山东省高级人民法院民 事 判 决 书（2020）鲁民终298号上诉人（原审被告）：青岛椰风包装有限公司，住所地山东省青岛市莱西市姜山镇后垛埠村。法定代表人：赵劼，执行董事。委托诉讼代理人：欧江雄，男，该公司员工。被上诉人（原审原告）：潍坊银行股份有限公司青岛莱西支行，住所地山东省青岛市莱西市重庆中路16号9栋网点101-106号。主要负责人：王继刚，行长。委托诉讼代理人：张轲友，男，该银行工作人员。原审被告：海南椰风食品集团有限公司，住所地海南省澄迈县永发镇海榆中线32-33公里处。法定代表人：刘安琪，执行董事。原审被告：椰风实业（洋浦）有限公司，住所地海南省洋浦开发区深圳科技工业园海韵制药厂内左侧。法定代表人：王俊雄，总经理。原审被告：椰风（青岛）芒果啤酒有限公司，住所地山东省青岛莱西市姜山镇后垛埠村。法定代表人：赵劼，执行董事。原审被告：洋浦海马贡酒厂有限公司，住所地海南省洋浦经济开发区椰风工业园。法定代表人：曾广，总经理。上诉人青岛椰风包装有限公司（以下简称青岛椰风公司）因与被上诉人潍坊银行股份有限公司青岛莱西支行（以下简称潍坊银行莱西支行）及原审被告海南椰风食品集团有限公司（以下简称海南椰风公司）、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司金融借贷合同纠纷一案，不服山东省青岛市中级人民法院（2019）鲁02民初982号民事判决，向本院提起上诉。本院立案后，依法组成合议庭对本案进行了审理。本案现已审理终结。青岛椰风公司上诉请求：1.撤销一审判决，改判驳回潍坊银行莱西支行的所有诉讼请求；2.一、二审诉讼费用由潍坊银行莱西支行承担。事实与理由：1.青岛椰风公司与潍坊银行莱西支行的借款合同未到期，原审法院认定的事实错误，青岛椰风公司不应偿还本金和罚息。青岛椰风公司与潍坊银行莱西支行于2017年4月18日签订了《流动资金借款合同》，双方约定合同期限自2017年4月18日至2019年4月17日止，结息日为每月20日。经与潍坊银行莱西支行口头协商后，潍坊银行莱西支行同意青岛椰风公司延期一年归还借款。因此，青岛椰风公司与潍坊银行莱西支行之间的借款期限应延期至2020年4月18日到期。原审法院认定青岛椰风公司与潍坊银行莱西支行之间的借款合同到期属于认定事实错误。2.原审法院认定事实错误，即便双方借款合同到期，截止至2019年5月21日，青岛椰风公司应该偿还的利息应为359916.67元，不是一审法院认定的360444.7元。因青岛椰风公司未按照原约定于2019年4月17日偿还本金3085万元，故从2019年4月17日起计算罚息。截止至2019年5月21日，青岛椰风公司共逾期35天，故利息应为3085万×8%÷30天÷12个月×35天×1.5倍=359916.67元。原审法院认定利息为360444.7元明显错误。潍坊银行莱西支行未提交答辩意见。海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司未提交意见。潍坊银行莱西支行向一审法院起诉请求：1.判令青岛椰风公司偿还潍坊银行莱西支行借款本金3085万元，利息360444.7元（暂计算至2019年5月21日，此日后产生的利息按合同约定计算至实际给付之日止），上述诉讼标的合计31210444.7元；2.判令潍坊银行莱西支行对青岛椰风公司提供的抵押物国有土地使用权（坐落莱西市烟青××南，土地证号：西国用2012第4157号）所变现、处置价款享受优先受偿权；3.判令海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司对青岛椰风公司的上述债务承担连带保证责任；4.本案诉讼费、保全费等诉讼费用由青岛椰风公司、海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司承担。一审法院认定事实：一、2017年4月18日，潍坊银行莱西支行与青岛椰风公司签订编号“2017年0418第67号”“2017年0418第68号”《流动资金借款合同》，合同约定潍坊银行莱西支行向青岛椰风公司分别发放借款800万元、2285万元，借款期限24个月，自2017年4月18日至2019年4月17日。借款利率为年利率8%，若青岛椰风公司对潍坊银行莱西支行到期（含根据本合同约定提前收回贷款的）应付而未付借款本金及利息，自逾期之日起（含该日）按合同确定的借款执行利率上浮50%计收罚息，对青岛椰风公司不能按时支付的利息和逾期罚息，按逾期罚息利率计收复利，按实际逾期天数计算，逐月累计。2017年4月18日，潍坊银行莱西支行依合同约定向青岛椰风公司发放借款两笔，金额分别为800万元、2285万元。二、2017年4月18日，潍坊银行莱西支行与青岛椰风公司签订编号“2017年0328第106号”《最高额抵押合同》，约定青岛椰风公司以其名下位于山东省莱西市烟青××南的国有土地使用权（土地证号：西国用（2012）第4157号）为青岛椰风公司自2017年4月18日至2020年4月17日期间在潍坊银行莱西支行处发生的全部债务在3085万元的本金余额最高限额内提供抵押担保。“本金余额最高限额”是指仅为主债权本金的最高限额，在本金不超过上述限额的前提下，由此而产生的本合同约定担保范围内所有应付款项，青岛椰风公司均同意承担担保责任。抵押担保的范围包括主合同项下主债权本金和其他应付款项。其他应付款项包括表外业务敞口、贴现资金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及潍坊银行莱西支行为实现主债权、追索青岛椰风公司担保责任而发生的费用（包括但不限于律师、鉴定、评估、登记、保险、过户、拍卖等事项的费用）和所有其他应付合理费用。2017年4月18日，双方办理了抵押权登记，潍坊银行莱西支行取得了由莱西市国土资源局核发的、编号为鲁（2017）莱西市不动产证明第DY00047号不动产登记证明书。三、2017年4月18日，潍坊银行莱西支行分别与海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司签订编号“2017年0328第106号”《最高额保证合同》，约定海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司为青岛椰风公司在潍坊银行莱西支行处自2017年4月18日至2019年4月17日期间发生的全部债务在3085万元的本金余额最高限额内提供连带责任保证;保证担保的范围包括主合同项下主债权本金和其他应付款项。其他应付款项包括表外业务敞口、贴现资金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及潍坊银行莱西支行为实现主债权、追索担保责任而发生的费用（包括但不限于律师、鉴定、评估、登记、保险、过户、拍卖等事项的费用）和所有其他应付合理费用;主债权既有人的担保又有物的担保的，不论该物的担保是由《最高额保证合同》中保证人提供还是由第三人提供，债权人均有权要求本案保证人或任意保证人、抵押人、出质人承担担保责任，担保人之间无先后顺序，保证人承诺不因此提出抗辩。债权人放弃、变更或丧失主合同项下其他担保权益的，保证人的担保责任仍持续有效，不因此而无效或减免。四、合同到期后，青岛椰风公司未偿还借款，海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司也未履行担保责任。截至2019年5月21日，青岛椰风公司尚欠借款本金3085万元，利息360444.7元未付（利息暂计算至2019年5月21日，此日后产生的利息按合同约定计算至实际给付之日止）。一审法院认为，潍坊银行莱西支行与青岛椰风公司签订的《流动资金借款合同》和《最高额抵押合同》，潍坊银行莱西支行与海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司分别签订的《最高额保证合同》均系当事人的真实意思表示，且不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，一审法院予以确认。合同签订后，潍坊银行莱西支行向青岛椰风公司发放了贷款3085万元，履行了合同约定的贷款发放义务。青岛椰风公司抗辩称双方在借款合同到期日前潍坊银行莱西支行同意将借款期限延期一年，本案借款合同未到期，但并未提交证据证明其主张，且潍坊银行莱西支行对此也不予认可，故对青岛椰风公司的抗辩意见一审法院不予采纳。青岛椰风公司在合同到期后未偿还贷款的行为已构成违约，应承担逾期付款的违约责任，潍坊银行莱西支行要求青岛椰风公司支付贷款本金、罚息、复利，合同及法律依据充分，一审法院予以支持。青岛椰风公司以其名下国有土地使用权为本案债务提供抵押担保，并在莱西市国土资源局办理了抵押登记，该担保物权依法成立。因案涉抵押财产为主债务人青岛椰风公司提供，根据《中华人民共和国物权法》第一百七十六条规定，被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或者约定不明确，债务人自己提供物的担保，债权人应当先就该物的担保实现债权。潍坊银行莱西支行与海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司签订的《最高额保证合同》约定，主债权既有人的担保又有物的担保的，不论该物的担保是由《最高额保证合同》中保证人提供还是由第三人提供，潍坊银行莱西支行有权要求保证人或抵押人承担担保责任，可见潍坊银行莱西支行与担保人之间存在无清偿先后顺序的约定，故潍坊银行莱西支行对青岛椰风公司设定的抵押财产按照《最高额抵押合同》的约定，在本金余额最高限额3085万元及利息、罚息范围内对该土地使用权经拍卖、变卖所得价款享有优先受偿权。海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司自愿为青岛椰风公司向潍坊银行莱西支行的借款提供连带责任保证，在借款人不履行还款义务时，应各在《最高额保证合同》约定的本金余额最高限额3085万元及利息、罚息、复利范围内承担连带清偿责任。海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司承担担保责任后，有权向青岛椰风公司追偿。综上所述，一审法院依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国物权法》第一百七十六条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第三十一条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决：一、青岛椰风公司于判决生效后十日内偿还潍坊银行莱西支行借款本金3085万元及利息、罚息和复利360444.68元（已计算至2019年5月21日，此后至实际给付之日的利息、罚息和复利按照合同约定计付）；二、潍坊银行莱西支行对青岛椰风公司设定的、编号为鲁（2017）莱西市不动产证明第DY00047号不动产登记证明书项下的的国有土地使用权经拍卖、变卖后所得价款在本金最高余额3085万元及利息、罚息和复利的范围内享有优先受偿权；三、海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司对上述第一项债务在本金最高余额3085万元及利息、罚息和复利的范围内承担连带清偿责任。海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司承担保证责任后，有权向青岛椰风公司追偿。如果未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费197852元，保全费5000元，由青岛椰风公司、海南椰风公司、椰风实业（洋浦）有限公司、椰风（青岛）芒果啤酒有限公司、洋浦海马贡酒厂有限公司负担。本院二审期间，当事人未提交新证据。本院另查明，潍坊银行莱西支行与青岛椰风公司所签订的《流动资金借款合同》第三条“利率及利息计算”……二、利息的计算。日利率=月利率/30，月利息=年利率/12。正常利息=本合同约定利率×放款金额×占用天数。……五、本合同项下贷款结息日为每月的20日。本院对一审查明的其他事实予以确认。本院认为，本案争议的焦点问题是：一审法院确定的利息、罚息和复利数额是否正确。本案中，潍坊银行莱西支行与青岛椰风公司所签订的《流动资金借款合同》合法有效，双方当事人应当按照合同约定履行各自的义务。青岛椰风公司在合同到期后未偿还贷款，应承担逾期付款的责任。本案中，潍坊银行莱西支行主张青岛椰风公司偿还2019年4月17日至2019年5月21日期间的利息，并向一审法院提交了利息计算说明。本院认为，根据《流动资金借款合同》约定，该合同项下贷款结息日为每月的20日，借款利率为年利率8%，若青岛椰风公司对潍坊银行莱西支行到期（含根据本合同约定提前收回贷款的）应付而未付借款本金及利息，自逾期之日起（含该日）按合同确定的借款执行利率上浮50%计收罚息，对青岛椰风公司不能按时支付的利息和逾期罚息，按逾期罚息利率计收复利，按实际逾期天数计算，逐月累计。日利率=月利率/30，月利息=年利率/12，正常利息=本合同约定利率×放款金额×占用天数。一审法院依据上述关于结息日、罚息、复利等合同约定，且依据利息=本金×年利率/360×实际天数，复息=所欠利息×年利率/360×实际天数，确定青岛椰风公司偿还潍坊银行莱西支行利息、罚息和复利共计360444.68元，具有合同和法律依据。青岛椰风公司关于其应付利息为3085万×8%÷30天÷12个月×35天×1.5倍=359916.67元的主张没有以每月20日为结息日分段计算，且没有计算复利，故该主张缺乏事实依据，本院不予支持。此外，虽然青岛椰风公司主张其与潍坊银行莱西支行口头约定延长了还款期限，但其未能提供任何证据予以证明，故该主张缺乏事实依据，本院亦不予支持。综上所述，青岛椰风公司的上诉理由不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第一项规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费50元，由上诉人青岛椰风包装有限公司负担。本判决为终审判决。审判长  张金柱审判员  尹哲璇审判员  毕中兴二〇二〇年三月四日法官助理张琼书记员张甜