安县人民法院判处免于刑事处罚。 （4）户籍证明户籍证明：生、靳伯柏、王丽、赵丽英、李宝斌、周锦程、刘静的户籍证明户籍证明，本情况，案发时已经达到完全刑事责任年龄。 （5）周锦程的党员证明信 上述证据，经当庭举证、质证，真实、合法、有效，本院予以确认。 本院认为，被告单位联邦公司违反国家金融管理法律规定，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，被告人李生、靳伯柏作为直接责任人员，被告人王丽、赵丽英作为直接负责的主管人员，实施了上述行为，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告单位联邦公司以欺骗手段取得银行贷款，情节严重，被告人李生、靳伯柏作为直接责任人员，被告人李宝斌作为直接负责的主管人员，实施了上述行为，其行为已构成骗取贷款罪。被告单位联邦公司违反国家规定，让他人为其虚开发票，情节特别严重，被告人李生、周锦程作为直接责任人员，被告人刘静、李宝斌作为直接负责的主管人员，实施了上述行为，其行为已构成虚开发票罪。公诉机关指控罪名成立。被告单位联邦公司以欺骗手段取得银行贷款，数额特别巨大，骗取的贷款用于了公司经营，且在案发后已偿还全部贷款本息，未给银行造成损失，应属犯罪情节严重；公诉机关指控犯罪情节特别严重，依法不能认定。 司法鉴定意见书是具有审计资质的专业机构和具有审计资格的专业人员，依照法定程序，依据原始账目记载、凭证、融资借款合同、房屋销售合同及生效法律文书确认的集资人债权等相关材料，依法做出的；程序合法，依据客观，内容真实，其效力依法予以确认。辩护人所提司法鉴定意见书不应采信、不能作为定案证据的辩护意见，本院不予采纳。辩护人所提被告单位及被告人不构成骗取贷款罪和虚开发票罪的辩护意见，与客观事实不符，与法律规定相悖，不能成立，不予采纳。李生系被抓获到案，其辩护人所提其构成自首的辩护意见，不能成立，不予采纳。王丽作为融资部主管，日常集资事宜由其具体负责实施，并从中获取巨额非法所得。王丽的辩护人所提其系一般工作人员，在非吸案中起次要或辅助作用的辩护意见，与客观事实不符，不能成立，不予采纳。被告单位联邦公司从自然人以外的其他融资款项依法应一并视为非法吸收款项，作为非吸数额在量刑情节上予以综合考量。 到案后李生、靳伯柏、周锦程、王丽、赵丽英、刘静如实供述了其犯罪行为，依法从轻处罚。李宝斌主动投案，系自首，依法减轻处罚。王丽、李宝斌退缴了非法所得，并缴纳了罚金。被告人及其辩护人基于上述事实请求和建议对其从轻或减轻处罚的意见，符合法律规定，本院予以采纳。被告单位联邦公司和李生、靳伯柏、李宝斌犯有数罪，依法予以并罚。非法所得应予追缴。 综合考虑被告单位和被告人所实施的犯罪行为及犯罪性质、犯罪后果和社会危害性、在犯罪中的具体作用及地位，现实表现及认罪悔罪态度，予以客观定罪，准确量刑，罚当其罪。本院为保护金融管理和税收征管秩序，打击刑事犯罪活动，根据《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款和第二款、第一百七十六条第一款和第二款、第二百零五条之一第一款和第二款、第四十五条、第四十七条、第五十二条、第五十三条、第六十四条、第六十七条第一款和第三款、第六十九条之规定，判决如下： 一、被告单位河北联邦伟业房地产开发集团有限公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币四十五万元；犯骗取贷款罪，判处罚金人民币二十万元；犯虚开发票罪，判处罚金人民币二十万元；数罪并罚，决定执行罚金人民币八十五万元。 （罚金限判决生效之日起十日内缴清） 二、被告人李生犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币三十万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币十万元；犯虚开发票罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十三年，并处罚金人民币四十五万元。 （刑期自判决执行之日起开始计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月9日起至2030年8月8日止）（罚金限判决生效之日起十日内缴清） 三、被告人靳伯柏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币十万元；犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币五万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币十五万元。 （刑期自判决执行之日起开始计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月9日起至2023年2月8日止）（罚金限判决生效之日起十日内缴清） 四、被告人周锦程犯虚开发票罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币五万元。 （刑期自判决执行之日起开始计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日）（罚金限判决生效之日起十日内缴清） 五、被告人王丽犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币二十万元。 （刑期自判决执行之日起开始计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月9日起至2022年2月8日止）（罚金已交清） 六、被告人赵丽英犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元。 （刑期自判决执行之日起开始计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年8月14日起至2020年8月13日止）（罚金限判决生效之日起十日内缴清） 七、被告人李宝斌犯骗取贷款罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币三万元；犯虚开发票罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币三万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑二年三个月，并处罚金人民币六万元。 （刑期自判决执行之日起开始计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年10月17日起至2020年1月16日止）（罚金已缴清） 八、被告人刘静犯虚开发票罪，判处有期徒刑二年，并处罚金人民币五万元。 （刑期自判决执行之日起开始计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日）（罚金限判决生效之日起十日内缴清） 被告人王丽退缴的非法所得人民币二百万元，按照投资人的投资数额和比例退还投资人。被告人李宝斌退缴的非法所得人民币四千元，依法予以没收，上缴国库。追缴被告人刘静非法所得人民币四千元，依法予以没收，上缴国库。 如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向河北省石家庄市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本八份。 审 判 长  李立新 审 判 员  岳红丽 人民陪审员  郭洪斌 二〇二〇年三月三日 书 记 员  郝嘉颖