西安市莲湖区人民法院西安市莲湖区人民法院民事判决书 （2019）陕0104民初5523号原告：西安四方建设技术开发有限公司（申请执行人），住所地西安市雁塔区楼一、二层。法定代表人：蒋为民，该公司执行董事。委托诉讼代理人：姚肖，女，1989年9月25日出生，汉族，该公司员工，住西安市临潼区被告：陕西天地合和出版物物流发行有限公司（被执行人），住所地西安市莲湖区。法定代表人：赵子贞，该公司执行董事兼总经理。被告：旭日金榜（北京）信息技术有限公司（被执行人），住所地北京市朝阳区**（王四营文化街）南花园村168号3厅5、6、8、9号。法定代表人：秦旭光，该公司董事长。被告：霍瑞芳，女，1970年5月6日出生，汉族，住河北省邯郸市成安县工业区。委托诉讼代理人：李永辉，北京上泽广霁律师事务所律师。被告：刘英杰，男，1964年4月2日出生，汉族，住山东省临清市。委托诉讼代理人：李永辉，北京上泽广霁律师事务所律师。被告：崔颖，女，1971年11月26日出生，汉族，住河北省秦皇岛市山海关区。委托诉讼代理人：李永辉，北京上泽广霁律师事务所律师。原告西安四方建设技术开发有限公司（以下简称四方建设公司）与被告陕西天地合和出版物物流发行有限公司（以下简称天地合和公司）、被告旭日金榜（北京）信息技术有限公司（以下简称旭日金榜公司）、被告霍瑞芳、被告刘英杰、被告崔颖申请执行人执行异议之诉一案，本院于2019年6月5日立案后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告四方建设公司法定代表人蒋为民及委托诉讼代理人姚肖，被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖之共同委托诉讼代理人李永辉到庭参加诉讼，被告天地合和公司、旭日金榜公司经公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼，本院依法缺席进行了审理。本案现已审理终结。原告四方建设公司向本院提出诉讼请求：1、判令追加被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖为（2016）陕0104民初2822号民事判决书的被执行人；2、判令由五被告承担本案诉讼费。事实和理由：原告与被告四方建设公司、天地合和公司买卖合同纠纷一案，经西安市莲湖区人民法院审理，于2016年10月31日作出（2016）陕0104民初2822号民事判决书。后因被告四方建设公司、天地合和公司拒不履行生效判决确定的义务，原告向法院申请强制执行，2017年10月23日，法院作出（2017）陕0104执1031号执行裁定书，裁定查封被告四方建设公司名下陕AXXX**依维柯牌汽车及陕AXXX**捷达牌汽车的车辆档案信息，后因未查到二被执行人的可执行财产，该案于2017年12月15日终止执行。2019年4月16日，原告向莲湖区法院提出书面申请，追加股东陈启文、霍瑞芳、刘英杰、崔颖为本案被执行人，莲湖区法院于2019年5月22日作出（2019）陕0104执异85号执行裁定，驳回申请人的请求。原告认为，依据其向法院提供的旭日金榜公司《交易对手查询》中可得，2007年4月18日，旭日金榜公司入资账户入资2000000元，但在2007年6月13日进入账户2240元后，便违反常理的一次性将全部资金2002240元转移出去，如此反常行为，原告认为被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖存在抽逃出资的情况。而依据被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖提供的尾号为3837的账户流水显示，此账户在2007年6月14日转入2002240元，在20个自然日之后，该款项经数次转出后变为33470元，如此短的时间内出现大额的流水账目，原告认为被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖系利用职务之便将公司款项非法抽逃，应在抽逃出资范围内承担赔偿责任。为维护原告合法权益，故诉至法院。被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖共同辩称，不同意原告的诉讼请求，原告的主张没有事实和法律依据。被告旭日金榜公司成立于2007年，按照当时的公司法规定需要实缴注册资本，并经过验资确认，三被告作为股东已经实际缴纳了注册资本，不存在抽逃行为；原告主张资金转移是公司成立后资金由工商部门验资账户划至公司基本账户，是公司经营的必经途径，原告主张此为抽逃，是对公司法律的误解，关于其主张股东抽逃出资，没有事实及法律依据，不应得到支持。被告天地合和公司未作答辩。被告旭日金榜公司未作答辩。当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，本院组织当事人进行了证据交换和质证。对当事人无异议的证据本院予以确认并在卷佐证。对有争议的证据和事实，本院认定如下：原告提交证据：1、（2016）陕0104民初2822号民事判决书、（2019）陕0104执异85号执行裁定书，证明被告天地合和公司和旭日金榜公司应该按照（2016）陕0104民初2822号民事判决书向原告履行还款义务。该判决生效后，二被告并未按期履行还款义务，原告以抽逃出资的理由将霍瑞芳、刘英杰、崔颖申请追加为本案的被执行人，后法院驳回原告申请，原告收到裁定后15日内提起本案民事诉讼。被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖对证据1的真实性及证明目的均认可。但认为公司欠款与股东没有必然关系，原告诉请无事实及法律依据。2、交易对手查询记录三份（复印件），证明被告旭日公司成立于2007年，2007年4月18日公司的入资账户分别转入40000元、140000元、1820000元，共2000000元；又于2007年6月13日转入2240元，以上共计转入2002240元，当日，又将2002240元全部转出，有抽逃出资的嫌疑。尾号7438账户是验资户、尾号3837是基本户。被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖对证据2的真实性认可，但根据该证据能证明三股东均已履行了出资义务，不存在所谓抽逃出资的情况，原告的主张不能成立。被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖提交证据：1、2007年4月18日缴款凭证、2007年4月18日交存入资资金报告单、验资报告各一份（原件），证明三被告作为公司股东在2007年公司注册时已经实缴出资。原告对证据1真实性认可。2、交通银行流水回单一份（原件），证明旭日金榜公司资金从验资账户转回公司对公账户，不存在抽逃出资。2007年10月31日记账凭证记载还款800000元，后附2007年6月15日转出800000元的凭证及2007年10月25日入账800000元的回单；2007年7月30日押金200000元支付给光明日报出版社；2007年7月30日的172500元（其中有62500元的预付款），是库存产品（图书）的货款，附有北京中智博文图书发行有限公司开具110000元的发票，2007年8月24日退回账户上述62500元的预付款；2007年7月30日390000元的凭证，其中购买库存产品384000元，有光明日报出版社出具的384000元发票，还有6000元的预付款后于8月份已退回账户；2007年7月30日记账凭证是315786.99元，2007年9月30日的记账凭证预付货款及存货165786.99元，后附对应的两张发票，2007年11月30日存货增加157000元，后附对应的两张发票，上述两笔对应网上转款315786.99元，剩余的7000元是现金支付；2007年7月30日的90581元，是库存产品，寿光市义诚信纸业有限公司开具了相应的发票。公司注册资本均用于公司正常经营，没有抽逃出资的情况。3、记账凭证一份（原件），证明旭日公司注册资金用于采购原材料、存货等公司的正常经营中，不存在出逃出资的情况。原告对证据2、3真实性认可，证明目的不认可，认为看似是正常的业务往来，但应该附合同，且800000元的借款没有借条，认为2002240元的资金抽逃。被告旭日公司的经营是批发和零售，但最后一组90000元的发票，是和纸业公司购买纸的发票，不属于正常的经营活动。对原、被告提交的上述证据的真实性予以确认，能够证明截止2007年4月18日，被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖作为公司股东，已认缴出资2000000元，该注册资金存入验资账户；2007年6月14日验资账户中的2002240元转入公司基本账户；旭日金榜公司提交的记账凭证系原件，形式完备，能够证明2007年6月至11月公司的经营活动。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：原告与被告天地合和公司、旭日金榜公司买卖合同纠纷一案，本院于2016年10月31日作出（2016）陕0104民初2822号民事判决书，判决：“一、被告陕西天地合和出版物物流发行有限公司于本判决生效后十日内支付原告西安四方建设技术开发有限公司货款164174.15元；二、被告旭日金榜（北京）信息技术有限公司对上述债务承担连带清偿责任。案件受理费3583元、公告费600元，由被告陕西天地合和出版物物流发行有限公司承担”。后因被执行人未自觉履行生效法律文书确定的义务，原告向本院申请强制执行。本院于2017年6月28日作出（2017）陕0104执1031号执行案件立案执行，后因被执行人无财产可供执行，2017年12月15日，本院作出（2017）陕0104执1031号执行裁定，终结了本次执行程序。另查明，旭日金榜公司成立于2007年5月15日，注册资本2000000元，股东为霍瑞芳、刘英杰、崔颖，根据北京中润恒方会计师事务所有限责任公司（2007）中润验字Y10513号开业登记验资报告中记载，霍瑞芳认缴、实缴出资1820000元，刘英杰认缴、实缴出资140000元，崔颖认缴、实缴出资40000元，均于2007年4月18日交存于北京旭日金榜教育图书有限公司的入资专户尾号7438账户内。北京农商银行朝阳支行交易对手查询单记载，自2007年4月18日至2007年6月13日，北京旭日金榜教育图书有限公司验资账户（入资专户）尾号为7438，2007年4月18日进账2000000元，2017年6月13日进账2240元。旭日金榜公司提交其尾号为3837账户（公司基本账户）2007年6月14日的交易记录，记载该账户当日进账2002240元。庭审中，旭日金榜公司提交其2007年6月至11月财务记账凭证原件，附有发票及转账凭证。2011年8月16日，经北京市工商行政管理局朝阳分局批准，北京旭日金榜教育图书有限公司名称变更为旭日金榜（北京）信息技术有限公司。本院在执行申请执行人四方建设公司与被执行人天地合和公司、旭日金榜公司买卖合同纠纷一案中，四方建设公司向本院申请追加陈启文、霍瑞芳、刘英杰、崔颖为被执行人。本院于2019年5月22日作出（2019）陕0104执异85号执行裁定书，驳回了四方建设公司追加申请。2019年6月5日，原告提起本案诉讼。本院认为，本案焦点为：被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖作为旭日公司的股东，是否存在抽逃出资的行为，应否追加为被执行人。根据《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第十八条：“作为被执行人的企业法人，财产不足以清偿生效法律文书确定的债务，申请执行人申请变更、追加抽逃出资的股东、出资人为被执行人，在抽逃出资的范围内承担责任的，人民法院应予支持。”庭审中，旭日金榜公司提交的北京农商银行朝阳支行交易对手查询单及验资报告，能够证明被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖作为公司股东，在公司注册时已足额认缴出资；公司注册资金经验资确认并经工商局批准后，由验资账户转入基本账户；依据旭日金榜公司提交的2007年6月至11月财务记账凭证原件，能够证明注册资金进入公司基本账户后，用于公司日常的经营活动。原告对于旭日金榜公司提交的记账凭证中800000元的还款，认为系抽逃出资；依据财务凭证记载，2007年6月15日转出借款800000元，2007年10月25日还款入账800000元，不属于抽逃出资行为。故对原告要求追加霍瑞芳、刘英杰、崔颖为（2017）陕0104执1031号案件的被执行人的诉讼请求，本院不予支持。依照《最高人民法院关于民事执行中变更、追加当事人若干问题的规定》第一条、第十八条、第三十二条，《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（三）》第十二条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：驳回原告西安四方建设技术开发有限公司要求追加被告霍瑞芳、刘英杰、崔颖为（2017）陕0104执1031号案件被执行人的诉讼请求。案件受理费100元，由原告西安四方建设技术开发有限公司负担。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于西安市中级人民法院。 审    判    长    成根平审    判    员    倪晓盈 人 民 陪 审 员    杨延利 二〇二〇年三月二十三日 书    记    员    狄鸣柔            1