广西壮族自治区柳州市鱼峰区人民法院 刑 事 判 决 书 （2019）桂0203刑初352号 公诉机关广西壮族自治区柳州市鱼峰区人民检察院。 被告单位柳州市团利贸易有限责任公司，住所地：柳州市广雅路北三巷18栋1楼8号，组织机构代码：66971361-9，法人代表黄坚。 诉讼代表人覃剑思，男，1969年11月16日出生，被告单位柳州市团利贸易有限责任公司股东。 被告人黄坚，男，1969年3月27日出生，汉族，大学本科文化程度，案发时系柳州市团利贸易有限责任公司法定代表人，住柳州市鱼峰区。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2018年8月21日被柳州市公安局鱼峰分局刑事拘留，同年9月20日被逮捕。现羁押于柳州市第一看守所。 辩护人卿利军，广西同望（柳州）律师事务所律师。 广西壮族自治区柳州市鱼峰区人民检察院以鱼检公刑诉[2019]299号起诉书指控被告人黄坚犯非法吸收公众存款罪、信用卡诈骗罪，于2019年5月27日向本院提起公诉，本院于2019年5月30日立案。2019年8月27日，柳州市鱼峰区人民检察院以鱼检公刑追诉[2019]2号追加起诉决定书对被告单位柳州市团利贸易有限责任公司（以下简称团利公司）追加起诉。本院依法组成合议庭，于2019年11月15日公开开庭审理了本案。广西壮族自治区柳州市鱼峰区人民检察院指派检察员李玥出庭支持公诉，团利公司的诉讼代表人覃剑思、黄坚及其辩护人卿利军、集资参与人的诉讼代表人栾某1、秦某到庭参加诉讼。现已审理终结。 广西壮族自治区柳州市鱼峰区人民检察院指控： 一、非法吸收公众存款 2007年12月至2015年10月期间，被告人黄坚作为团利公司法定代表人及实际控制人，为维持团利公司的运营，以公司资金紧张需要资金周转为由，在未经国家相关部门颁发《金融许可证》和核准吸收公众存款资质的情况下，以1％～3％的高额月利息为引诱，通过公司员工、亲朋好友口口相传的方式，先后向韦某2初、秦某、郭某2、池红柳、覃庆燕、刘某1、周某1、周某2、柴某1、张某2、张某3、李某1、郭某1、石柳、罗某、袁邕亭、孙某、吴某、何某、庞某、仲某、廖某1锋、杨某2、宋某1、宋某2、杨某3、杨某4、栾某1、栾某2、兰英华、刘某2、郑某、杨某5、黄某1、韦某3、覃智明、曾某、熊某、廖某2、叶某、李某2、柴某2、刘某3、黄某2、汪圆圆、广西凯尔贸易有限公司等40余人吸收资金1500万余元。 二、信用卡诈骗 被告人黄坚以团利公司需要资金周转为由，借到栾某1、栾某2、郑某、庞柳风、陆某、吴某、宋某1等人信用卡并多次恶意透支消费、套现。截止至2015年10月，黄坚使用借来的信用卡共透支人民币125万余元。2015年10月4日，被告人黄坚逃匿。 2018年8月13日，被告人黄坚在上海市黄浦区**广场被公安机关抓获归案。 为支持上述指控，公诉机关向本院提交了如下证据：1.书证；2.被害人陈述；3.证人证言；4.被告人供述与辩解等。公诉机关认为，被告单位团利公司未经有关部门批准，擅自吸收公众存款，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪。被告人黄坚未经有关部门批准，擅自吸收公众存款，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定规定，构成非法吸收公众存款罪。黄坚以非法占有为目的，对持有的信用卡超过规定期限透支，并且经发卡银行多次催收，超过规定的期限仍不予归还，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十六条之规定，构成信用卡诈骗罪。黄坚一人犯数罪，根据《中华人民共和国刑法》第六十九条，应当数罪并罚。提请本院依法判处。 被告单位团利公司对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议。 被告人黄坚及其辩护人对公诉机关指控的犯罪事实及罪名有异议。黄坚提出其没有公开说过借钱，没有非法吸收公众存款的主观意图，钱用于公司经营了，借钱属于民事纠纷，其行为不构成非法吸收公众存款罪。其没有非法占有的目的，刷信用卡的钱都用于公司经营，其行为不构成信用卡诈骗罪。 辩护人提出黄坚的行为不构成非法吸收公众存款罪，理由如下：1.团利公司借款的对象是亲戚、朋友、员工、客户等特定社会关系，而不是针对社会公众即社会不特定对象吸收资金，不属于非法吸收或变相吸收公众存款；2.黄坚从未以任何形式或途径就借款事宜向社会公开宣传；3.本案涉及的债权债务属于正常的民间借贷；4.团利公司、柳州市海怡商贸有限责任公司（以下简称海怡公司）均为独立的企业法人，独立承担各自法律责任，不能将海怡公司的借款全部算为团利公司的借款；5.覃智明、韦某3、黄某1、曾某、熊某、廖某2、叶某、李某2、柴某2、刘某3、黄某2、汪圆圆这些人的借款只有借条，没有其他证据相印证，该部分数额不应认定；6.刘某22004年的两笔借款的借款人海怡公司，且刘某2是团利公司老板，其借款不应计入本案犯罪数额。公诉机关指控黄坚的行为构成信用卡诈骗罪证据不足，黄坚的行为不构成信用卡诈骗罪，理由如下：1.黄坚不是持卡人，只是实际使用人，不符合持卡人的主体身份；2.黄坚没有非法占有刷卡资金的主观故意，客观上没有非法占有资金的行为，本案中刷卡资金进入团利公司账户用于公司经营活动；3.本案中无发卡银行两次有效催收的证据，也没有证据证实黄坚收到了发卡银行的催收函件；4.证据不能证明信用卡透支的具体金额。 经审理查明： 被告单位团利公司成立于2007年12月，被告人黄坚担任团利公司法定代表人，系团利公司实际控制人。2007年12月至2015年10月期间，被告人黄坚在明知团利公司不具备向社会公众吸收存款资格的情况下，以公司资金紧张需要资金周转为由，以每月支付1%-3%不等的利息为承诺，通过公司员工、客户、亲朋好友等口口相传的方式，共向韦某2初、郭某2等30个社会人员、单位非法吸收公众存款902.5万元，以还本付息名义归还294.58万元（详见附表一）。团利公司将非法吸收的资金主要用于公司经营、支付借款本息等方面。 公安机经网上追逃，于2018年8月13日10时许，上海市公安局黄埔分局外滩治安派出所通过人脸识别系统将被告人黄坚抓获。 另查明，被告人黄坚以团利公司需要资金周转为由，借到栾某1、栾某2、郑某、庞某、陆某、吴某、宋某1等人信用卡并使用。 认定上述事实的证据有： 1.《受案登记表》《立案决定书》，证实公安机关于2016年2月5日受案并立案侦查的事实。 2.柳州银监分局关于协助查询黄坚、团利公司涉嫌非法吸收公众存款相关问题的复函，证实截止2018年9月5日，该分局未向黄坚、团利公司颁发《金融许可证》及核准吸收公众存款资质。 3.海怡公司电脑咨询单，证实柳州市海怡商贸有限责任公司成立日期2002年5月21日，营业期限至2008年5月30日止，2009年1月4日被吊销，法人代表刘某2。股东黄坚等人。 4.团利公司工商登记查询资料，证实柳州市团利贸易有限责任公司成立日期2007年12月12日，营业期限2007年12月12日至2017年12月10日，未注销，法人代表黄坚。股东黄坚、刘某2、覃剑思等人。2008年10月10日至2012年4月23日刘某2退出公司股东。2013年5月2日公司股东变更为黄坚一人。 5.银行账户信息及流水，证实团利公司、黄坚的账户流水情况。 6.集资参与人的陈述和报案材料、借条证明：团利公司向本案集资参与人非法吸收公众存款的事实及还本、付息的情况。 7.被告人黄坚的供述，称其当时经营海怡公司，从2005年开始为了公司资金周转开始非法吸收公众存款，对象有30多人，有亲戚、朋友、生意上的客户还有一些不认识的人。其亲戚知道当时公司效益比较好，主动将闲钱借给其以此得到利息，其朋友和生意上的客户是其主动联系逐个向他们借钱的。借款金额大概有1000多万，以当时写的借条金额为准，钱都用于海怡公司和团利公司的生产经营和资金周转了，或者用于归还之前借款的本息。最早一笔是2004年向栾某1借款，由其出面以海怡公司名义写了借据给栾某1，按每月2%支付利息。之后栾某1都能按时得到公司利息，于是她就介绍了她一些朋友韦某2初等人借款给公司，到了2008年注销海怡公司成立团利公司，其以团利公司的名义写借据或借条给他们。韦某2初、秦某、郭某2、池红柳、覃庆燕、刘某1、周某1、周某2、柴某3、张某2、张某3都是通过栾某1、刘某2等人联系好后将钱借给其的。其没有直接跟栾某1、刘某2等人说过让他们帮其借钱给公司，而是栾某1、刘某2等人当时看到公司效益不错，主动拉他们的朋友投钱到公司获取利息。其没有在公司开会要求员工在外帮忙找借款。其也没有跟员工说过让他们帮其到社会上找认识的人借款给公司，其只是跟自己认识的一些朋友和客户借过款。 2012年，其跟栾某1讲团利公司资金周转困难，想让她到银行办理信用卡后将卡交给其，由其将卡里的钱通过公司的POS及套现出来用于资金周转，其每月按1%支付利息，并由其负责到期还款。其使用了栾某1、栾某2、郑某、庞某、陆某等人的信用卡在团利公司的POS机套现出来后将钱用于公司资金周转。其使用以上人员的信用卡在团利公司POS机刷卡都是没有任何义务交易往来的。其借用信用卡都会写收据，会在收据上还注明使用信用卡视同借款行为并承担还款责任，实际使用时间和金额按月息1%支付至出借人指定的银行账户中。 8.证人韦某1的证言，证实从2008年至2015年7月在团利公司担任出纳。2009年，黄坚单独和其说目前公司资金比较紧张，如果其有钱可以借给公司用于进货，每月支付2%的利息。黄坚让其帮问其亲戚朋友借钱。黄坚没有在公司的员工大会上公开提过发动公司员工借钱给公司，或者发动公司员工向亲戚朋友借钱给公司。黄坚以团利公司名义向公司员工及社会上不特定人群借款得来的钱，有时黄坚特别说到的其会特别在出纳表里备注，如果黄坚没有说其就没有备注。出纳表里没有专门登记这部分借款，而是连同公司的其他账目一起记录。有时黄坚自己转款支付利息，有时交代其转款支付利息，其转的都会在出纳表上备注借款利息。2015年10月，公司的电脑和家具被债主拿走了，做出纳表的电脑也被拿走了。黄坚借来的钱都用于公司的生产经营及支付货款了。团利公司分别在农行办理过2至3台POS机，在浦发银行办理过2台POS机。这些POS机都是黄坚自己拿着，或者是放在门面、专卖店收款使用。其用这些POS机都是用于收取货款，黄坚如何使用这些POS机其不清楚。 9.证人杨某1的证言，证实其于2011年8月至2014年5月在团利公司任财务主管。其听公司员工栾某1说过黄坚以公司经营资金紧张为由向公司员工提出借钱。黄坚以此为由借的钱没有交给其登记入账，当公司出现财务紧张时其就跟黄坚汇报，黄坚就会从公司以外拿钱到公司用于公司的生产经营。 10.证人张某1的证言，证实其是张某3的姐姐、张某2的妹妹。黄坚是其商场的供货商，主要供应九阳电器。2013年或者2014年，黄坚跟其说近期有优惠，如果进货多就能得到更低的进货折扣，但是他们公司最近资金紧张，就让其借钱给他，并说月息2%左右，其就借了70万元给他。黄坚说钱不够，让其再找其的亲朋友好帮其借钱，并承诺月息2%。大概借了一年，其要黄坚还钱，黄坚拿不出那么多钱，让其把借条转给其他人。后来张某3把钱给其，其将借条转给了其弟弟张某3。 11.证人栾某1的证言及交易流水，证实2008年10月至2015年10月期间，团利公司法人代表黄坚以公司资金紧张，需要资金周转为由，黄坚在借款过程中，多次在团利公司业务会议上，要求公司员工办理信用卡交给黄坚统一使用，用于公司业务经营资金周转，消费款项由团利公司负责每月缴存，以此来减轻公司资金周转困难的问题。当时其是团利公司员工，黄坚联系银行工作人员到公司上门办理，其办理了7张信用卡交给黄坚使用，之后的催收单是黄坚接收。2015年10月黄坚潜逃后，银行向其催缴信用卡的欠款。这两台POS机放在黄坚办公室，由黄坚掌控。其提供信用卡给黄坚套现没有收取好处费。 12.证人庞某的证言及交易流水，证实2008年10月至2015年10月期间，团利公司法人代表黄坚以公司资金紧张，需要资金周转为由，在团利公司业务会议上，要求员工办理信用卡交给黄坚统一使用，用于公司业务经营资金周转，消费的款项由团利公司负责每月缴存。当时其是团利公司员工，黄坚联系银行工作人员到公司上门办理，其办理了3张银行信用卡交给黄坚使用，之后的催收单由黄坚接收。2015年10月黄坚潜逃后，银行向其催缴信用卡欠款。黄坚用信用卡在团利公司名下的两台POS机上刷卡套现。当时两台POS机放在黄坚办公室，由黄坚掌控。3张信用卡平时都放在黄坚处，公司安排其出差的时候，其要回来刷一下，其刷的都是一两百小额的，大额的都是黄坚刷的。其没有在团利公司POS机上刷卡消费。其没有收取好处费。 13.证人陆某的证言及交易流水，证实2011年初，在黄坚办公室，黄坚以公司资金紧张需要资金周转，让其帮办两张信用卡，将信用卡里面的钱用于公司流动资金经营。黄坚找了银行工作人员，帮其办了一张兴业银行信用卡，其于2012年11月办理了一张光大银行信用卡，其得到卡之后将两张信用卡都交给黄坚使用了，其可以通过手机短信接收了解卡的交易情况。黄坚多次用信用卡在团利公司POS机上刷卡。 14.证人郑某的证言、收据及银行流水，证实2010年6月底左右，黄坚说经营资金紧张，叫其办信用卡给他使用，透支的钱由他来还，利息按照刷卡金额的1%支付给其。其给了10张信用卡给黄坚使用。2014年底、2015年初，其曾要回邮政储蓄银行信用卡自己使用了几个月，同时其把另一张交通银行信用卡交给了黄坚。其没有在团利公司POS机上刷卡消费。二人约定黄坚按信用卡实际交易金额1%给予其好处费，但是实际上其没有拿到。 15.证人栾某2的陈述及银行流水，证实2012年开始其在团利公司做业务员，当时团利公司法人代表黄坚以公司资金紧张需要资金周转为由，多次在团利公司业务会议上要求公司员工办理信用卡交给黄坚统一使用，用于公司业务经营资金周转，消费的款项由团利公司负责每月缴存。黄坚承诺团利公司经营有起色后，会给办卡借款给团利公司的员工给予奖金。其办理了两张卡交给黄坚使用，其可以通过手机短信来了解卡的交易情况。2015年9月期间，黄坚多次用卡在团利公司POS机上刷卡套现。其没有收取好处费。 16.证人宋某1的证言，证实黄坚拿了其两张银行信用卡，信用额度都被透资完了。 17.证人吴某的陈述及信用卡出账单查询，证实2011年11月底左右，黄坚以经营公司需要资金为由问其借钱，并让其将信用卡借给他使用，可以帮其提高信用卡额度，其同意了。其给了5张信用卡给黄坚，黄坚于2011年11月23日写了一张收据给其，收据上说明黄坚使用其信用卡视同借款行为并严格按照银行要求承担还款责任，利息按实际使用时间和金额以月息1%计算。 18.在逃人员登记表、归案经过、抓获经过，证实2016年4月7日，公安机关将被告人黄坚列为网上在逃人员，2018年8月13日10时许，上海市公安局黄埔分局外滩治安派出所通过人脸识别系统，将被告人黄坚抓获。 19.户籍证明，证实被告人黄坚的身份情况及案发时已达完全刑事责任能力。 以上证据经当庭质证，合法有效，本院予以确认。 针对公诉机关的指控，及被告人和辩护人提出的相关意见，根据查明的事实和证据，依照法律规定，本院综合评判如下： 1.关于被告人黄坚及其辩护人提出，黄坚从未以任何形式或途径就借款事宜向社会公开宣传，借款的对象是亲戚、朋友、员工、客户等特定社会关系，本案涉及的债权债务属于正常的民间借贷，钱用于公司经营了，黄坚的行为不构成非法吸收公众存款罪的辩护意见。 本院认为，根据《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》的规定，向社会公开宣传包括以各种途径向社会公众传播吸收资金的信息，以及明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任等情形；在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的，应当认定为向社会公众吸收资金。本案中，团利公司向员工、亲友、客户等宣传吸收资金的信息，明知吸收资金的信息向社会公众扩散而予以放任；在向员工、客户及亲友吸收资金的过程中，明知员工、客户及亲友向不特定对象吸收资金而予以放任，应当认定为向社会公众吸收资金。黄坚实际控制的团利公司未经有关部门依法批准，借用合法经营的形式向社会公众及社会不特定对象吸收资金，属于刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”。吸收的资金是否用于生产经营，不是区分行为合法与否的标准，而是判断行为是否具有非法占有所吸收资金的表现之一。故对此辩护意见不予采纳。 2.关于团利公司非法吸收公众存款的数额问题。 第一，起诉书指控团利公司和黄坚非法吸收公众存款的时间是2007年12月至2015年10月，但有部分借据借款人是海怡公司，合议庭认为，海怡公司和团利公司是两个相互独立的法人，应当对各自的债权债务承担责任，故海怡公司的借款不应计入本案的犯罪数额。 第二，关于公诉机关指控团利公司向覃智明、韦某3、黄某1、曾某、熊某、廖某2、叶某、李某2、柴某2、刘某3、黄嫦嫦、汪圆圆的借款是否属于非法吸收公众存款的问题。本院认为，公诉机关仅依据借据复印件进行指控，而无相对应的集资参与人报案材料、银行账户交易记录、会计凭证等证据予以证实，认定构成非法吸收公众存款的事实不清、证据不足。故该部分借款金额不计入本案的犯罪数额。 第三，刘某2系海怡公司法人代表，2004借款2万元给海怡公司，不属于团利公司借款范围，不计入本案犯罪数额。2008年10月10日至2012年4月23日期间，刘某2退出团利公司股东，期间2011年借款13万元给团利公司，团利公司、黄坚出具借据，约定月息1.5%，该款系刘某2出借给团利公司的借款，应当计入本案的犯罪数额。 第四，根据《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条的规定，非法吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算，案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。本案中部分出借人扣除利息后转出本金，导致借条记载的本金数与实际借出的本金数不符（具体包括：郭某10.6万元；袁邕亭1.5万元）；部分借条系未支付利息到期后转为本金（具体包括：杨某32万元；柴某14.809万元），利息部分不计入本案的犯罪数额。 第五，本案中部分借条上载明的出借人与本案的集资参与人不是同一人，因无法查清实际出借人，故该部分金额不计入本案犯罪数额。具体包括：宋某1报案有两张借据出借人是潘某5万元；栾某1报案有一张借据出借人卢某26万元。 第六，本院根据集资参与人的陈述、借据、被告人供述、银行流水等证据，认定团利公司非法吸收公众存款的数额为902.5万元。 故对辩护人提出的团利公司、海怡公司均为独立的企业法人，独立承担各自法律责任，不能将海怡公司的借款全部算为团利公司的借款；覃智明等12人的借款只有借条，没有其他证据相印证，该部分数额不应认定；刘某22004年的两笔借款的借款人海怡公司不应计入本案犯罪数额的辩护意见予以采纳。对辩护人提出刘某2是团利公司老板，其借款不应计入本案犯罪数额的辩护意见不予以采纳。 3.关于团利公司非法吸收公众存款归还的数额问题。 根据《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》规定，向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金。本案中，团利公司吸收资金后，以还本付息的名义向集资参与人付款，这些付款未超本金的情况下均应折抵本金。根据现有的集资参与人的陈述、借据、被告人的供述等证据，统计出团利公司已归还的金额为294.58万元。 4.关于被告人黄坚及其辩护人提出黄坚的行为不构成信用卡诈骗罪的辩护意见。 本院认为，目前的证据无法证实信用卡透支的具体金额以及发卡银行对黄坚进行了有效催收，且无发卡银行的报案材料，认定黄坚构成信用卡诈骗罪事实不清、证据不足。故对此辩护意见予以采纳。 本院认为，被告单位团利公司违反国家金融管理规定，以公司资金周转为名，利用承诺支付高息为诱饵，采取口口相传的方式先后向不特定的社会公众吸收资金902.5万元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪；被告人黄坚作为团利公司的法定代表人，不仅是非法吸收公众存款的起意者和决策者，而且直接实施了非法吸收公众存款的行为，在单位犯罪中系直接负责的主管人员，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控团利公司、黄坚犯非法吸收公众存款罪成立；公诉机关指控黄坚犯信用卡诈骗罪，事实不清、证据不足，指控不成立。公诉机关指控团利公司向韦某2初等46个社会人员、单位非法吸收资金合计1500余万元，人数统计有误，部分借款认定为非法吸收公众存款犯罪的数额证据不足。经查，现有证据证实，团利公司向30个社会人员、单位非法吸收公众存款合计902.5万元，以还本付息名义归还294.58万元，故对公诉机关指控的集资参与人人数和犯罪数额予以纠正。黄坚归案后如实供述主要犯罪事实，依法可以从轻处罚。团利公司和黄坚的犯罪行为给集资参与人的经济损失，本院依法责令其退赔。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第三十条、第三十一条、第六十七条第三款、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十四条以及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第二条、第三条之规定，判决如下： 一、被告单位柳州市团利贸易有限责任公司犯非法吸收公众存款罪，判处罚金人民币二十万元； （罚金应于判决生效后一个月内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 二、被告人黄坚犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月，并处罚金人民币十万元； （刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2018年8月13日起至2021年11月12日止；罚金应于判决生效后一个月内缴纳，逾期不缴纳的，强制缴纳。） 三、责令被告单位柳州市团利贸易有限责任公司、被告人黄坚退赔集资参与人经济损失共计人民币607.92万元（名单见附表二）。 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广西壮族自治区柳州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。 审 判 长  杨青丹 人民陪审员  廖初荣 人民陪审员  黄燕海 二〇二〇年三月二十五日 书 记 员  谢欣怡 附相关法律条文： 《中华人民共和国刑法》 第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第三十条公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。 第三十一条单位犯罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的，依照规定。 第五十二条判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。 第五十三条罚金在判决指定的期限内一次或者分期缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以执行的财产，应当随时追缴。 由于遭遇不能抗拒的灾祸等原因缴纳确实有困难的，经人民法院裁定，可以延期缴纳、酌情减少或者免除。 第六十一条对于犯罪分子决定刑罚的时候，应当根据犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对于社会的危害程度，依照本法的有关规定判处。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》 第一条违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”： （一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金； （二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传； （三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报； （四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。 未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。 第二条实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚： （一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的； （二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的； （三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的； （四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的； （五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的； （六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的； （七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的； （八）以投资入股的方式非法吸收资金的； （九）以委托理财的方式非法吸收资金的； （十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的； （十一）其他非法吸收资金的行为。 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的； （四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。 具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”： （一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的； （二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的； （三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的； （四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。 非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。 附表1： 序号 姓名 本金 （单位：万元） 已还 （单位：万元） 杨定国 25.15 宋筠 杨国坚 宋华英 杨秀连 杨柳清 吴新君 郭新 19.4 3.6 仲剑雄 罗勇 1.88 孙增华 2.4 石柳 1.65 廖子锋 0.8 袁邕亭 23.5 / 何敏光 周益安 58.5 13.5 凯尔公司 51.1 / 李桂铭 0.8 张美琼 张庆贵 16.8 郑震 兰英华 / 栾增春 郭丰柳 池红柳 / 覃庆燕 韦玉初 / 刘海珠 周翠兰 刘明清 / 共计 902.5 294.58 附表2： 序号 集资参与人 退赔金额 （单位：万元） 杨定国 9.85 杨国坚 宋华英 杨秀连 杨柳清 吴新君 郭新 15.8 罗勇 45.12 孙增华 2.6 石柳 8.35 廖子锋 39.2 袁邕亭 23.5 周益安 凯尔公司 51.1 李桂铭 19.2 张美琼 张庆贵 53.2 郑震 兰英华 栾增春 郭丰柳 池红柳 覃庆燕 韦玉初 周翠兰 刘明清 共计 607.92