广西壮族自治区来宾市兴宾区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂1302刑初967号 公诉机关广西壮族自治区来宾市兴宾区人民检察院。 被告人黄川，女，1990年6月23日出生，壮族，广西壮族自治区来宾市兴宾区人，大学专科，公司职员，住来宾市兴宾区。因涉嫌犯挪用资金罪，于2019年9月4日被刑事拘留，同年9月19日被逮捕。现羁押于来宾市看守所。 辩护人韦志铁，广西明桂律师事务所律师。 广西壮族自治区来宾市兴宾区人民检察院以兴检公刑诉〔2019〕967号起诉书指控被告人黄川犯挪用资金罪，于2019年12月18日向本院提起公诉。本院于同日立案后，依法组成合议庭，于2020年3月2日公开开庭审理了本案。广西壮族自治区来宾市兴宾区人民检察院指派检察员覃甜梅出庭支持公诉，被告人黄川及其辩护人韦志铁到庭参加诉讼。现已审理终结。 广西壮族自治区来宾市兴宾区人民检察院指控：2013年3月至2018年12月期间，被告人黄川在广西桂某消防科技有限公司来宾分公司（以下简称：桂某公司）担任出纳员，负责公司员工日常报销、支付工人工资、支付材料商货款和银行结算等业务。因工作需要，桂某公司将工程款存入黄川的个人工行账户（62×××92）用于公司日常结算。2018年9月至2018年12月期间，黄川收到桂某公司工程款及卡内备用金共计1205907.35元。后桂某公司发现该账户被江西省萍乡市公安局安源分局冻结，卡内余额仅剩287267.25元。黄川利用担任出纳员职务的便利，将桂某公司转账到其个人账户中的工程款挪作他用共计918640.1元。被发现后，黄川于2018年12月分多次向桂某公司退还款项共计216500元。至今黄川尚有挪用的款项702140.1元未退还。 公诉机关为证实上述指控事实，当庭宣读或出示了书证、证人证言、被害人陈述、被告人的供述和辩解等证据。据此，认为被告人黄川身为公司的出纳员，利用职务之便挪用公司资金归个人使用或者借贷他人，数额较大且不退还，应以挪用资金罪追究其刑事责任，建议判处黄川有期徒刑三至五年。提请本院依法判处。 被告人黄川对公诉机关指控的事实和罪名无异议，认罪并签署了《认罪认罚具结书》。 辩护人韦志铁对公诉机关指控被告人黄川犯挪用资金罪无异议，提出黄川具有如下从轻处罚情节：1.坦白。2.初犯、偶犯并认罪认罚。3.系被他人诈骗。综上，建议判处黄川有期徒刑三年。 经审理查明:2013年3月至2018年12月，被告人黄川在广西桂某消防科技有限公司来宾分公司（以下简称桂某公司来宾分公司）担任出纳职务。为方便工作，桂某公司来宾分公司将公司款项存入黄川的个人工行账户，由黄川用于公司各项开支。2018年9月至2018年12月，黄川卡内存有桂某公司来宾分公司款项共计1205907.35元。黄川将桂某公司来宾分公司存入其个人工行账户的钱款挪作他用。2018年12月5日，桂某公司来宾分公司发现黄川的个人工行账户被江西警方冻结，卡内余额仅剩287267.25元，目前该卡已被桂某公司来宾分公司持有。2018年12月24日，桂某公司来宾分公司与黄川核算，黄川尚有1009407.35元未存回桂某公司来宾分公司账户。同日，黄川将20000元存入桂某公司来宾分公司黎某账户。截止至案发，黄川挪用的钱款702140.1元未能退还。 上述事实有下列证据证实： 1.受案登记表、立案决定书，证明广西桂某消防科技有限公司来宾分公司负责人庞某1报警称其公司出纳员黄川侵占了公司款项1009407.35元，来宾市公安局兴宾分局立案侦查。 2.户籍证明，证明被告人黄川的基本身份信息，犯罪时已达法定负完全刑事责任年龄。 3.抓获经过，证明2019年9月3日，来宾市公安局城北派出所民警将被告人黄川抓获归案。 4.身份证明，证明黄川系桂某公司来宾分公司出纳，2013年3月15日入职，2018年12月26日离职。 5.营业执照，证明广西桂某消防科技有限公司来宾分公司的基本情况，负责人为庞某1。 6.中国工商银行业务回单、账户历史明细清单，证明2018年9月6日，耀某经营部向黄川汇款150000元；2018年10月23日，桂某公司分别向黄川汇款100000、250000元、150000元；2018月11月20日，黄川收到转账60000元及80000元。2018年11月16日，黄川收到转账共计15000元。2018年12月5日，黄川收到汇款201616.33元。 7.关于公司出纳黄川对账情况确认书，证明在2018年12月24日经桂某公司与黄川对账，黄川认可未存回桂某公司账户1155907.35元，已存回146500元，尚欠1009407.35元。其中，截止2018年12月20日剩余备用金64291.02元。 8.萍乡市公安局安源分局协助冻结财产通知书、照片，证明黄川在中国工商银行的账号62×××92被冻结。 9.黎某银行卡明细，证明2018年12月24日，黄川向黎某汇款2万元。 10.证人庞某1（桂某公司来宾分公司负责人）的证言，证明黄川系其公司出纳，公司的收支都由黄川操作。公司将钱从对公账户或其他账户转入黄川的个人账户，再由黄川从她账户把钱用于公司开支。2018年12月5日，其发现黄川的工商银行账户62×××92被冻结了，其找黄川对账。经查询，2018年9月6日黄川收到金某中央技术服务费150000元，2018年10月23日收到润XXX一期工程款250000元、收到大洋XX店工程款150000元，2018年11月19日收到象州XXX园工程款80000元、收到龙XXXX院工程款60000元，2018年12月5日收到金秀XX院回款201616.33元。除此以外，公司还在黄川公司银行账户内留有备用金64291.02元，共计1205907.35元。2018年12月19日黄川支付圣XX庭人工费50000元，2018年12月19日及20日，黄川将146500元分三次存回公司账户，黄川现拿公司1009407.35元。2018年12月24日，公司与黄川核算完欠款后，黄川就不接电话了，于是其报警了。 11.证人黎某（桂某公司来宾分公司办公室主任）的证言，证明黄川系其公司出纳，2013年3月15日到其公司上班，2018年12月26日离职。客户把款项打进公司的对公账户后，再让黄川填写借款单，给其和庞某1签字后，把公司对公账户里的钱转到黄川的个人账户，由她从个人账户里把这些钱用于公司的开支。公司共分8笔把钱汇入黄川账户，还有64291.02元是黄川保管的公司备用金，共计拿了1205907.35元，黄川支付了公司人工费50000元，还给公司146500元，则还拿着1009407.35元，黄川的账户余额有287267.25元，但是这笔钱被江西警方冻结了。2018年12月26日，黄川转了20000元到其银行账户。 12.被告人黄川供述，2013年3月15日其到桂某公司来宾分公司任会计一职。2014年1月，公司的出纳离职后，其兼任出纳一职。公司为了少交税，由公司将对公账户的钱转入其个人账户，再由其转到黎某的账户，由其和黎某支付公司的开支。其从2018年9月开始挪用公司的资金，大概有8笔，加上公司留在其卡上的钱，大约有115万元。当时其在微信上认识一名叫赵某香的好友，对其进行诈骗，其前后被骗了70多万元公款。后公司从其的账户取不出钱，其查询发现卡被江西警方冻结了，卡内大概有28万元这样。其和公司说了被诈骗的事情，公司叫其把公款归还。2018年12月，其前后还了大概20万元给公司，其中支付了李某列人工费5万元。后来其被公司开除了，其的银行卡也被公司扣着。2018年12月24日，公司与其核算，其挪用了公司的1009407.35元，但当晚其还了2万元给黎某。 上述证据经庭审举证、质证无疑，证据间互相印证，本院予以确认。 关于本案的犯罪数额问题。桂某公司来宾分公司负责人庞某1报警称被告人黄川挪用了公司资金1009407.35元，且黄川已与桂某公司来宾分公司结算，认可该数额。但当晚黄川已归还了20000元，且黄川卡内被冻结的金额为287267.25元，卡系桂某公司来宾分公司持有，故应认定黄川侵占的金额为702140.1元（1009407.35元-20000元-287267.25元）。 本院认为，被告人黄川利用职务上的便利，挪用本单位资金，数额较大不退还，其行为已触犯刑律，构成挪用资金罪。公诉机关指控被告人黄川犯挪用资金罪罪名成立，应处三年以上十年以下有期徒刑。被告人黄川归案后如实供述自己的罪行，当庭自愿认罪，可以从轻处罚，故辩护人提出被告人黄川认罪认罚，可以从轻处罚的辩护意见，理由成立，予以采纳。综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第二百七十二条第一款、第六十二条、第六十四条、第六十七条第三款的规定，判决如下： 一、被告人黄川犯挪用资金罪，判处有期徒刑四年。 （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2019年9月4日起至2023年9月3日止。） 二、责令被告人黄川退赔广西桂某消防科技有限公司来宾分公司经济损失人民币702140.1元。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向广西壮族自治区来宾市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本五份。 审判长 罗 杰 审判员 黎柳君 审判员 陈荣荣 二〇二〇年三月五日 书记员 黄 翠 附法律条文： 《中华人民共和国刑法》： 第二百七十二条公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，或者数额较大不退还的，处三年以上十年以下有期徒刑。 国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的，依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。 第六十二条犯罪分子具有本法规定的从重处罚、从轻处罚情节的，应当在法定刑的限度以内判处刑罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。