甘肃省白银市白银区人民法院刑 事 判 决 书（2019）甘0402刑初193号公诉机关白银市白银区人民检察院。被告人张晟，男，1973年10月7日生于甘肃省靖远县。因涉嫌滥用职权犯罪，于2019年3月12日被白银市监察委员会决定采取留置措施，2019年4月1日被解除留置。2019年5月29日，经白银市白银区人民检察院决定被依法取保候审。辩护人魏家林，甘肃开诚律师事务所律师。辩护人陈雪薇，甘肃开诚律师事务所律师。被告人师永伟，男，1985年9月1日生于甘肃省靖远县。因涉嫌滥用职权犯罪，于2019年3月12日被白银市监察委员会决定采取留置措施；2019年4月1日被解除留置。2019年5月30日，经白银市白银区人民检察院决定被依法取保候审。辩护人韩国福，甘肃大公律师事务所律师。辩护人卢世春，甘肃大公律师事务所律师。白银市白银区人民检察院以白检二部刑诉[2019]26号起诉书指控被告人张晟、师永伟犯玩忽职守罪，向本院提起公诉。本院依照白银市中级人民法院（2019）甘04刑辖12号指定管辖决定书立案，依法由审判员狄生禄担任审判长，与审判员张士栋、李春萍组成合议庭，公开开庭审理了本案。白银市白银区人民检察院指派检察员陶朝华出庭支持公诉，被告人张晟及其辩护人魏家林、陈雪薇，被告人师永伟及其辩护人韩国福、卢世春等到庭参加了诉讼。现已审理终结。公诉机关指控，2016年7月至2017年10月间，被告人张晟、师永伟作为甘肃省靖远县新型农村合作医疗管理办公室主任和工作人员，违反《甘肃省新型农村合作医疗基金管理暂行办法》、《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》等工作规定，在对平川东顺医院住院和门诊慢性病报销审核监督管理过程中，未按规定认真履行网上监管、电话核查、入户回访和现场检查等工作职责，致使平川东顺医院院长尧才高等人（另案处理）通过伪造的虚假门诊慢性病例和住院报销资料骗取国家新型农村合作医疗资金共计312.8万元。针对上述指控，公诉机关当庭提供了有关文件、刑事判决书等书证，证人杨某、周某等人的证言，被告人张晟、师永伟的供述与辩解等证据予以证实。公诉机关认为，被告人张晟、师永伟的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百九十七条一款之规定，构成玩忽职守罪；建议本院对张晟、师永伟以玩忽职守罪判处三年有期徒刑，可以适用缓刑。被告人张晟对起诉书指控的犯罪事实、罪名及适用的法律均无异议，并当庭自愿认罪、自愿接受法律处罚。被告人师永伟对起诉书指控的主要犯罪事实、罪名及适用的法律均无异议，并当庭自愿认罪、自愿接受法律处罚；被告人师永伟当庭辩称，2016年底门诊慢性病报销资金拨付表上的签字不是其本人签的，其没有给尚某授权在慢性病报销资金拨付表上代签名，尚某也没有告知其代签名的事情。被告人张晟辩护人的意见主要是，被告人张晟审核报销平川东顺医院医疗费用时的身份及职务，即靖远县合管办主任的职务，不符合法律对玩忽职守罪主体要件的规定；靖远县合管办与靖远县行政区域以外的平川东顺医院之间的法律关系是政府采购合同关系，是平等主体之间的民事法律关系，不是行政管理与被管理的关系；被告人张晟负责审核报销平川东顺医院医疗费用时，不存在严重不负责任、不认真履职的行为，并未侵害刑法397条所保护的法益；靖远县合管办经管的农合基金被平川东顺医院骗取的危害结果，与靖远县合管办负责人张晟及其他工作人员审核报销行为之间，不存在刑法上的因果关系；肯请法院判处被告人张晟无罪。被告人师永伟辩护人的主要辩护意见是，对公诉机关指控被告人师永伟犯玩忽职守罪的定性没有意见；靖远县核管办职责分工不清，师永伟违反的仅是政策层面的部门规章和文件规定，没有法律依据和法律授权；复审只是其中的一个环节，复审完还有后面的稽核及违规责任追究制度；新农合医疗费用报销过程中的初审程序缺失，师永伟在其单位还身兼扶贫专员等数职，客观上也影响了其复审工作的精准度和判断力，发现平川东顺医院不正常情况后也向领导进行了汇报，故其犯罪情节轻微；靖远县合管办与平川东顺医院之间系合同关系，不具有行政上的监督管理关系；2016年底门诊慢性病报销资金拨付表上的签字不是师永伟本人所签，师永伟也没有授权他人代签，师永伟对2016年门诊慢性病报销过程中农合资金被骗60余万元的事实，不应当承担责任；被告人师永伟系被传唤到案，具有自首情节，当庭认罪、认罚；系初犯、偶犯；恳请法庭对师永伟免予刑事处罚。经审理查明，2016年7月至2017年10月间，被告人张晟、师永伟作为甘肃省靖远县新型农村合作医疗管理办公室主任和工作人员，违反《甘肃省新型农村合作医疗基金管理暂行办法》、《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》等工作规定，在对平川东顺医院住院和门诊慢性病报销审核监督管理过程中，未按规定认真履行网上监管、电话核查、入户回访和现场检查等工作职责，致使平川东顺医院院长尧才高等人（另案处理）通过伪造虚假的门诊慢性病例骗取国家新型农村合作医疗资金645656.4元，通过伪造住院报销资料骗取国家新型农村合作医疗资金2482056.37元，共计312.7万余元。上述事实，有公诉机关当庭出示或宣读，并经庭审质证、认证的下列证据予以证实：（一）书证1、白银市监察委员会指定办理通知书、白银市中级人民法院指定管辖通知，证明2018年5月17日指定白银区监察委审查平川东顺医院涉嫌社保基金诈骗一案；2019年6月10日，白银市中级人民法院指定白银区法院审理本案。2、立案决定书，证明2018年6月21日，白银区监察委决定对被告人张晟以涉嫌滥用职权犯罪立案调查，对被告人师永伟以涉嫌玩忽职守犯罪进行立案调查。3、主体证明材料，证明2019年3月29日，靖远县医疗保障局出具证明：师永伟，男，汉族，中共党员，1985年9月出生，2010年12月参加工作，身份证号6204211985********，2010年12月至2011年11月在刘川卫生院工作（负责医保工作）；2011年11月至2016年8月借调到县合管办（负责审核工作）；2016年8月至2018年3月，正式调入县合管办（负责审核工作，包括平川区东顺医院）；2018年3月至2019年1月，随机构划转至县社保局（负责城乡居民医保审核、数据统计、健康扶贫工作），2019年1月至今县医保局工作。4、师永伟自述材料，证明其自2016年9月至2017年7、8月收了尧才高的1.6万元，分两次借尧才高4万元未还，未按规定程序审核医院，督查次数不够、力度不大，检查流于形式，发现东顺医院病人增多的情况未处理，认罪、悔罪。5、张晟自述材料，证明2017年5月至9月其连续5次收受尧才高2.5万元现金，其中除1万元借给师永伟外，其余1.5万元用于自己挥霍消费。故对东顺医院放松审核，放松监管。致使东顺医院骗取国家新农合基金蒙受巨额损失，认识到了自身的错误，希望组织再给一次重新做人的机会。6、张晟违纪违法事实材料，证明2019年4月1日，白银区纪委监委专案组给张晟出具的违纪违法事实材料，张晟在对白银平川东顺医院住院和门诊慢性病报销监督管理过程中，违反了《甘肃省新型农村合作医疗基金管理暂行办法》、《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》、《白银市2016年度新型农村合作医疗工作实施方案》和《2016年靖远县新型农村合作医疗工作实施方案》等有关规定，且接受监管对象宴请，违规借用监管对象车辆，超越职权，违反规定处理公务，利用职务便利，非法收受他人现金3万元，为他人谋取利益，致使平川东顺医院通过伪造虚假门诊慢性病历和住院报销资料骗取国家新农合基金共计316万元。张晟身为中共党员、国家机关工作人员，其行为违反了中央八项规定精神，违反党的廉洁纪律，触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条之规定。根据《中国共产党纪律处分条例》第一百四十二条第二款、2016年《中国共产党纪律处分条例》第二十七条、第一百零四条，《行政机关公务员处分条例》第二十条第一款第（四）项、第二十三条之规定，组织将给予相应的党纪政务处分；根据《中华人民共和国国家监察法》第四十五条第一款第（四）项之规定，将对你涉嫌滥用职权犯罪的问题，依法处理。张晟签字同意。7、师永伟违纪违法事实材料，证明2019年4月1日，白银区纪委监委专案组给师永伟出具的违纪违法事实材料，师永伟在负责白银平川东顺医院住院和门诊慢性病报销资料审核、监管过程中，接受监管对象宴请、违规借用监管对象车辆，工作严重不负责任，不正确履行职责，致使平川东顺医院通过伪造虚假门诊慢性病例和住院报销资料骗取国家新农合基金共计316万元；非法收受他人现金1.6万元，两次向东顺医院院长尧才高借款4万元，至今未还。师永伟身为中共党员、国家机关工作人员，其行为违反了中央八项规定精神，违反党的廉洁纪律、工作纪律，触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条之规定。根据《中国共产党纪律处分条例》第一百四十二条第二款、2016年《中国共产党纪律处分条例》第二十七条、第一百零四条，《事业单位工作人员处分暂行规定》第十七条第一款第九项、第十八条第一款第七项之规定，组织将给予相应的党纪政务处分；根据《中华人民共和国国家监察法》第四十五条第一款第（四）项之规定，将涉嫌玩忽职守犯罪的问题，依法处理。留党察看二年，政务降级处分（降级两个级别工资），其上交的现金1.6万元由白银区纪委收缴。8、靖远县医疗保障局出具的证明四份，证明：（1）师永伟系该单位工作人员，根据2014年8月21日《关于合管办人员分工的通知》靖合管办发[2014]21号，师永伟负责全县慢性病审核工作至2018年结束，2016年7月与东顺医院签订定点协议后，师永伟负责东顺医院报销资料审核、稽核工作。（2）《靖远县2016年度新型农村合作医疗工作实施方案》（靖政办发[2016]59号）出台后适用至2017年，2018年后执行《白银市城乡居民基本医疗保险2018年度实际统筹办法（暂行）》（市政办发[2018]14号）。（3）靖远县新型农村合作医疗管理办公室于2005年11月经县委、县政府研究决定成立，事业单位，副科级建制，隶属县卫生局；2018年3月，因城乡居民医疗保险制度整合，县合管办整建制划转县社保局管理；2019年1月，因机构改革，县合管办整建制划转县医保局。9、白银市白银区监察委员会情况说明，证明：（1）专案组在依法审查调查师永伟涉嫌玩忽职守犯罪的过程中，被调查人师永伟主动向白银区纪委、监委交代其在审核平川东顺医院住院报销资料期间，共收取平川东顺医院院长尧才高所送现金1.6万元人民币以及向尧才高借款4万元人民币的问题。案发后师永伟积极将收受的1.6万元现金退缴白银区纪委、监委。被告人尧才高现羁押于平川看守所，专案组在调查核实时，尧才高拒不供述其向师永伟送钱和借款的问题；（2）根据白银市公安局平川分局侦查平川东顺医院社保诈骗案中的案卷材料证实：平川东顺医院住院号为2-10-5的靖远县东湾镇三合村十组农民张某1、住院号为2-10-17的靖远县东升乡上淌村何庄组崔某均系虚假住院病人。被调查人师永伟在2016年9月审核记录中记载其抽查的上述两名病人住院报销资料均审核通过。10、合作医疗现场监督检查记录，证明2017年6月8日9时30分，靖远县合管办师永伟、张某2、张晟对平川区东顺医院进行检查，在院治疗5人，出院6人，电话抽查6人，均表示在东顺医院就诊过。存在问题：有手工入院登记册，未在华东平台做入院登记，病历上显示有出院带药现象，医嘱药品部分用商品名，个别用药与诊断不符。整改意见：1、按要求及时做好华东平台入院登记，方便上级单位查询及核实病人情况，责令即日起整改；2、规范出院办结，禁止出院带药，医嘱不得应用商品名，杜绝用药与诊断不符现象；3、加强新农合业务学习，规范报销流程，熟练技能操作。11、平川区东顺医院简介、职工花名册、医疗机构执业许可证、民办非企业单位登记证书、组织机构代码证，证明平川东顺医院于2012年12月经白银市卫生局批准为非营利性医疗机构，负责兴平社区992户2826人及周边流动人口的公共卫生和基本医疗工作。医院位于长征东路53号，占地面积1400平方米，设置床位45张。医院设内科、外科、妇科、中医科、针灸理疗科、医学检验、影像诊断、中西药房等。有专业技术人员24人，副主任医师1名，主治医师2名，副主任护师1名，药士2人，彩超医师1人，检验师1人，护师2名，护士14名。配有彩超、ECA-2000B型全自动生化仪、URIT-2980型全白动血球分析仪、URIT-180全自动电解质分析仪、XSP-105B光学显微镜、600A・水浴箱、多功能微波治疗仪等设备。医疗机构执业许可证有效期2012年12月10日至2016年12月9日。组织机构代码证有限期2015年6月29日至2019年6月28日。12、2016年9月-2017年9月平川区东顺医院审核记录、住院报销明细，证明2016年9月该医院补偿人数为32人，总住院费用为94247.32元，分级诊疗19人，补偿金额为63847.4元，抽取调查3人；2016年10月该医院补偿人数为32人，总住院费用为94334.06元，补偿金额为68017.70元，抽取调查3人；2016年11月该医院补偿人数为58人，总住院费用为160912.51元，分级诊疗43人，补偿金额为119763.30元，抽取调查6人；2016年12月该医院补偿人数为150人，总住院费用为437761.57元，补偿金额为327199.40元，抽取调查15人；2017年1月、2月该医院补偿人数为273人，总住院费用为739515.35元，补偿金额为562479.70元，抽取调查27人；2017年3月该医院补偿人数为158人，总住院费用为436758.76元，补偿金额为340303元，抽取调查16人；2017年4月该医院补偿人数为148人，总住院费用为388117.28元，补偿金额为315283.70元，抽取调查15人；2017年5月该医院补偿人数为157人，总住院费用为419694.39元，补偿金额为332930元，抽取调查15人；2017年6月该医院补偿人数为153人，总住院费用为403799.41元，分级诊疗136人，补偿金额为328958元，抽取调查15人；2017年7月该医院补偿人数为138人，总住院费用为317858.91元，补偿金额为293473.4元，抽取调查14人；2017年8月该医院补偿人数为120人，总住院费用为280737.99元，补偿金额为263938.20元，抽取调查12人；2017年9月该医院补偿人数为145人，总住院费用为353999.17元，分级诊疗138人，补偿金额为325206.70元，抽取调查15人。13、相关文件：（1）2005年11月15日，靖远县机构编制委员会文件靖编发[2005]36号《关于成立靖远县新型农村合作医疗管理办公室的通知》：经县委、县政府研究决定，成立“靖远县新型农村合作医疗管理办公室”，事业单位，副科级建制，核定事业编制8名，其中领导职数2名，隶属县卫生局。其主要职责：1、执行合作医疗协调领导小组管理委员会的决议、决定，负责合作医疗具体业务管理工作。2、按照标准审定合作医疗定点医疗卫生机构。3、严格执行合作医疗基金管理办法和基金财务核算制度，按照规定筹集、管理、使用合作医疗基金、做到合作医疗基金专户储存、专项管理、专款专用，确保基金安全和公平、公正、合理有效使用。4、审批医疗转诊，审核报销医疗费用。5、监督检查医疗卫生机构的服务行为和执行合作医疗管理规章制度的情况，及时纠正违规行为。成立之日起30日内到登记机关申请办理设立登记手续。（2）2011年3月18日，靖远县新型农村合作医疗管理委员会办公室文件靖合管发[2011]2号：2010年门诊统筹开始实施后，由于新农合制度的进一步完善，我县新农合住院统筹、门诊统筹病例大幅增加。参合患者病历审核任务急剧加重。导致院前监督、院中监督数量和质量大幅下滑，不能有效的监管基金支出。为了加强定点医疗机构管理，县合管办不再逐一审核定点医疗机构审核后的参合病例，调整为：针对每一定点医疗机构随机抽取10％的病历进行监督审核（包括住院统筹和门诊统筹病域，审核出违规费用部分占抽取病例总共费用的比例，视为当月该定点医疗机构违规费用比例，扣除相关费用）。县合管办人员定时不定时在各定点医疗机构进行院前、院中监督、包括参合患者身份确认、合理检查、合理治疗、合理用药等情况的现场检查。违规费用按十倍比例从当月给该定点医疗机构的补偿费用中扣除。方案自2011年3月21日起执行。（3）2012年6月18日，白银市卫生局市卫医发[2012]31号《白银市卫生局关于同意设置平川东顺医院的批复》：平川区卫生局报来的《关于设置长征东顺微创医院的报告》（平卫发[2012]44号）收悉，依据《医疗机构管理条例》和《甘肃省实施医疗机构管理条例办法》，经市卫生局2012年6月14日局务会议研究，同意医院按照下列事项设置。医院名称：平川东顺医院，法人：尧才高。医院地址：平川区长征东路53号。服务对象：社会。诊疗科目：内科、外科、中医科、麻醉科、医学检验、影像诊断。（4）平川区医疗机构现场审查监督意见：2012年8月15日，平川区卫生局卫生监督所监督员对东顺医院进行现场监督检查，医院基本符合一级综合医院设置要求。（5）2013年4月5日，白银市平川区卫生局文件平卫发[2013]35号《关于确定平川东顺医院经营性质的批复》：根据市卫医函[2013]2号《关于确定平川东顺医院经营性质的批复》，经局务会议研究同意平川东顺医院为非营利性医疗机构。（6）2013年4月7日，白银市卫生局市卫医函[2013]2号《关于确定平川区东顺医院经营性质的批复》：根据《关于做好城镇医疗机构分类管理实施办法》（甘卫医发〔2001)331号）以及卫生部等5部委《关于公立医院改革试点的指导意见》（卫医管发〔2011)20号）文件精神，经市卫生局研究，同意平川区东顺医院为非营利性医疗机构。（7）2013年5月9日，白银市平川区新型农村合作医疗管理委员会办公室文件平农合复字[2013]2号，《关于对平川东顺医院申请新农合定点医疗机构的批复》经区卫生局2013年5月9日局务会议研究决定，同意确定平川东顺医院为平川区新农合户级定点医疗机构，希望你院做好新农合经办人员的培训，合理控制医疗费用提高服务质量，加强医院管理。（8）2013年5月23日，白银市平川区民政局文件平民发[2013]92号白银市平川区民政局关于同意平川区东顺医院登记的批复，2013年5月10日经局务会议研究，同意登记平川东顺医院。（9）开户许可证、收费许可证、建设工程消防设计备案受理凭证、建设工程竣工验收消防备案受理凭证建设工程竣工验收消防备案检查记录表。（10）白银市平川区环境保护局平环发[2012]147号《关于平川区东顺医院建设项目环境影响报告书的批复》：《平川东顺医院建设项目环境影响报告书》同意专家组技术审查意见，同意项目建设。建设单位必须认真落实环评报告及本批复提出的各项要求，严格执行环保“三同时”制度，确保各项污染物达标排放。项目竣工经我局验收合格后，方可正式投入运营。（11）2014年8月21日，靖远县新型农村合作医疗管理办公室文件靖合管办发[2014]21号《关于合管办人员分工的通知》：办公室主任：杨某，成员：路某、杨某1、张某2。审核稽查室主任：张某2，成员：杨某2、师永伟、寇某、苏某、关某。住院审核：张某2、苏某、关某（网审）。门诊审核：杨某2、寇某（网审）、师永伟（兼①慢性病门诊审核②报销档案管理③固定资产管理④统计信息分析）。转外审核：张某2、杨某2、师永伟、苏某、关某。稽查：张某2、苏某、师永伟。财务室会计：陈某。出纳：尚某。（12）2014年11月28日，甘肃省卫生和计划生育委员会文件甘卫基层发[2014]498号《关于印发《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》的通知》其中第五章监管内容中：第十七条“健全完善管理制度，各级新农合管理部门要建立健全网络质量控制制度。各新农合定点医疗机构要及时、准确地将参合人员信息、筹资到位情况、医药费用发生情况、补偿情况、服务质量等有关信息及时在信息系统予以反映，在上报资料前必须认真审核，仔细核对病人基本信息、补偿政策、病例是否真实、处方用药是否符合要求，收费清单是否符合标准。第十八条“强化网上基金”各级卫生计生行政部门和新农合经办机构要充分运用有网络信息平台“快捷、准确、安全”的特点，加强基金全程监督管理，建立网上、网下基金管理制约机制，制定基金支出预算控制目标，严格基金适用执行标准，强化基金安全预警，提高基金合理使用和支付效率。第十九条（三）“规范审核流程。采取网络实时审核与病历事后审核双重措施，对超过同级定点医疗机构次均住院费用以上的病历进行重点审查，对其他病历随机审查，着重对病人、病历、处方、收费等信息的真实性、一致性、合理性进行综合审核并定期复核”。（四）建立住院床位备案管理制度。对定点医疗机构住院病床使用情况进行一日一报告、一周一分析、一月一研判、准确掌握定点医疗机构住院病人在院状态，对出现的超常规住院状态，及时预警，及时检查，及时处理。要建立健全稽查制度，通过网上监督、电话查询、入户回访等方式对参合患者尤其是异地就医发上大额医疗费用的参合患者进行跟踪核查。第二十六条“每年对定点医疗机构的督导、检查和考核不少于2次，覆盖面达100%”。（13）2014年11月28日，甘肃省卫生和计划生育委员会文件甘卫基层发[2014]499号《关于印发《甘肃省新型农村合作医疗网上监管实施方案》的通知》：甘肃省新型农村合作医疗网上监管实施方案，包括工作目标、组织领导、职责分工、主要任务及措施、实施步骤、工作要求等六个方面。（14）2015年8月20日，靖远县新型农村合作医疗管理委员会办公室文件靖合管发[2015]1号《关于进一步推进新农合定点医疗机构即时结报服务工作的通知》：为进一步推进我县新农合定点医疗机构即时结报服务工作，按照《白银市卫生和计划生育委员会关于前5个月全市基层卫生计生工作情况的通报》（市卫基层发[2015]35号）要求，现将平川区辖区内新农合定点医疗机构平川区人民医院、平川济名医院、平川东顺医院纳入我县县级定点医疗机构即时结报服务管理。（15）甘肃省新型农村合作医疗基本诊疗项目（2015年版）：2015年11月30日，靖远县卫生和计划生育局、靖远县发展和改革局、靖远县财政局文件靖卫发[2015]112号《关于印发《靖远县新型农村合作医疗定点医疗机构违规行为基金扣减办法》的通知》：规定了定点医疗机构管理、违规行为的处理、保障措施等五个方面。（16）靖远县人民政府靖政发[2005]132号《靖远县人民政府关于成立靖远县新型农村合作医疗管理委员会的通知》：2005年11月10日，为了加强对靖远县新型农村合作医疗工作的组织领导，经县政府研究决定，成立靖远县新型农村合作医疗管理委员会，附相关人员名单。（17）会议记录，2016年9月14日靖远县卫生健康局局长办公会（出席人员中有张晟）：一、关于当前卫生计生各项工作中第三项：新农合方案不能变，正常运行。（18）2016年4月12日，白银市卫生和计划生育委员会、白银市财政局、白银市民政局市卫基层发[2016]17号《关于印发白银市2016年度新型合作医疗工作实施方案的通知》：落实定点医疗机构监管。各县区要严格执行《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》及《白银市新农合定点医疗机构违规行为基金扣减办法》，充分利用省级新农合管理平台及网上监管系统，对重点指标实行实时监控，采取定期检查、突击抽查、明察暗访和网上动态监管相结合的方式，建立网上、网下基金收支和医疗行为适时动态监管预警机制，进一步规范医疗机构诊疗服务行为。全面落实现场督查考核制度，县级对所辖定点医疗机构每个季度、乡级对村卫生室每月开展不少于一次的督导检查，建立检查档案。各县区要严格落实基金适用公示公开制度，各乡镇人民政府、各级定点医疗机构对获得新农合补偿及医疗救助的受益人情况必须予以公布，接收群众监督，公示包括参合患者姓名、家庭住址、住院总费用、补偿费用、入出院时间等内容。公示地点为乡镇、行政村、自然村政务公开栏基各级新农合定点医疗机构。对县外住院补偿的，原则上先公示后补偿。(19)2016年5月4日，靖远县人民政府办公室文件靖政办发[2016]59号《靖远县人民政府办公室关于印发靖远县2016年度新型农村合作医疗工作实施方案的通知》及实施方案：每月21日前，各定点医疗机构将当月该机构所有出院病人的“一卡通”（农合卡）、2016年度参合交费发票、病人身份证和户口本复印件、病历、住院发票、费用清单、出院证明等有关资料报县合管办审核。县合管办按有关规定，审核、汇总定点医疗机构支付的费用，交县财政局复审后，县财政局将资金划拨到各定点医疗机构账户。县合管办每月将当月全县参合农民住院费用和补助情况以乡为单位进行汇总，按季度向各乡镇合管办反馈，各乡镇合管办和村委会应及时公示，接受社会监督。慢性病门诊统筹医药费报销程序：1、参合慢性病患者应提供以下材料：①县级以上包括县级定点医疗机构相关疾病门诊病历、门诊发票、费用清单、诊断证明和相关医学检查资料如影像检查、检验报告单等（每次诊疗都必须提供相关定点医疗机构以上资料）；②2016年度参合缴费发票、病人身份证和户口本原件及复印件；③“一卡通”（农合卡）原件及复印件。2016年11月1日至2016年12月10日正常工作日在乡镇卫生院现场直报（各乡镇卫生院要配备专职人员及相应设备按期进行业务受理，并于12月15日前将报销资料及汇总表报县合管办复审后兑付）。各级新农合经办机构，充分利用省级新农合管理平台及网上监管系统对重点指标进行实时监控，通过定期捡查、突击抽查、明察暗访和网上动态监管相结合的方式，进一步规范医疗机构诊疗服务行为。各乡镇人民政府、各级定点医疗机构对获得新农合补偿及医疗救助的受益人情况要予以公布，接受群众监督。公示的内容包括参合患者姓名、家庭住址、住院总费用、补偿费用、入出院时间等内容。公示地点为乡镇、行政村政务（村务）公开栏和各级新农合定点医疗机构。（20）靖远县新型农村合作医疗定点医疗机构服务协议书，证明2016年7月1日，张晟作为靖远县新型农村合作医疗管理办公室（甲方）的负责人与平川区东顺医院（乙方）负责人尧才高签订靖远县新型农村合作医疗定点医疗机构服务协议书，协议共分为总则、医疗服务管理、诊疗项目管理、药品管理、费用控制、费用给付、惩处、争议和处理、附则等九章。根据省、市、县卫生工作会议精神及有关规定，经乙方申请，甲方审查同意确定乙方为新农合定点医疗机构。双方的权利义务明确：双方应认真遵守省、市新农合、《2016年靖远县新型农村合作医疗工作实施方案》及相关文件规定。乙方必须严格执行《靖远县新型农村合作医疗定点医疗机构管理办法》，建立相应的管理制度。乙方负责向甲方提供与新农合有关的材料和数据，并接受甲方的监督检查。（21）2018年3月30日，靖远县机构编制委员会文件靖机编发[2018]13号《靖远县机构编制委员会关于新型农村合作医疗管理办公室机构划转的通知》：根据《甘肃省整合城乡居民基本医疗保险制度实施意见》（甘政发〔2016)92号）和《白银市整合城乡居民基本医疗保险制度实施方案》（市政发〔2017)80号）文件精神，经县编委会议研究，同意将“靖远县新型农村合作医疗管理办公室”整建制划归县社会保险事业管理局管理，机构划转后保持原级别建制、人员编制及领导职数不变。（22）2019年3月28日靖远县人力资源与社会保障局出具的个人简历及甘肃省机关事业范围工作人员工资档案：师永伟2010年12月至2016年8月在靖远县刘川镇中心卫生院工作，2016年8月至2019年1月靖远县新型农村合作医疗管理办公室，2019年1月至今在靖远县医保局工作。（23）中共靖远县委办公室县委办发[2019]6号《中共靖远县委办公室靖远县民政府办公室关于印发《靖远县涉改部门人员转隶工作实施方案》的通知：靖远县涉改部门人员转隶工作实施方案，包括总体要求、转隶范围、基本原则、组织实施等部分。（24）靖远县卫生局文件①2009年2月10日，靖远县卫生局关于通报表彰2008年度考核优秀等次人员的决定。②2009年4月21日，靖远县卫生局《关于第一季度新农合工作督查审核中发现问题及落实责任追究的通报》。③2009年5月26日，靖远县人民代表大会常务委员会《关于对全县新型农村合作医疗工作情况进行调查的通知》。④2009年1月16日，靖远县卫生局《关于印发靖远县新型农村合作医疗定点医疗机构管理办法的通知》：县合管办定期不定期对定点医疗机构进行监督检查，实行平均住院费用通报和警示告诫制度。14、2016年9月至2017年12月平川东顺医院住院报销明细，证明2016年9月该医院补偿人数为32人，总住院费用为94247.32元，补偿金额为63847.4元；2016年10月该医院补偿人数为32人，总住院费用为94334.06元，补偿金额为68017.70元；2016年11月该医院补偿人数为58人，总住院费用为160912.51元，补偿金额为119763.30元；2016年12月该医院补偿人数为150人，总住院费用为437761.57元，补偿金额为327199.40元；2017年1月、2月该医院补偿人数为273人，总住院费用为739515.35元，补偿金额为562479.70元；2017年3月该医院补偿人数为158人，总住院费用为436758.76元，补偿金额为340303元；2017年4月该医院补偿人数为148人，总住院费用为388117.28元，补偿金额为315283.70元；2017年5月该医院补偿人数为157人，总住院费用为419694.39元，补偿金额为332930元；2017年6月该医院补偿人数为153人，总住院费用为403799.41元，补偿金额为328958元；2017年7月该医院补偿人数为138人，总住院费用为317858.91元，补偿金额为293473.4元；2017年8月该医院补偿人数为120人，总住院费用为280737.99元，补偿金额为263938.20元；2017年9月该医院补偿人数为145人，总住院费用为353999.17元，补偿金额为325206.70元；15、靖远县新型农村合作医疗住院报销资金拨付审批表，证明2016年12月30日靖远县合管办申请慢性住院人数2674次，总住院费用9277117.12。补偿金额5904171.34。2016年12月30日靖远县合管办申请县医院慢性住院人数69次，总住院费用2202848.1元，补偿金额1494932.01元。16、靖远县财政局新农合专项资金拨付审批表，证明2016年10月11日至2017年10月11日，靖远县财政局拨付新农合专项资金明细。17、2016门诊慢性病汇总底表，证明2016年门诊慢病汇总底表共71页，其中包括患者姓名身份证号、疾病、总费用、实际补助金额、家庭地址、转外医院等内容。汇总共2674人，总费用9277117.12元，实际补偿金额5904171.34元。18、2017门诊慢性病汇总底表，证明2017年门诊慢病汇总底表共111页，其中包括患者姓名身份证号、疾病、总费用、实际补助金额、家庭地址、转外医院等内容。总费用11870080.22元，可补助金额11870080.22元，实际补偿金额7637458.22元。19、平川区东顺医院2016年9月至2017年9月住院补偿费用汇总表，证明包括人员姓名、时间、身份证号、家庭住址、报销数额、病症等。20、白银市公安局平川分局情况说明，证明2018年7月12日白银市公安局平川分局侦查人员核实，平川东顺医院于2016年至2017年9月期间，伪造住院报销资料1284份，骗取靖远县新农合资金2482056.37元，通过伪造门诊慢性病报销资料，骗取新农合资金679170.6元，现该案移送平川区检察院起诉。21、平川区东顺医院伪造报销资料骗取靖远县新农合基金汇总表(慢性病及住院)，证明汇总表包括患者姓名、东顺医院借用身份信息伪造住院报销资料涉及参合农民、是否住院、伪造病历数、实际病例数、伪造住院病历报销金额、介绍人、报销类型、伪造门诊慢性病资料报销金额。伪造病历合计1284份、实际病历164份，伪造住院病历报销金额2482056.37元，伪造门诊慢性病资料报销金额679170.6元。22、平川区东顺医院伪造报销资料骗取靖远县新农合基金汇总表(住院)，证明汇总表包括患者姓名、身份证号、家庭住址、住院总费用、住院天数、出院时间、疾病名称、普惠实际补偿额。病人1284人，住院总费用3399884元，普惠实际补偿额2482056.37元。23、起诉书、甘肃省白银市平川区（2018）甘0402刑初308号刑事判决书，证明2018年11月1日，被告人尧才高、尧建强等33人因涉嫌犯诈骗罪被白银市平川区人民检察院起诉；2019年7月1日，白银市平川区人民法院认定的事实：2012年被告人尧才高出资设立平川区东顺医院，自2016年10月以来，被告人尧才高安排医院医护人员向其亲友宣传，可以使用农村医疗保险卡、城镇居民医疗保险卡、职工医疗保险卡到平川区东顺医院免费取药、看病，并且可以用平川区东顺医院开具的虚假门诊发票到靖远县社保局报销3000元，被告人刘桂英等人向其亲友宣传、介绍、帮助亲戚朋友利用医保卡到平川区东顺医院免费取药、看病、拿门诊发票报销、经尧才高授意，医院工作人员给部分医保卡持有人开具虚假门诊发票，医保卡持有人利用医院开具的发票到靖远农合办门诊报销套现3000元不等，据为已有，先后骗取门诊报销金额共计645656.4元。伪造病历3654份，尧建强用伪造病历套取医保资金2482056.37，套取城镇居民医疗保险资金1906468.82，报销城镇职工医疗保险金1499213.77，在农合办套取资金1125497.35元，套取国家医保资金7658892.71元。被告人尧才高因犯诈骗罪被判处有期徒刑十四年，并处罚金10万元。24、户籍证明，证明被告人师永伟，1985年9月1日出生；被告人张晟，1973年10月7日出生；二被告人案发时均已成年，具备完全刑事责任年龄。25、靖远县人力资源和社会保障局出具靖人社办函[2019]087号证明，证明师永伟，男，汉族，1985年9月出生，2010年12月参加工作，身份证号6204211985********，现为靖远县医保局事业干部，其岗位为事业管理10级。财政全额拨款。26、到案经过，证明被告人张晟、师永伟系被白银区监察委工作人员从靖远县农合办带到白银区监察委留置点。（二）证人证言1、证人尧建强的证言：2017年3月，我爸尧才高给我说师永伟找我们借钱，我从银行取了两万元现金，开着我车牌号为甘A***26黑色奔驰GLC300越野车到靖远县城法院附近的马路边上找到师永伟，之后师永伟就上了我的车，我将两万元现金交给师永伟，师永伟说要打借条，我说不用打借条，什么时候宽裕了还了就行。面值一百元的人民币现金，一万一沓，一共两沓，没有包装。2017年十月份国庆节左右，当时我们医院刚发完工资和支付完药款，我爸尧才高给我说师永伟又找他借钱呢，我爸对这件事很是抱怨，我通过农行手机银行给师永伟转账两万元人民币。师永伟是否还钱我不清楚。2、证人张某2的证言：2018年3月开始到靖远县社保局工作，我主要负责五合、北滩、东升三个卫生院的新农合住院报销审核，及靖远县中医院、平川区人民医院、白银市第二人民医院、白银容和骨科医院、平川济民医院、白银现代妇儿医院六个定点医疗机构新农合住院报销审核工作等。靖远县合管办一共13个人。分别是合管办主任张晟，办公室有杨某、杨某1、张某2（借调）3个人；我、师永伟、苏某（借调）、周某、关某（借调）、杨某2、路某七人是审核人员，财务上有会计陈某、出纳尚某两个人。定点医疗机构新农合住院报销的审核流程：新农合参合人员在定点医疗机构住院就医出院后，定点医疗机构每月20号左右将新农合住院报销资料报至我们合管办，审核人员根据分工进行审核，抽审10%，审核过程中发现问题我们会随时请示张晟主任解决，审核完成后，审核人员根据各自审核情况形成报销补偿底表，签字后将底表报到办公室，由办公室审核、汇总各个医院的报销总金额，之后将底表、汇总表全部交给财务室，由出纳尚某制作资金拨付审批表，统一报张晟主任审签，而后报靖远县财政局审核、拨付。定点医疗机构给我们报的报销资料包括当月所有出院病人的“一卡通”（农合卡）、病人身份证和户口本复印件、住院发票、费用清单、出院证明和病历等有关资料。我负责的定点医疗机构在每月20号左右将上月16号至本月15号的住院报销资料和住院病历交给我后，我将住院报销资料和病历随机抽10％与华东平台信息核对，主要看医嘱和病历中的清单明细是否相符，诊断与用药是否合理，诊断与分级诊疗病种是否一致，相关检查、化验是否与网审清单相符，病历信息与华东平台上的信息是否一致，以确保病人、病历、处方、收费等信息的真实性。华东平台是我们合管办与定点医疗机构、参合农民之间建立的一个住院病人信息互通平台。在我电脑上的合作医疗专网上我随时可以查看我负责的定点医疗机构住院病人的信息，我们网上审核监管就靠的是华东平台。抽审10％进行审核是张振飞主任定的，一直沿用至今。我们审核的依据是《2016年靖远县新型农村合作医疗工作实施方案》、《甘肃省新型农村合作医疗用药目录》。靖远县合管办没有组织学习过新农合相关的规定、政策、文件，张晟主任也没有安排过，他说怎么么干我们就怎么干。我们随机对定点医疗机构开展现场检查时间不确定，主要看我们张晟主任的安排，2016年对定点医疗机构现场检查过一次，2017年6、7月去检查了一次，是和张晟主任、师永伟一起去的。我们到平川东顺医院后，先到院长尧才高办公室看了住院病人名单，张晟主任在院长办公室聊天，尧院长的儿子领着师永伟和我去检查病房，我们主要检查病人是否在床，病历等是否规范，检查完后，尧院长和他的儿子就请张晟主任、师永伟、我在平川东顺医院附近的餐厅吃了一顿饭，尧院长拿的中华牌香烟，想让我们喝酒，但张晟主任说下午有事，我记得当天就没喝酒。我们到东顺医院检查就简单看了一下病历以及病人是否在床，病历是我一个人到护理站看的，主要是一些病历不完善的小问题。我们在东顺医院现场检查时没有打电话抽查过，我们到平川东顺医院检查时，院长就在办公室等着，从当时的情况看，张晟主任已经提前和尧院长联系好了，让他在医院等着我们。我们开车的司机是张晟主任从靖远志怀骨科医院借的。第二天我们去平川济民医院检查用的是平川东顺医院的车，是检查的时候，张晟主任给尧院长安排的，第二天早上，尧院长安排他的儿子到靖远把张晟主任、师永伟和我接上，先到东湾卫生院滋泥水村卫生室检查了一下，然后就到平川济民医院检查，检查完还是一些病历不完整之类的小问题，中午济民医院的李院长就叫我、张晟主任、师永伟到外面吃了个便饭，后尧院长的儿子就把我们送回靖远了。我们借定点医疗机构的车去现场检查，肯定不符合规定。按规定我们应该一个月对定点医疗机构现场检查一次，每个月都必须下去。我经常给张晟主任申请，但主任没有安排我去现场检查，我也没有办法。到哪个医院检查、什么时候去检查。都是张晟主任决定的。现场检查也是我们监督的一种方式，通过现场检查可以发现住院的真实性等问题。我们对参合患者没有电话核查过，合管办其他负责审核的工作人员也没有开展这项工作。张晟主任没有安排过，我也不知道要入户回访，我们合管办其他负责审核的工作人员也没有开展这项工作。我对有关文件规定没认真学习，不知道要电话核查与入户回访，再一个张晟主任也没给我们安排过，所以这些工作我压根就不知道，一天光审资料了，就不知道还有电话核查和入户回访的监督管理职责。审资料只是走一下流程，浮于表面的审核方式，而只有通过电话核查、入户回访和及时现场检查等监管措施才能发现问题，才能保证新农合基金的安全和政策的贯彻落实。平川东顺医院住院报销审核工作由师永伟负责。我看张晟主任和尧院长关系熟得很。3、证人苏某的证言：2011年11月借调到靖远县新型农村合作医疗管理办公室工作，主要负责东湾、大芦、高湾、乌兰镇、若笠五个卫生院的新农合住院报销审核，以及靖远县中医院、白银市中西医结合医院两个定点医疗机构新农合住院报销审核工作等。2017年2月至2018年5月，被抽到驻村工作队搞北湾的精准扶贫工作，将靖远县中医院交给了周某审核，白银市中西医结合医院交给了师永伟审核，五个卫生院具体交给谁负责了我记不清楚，扶贫回来后，主要干一些杂事。我在审核过程中发现住院费用异常的，就给参合患者本人或家属打电话核实住院情况和费用的真实性，其他审核人员怎么电话核查的我不清楚。我只在参加2013年卫生局组织对乡镇卫生院的每半年考核工作时，我顺便到东湾镇红柳村走访了两三户，之后再没有入户回访过。因为张晟主任没有安排过我们开展过入户回访这项工作，实际上我认为入户回访还是很有必要的。我是借调来的，怎么监督管理都是领导说了算，我也经常申请下去检查定点医疗机构，但领导不同意或者不安排，我也去不了。平川东顺医院住院报销审核工作由师永伟负责。合管办的人员、定点医疗机构新农合住院报销审核流程、资料审核流程、审核的依据开展现场检查情况与张某2的证言相一致。4、证人杨某2的证言：2006年11月至2018年3月在靖远县新型农村合作医疗管理办公室工作，2018年3月因合管办整体划转到靖远县社保局，我从3月份开始到靖远县社保局工作至今。我主要负责平堡子、刘川、兴隆、三滩四个卫生院的新农合住院报销审核，以及靖远县残疾人康复中心、白银市第一人民医院稀土分院、白银市妇幼保健院、平川精神病院四个定点医疗机构新农合住院报销审核工作等。没有参加过定点医疗机构现场检查，没有学习过新农合相关规定、政策、文件，没有对参合人员电话核查过，没有对参合患者入户回访过，因为张晟主任没有安排，自己不知道。合管办的人员、定点医疗机构新农合住院报销审核流程、资料审核流程、华东平台、审核的依据开展现场检查情况与张某2的证言相一致。5、证人杨某的证言：2008年3月至今在靖远县新型农村合作医疗管理办公室工作，除了收发文、做会议记录等办公室日常工作，还负责向省、市合管办上报月报表、季报表、年报表，以及根据我们合管办住院报销审核人员制作的汇总表汇总各定点医疗机构住院报销总费用等。2016年9月至2017年9月期间靖远县定点医疗机构住院报销情况表，是我制作的。我根据审核人员审核后汇总的住院补偿费用底表，上面有合计补偿金额、合计人数、合计总费用、审核人员的签字，审核人员对真实性负责，我只负责计算、汇总金额、人数，然后将做好的表报给出纳尚某。我们平时对定点医疗机构主要是不定期抽查，看是否存在挂床、费用不合理、系统是否录入等情况。一年最多一到两次，主要是审核人员下去检查，张晟主任偶尔下去检查。门诊慢性病我们在每年的11月1日至12月底期间统一在靖远县合管办大厅审核、报销，这项工作张晟主任安排由师永伟负责，我们人手不够，所以门诊慢性病的审核人员都是从乡镇卫生院抽调的，两个人负责审核资料，两个人核算金额，两个人录入系统，是流水线式的审核，审核、录入完成后，由师永伟和借调人员整理汇总后形成汇总表，财务人员尚某报张晟主任签字，之后将资料和资金拨付审批表统一报靖远县财政局社保股。合管办的人员、定点医疗机构新农合住院报销审核流程、资料审核流程、华东平台、审核的依据开展现场检查情况与张某2的证言相一致。2016年11月，在统计过程中发现东顺医院当月的住院病人比较多，我起了疑心，因为东顺医院旁边有条件比较好的靖煤医院，东顺医院新开半年，怎么会有这么多的病人，我就拿该月报表和东顺医院上个月的报表进行对比，发现病人量增加过大，引起了我的警觉，我将这件事告诉张晟主任和负责东顺医院审核的师永伟，张晟表示要检查，2016年11月，我、张晟、师永伟、陈某到东顺医院检查了一次。当时检查记录我督促师永伟做的记录，由他保管。6、证人周某的证言：2017年3月至2018年3月在靖远县新型农村合作医疗管理办公室（下称“靖远县合管办”）工作，2018年3月因合管办整体划转到靖远县社保局，从3月份开始到靖远县社保局工作至今。2016年11月初，张晟局长安排我从事门诊慢性病报销信息录入工作，具体工作是由师永伟给我安排的。2017年3月我主要负责四个乡镇卫生院的住院审核，以及县外定点医疗机构以外医院的患者报销资料收集工作。收集资料我主要看提供的资料是否齐全，如果资料齐全，我就交给负责审核的张某2、师永伟、杨某2等人进行审核，资料不齐全的直接退回。门诊慢性病报销，有一人负责收报销资料，两个人汇总金额，之后汇总的人将县外住院病人出院结算单、医院诊断证明书、发票等资料交给我进行信息录入，我就按照师永伟教给我的方法在电脑上的华东平台报销系统对报销资料上的相关内容进行录入，其中经办人张晟一栏是电脑提前设置好的，填好后打印出一式三联新型农村合作医疗门诊审核补偿凭据，后合管办的其他工作人员就把我打印出的新型农村合作医疗门诊审核补偿凭据拿到大厅找报销患者签字，《县外住院病人出院结算单》上的审核人、领导签字师永伟负责这项，他让我进行信息录入时没有要求我对出院结算单上的签字及信息填写是否齐全进行审核，只是让我根据这些资料将信息录入就行了，我录入信息并打印出新型农村合作医疗门诊审核补偿凭据就完成了工作任务。我录入的报销资料有平川区东顺医院。靖远县合管办的门诊慢性病审核工作是由师永伟负责的，其他抽调人员都是帮忙的，张晟局长和师永伟从来没有给我们安排过电话查询的方式向病人核实过信息。7、证人苏某1的证言：2015年10月至12月、2016年10月至12月被抽调到靖远县合管办，张晟安排我负责慢性病报销审核工作，师永伟具体给我安排工作。我先对门诊慢性病发票、处方、病人相关疾病的检查报告单、病人身份证及诊断证明等资料进行核对后，之后将审核资料交给专门核对金额的人员，金额核对完就交给其他人电脑录入，这些人都是从各卫生院抽调上来的。我们是流水线式的审核，就是走个过程，我和高某就是收资料、审核，高某是从东湾卫生院抽调过来的，周某负责录入。师永伟没有说过让审核人员不在靖远县农村合作医疗县外住院病人出院结算单上签字，我审核过的资料我看发票、处方、诊断证明等都是符合条件的，但具体是否真实我也无法鉴别。师永伟最后把所有的报销资料、信息、金额都要过一遍。没有通过电话查询的方式向病人核实过信息。我没见过《2016年靖远县新型农村合作医疗工作实施方案》，也不知道文件上对慢性病报销是如何规定的。据我了解，靖远县所有乡镇卫生院都没执行这个文件规定，慢性病报销审核的权力一直都集中在县合管办，张晟局长和师永伟也没有告诉我们慢性病报销的具体程序。我基本上知道北湾慢性病二大队整体情况，我会和村卫生室联系核实，慢性病病人得的什么病，吃的什么药一问都能够核实。北湾参合农民的住院费用和补助情况从来没有在乡合管办和村委会公示过。也没见靖远县合管办给我们反馈过北湾参合农民的住院费用和补助情况，我只知道北湾参合农民在我们卫生院住院情况，北湾参合农民在其他地方住院的情况我都不知道。8、证人张某3的证言：2016年11月7日至2016年12月31日期间在靖远县合管办工作过，是合管办主任张晟和师永伟安排我干慢性病审核工作的。我先对门诊慢性病当年发票、处方、病人身份证及诊断证明等资料进行核对，计算出门诊总费用，然后在靖远县新型农村合作医疗县外住院病人出院结算单上汇总金额并签字，之后将审核资料交给录入工作人员周某录入信息。资料是否真实无法鉴别。9、证人张某4的证言：2016年11月10日至12月15日期间在靖远县合管办工作，2017年年底也工作过。是靖远县合管办主任张晟安排我具体干慢性病审核工作。我先对门诊慢性病当年发票、处方、病人身份证及诊断证明等资料进行核对后，计算出门诊总费用，然后在靖远县新型农村合作医疗县外住院病人出院结算单上汇总金额并签字，之后将审核资料交给录入工作人员周某录入信息。我们是流水线式的审核，就是走个过程，两个人收资料、审核，我和张某3审核、汇总金额，周某负责录入。师永伟安排我和张某3在靖远县新型农村合作医疗县外住院病人出院结算单上签字的，是否真实无法鉴别。10、证人尚某的证言、情况说明：从2009年至今在靖远县合管办担任出纳，主要负责制作靖远县新型农村合作医疗住院报销资金拨付审批表，审核人和领导签字后，我报到靖远县财政局社保股审批、拨款等。门诊慢性病报销的资金拨付审批表我是依据师永伟提供的有审核人师永伟签字的门诊慢病汇总（底）表并核算金额后制作的，经审核人师永伟签字后统一拿到张晟主任那，由张晟主任复核后签字后加盖单位公章，然后报到靖远县财政局社保股审批、拨付资金。定点医疗机构住院报销的资金拨付审批表我是依据办公室提供的有审核人签字的靖远县定点医疗机构住院报销情况表和住院补偿费用登记汇总表审核并制作的，经审核人签字，之后统一拿到张晟主任那里，由张晟主任复核后签字，然后加盖单位公章报到靖远县财政局社保股审核、拨付报销资金。东顺医院住院报销资料的审核及门诊慢性病的审核报销是师永伟，负责人是张晟。门诊慢性病和定点医疗机构住院报销汇总表中，报销的真假由审核人员负责，我只管核对金额、制作资金拨付审批表。情况说明：由于年底时间紧张，为了不影响决算，因师永伟当时不在，2016年慢病审批表审核人签字由其代签，其没有从事慢性病审核工作，慢病审核是师永伟负责。11、证人张某5的证言：2011年8月在靖远县财政局参加工作，2015年8月至2017年10月任靖远县财政局社保股股长，2017年10月至今任靖远县财政局预算股股长。社保股主要负责社会保障和就业以及医疗卫生和计划生育资金的审核、拨付工作。新农合资金设专户管理，专款专用。靖远县合管办每月10号将上个月定点医疗机构上报的新农合住院报销等资料审核后，形成住院补偿费用汇总表、资金拨付申请表（一式两联）,我们社保股核对金额无误后，由我在资金拨付申请表上签字，一联返还给合管办，另外一联我们留存做账，之后就将钱拨付给定点医疗机构。我们只是单纯的审核申请拨付资金数额是否准确，新农合报销资料我们不审核，由合管办专门负责审核。我们财政局社保股主要依据《甘肃省新型农村合作医疗资金管理暂行办法》和《靖远县新农合医疗工作实施方案》等规定的要求审核、拨付新农合资金，具体就是合管办管事，我们财政局管账，银行管钱。12、证人李某的证言：2010年10月至今担任靖远县卫生健康局三滩卫生院会计兼新农合办的负责人，主要负责三滩范围内的新农合参合人员在我院住院费用的审核、报销等工作；2018年7月份又新增了两项工作，一是负责三滩新农合参合人员在县外住院费用的审核工作，二是负责三滩新农合参合人员在我院及其他医院门诊慢性病费用报销的审核工作。2018年7月份之前，新农合参合人员门诊慢性病费用的审核、报销工作统一由靖远县新型农村合作医疗管理办公室（下称靖远县合管办）负责，每年的11月中旬到12月底期间由门诊慢性病患者自己到靖远县合管办大厅提交报销资料，由靖远县合管办负责审核、报销，我们乡镇卫生院既不收资料、也不负责审核报销。《靖远县2016年度新型农村合作医疗工作实施方案》我见过。2018年7月份之前我只知道住院报销程序，但不知道文件上对门诊慢性病医疗费用的报销是如何规定的，门诊慢性病医疗费用的审核、报销工作一直都是靖远县合管办负责的，直到2018年7月份才下放到我们乡镇卫生院，我才知道文件上关于门诊慢性病的审核、报销程序。据我了解，2018年7月份以前，靖远县所有乡镇卫生院都没执行这个文件上关于门诊慢性病医疗费用报销程序的规定，慢性病审核报销的权力一直都集中在靖远县合管办。三滩卫生院了解三滩范围内慢性病的整体情况，就算我们不清楚，我们卫生院也会和村卫生室联系核实，慢性病病人得的什么病，吃的什么药只要操心问一下很容易核实。靖远县合管办从来没有向三滩卫生院公示过参合农民在其他医院的住院费用和补助情况，无法接受社会监督。我觉得必须进行公示，因为我们乡镇卫生院和各村委会，以及村民对本辖区参合农民的情况最为了解，最好监督，监督的效果也最好，同时我觉得主管部门也应该严格按照有关规定加强对医院及新农合资金的监督管理，只有这样才能保证新农合资金的安全。13、证人秦某的证言：2012年11月至2019年1月担任靖远县三滩卫生院院长，2019年1月至今担任糜滩乡卫生院院长，负责三滩镇卫生院的全面工作。我们卫生院的主要工作职责是负责辖区内居民的卫生健康和医疗服务工作。三滩卫生院新农合办主要负责辖区范围内的新农合参合农民在我院住院费用的审核、报销等工作；2018年7、8月份又增加了两项工作职责，一是负责辖区新农合参合农民在县外住院费用的审核工作，二是负责辖区新农合参合农民在我院及其他医院门诊慢性病费用报销的审核工作。2018年7月份之前，新农合参合农民门诊慢性病费用的审核、报销工作统一由靖远县合管办负责，每年的11月中旬到12月底期间集中报销，由门诊慢性病患者自己到靖远县合管办提交报销资料，由靖远县合管办负责审核、报销，我们乡镇卫生院不收资料、也不负责审核报销。其余证言证实内容与李某相一致。14、证人赵某的证言：2014年6月至2019年1月担任靖远县东湾镇卫生院院长，2019年1月至今担任靖远县刘川镇卫生院院长，我们卫生院的主要工作职责是负责辖区内居民基本医疗、公共卫生健康服务等工作。主要负责辖区范围内的新农合参合农民在我院住院费用的审核、报销等工作。2018年7月份又增加了两项工作，一是负责辖区新农合参合农民在县外住院费用的审核工作，二是负责辖区新农合参合慢性病患者在县级及县级以上定点医疗机构发生的门诊慢性病费用报销的审核工作。2018年7月之前，慢性病患者门诊慢性病费用的审核、报销工作由靖远县合管办负责。每年的11月中旬到12月底期间集中报销，由门诊慢性病患者自己到靖远县合管办提交报销资料，由靖远县合管办负责审核、报销，我们乡镇卫生院既不收资料、也不负责审核报销。2018年7月之前靖远县所有乡镇卫生院都没有执行《靖远县2016年度新型合作医疗工作实施方案》我们卫生院基本上都掌握辖区范围内慢性病慢性病的整体情况，卫生院下面的卫生室更加了解辖区慢性病的情况，有些不清楚的时候，只要和村卫生室联系，慢性病患者得什么病，吃什么药很容易核实。我们每个月只在卫生院门口的公示栏公示辖区参合农民在东湾卫生院住院费用和补助等情况。参合农民住院费用和补助等情况有必要进行公示，是我们必须做的一项工作，方便群众对我们卫生院进行监督。15、证人杨某3的证言：2006年9月至2019年1月期间担任靖远县糜滩乡卫生院新农合办负责人，杨某3的证言与赵某相一致。16、证人陈某1的证言：2011年10月至今担任靖远县北滩乡中心卫生院新农合办负责人。陈某1的证言与赵某相一致。17、证人任某的证言：2008年1月至今在靖远县东湾镇人民政府工作，2010年12月开始担任东湾镇政府合管办负责人至今。东湾镇政府合管办属于东湾镇政府的一个工作部门，工作职责是负责参合居民的信息采集、录入和上传；二是负责参合费用的收缴、上缴；2018年7月份增加了办理慢性病证的工作职责。《靖远县2016年新型农村合作医疗工作实施方案》下发过，靖远县合管办从来没有向东湾镇人民政府合管办反馈过参合农民住院费用和补助情况。所以我们合管办无法公示参合农民住院情况。我认为有必要公示参合农民住院费和补助费用等情况，因为乡镇合管办和各级村委会，以及村民对本辖区参合农民的情况比较了解，公示以后方便接受群众的监督。18、证人王某的证言：2013年9月至2018年12月期间负责北滩镇政府合管办工作至今，其证言与任某的相一致。19、证人展某的证言：2013年1月开始负责糜滩乡政府合管办至今，其证言与任某的相一致。20、证人马某的证言：2016年下半年，经我表嫂黄某介绍，说平川区东顺医院能免费取药，完了还能报销3000元，我准备好我家的医保卡、我和丈夫的身份证复印件和黄某到平川区东顺医院取药，接待我的是王大夫，王大夫将我的医保卡和身份证复印件要走，我和表嫂拿上药就回家了。过了二、三个月，黄某到我家给我给医保卡，说扣除1000多元门诊费，报销了2000元。2017年3、4月我因为头疼又和黄某又去了平川区东顺医院，大夫开了中药和感冒药，没有交钱，将我家的医保卡和身份证复印件留下。2017年6、7月，黄某将医保卡拿回来还给我。靖远县合作医疗东顺医院2016-2017年住院报销表中，2017年4月22日、6月28日中因急性盆腔炎、子宫内膜炎住院治疗，两次补偿2690元。21、证人万某的证言：2016年5月。万某1说平川区东顺医院用合作医疗看病便宜，只交300元的门槛费。第二天，万某2、万某3、万某1和我到平川区东顺医院，将各自的合作医疗卡和医疗本、身份证复印件放下，留了电话号码。（三）被告人的供述和辩解1、被告人师永伟的供述与辩解：2016年8月，平川东顺医院被定为靖远县的新农合定点医院，靖远县合管办主任张晟将东顺医院的审核工作口头交给我负责。2016年9月，收过尧才高的儿子尧建强送的3000元现金；2017年元月，在审核完东顺医院的病历后收了尧才高2000元现金；2017年4月，在审核完东顺医院住院病历后收了尧才高3000元现金；2017年5、6月，在审核完东顺医院病历后收了尧才高3000元现金；2017年7、8月，我审核完东顺医院病历下班后收了尧才高5000元现金。2017年2月，向尧才高借过2万元现金；2017年10月，向尧才高借过2万元现金；尧才高和尧建强没有催过我还钱，我曾经试探性的说过还钱的事情，他们说不着急。靖远县合管办履行工作职责依据的法律法规或者规章主要有《甘肃省新型农村合作医疗基金管理暂行办法》、《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》以及靖远县每年制定的新型农村合作医疗工作实施方案和《靖远县新型农村合作医疗定点医疗机构违规行为基金扣减办法》等。平川区东顺医院是一家私立医院，2016年以来，被靖远县合管办确定为定点医疗机构，合管办主任张晟口头让我负责东顺医院的审核和稽核工作，2017年10月，平川东顺医院因为涉嫌医保诈骗已被关停。2016年1月至2018年3月期间，靖远县合管办共有13名工作人员，张晟是卫计局副局长兼合管办主任，负责合管办的全面工作。办公室有四个人，杨某是办公室主任，负责我们每个月定点医院账目的汇总报表等工作，杨某1、张某2（借调）、路某主要负责新农合参合农民在县外住院报销资料的收集，协助杨某统计报表等工作。审核人员六人，分别是我、张某2、苏某（借调）、周某、关某（借调）、杨某2、主要工作是审核、报销等工作。财务室有二个人，分别是会计陈某、出纳尚某，负责财务工资等工作。根据《靖远县2016年度新型农村合作医疗工作实施方案》（以下简称《实施方案》）的规定，报销的程序是：参合农民持本户“一卡通”(农合卡）、当年度缴费发票、身份证在所住定点医疗机构办理住院手续；出院办理手续时，由病人结清应自付部分，报销部分由定点医疗机构垫付；每月15日至20日，各定点医疗机构将当月所有出院病人的合作医疗卡复印件、当年参合缴费发票、病人身份证、病历、住院发票、费用清单、出院证明等有关报销资料报到我们靖远县合管办审核，其中医院给办公室杨某也要送一份每月的住院汇总表，杨某要对报销人数和金额进行核对。审核人员按照有关规定审核核实后，由办公室汇总后统一报合管办主任张晟审核签字，最后报靖远县财政局审核并将报销资金拨付给各定点医疗机构。收到定点医疗机构的报销资料后，我们靖远县合管办的审核人员核对报销人数、报销金额后，从华东平台或报表中随机抽取住院患者报销资料的10％进行复核，抽审过程中还要看抽审人员的住院病历。抽审过程中核对医院提供的费用清单与华东平台的费用明细、用药、住院天数、相关检查、病历的医嘱单等是否一致。对审查出来有疑问的，进行电话核查，必要时进行入户核查，这就是审核流程。稽核是单位不定时的组织审核人员对定点医院进行随机抽查、检查。通过以上工作确保病人、病历、处方、收费等信息的真实性、一致性和合理性。华东平台是甘肃省建立的一个与定点医疗机构、参合农民之间住院信息互通平台，是我们参照审核的平台。在我们审核人员电脑上的合作医疗专网上随时可以查看定点医疗机构新农合参合患者住院、用药、检查等信息，我们网上审核监管就靠的是华东平台。《靖远县新型农村合作医疗管理办公室关于调整参合患者病历审核方式的通知＜靖合管发〔2011〕12号＞》规定的随机抽取10％进行审核。我按照这个方案审核了，没有发现问题。2016年9月审核记录的病人中，是我本人亲自审核的，该记录中编号为2-10-27、2-10-5等病人我没有进行电话核查，没有认真审核，审核工作流于形式。我知道《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》中合管办要建立健全稽查制度，通过网上监管、电话查询、入户回访等方式对参合患者进行核查，没有严格按照规定在审核过程中对定点医疗机构开展电话查询和入户回访工作，电话查询和入户回访等工作主要是为了确保新农合报销的真实性、有效性，达到有效监管的目的。我记得《实施方案》里还规定了监管措施，要求我们严格落实《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》和《靖远县新农合定点医疗机构违规行为基金扣减办法》，通过定期检查、突击抽查、明察暗访和网上公示公开相结合的方式加强对定点医疗机构的监管。定期检查、突击抽查、明察暗访工作我只是走了形式，没有按照规定认真开展工作。我记得去东顺医院检查过一次，没有发现问题。2017年6月的一天，张晟和我还有张某2一起到平川东顺医院进行核查，提前我没有给东顺医院打电话，张晟是否打电话我不知道，到医院后，我们先到尧才高院长的办公室，张晟让我和张某2到科室转一下，张晟和尧才高院长在办公室喝茶，聊天，张某2和我到护士站等地方去看了一下情况，结果没有发现虚假病人情况，发现了一些小问题。后我到尧才高办公室填写了现场监督检查记录，又让尧才高在上面签字并盖了东顺医院的公章，张晟签字。检查完后，尧院长请张晟、张某2在平川东顺医院附近吃了饭。第二天尧建强开着他的黑色奔驰越野车拉着张晟、我和张某23个人到东湾卫生院和平川济民医院进行了检查，检查完又将我们3人送回了靖远。这次检查发现了病历填写不规范、出院带药等小问题，没有发现虚假病历、骗取新农合资金的问题。现场监督检查记录是张晟、我和张某23个人去平川东顺医院检查时下发的。监督检查记录是我写的。对定点医院应该每个季度进行现场检查一次。我管东顺医院一年时间只去检查了一次，这不符合规定。这次的现场检查没有起到现场监督检查的作用。张晟作为合管办主任，根本就没有到病房或查看资料进行检查，我作为负有对东顺医院审核、稽核职责的主管人员，没有认真检查、核实，检查核实的不够仔细，没有发现实质的问题，使现场检查工作流于形式。平川东顺医院通过伪造住院和门诊慢性病资料骗取靖远县新农合资金案，我有不可推卸责任。一是我没有按照规定仔细的对抽审病人逐一进行核查；二是没有及时将每月住院病人信息汇总、比对、分析，发现虚假病人；三是现场检查抽查次数不够，没有按照规定严格执行，未发挥到有效的监管职责；四是我收了尧才高给我的钱，我在监管工作中也确实照顾了他的东顺医院。主要是以上原因导致我在对东顺医院没有按照规定的审核程序严格把关、认真执行，工作流于形式、走过场，造成东顺医院骗保案发生，给国家造成巨大经济损失。我借了别人大约五、六十万，另外还有贷款五、六十万，所以我无力偿还借尧才高的钱。我这些钱一部分用于个人炒股，另外一部分我给我哥拍电影做生意赔了，还有一部分我和寇明春在靖远开了一家医药公司，公司名称甘肃慈恩堂大药店，赔了五、六万。因为我欠别人的钱太多了，实在周转不开，向尧才高借钱，他是我的审核医院，是我的监管对象，所以就给我借钱了，他不敢拒绝我。尧才高没有问我要过钱。因为他是我的监管对象，他也不敢找我要钱。因为我也无力偿还，所以就将这四万元钱一直拖着没有给尧才高还。我曾经发现东顺医院病人增量比较大，有挂床现象，之后我给我们合管办主任张晟汇报过，张晟说这个医院他去过，聘请了专家，病人增多的现象是合适的，让我在工作中多关照，多照顾。2018年5、6月，当时股票还可以，我问张晟有无闲钱，先借给我我给他分红，后有一天，张晟给了我1万元现金，面额100元的，外面用一张纸包着，之后我将钱用来周转资金，偿还借同事的利息，是有去炒股，只是想着还钱的时候给他分红，这笔钱到现在还是没有还他。2、被告人张晟的供述与辩解：2012年11月开始担任靖远县合管办主任至今，负责合管办的全面工作。靖远县合管办的主要工作职责是在单位成立的时候就确定的，负责合作医疗具体业务管理工作，按照标准审定合作医疗定点医疗卫生机构，按照规定筹集、管理、使用合作医疗基金，审批医疗转诊，审核报销医疗费用，监督检查医疗卫生机构的服务行为和执行合作医疗管理规章制度的情况，及时纠正违规行为等。依据主要有《甘肃省新型农村合作医疗基金管理暂行办法》、《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》以及靖远县每年制定的新型农村合作医疗工作实施方案和《靖远县新型农村合作医疗定点医疗机构违规行为基金扣减办法》等。我只是安排他们自己学习，而没有组织合管办的工作人员集体学习过新农合相关的规章制度，因为我自己对新农合的相关规章制度也弄不清楚。2016年1月至2018年3月期间，靖远县合管办一共有13名工作人员。办公室有4个人，分别是杨某、杨某1、张某2、路某。杨某是办公室主任，负责办公室日常工作、信息报表统计、汇总各种新农合报销数据等；杨某1、张某2、路某3个人的工作职责是一样的，负责每月10日至20日期间新农合参合农民在县外住院报销资料的收集、协助杨某统计报表等工作。审核人员有6个人，分别是张某2、师永伟、苏某、杨某2、周某、关某，负责县外住院报销审核、各定点医疗机构住院报销审核，慢性病门诊统筹医药费用报销审核以及对各自分工负责的定点医疗机构的违规医疗行为进行稽核等工作。张某2负责靖远县中医院等；师永伟负责平川东顺医院等定点医疗机构；苏某负责靖远县人民医院等；杨某2负责靖远县残联康复中心医院等；周某负责北滩卫生院等；关某负责白银市职工医院等。财务室有两个人，分别是会计陈某、出纳尚某。陈某负责新农合资金账务管理、合管办日常经费管理等工作；尚某负责新农合资金账务报表的报送等工作。根据《靖远县2016年度新型农村合作医疗工作实施方案》的规定，报销的程序是：参合农民持本户“一卡通”（农合卡）、当年度缴费发票、身份证和户口本在所住定点医疗机构办理住院手续，出院办理手续时，由病人结清应自付部分，报销部分由定点医疗机构垫付。每月21日前，各定点医疗机构将当月所有出院病人的“一卡通”（合作医疗卡）、当年参合缴费发票、病人身份证和户口本复印件、病历、住院发票、费用清单、出院证明等有关报销资料报到我们靖远县合管办审核。我们靖远县合管办按照有关规定审核通过并由我签字确认后，最后由出纳尚某报靖远县财政局审核并通过银行将报销资金拨付给各定点医疗机构。靖远县合管办收到定点医疗机构上报的报销资料后，我们靖远县合管办的审核人员按照各自分工负责的定点医疗机构进行审核，审核人员先登录华东平台进行网上审核，网上审核通过后再随机抽取住院患者报销资料的10%进行审核，审核过程中还要通过电话查询、入户回访等方式进行核查，也就是“稽核”，以确保病人、病历、处方、收费等信息的真实性、一致性和合理性。审核完成后，审核人员根据各自审核情况形成报销补偿底表，将报销补偿底表电子版报到办公室，由办公室审核、汇总各个医院的报销总金额，办公室汇总后形成纸质版，由审核人员确认签字后将底表、汇总表全部交给财务室，由出纳尚某制作资金拨付审批表，统一报到我这里审签，然后由财务室报靖远县财政局审核、拨付资金。华东平台是全省的新农合管理系统，是我们新农合管理机构与定点医疗机构、参合农民之间住院信息互通平台。在我们审核人员电脑上的合作医疗专网上随时可以查看定点医疗机构新农合参合患者参合、住院、用药、检查等信息，我们网上审核和动态监管就靠的是华东平台。根据靖远县新型农村合作医疗管理办公室关于调整参合患者病历审核方式的通知＜靖合管发〔2011)2号＞)文件，随机抽取10％进行审核。根据《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》，新农合管理机构要建立健全稽查制度，通过网上监管、电话查询、入户回访等方式对参合患者进行核查，审核人员在审核过程中从来都没有开展过电话查询和入户回访工作，电话查询和入户回访流于形式，成了摆设。电话查询和入户回访是非常关键的两个监管方法，能通过这两种稽核方式发现参合患者假住院等套取、骗取新农合基金的问题。我记得《实施方案》里还规定了监管措施，要求我们严格落实《甘肃省新型农村合作医疗网上监督管理办法》和《靖远县新农合定点医疗机构违规行为基金扣减办法》，通过定期检查、突击抽查、明察暗访和网上动态监管相结合的方式加强对定点医疗机构的监管。2016年2月23日，我在合管办全体干部开会的时候，专门进行了要求，审核人员每个月必须至少抽出4天时间下乡，对定点医疗机构进行现场督查，有会议记录。我们没有很好地执行和落实，网上审核、动态监管工作、定期检查、突击抽查、明察暗访工作只是偶尔开展，流于形式，也没有起到任何作用。靖远县合管办从来没有将全县参合农民住院费用和补助情况以乡为单位进行汇总并按季度向各乡镇合管办反馈过。这是我的工作失误，《实施方案》是我亲自起草的，但是我没有按照《实施方案》的规定给工作人员安排过这项工作，他们根本不知道有这项工作。每年的11月10日至12月底期间，新农合参合慢性病患者将当年度产生的慢性病门诊医药费用发票、诊断证明、门诊病历等资料统一报到靖远县合管办进行审核，审核通过后，由办公室汇总报销总金额，财务室制作财政资金拨付申请表，经我审批后，报靖远县财政局审核并将报销资金拨付到新农合参合患者的农合卡上。根据《实施方案》规定，慢性病门诊统筹医药费用的报销程序应该是每年的11月1日至12月10日正常工作日在各乡镇卫生院现场直报，各乡镇卫生院进行初审后，于12月15日前将报销资料及汇总表报县合管办复审后兑付，我们没有将慢性病门诊统筹医药费用的初审权下放到乡镇卫生院，导致慢性病门诊统筹医药费用报销的审核流于形式，对慢性病门诊报销的监管等于零。平川东顺医院是位于平川区的一家私立民营医院，2016年被我们确定为靖远县合管办的县级定点医疗机构，我在2016年7月和2017年7月两次与平川东顺医院院长尧才高签订了靖远县新型农村合作医疗定点医疗机构服务协议书。2017年10月，平川东顺医院因为涉嫌医保诈骗已经被关停了，涉及骗取我们靖远县新农合医保资金300余万元。2016年7月师永伟负责东顺医院新农合住院等费用报销的审核、监管工作。2017年3、4月份，师永伟给我汇报说东顺医院的住院人数比较多，想去医院检查一下，我给师永伟说东顺医院请了个老专家，病人多是正常的，我就没有采取任何措施去核查住院人数增多的情况。2016年11月，杨某给我汇报说平川区东顺医院有“挂床”现象就是假住院，住院人数异常增多，当时我没有重视。2017年1月，我才带领师永伟、陈某和杨某去平川东顺医院检查，发现了一些问题，但是没有给东顺医院下发现场检查记录。2017年6月一天，我和师永伟、张某2一起到平川东顺医院检查，提前一天晚上给平川东顺医院的尧院长打了个电话，说第二天我们要去他们医院检查，第二天，我让靖远志怀骨科安排了一辆车和一个司机，把我们送到平川东顺医院进行检查。到东顺医院后，我们先到尧院长的办公室，安排尧院长把住院病人名单拿来我们看了一下，后我安排师永伟和张某2去检查病房，我和尧院长在他的办公室喝茶、聊天，师永伟和张某2检查完回到尧院长办公室后，当场填写了现场监督检查记录，我进行了签字确认。检查完后，尧院长和他的儿子尧建强就请我、师永伟、张某2在平川东顺医院附近的一家餐厅吃了饭，饭后尧建强开车把我们3个人送回了靖远。临走前，我还给东顺医院的尧院长安排了一件事，就是第二天让他安排车到靖远把我们三个人拉下去检查，第二天，尧院长的儿子尧建强开车拉着我、师永伟和张某2三人去东湾卫生院滋泥水村卫生室和平川济民医院进行了检查，检查完又将我们三人送回了靖远。检查过程中发现如病历填写不规范、出院带药等，是我从师永伟写的现场检查记录上看到的，我让尧院长把问题整改了就行，再没有发现其他问题。因为平川东顺医院院长尧才高多次给我送现金，前后一共送了6次，一共3万元人民币现金，尧才高给我送钱，就是想让我照顾他的东顺医院，让我在审核的时候不要卡的太严，放松对东顺医院的监管，下去检查的时候走走过场，不想让东顺医院被查出问题。我收了他的钱，就有了放松对平川东顺医院审核和监管的思想，所以这次检查之前提前给尧才高打了电话通知，跑风漏气，致使东顺医院提前做好准备应对检查，导致我们的检查流于形式、走了过场，什么问题都没有发现。去平川东顺医院检查，提前给医院负责人通知，不符合规定。这是绝对不允许的，我们检查的时候应该是突击检查，不能提前通知、打招呼，我作为合管办主任，我的这种行为就是利用职权通风报信，使被监管对象规避监管，这样的检查没有一点意义，也发现不了任何问题。东顺医院通过伪造住院和慢性病门诊报销资料，慢性病门诊报销资料，一共骗取了靖远县新农合资金316万余元，我有不可推卸责任。我作为合管办主任，一是没有及时主动地发现东顺医院存在的问题，二是对工作人员发现并汇报的问题没有重视，三是审核人员提出稽核时，既不安排也不保障工作；四是下去到东顺医院检查，提前通知医院跑风漏气；五是收受平川东顺医院院长尧才高的现金，工作上拖延塞责、敷衍了事，放松了对东顺医院的监管；六是放松了对单位工作人员尤其是审核人员的约束和管理。以上种种失职、读职，不作为、乱作为行为，导致靖远县新农合资金在一年时间内被一家私立医院大量骗取。2016年5月份左右《靖远县2016年度新型农村合作医疗工作实施方案》印发，我们一直执行该文件至2018年4月，期间再没有出过新的实施方案。靖远县合管办没有严格执行《实施方案》的有关规定，一是没有按照规定加强对定点医疗机构的监管，网上动态监管、定期检查、突击抽查、明察暗访工作流于形式，没有起到任何作用；二是没有将全县参合农民住院费用和补助情况以乡为单位进行汇总，按季度向各乡镇合管办反馈，致使各乡镇合管办和村委会无法及时公示，接受社会监督；三是我作为合管办主任，没有将定点医疗机构的监管工作安排部署下去，致使工作人员没有很好地开展监管工作；四是擅自改变慢性病门诊统筹医药费用审核程，取消了乡镇卫生院初审慢性病门诊报销资料的权限。《靖远县新型农村合作定点医疗机构管理办法》我没见过，相关规定我也不知道。依据《靖远县新型农村合作定点医疗机构管理办法》第三章第二十一条（十三）:“县合管办要组织或聘请有关专家定期不定期抽一定数量的病历进行医疗审计”，此项工作我们没有做，我不知道有“医疗审计”这项工作。2016年5月份的一天，我到平川东顺医院现场考察该医院纳入定点医疗机构工作时，尧才高在他的办公室私下将5000元人民币现金塞到了我裤兜里。2017年5月至2017年9月，尧才高每个月的月底都会到我在靖远县卫计局2楼的办公室送钱，每次5000元人民币现金，连续送了5个月，共计25000元人民币。3万元钱我全部自己花掉了。尧才高给我送钱的目的是为了让我关照他的平川东顺医院，让我在审核和监管东顺医院时宽松一些。2016年慢性病门诊报销审核我抽调了5个人，分别是五合卫生院的周某，平堡卫生院的张某3，兴隆卫生院的张某4，北湾卫生院的苏某1，靖远县中医院的赵某1。根据《实施方案》规定，慢性病门诊统筹医药费用的报销程序应该是每年的年底各乡镇卫生院先进行初审，初审后将报销资料及汇总表报县合管办复审后兑付，是我擅自改变的，我没有将慢性病门诊统筹医药费用的初审权下放到乡镇卫生院，而是每年年底直接在我们靖远县合管办审核、报销，导致慢性病门诊统筹医药费用报销的审核流于形式。上述证据均来源合法，内容客观真实，与本案具有关联性，能够证实被告人张晟、师永伟犯玩忽职守罪的事实，并能够形成完整、闭合的证据链，对其证明效力本院予以认定。本院认为，被告人张晟、师永伟身为国家机关工作人员，不认真履行监督检查职责，履职不到位，致使平川东顺医院骗取国家新农合资金312.7万余元，造成公共财产遭受重大损失，其行为均已构成玩忽职守罪，依法应予惩处；公诉机关指控被告人张晟、师永伟犯玩忽职守罪的事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立本院予以支持；提出对二被告人以玩忽职守罪判处三年有期徒刑，并适用缓刑的建议适当，本院予以采纳。被告人张晟的辩护人提出，张晟审核报销平川东顺医院医疗费用时的身份及职务，即靖远县合管办主任的职务，不符合法律对玩忽职守罪主体要件的规定的意见。经查，靖远县新型农村合作医疗管理办公室于2005年11月经靖远县委、县政府研究决定成立，事业单位，副科级建制；其主要职责包括：“1、执行合作医疗协调领导小组管理委员会的决议、决定，负责合作医疗具体业务管理工作；2、按照标准审定合作医疗定点医疗卫生机构；3、严格执行合作医疗基金管理办法和基金财务核算制度，按照规定筹集、管理、使用合作医疗基金、做到合作医疗基金专户储存、专项管理、专款专用，确保基金安全和公平、公正、合理有效使用；4、审批医疗转诊，审核报销医疗费用；5、监督检查医疗卫生机构的服务行为和执行合作医疗管理规章制度的情况，及时纠正违规行为”；2018年3月整建制划转至靖远县社保局管理前，隶属于靖远县卫生局（卫计局）；2016年7月至2017年10月期间，被告人张晟系靖远县卫生和计划生育局副局长兼靖远县新型农村合作医疗管理办公室主任，被告人师永伟系靖远县新型农村合作医疗管理办公室负责平川东顺医院新农合住院报销、及门诊慢性病报销的工作人员。本院认为，靖远县新型农村合作医疗管理办公室虽系事业单位，但属于受国家机关委托，代表国家机关对新型农村合作医疗具体业务行使行政管理职权的组织；被告人张晟、师永伟作为靖远县新型农村合作医疗管理办公室工作人员，均具备国家机关工作人员的主体资格。被告人张晟的辩护人提出，靖远县合管办与靖远县行政区域以外的平川东顺医院之间的法律关系是政府采购合同关系，是平等主体之间的民事法律关系，不是行政管理与被管理的关系的意见；本院认为，靖远县新型农村合作医疗管理办公室与平川东顺医院之间，虽不属于直接行政上的管理与被管理的关系，但基于“靖远县新型农村合作医疗定点医疗机构服务协议书”，平川东顺医院作为靖远县新型农村合作医疗管理办公室认定的新型农村合作医疗定点医疗机构，就应当接受靖远县新型农村合作医疗管理办公室的监督管理；再者，作为国家机关工作人员的张晟、师永伟，对靖远县合作医疗具体业务、包括新农合资金的安全使用具有监督、管理职责，在审核平川东顺医院新农合住院及门诊慢性病费用报销过程中，主要应当尽到对新农合资金安全使用的监督、管理职责，至于被监督管理的对象（平川东顺医院）是否属于直接被行政管理的对象并不影响其行政管理职责的行使。被告人张晟的辩护人提出，张晟负责审核报销平川东顺医院医疗费用时，不存在严重不负责任、不认真履职的行为，并未侵害刑法397条所保护的法益；靖远县合管办经管的农合基金被平川东顺医院骗取的危害结果，与靖远县合管办负责人张晟及其他工作人员审核报销行为之间，不存在刑法上的因果关系的意见。经查，被告人张晟、师永伟负责审核报销平川东顺医院医疗费用期间，并未严格执行靖远县2016年度《新型农村合作医疗工作实施方案》，并未采取方案中规定的各种方式对平川东顺医院医进行监督、检查，有记录的两次检查也是流于形式，且在师永伟等人已经发现东顺医院门诊及住院报销情况不正常并向张晟进行汇报后，张晟仍未引起重视，仍未组织人员进行现场检查、暗访或者认真进行核查，排除怀疑和可能存在的隐患，过于自信地认为不认真履行职责、不进行现场监督、检查，不会发生国家公共财产利益受损的结果，或者轻信能够避免公共财产、国家利益遭受重大损失的后果；正因二被告人未正确履行职责，导致平川东顺医院长期虚构事实、隐瞒真相，伪造门诊及病历资料，顺利骗取了巨额国家农合资金；本院认为，被告人张晟、师永伟的行为不仅损害了国家机关工作人员职务的严肃性，而且给国家和人民利益造成了巨大损失，侵害了玩忽职守罪所保护的法益；二被告人的玩忽职守行为与国家农合资金被骗的危害后果之间亦存在刑法上的因果关系，符合玩忽职守罪的犯罪构成要件；故被告人张晟的辩护人提出的上述辩护意见不能成立，本院不予采纳。被告人师永伟及其辩护人提出，2016年底门诊慢性病报销资金拨付表上的签字不是师永伟本人所签，师永伟也没有授权他人代签，师永伟对2016年门诊慢性病报销过程中农合资金被骗60余万元的事实，不应当承担玩忽职守刑事责任的意见；经查，根据靖远县新型农村合作医疗管理办公室[2014]21号文件规定、证人证言及被告人的供述，被告人师永伟负责东顺医院住院报销资料的审核及门诊慢性病的报销审核；2016年的门诊慢性病的报销审核资金拨付表上审核人签字不是师永伟本人所签，而是由靖远县农合办财务室出纳尚某代签；证人尚某称，门诊慢性病报销的资金拨付审批表，其是依据师永伟提供的有审核人师永伟签字的门诊慢病汇总（底）表并核算金额后制作的；后尚某又出具情况说明称：由于年底时间紧张，师永伟当时不在，2016年年底慢病审批表审核人签字由尚某代签；但尚某并未明确其在慢病审批表上代师永伟签名是否得到负责人师永伟的授权或同意；而师永伟当庭表示，其没有给尚某授权在慢性病报销资金拨付表上代签名，尚某也没有告知其代签名的事情；故对该部分农合资金被骗的后果，被告人师永伟不应承担玩忽职守的刑事责任；被告人师永伟及其辩护人提出的上述辩护意见成立，本院予以采纳。被告人师永伟的辩护人提出，师永伟具有自首情节的意见；经查，被告人张晟、师永伟均系被白银区监察委工作人员从靖远县农合办带到白银区检委留置点；到案后，二被告人虽如实坦白供述了其犯罪事实，但不符合主动到案、如实供述的法定自首认定情节；故被告人张晟、师永伟行为不构成自首，辩护人上述辩护意见不成立，本院不予采纳。被告人师永伟的辩护人提出的其他辩护意见与审理查明的事实不符，本院不予采纳。被告人张晟、师永伟到案后如实坦白供述其罪行，从侦查、审查起诉阶段到案件审判阶段均认罪、认罚，依法均可从轻处罚。被告人张晟、师永伟玩忽职守的行为虽给国家造成巨大经济损失，但本案对应新农合资金被骗的结果，系多种原因造成。综上，根据被告人张晟、师永伟的犯罪事实、性质、情节及对社会的危害程度，结合其认罪、悔罪态度，经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条一款、第六十七条三款、第七十二条第一款、第七十三条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第十五条、《全国人民代表大会常务委员会关于第九章渎职罪主体适用问题的解释》、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）》第一条第二款之规定，判决如下：一、被告人张晟犯玩忽职守罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）二、被告人师永伟犯玩忽职守罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算）如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向甘肃省白银市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。审 判 长 狄生禄审 判 员 张士栋审 判 员 李春萍二〇二〇年三月二十四日法官助理 张莲梅书 记 员 苏新智