四川省广元市昭化区人民法院 刑 事 判 决 书 (2019)川0811刑初33号 公诉机关：广元市昭化区人民检察院。 被告人：艾道成，曾用名艾永华，男，生于1969年5月12日，汉族，湖北省仙桃市人，初中文化，个体工商户，住湖北省仙桃市，2017年11月22日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年12月29日被取保候审，2019年8月22日因涉嫌诈骗罪被西昌市公安局执行逮捕，现羁押于西昌市看守所。 辩护人：肖晓宏，四川永升律师事务所律师。 被告人：陈关书，曾用名陈官书，男，生于1970年8月3日，汉族，湖北省仙桃市人，小学文化，无业，住湖北省仙桃市，2017年12月4日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，同年12月29日变更强制措施为取保候审，现在家。 辩护人：何飞，四川方尽律师事务所律师。 辩护人：郑科，四川方尽律师事务所律师。 广元市昭化区人民检察院以广昭检公刑诉[2019]34号起诉书指控被告人艾道成、陈关书犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，于2019年5月28日向本院提起公诉，本院受理后依法组成合议庭于2019年7月10日公开开庭进行了审理。广元市昭化区人民检察院指派检察员田毅出庭支持公诉，被告人艾道成及其辩护人肖晓宏、被告人陈关书及其辩护人郑科到庭参加了诉讼。在本案审理期间，公诉机关申请延期审理二次，本院予以准许。本案经合议庭评议并经本院审判委员会讨论决定，现已审理终结。 广元市昭化区人民检察院指控，2017年3月，被告人艾道成找到曹某（另案处理）让其办理四川地区的银行卡，并承诺每张银行卡支付600元的好处费。后，经人介绍曹某认识了四川省南充市的王超（另案处理），由王超在南充本地收买银卡后卖给曹某。2017年6月18日，何鹏飞将其办理的一张账号为62×××68的农商银行卡卖给了王超，王超又将该银行卡卖给曹某，曹某再次转卖给艾道成。2017年7月31日，诈骗嫌疑人（身份不详）使用151××××0572手机号码，冒充警察在湖北省荆州市打电话给广元市昭化区被害人余某，称被害人涉嫌毒品犯罪，让其将钱转入安全账户，被害人遂将人民币4万元转入户名为何鹏飞62×××68的银行账户。同日，被告人艾道成和“可可”（身份不祥）将户名为何鹏飞的银卡交给被告人陈关书，让被告人陈关书以帽子、墨镜遮挡面部的方式在ＡＴＭ机取现，余下的钱到被告人艾道成事先商定的个体户胡亚平处刷卡买烟。之后，被告人陈关书在明知资金来源于诈骗的情况下，仍然按照被告人艾道成等人的安排在仙桃市一ＡＴＭ机取款2万元，随后在胡亚平的平价烟酒店ＰＯＳ机刷卡消费2万元。后被告人陈关书将现金及所购香烟交给了被告人艾道成和“可可”，并获得了300元好处费和一包香烟。 广元市昭化区人民检察院为证实上述指控事实成立，当庭出示了受案登记表、立案决定书、书证、证人证言、被害人陈述、辨认笔录、搜查笔录、检查笔录、视听资料以及被告人供述等证据。 广元市昭化区人民检察院认为，被告人艾道成、陈关书明知是犯罪所得而予以窝藏、转移，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以掩饰、隐瞒犯罪所得罪追究其刑事责任。依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十六条的规定，提请本院依法判处。 被告人艾道成对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均提出异议，认为自己没有买卖过银行卡，也没有将卡交给陈关书，公诉人称是我指定陈关书去胡亚平处刷卡买烟不属实，我因经营棋牌室认识的他们，我只是跟他们说过胡亚平是我老乡，他那里可以刷卡，我是出于照顾老乡生意的目的告诉他们的，并没有指定过谁去，他们也没有交过钱给我，我根本不认识可可、王超等人，我不认罪。 被告人艾道成的辩护人认为:被告人艾道成介绍陈关书与他人认识，但是并没有介绍他们犯罪。被告人艾道成供述认识“口口”，不是“可可”。曹某证明银行卡是卖给亮哥的，不是卖给艾道成的。取走余某钱的人是亮哥安排的陈关书，不是艾道成安排的。本案没有指控实施诈骗的人，上游犯罪证据不足，不能认定犯罪所得，公诉机关指控被告人艾道成犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪不成立，请求法院判决被告人艾道成无罪。 被告人陈关书对公诉机关指控的罪名和犯罪事实无异议，自愿认罪、悔罪。 被告人陈关书的辩护人认为：被告人陈关书如实供述自己罪行，自愿认罪，系偶犯，社会危害性小，希望法庭从轻处罚；陈关书系退伍军人，身体不好，希望法庭考虑到他对社会的贡献，不予监禁；虽然辩护人做的是罪轻辩护，但是本案被告人并非明知是诈骗所得赃款，请法院予以考虑。 经审理查明，2017年3月，被告人艾道成找到曹某（另案处理）让其办理四川地区的银行卡，并承诺每张银行卡支付600元的好处费。经人介绍曹某认识了四川省南充市的王超（另案处理），由王超在南充本地收买银卡后出卖给曹某。2017年6月18日，何鹏飞将其办理的一张账号为62×××68的农商银行卡卖给了王超，王超又将该银行卡和其他银行卡共计20余张银行卡卖给曹某，曹某再次转卖给艾道成等买卡人。2017年7月31日，诈骗嫌疑人（身份不详）使用151××××0572手机号码，冒充警察在湖北省荆州市打电话给广元市昭化区被害人余某，称被害人涉嫌毒品犯罪，让其将钱转入安全账户，被害人遂将人民币4万元转入户名为何鹏飞62×××68卡的银行账户。同日，被告人艾道成和“可可”（身份不祥）将户名为何鹏飞的银卡交给被告人陈关书，让被告人陈关书以帽子、墨镜遮挡面部的方式在ＡＴＭ机取现，余下的钱到被告人艾道成事先商定的个体户胡亚平处刷卡买烟。之后，被告人陈关书在明知资金来源于诈骗的情况下，仍然按照被告人艾道成等人的安排在仙桃市一ＡＴＭ机取款2万元，随后在胡亚平的平价烟酒店ＰＯＳ机刷卡消费2万元。后被告人陈关书将现金及所购香烟交给了被告人艾道成和“可可”，并获得了300元好处费和一包香烟。 另查明：被告人陈关书到案后如实供述了自己的罪行，系坦白。被告人陈关书主动退赔赃款1.2万元。 上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实： 一、物证 营业执照、P0S机两台、P0S机关联的银行卡2张，证实2017年9月28日公安机关对胡亚平仙桃市昌升路平价烟酒店进行搜查，扣押上述涉案物品。 二、书证 （一）立案决定书，证实被害人余某被骗4万元后于2017年7月31日报警，广元市公安局昭化区分局于2017年8月1日立案侦查。 （二）拘留证、取保候审决定书，证实被告人艾道成2017年11月22日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，2017年12月29日变更强制措施为取保候审。被告人陈关书2017年12月4日因涉嫌诈骗罪被广元市公安局昭化区分局刑事拘留，2017年12月29日变更强制措施为取保候审。 （三）被告人基本情况及户籍证明，证实二被告人达到刑事责任年龄，具有刑事责任能力。 （四）抓获经过，证实：艾道成系网上追逃，2017年11月22日晚被仙桃市公安局长埫口派出所抓获；陈关书系网上追逃，2017年11月15日因涉嫌帮助可可、老艾取诈骗款被广西壮族自治区柳州市公安局抓获，2017年12月4日柳州分局将陈关书移交昭化分局。 （五）余某提供的转账凭证、调取的余某开户资料及交易明细、何鹏飞开户资料、交易明细及对端资料，证实:户名余某的农村信用社账户于2017年7月31日在昭化朝阳信用社取款4万元存入何鹏飞62×××68卡，在当日15:30前后分7笔取现2万元，在湖北仙桃市个体户胡亚平处支出2万元。 （六）调取的胡亚平Ｐ0Ｓ机开户资料及交易明细，证实2017年7月31日账户62×××68消费2万元，绑定胡亚平的邮政银行卡62×××46。 （七）调取的余某被诈骗对方电话的151××××0572开户资料及通话详单，证实该电话号码在2017年7月31日10:25至15:12与被害人余某电话139××××9342有多次通话，通话地点在湖北省荆州市。 三、证人证言 （一）何鹏飞证言，证实自己通过朋友认识王超，王超给我了一张电话卡，让我去办银行卡的时候绑定手机号码，我同意后于2017年6月18日拿着电话卡到高坪区农商行办的卡，卡号是62×××68。 （二）王超证言，证实2017年3月份的时候我表哥何晶给我打电话说一个叫曹某的朋友来四川了，曹某说他叔叔在仙桃市家赌场，叫找点银行卡，用于赌场转黑钱，并给我说200元一张，于是我在南充找我朋友办卡，每一张银行卡我从中赚100元钱，其他的给办卡的人。2017年6月至8月办的有何鹏飞2张卡。 （三）何晶证言，证实2017年3、4月份的样子，曹某找到我说他叔叔需要外省的银行卡，如果我能够找到外省的银行卡每张给我提成200元，我当时想到在四川南充生活的表弟王超，我和曹某到南充后王超总共办了15张左右的卡，全部交给曹某，曹某分两次通过快递寄给了他在仙桃的叔叔，后来曹某就与王超直接联系，我没管他们之间的事情了。 （四）曹某证言，证实2017年3月份在转路的时候碰见了长埫口镇艾永华艾叔（艾道成），他喊我帮他办四川银行卡，给我拿600元一张的好处费，我当时答应了。第二天我给我朋友何晶打电话问他四川有没有熟人可以办卡，何晶说他在四川南充有个表弟叫王超，2017年3月份左右我和何晶到南充办银行卡，通过王超收了15张左右的银行卡快递寄给了艾永华，到5月底艾永华找我取款还说取款要伪装之类的，我当时就知道艾永华是搞诈骗的。6月份以后艾永华给我打电话让我继续给他们办四川的卡。所以我又和王超联系，之后王超通过快递给我提供了20余张银行卡，我当面给了艾永华两张，给了亮哥安排的人（陈关书）3张银行卡。 （五）胡亚平证言，证实自己经营仙桃市昌升路“平价烟酒店”，2017年办了Ｐ0Ｓ机没几天，老乡艾道成找到我说叫人到我这里刷卡买烟，艾道成叫的人在我店上刷的一共有30万元左右，艾道成叫来刷卡的人有两个男的，一个年龄大点，一个年龄小点，分开来的，他们第一次来的时候都说是老艾叫他们来的，我就知道是艾道成叫来的，我能够辨认出来刷卡的年龄大点的那个人为陈关书。 四、被害人余某陈述，证实2017年7月31日下午两点多钟，我突然接到了个电话（号码为151××××0572）说我涉嫌贩毒，当时他说自己叫何鹏飞是成都市公安局的，要审核我的钱是否涉嫌贩毒，要求我将钱打入一个叫何鹏飞的账户（62×××68），我用我的信用社卡在朝阳信用社取款之后以存款的方式存到何鹏飞的账户，后面我反应过来就马上去信用社，发现钱已经被对方取走了。 五、被告人供述和辩解 （一）艾道成讯问笔录，证实自己参与了电信诈骗，但只是给别人牵线搭桥。2017年3、4月的时候，曹某找到我，给我说他可以找到为搞诈骗的人办理外地银行卡的门路，问我认识这些搞诈骗的人不，我除了本身认识一些专门搞诈骗的人外，在打牌的过程中我又认识了一些搞诈骗的人。2017年6、7月份，当时陈关书在我的棋牌室打牌，让我给他找个赚钱的事情做，隔了一两天，一个叫骆红祥（音）的长埫口人也在我那里打牌，对我说让我帮他找一个下货的人（诈骗当中专门负责取诈骗款的人），我想到了陈关书，就给骆红祥说了，于是我把骆红祥的号码给了陈关书，让他们自己联系。因为陈关书后来在为骆红祥提供取款服务，骆红祥也需要外地的银行卡，所以我又介绍曹某给陈关书认识，让曹某给陈关书的老板骆红祥提供银行卡。胡亚平是我老家的邻居，在仙桃开了一家烟酒经营店，我以前在他的烟酒店里面打过牌，知道他有Ｐ0Ｓ机，我记得曹某和陈关书问过我诈骗的钱在哪个地方的Ｐ0Ｓ机上刷卡，我说我认识一个人，让他们自己去刷卡，照顾胡亚平的生意。曹某和陈关书认识可可和钱多多（真名熊德全），是我引荐认识的，陈关书是我介绍给可可取诈骗款的。 （二）陈关书讯问笔录，证实在2017年6月底开始帮助可可、老艾他们取诈骗款，可可和老艾一开始给我说的是取款1万元给我100元，刷卡买烟不管多少都只给我200元，有时候取款超过1万不到2万的时候可可也给我200元，老艾还不高兴，说给我拿多了。刷卡买烟的地点在上面一个巷子里面的“平价烟酒店”。曹某之前我不认识，在2017年6、7月份的时候，艾道成给我打电话叫我到沔街去拿银行卡，我说我不认识我找谁，他说给我一个电话号码联系，见面就说是他叫我去找对方拿卡，对方就会给我卡，经过介绍我才知道他叫曹某，和艾道成是亲戚。 2017年7月31日，可可、艾道成他们在宜家酒店打牌的时候叫我去拿卡取款，在上农商银行ＡＴＭ机上取了2万元现金，然后又到烟酒店刷卡买了2万元的烟。之后我把取的2万元钱和刷卡买的烟全部拿到宜家酒店308还是408房间交给可可的，这次我分得了300元现金，可可还给我拿了一包1916香烟。我戴帽子和墨镜取款，之前可可给我说过，如果我不戴帽子和墨镜公安很容易就把我认出来，如果我被公安逮住了，所有的事情我一个人承担，如果我供出他们搞诈骗的事情，他们就要收拾我的家人，我取款的次数记不清了，反正前后我一共分得的钱在12000元左右。 六、检查、辨认笔录 （一）辨认笔录 1、曹某辨认笔录，证实艾道成就是艾永华，艾道成叫我找四川的人办银行卡卖给他，也是他叫我去取钱的;胡亚平就是刷ＰＯＳ机卖烟的男子；陈关书就是亮哥安排在自己那里拿了三张银行卡的人。 2、艾道成辨认笔录,证实艾道成辨认出胡亚平、曹某、陈关书。 3、陈关书辨认笔录，证实陈关书辨认出艾道成、胡亚平、曹某。 4、胡亚平辨认笔录，证实胡亚平辨认出陈关书就是艾道成安排到自己烟酒店刷卡买烟年龄大点的男子。 （二）检查笔录 王超手机检查笔录，证实2017年3月至8月期间，王超收到曹某、曹某女友、何晶支付的银行卡钱，并以微信转账的方式向勒沛、蒲佳君、贾宇航、何鹏飞、刘俊材等支付银行卡钱。 七、视听资料，证实何鹏飞62×××68卡在仙桃市取款视频，经陈关书辨认取款人就是自己；何鹏飞农商账户账号62×××68开户视频，系其本人开户。 上述证据，经当庭举证、质证，本院认为上述证据来源合法，内容客观真实与本案具有关联性，本院予以采信。 关于被告人艾道成认为自己没有买卖过银行卡，也没有将卡交给陈关书并指定陈关书去胡亚平处刷卡买烟，公诉机关指控的罪名不成立的辩解意见以及被告人艾道成的辩护人认为被告人艾道成介绍陈关书与他人认识，并没有介绍他们犯罪，被告人艾道成供述认识一个叫“口口”的人，不是“可可”，曹某当庭证明银行卡是卖给亮哥的，不是卖给艾道成的。取走余某钱的银行卡是亮哥安排的陈关书，并非是艾道成安排的。本案没有指控实施诈骗的人，不能认定犯罪所得，公诉机关指控被告人艾道成犯掩饰隐瞒犯罪所得罪不成立，请求法院判决被告人艾道成无罪的辩护意见，本院根据庭审查明的事实评判如下： 经查：被害人余某受骗后于2017年7月31日下午两点多钟将4万元钱打入何鹏飞账户（62×××68），同日可可、艾道成在宜家酒店打牌的时候叫陈关书拿卡（62×××68）取款，陈关书骑电瓶车去上农商银行ＡＴＭ机上取款2万元，然后又到胡亚平烟酒店刷卡买了2万元的烟，之后陈关书把取的2万元现金和刷卡买的烟全部拿到宜家酒店交给可可。陈关书供述证实：自己是在2017年6月底开始帮助可可、老艾他们取诈骗款的，可可在给其谈取款报酬时，艾道成在旁边听。当可可报酬给我多了，艾道成在旁边不高兴，说给我拿多了。在拿卡取4万元款的时候是可可、艾道成打牌时喊去拿的，取款过后，将钱交给了可可，可可给陈关书拿了300元和一包烟。曹某证实自己是按照艾道成的要求找王超在四川办卡，涉案的何鹏飞62×××68卡系王超在四川办理的。胡亚平证实艾道成安排人员到店里刷卡买烟。艾道成供述也证实他介绍陈关书给可可来专门取诈骗款。 通过上述查明的事实以及被告人艾道成、陈关书、曹某、胡亚平的供述分析能够相互印证证实曹某按照艾道成的要求办卡，艾道成与可可联系陈关书负责取诈骗款，为了更加隐蔽还联系烟酒店老板胡亚平专门为其指定人员刷卡。因此可以认定被告人艾道成与陈关书共同实施了套取诈骗款掩饰隐瞒犯罪所得的行为，构成共同犯罪。对证人曹某出庭作证的证言，与其在侦查机关的供述不一致，且无法说明理由，本院不予采信。被告人艾道成及其辩护人认为艾道成不构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪的观点本院不予支持。 本院认为被告人艾道成、陈关书明知是犯罪所得而予以刷卡套现的行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第三百一十二条的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。被告人陈关书如实供述犯罪事实，具有坦白情节，予以从轻处罚。被告人陈关书主动退赔，酌情从轻处罚。被告人陈关书当庭认罪认罚本院从宽处罚。鉴于被告人陈关书犯罪情节较轻、当庭悔罪态度好，本院对其适用缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条、第六十四条、第六十七条第三款、第七十二条、第七十三条，《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》第三条第五项、《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条第一项以及《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百条第一项之规定，判决如下： 一、被告人艾道成犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑一年，并处罚金六千元； （刑期从判决实际执行之日起计算，罚金应自本判决生效之次日起十日内缴纳完毕。） 二、被告人陈关书犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑八个月，缓刑一年，并处罚金五千元； （缓刑考验期限从判决确定之日起计算，罚金应自本判决生效之次日起十日内缴纳完毕。） 三、被告人陈关书退交的赃款一万二千元，发还被害人余某。其余赃款继续追缴发还受害人。 如不服本判决，可在接到判决书之第二日起十日内，通过本院或者直接向广元市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。 审 判 长  陈述金 审 判 员  李廷安 人民陪审员  张爱华 二〇二〇年三月三十一日 书 记 员  张 颖 附本案适用的法律条款： 《中华人民共和国刑法》 第三百一十二条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。 第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。 第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。 被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。 犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚;因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。 第七十二条对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。 第七十三条拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。 有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。 缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百条在被告人最后陈述后，审判长宣布休庭，合议庭进行评议，根据已经查明的事实、证据和有关的法律规定，分别作出以下判决： (一)案件事实清楚，证据确实、充分，依据法律认定被告人有罪的，应当作出有罪判决； (二)依据法律认定被告人无罪的，应当作出无罪判决； (三)证据不足，不能认定被告人有罪的，应当作出证据不足、指控的犯罪不能成立的无罪判决。 《最高人民法院最高人民检察院公安部关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》 三、全面惩处关联犯罪 （一）在实施电信网络诈骗活动中，非法使用“伪基站”“黑广播”，干扰无线电通讯秩序，符合刑法第二百八十八条规定的，以扰乱无线电通讯管理秩序罪追究刑事责任。同时构成诈骗罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。 （二）违反国家有关规定，向他人出售或者提供公民个人信息，窃取或者以其他方法非法获取公民个人信息，符合刑法第二百五十三条之一规定的，以侵犯公民个人信息罪追究刑事责任。 使用非法获取的公民个人信息，实施电信网络诈骗犯罪行为，构成数罪的，应当依法予以并罚。 （三）冒充国家机关工作人员实施电信网络诈骗犯罪，同时构成诈骗罪和招摇撞骗罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。 （四）非法持有他人信用卡，没有证据证明从事电信网络诈骗犯罪活动，符合刑法第一百七十七条之一第一款第（二）项规定的，以妨害信用卡管理罪追究刑事责任。 （五）明知是电信网络诈骗犯罪所得及其产生的收益，以下列方式之一予以转账、套现、取现的，依照刑法第三百一十二条第一款的规定，以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事责任。但有证据证明确实不知道的除外： 1．通过使用销售点终端机具（POS机）刷卡套现等非法途径，协助转换或者转移财物的； 2．帮助他人将巨额现金散存于多个银行账户，或在不同银行账户之间频繁划转的； 3．多次使用或者使用多个非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户或者多次采用遮蔽摄像头、伪装等异常手段，帮助他人转账、套现、取现的； 4．为他人提供非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户后，又帮助他人转账、套现、取现的； 5．以明显异于市场的价格，通过手机充值、交易游戏点卡等方式套现的。 实施上述行为，事前通谋的，以共同犯罪论处。 实施上述行为，电信网络诈骗犯罪嫌疑人尚未到案或案件尚未依法裁判，但现有证据足以证明该犯罪行为确实存在的，不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定。 实施上述行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。法律和司法解释另有规定的除外。 （六）网络服务提供者不履行法律、行政法规规定的信息网络安全管理义务，经监管部门责令采取改正措施而拒不改正，致使诈骗信息大量传播，或者用户信息泄露造成严重后果的，依照刑法第二百八十六条之一的规定，以拒不履行信息网络安全管理义务罪追究刑事责任。同时构成诈骗罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。 （七）实施刑法第二百八十七条之一、第二百八十七条之二规定之行为，构成非法利用信息网络罪、帮助信息网络犯罪活动罪，同时构成诈骗罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。 （八）金融机构、网络服务提供者、电信业务经营者等在经营活动中，违反国家有关规定，被电信网络诈骗犯罪分子利用，使他人遭受财产损失的，依法承担相应责任。构成犯罪的，依法追究刑事责任。 《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》 第一条明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒，具有下列情形之一的，应当依照刑法三百一十二条第一款的规定，以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪定罪处罚： （一）掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值三千元至一万元以上的； （二）一年内曾因掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为受过行政处罚，又实施掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为的； （三）掩饰、隐瞒的犯罪所得系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或者救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物的； （四）掩饰、隐瞒行为致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物损失无法挽回的； （五）实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，妨害司法机关对上游犯罪进行追究的。 具体量刑：掩饰隐瞒犯罪所得4万元，起点刑5个月，每增加2万元增加2个月为7个月，坦白减20%，自愿认罪减10%。调节后明显与罪行不符。