四川省绵阳市中级人民法院 执 行 裁 定 书 （2019）川07执异157号 异议人（案外人）：中信银行股份有限公司银川分行，住所地：宁夏回族自治区银川市金凤区北京中路160号。 负责人：王晓忠，该分行行长。 委托诉讼代理人：马章鹏，该分行员工。 委托诉讼代理人：王东，该分行员工。 申请人：四川长虹民生物流股份有限公司，住所地：四川省绵阳市涪城区绵绢路9号。 法定代表人：李伟，该公司董事长。 委托诉讼代理人：郑国松，四川祥裕律师事务所律师。 被申请人：宁夏大地通达物流有限公司，住所地：宁夏回族自治区石嘴山市平罗县太西镇太沙工业园区大地商务中心。 法定代表人：魏腾蛟，该公司总经理。 被申请人：宁夏大地循环发展股份有限公司，住所地：宁夏回族自治区石嘴山市平罗县太西镇太沙工业园区。 法定代表人：魏彦辉，该公司董事长。 本院在办理四川长虹民生物流股份有限公司（以下简称长虹民生公司）与宁夏大地通达物流有限公司（以下简称大地通达公司）、宁夏大地循环发展股份有限公司（以下简称大地循环公司）运输合同纠纷保全一案中，案外人中信银行股份有限公司银川分行（以下简称中信银行银川分行）对本院查封被执行人大地循环公司81×××08账户存款提出异议，本院受理后，依法组成合议庭进行了审查，现已审查终结。 中信银行银川分行异议称，2018年12月19日，中信银行银川分行与大地循环公司签订了编号为2018银银承字第0060号的《电子银行承兑汇票承兑协议》（以下简称《承兑协议》），该协议第一条约定大地循环公司向中信银行银川分行承兑汇票5张、票面金额共计人民币9200万元整；第二条（一）款约定大地循环公司按票面金额的40%缴存保证金以担保承兑汇票到期付款，保证金存入大地循环公司在中信银行银川分行开立的保证金专用账户（账号：81×××08），保证金金额为人民币3680万元整。同日，大地循环公司向中信银行银川分行出具《电子银行承兑汇票保证金承诺书》，承诺向保证金专户划转承兑协议约定的保证金；该承诺书载明中信银行银川分行“同意接受承诺人（大地循环公司）的保证金质押担保，并将本承诺书作为保证金质押的书面合同。”中信银行银川分行作为质权人在该承诺书上加盖公章。同日，大地循环公司向上述保证金账户存入保证金3680万元。2018年12月20日，中信银行银川分行按《承兑协议》约定完成出票，五张汇票金额分别为1200万元、2000万元、2000万元、2000万元、2000万元，汇票号码分别为309469149、309469173、309469157、309469165、309469181，收款人为宁夏天瑞热能制供有限公司，到期日为2019年12月20日。中信银行银川分行已对上述汇票进行承兑。2019年11月7日，法院（2019）川07执保102号裁定书对保证金账户中的2958万元存款予以冻结。请求解除对大地循环公司在中信银行银川分行开立的81×××08保证金账户中2958万元存款的冻结措施。 本院查明，本院在审理申请人长虹民生公司与被申请人大地通达公司、大地循环公司运输合同纠纷一案中，经申请人长虹民生公司申请，于2019年11月4日作出（2019）川07民初287号之一民事裁定书，裁定：查封成都长虹民生物流有限公司位于成都市龙泉驿区以北、车城东二路以东137452.47㎡的土地使用权〔国有土地使用证号：龙国用（2013）第××号〕后，冻结被申请人大地通达公司、大地循环公司的银行存款2958万元，或查封、扣押其相应价值的财产。同月6日，长虹公司向本院提交财产保全申请，当日，本院立案受理，案号为（2019）川07执保102号。 2019年11月7日，长虹民生公司向本院提交《申请书》，载明：“……据申请人了解宁夏大地循环发展股份有限公司经营正常，现金流很大，但申请人不知道前述两家公司的具体财产线索及财产状况，故请求贵院通过网上查询，查找到宁夏大地通达物流有限公司、宁夏大地循环发展股份有限公司的财产并采取相应的冻结或查封措施。”当日，中信银行股份有限公司给本院协助执行通知书回复载明：“你院（2019）川07执保102号执行裁定书、（2019）川07执保102号协助执行通知书收悉，我行处理结果如下：被执行人（或其他法律地位）宁夏大地循环发展股份有限公司在我行81×××08-000001账户内的存款余额人民币（或其他币种）36884705.36元，本案已以29580000.00元为限作冻结处理，实际冻结29580000.00元。冻结期限自2019／11／07至2020／11／07。” 本案审查期间，中信银行银川分行向本院提交如下证据：1、2018年12月19日，承兑申请人（甲方）大地循环公司与承兑人（乙方）中信银行银川分行签订合同编号为2018银银承字第0060号《承兑协议》，该协议第一条“承兑汇票”1.1载明：本协议项下甲方申请承兑的汇票共计伍张，票面金额共计人民币92000000.00。票面要素详见《承兑汇票清单》（见附表）。1.3载明：甲方在乙方开立结算账户，账号为：75×××17。协议第二条“担保”载明：“为保证乙方在本协议项下债权的实现，甲方向乙方提供以下第2.2.2.3种担保：2.1保证金账户质押担保。2.1.1在乙方对甲方签发的银行承兑汇票承兑前，甲方应按票面金额的40%在乙方指定的保证金账户中（账号：81×××08）存入保证金，首次存入的保证金金额为：人民币36800000.00元，甲方将该保证金账户及账户内资金向乙方出质，资金进入保证金账户之时即视为质物移交乙方占有、保管。2.1.2甲方授权乙方对该保证金账户予以看管、冻结，未经乙方事先书面同意，甲方不得以任何方式划转、支取或处分保证金及保证金账户。2.1.3本协议项下的保证金账户被查封、冻结、扣划或者被采取其他强制性措施、被依法监管或受到来自任何第三方的侵害，甲方保证根据乙方要求妥善落实本协议项下相应担保责任，并提供落实担保责任的具体方案。2.2由保证人魏彦辉、山西榆社化工股份有限公司提供保证担保，保证合同名称及编号为2017银银最保字第0128号、2018银银最保字第0025号《最高额保证合同》。2.3由抵押人宁夏天瑞热能制供有限公司、宁夏大地循环发展股份有限公司、宁夏大地循环发展股份有限公司提供抵押担保，抵押合同名称及编号为2017银银最抵字第0022号、2017银银最抵字第0050号、2018银银最抵字第0023号的《最高额抵押合同》；”2、大地循环公司向中信银行银川分行出具的《电子银行承兑汇票保证金承诺书》，载明：“我公司愿以在贵行的存款结算账户：75×××17，金额人民币叁仟陆佰捌拾万元整作为2018年12月19日宁夏大地循环发展股份有限公司与贵行签订《电子银行承兑汇票承兑协议》，协议编号：2018银银承字第0060号，协议承兑金额人民币玖仟贰佰万元整项下债务的保证金，并按规定存入保证金帐号：81×××08。上述保证金我公司承诺不提前支取。若上述《银行承兑汇票承兑协议》项下债务到期时，宁夏大地循环发展股份有限公司未能足额清偿贵行债务的，贵行直接扣划我公司该笔保证金。”3、《中信银行保证金存款入账、冻结通知书》。4、五份《电子银行承兑汇票》。 本院认为，本案争议的焦点问题是被执行人大地循环公司在案外人中信银行银川支行开立的81×××08账户是否是保证金账户、是否构成质押担保，能否作为被执行人财产予以执行冻结。依据最高人民法院关于执行程序中对异议人所提异议的审查，应遵循程序性审查的基本原则，结合本案查明的事实，分析如下：根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十二条“被执行人未按执行通知履行法律文书确定的义务，人民法院有权向有关单位查询被执行人的存款、债券、股票、基金份额等财产情况。人民法院有权根据不同情形扣押、冻结、划拨、变价被执行人的财产。人民法院查询、扣押、冻结、划拨、变价的财产不得超出被执行人应当履行义务的范围。人民法院决定扣押、冻结、划拨、变价财产，应当作出裁定，并发出协助执行通知书，有关单位必须办理”的规定，本案中，本院依法冻结的以被执行人大地循环公司名义开设的银行账户资金，该资金应认定为大地循环公司的财产。本院向中信银行银川分行发出协助执行通知书，要求冻结被执行人大地循环公司账号81×××08的存款，符合上述条款规定，并无不当。 至于案涉账户是否为大地循环公司在中信银行银川分行开立的保证金账户，是否构成保证金质押担保的问题，需通过诉讼程序审理认定，不属本异议案审查的范围。 据此，中信银行银川分行的异议理由不能成立，本院不予支持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第十二条、第十七条第一项的规定，裁定如下： 驳回案外人中信银行股份有限公司银川分行的异议请求。 案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，应当依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自本裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 审 判 长 李红玉 审 判 员 吴莹迪 审 判 员 唐剑苹 二〇二〇年三月五日 法官助理 牛 仙 书 记 员 刘坤蓉 附：相关法律条文 《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条：执行过程中，案外人对执行标的提出书面异议的，人民法院应当自收到书面异议之日起十五日内审查，理由成立的，裁定中止对该标的的执行；理由不成立的，裁定驳回。案外人、当事人对裁定不服，认为原判决、裁定错误的，依照审判监督程序办理；与原判决、裁定无关的，可以自裁定送达之日起十五日内向人民法院提起诉讼。 《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第十二条：人民法院对执行异议和复议案件实行书面审查。案情复杂、争议较大的，应当进行听证。 第十七条：人民法院对执行行为异议，应当按照下列情形，分别处理： （一）异议不成立的，裁定驳回异议； （二）议成立的，裁定撤销相关执行行为； （三）异议部分成立的，裁定变更相关执行行为； （四）异议成立或者部分成立，但执行行为无撤销，变更内容的，裁定异议成立或者相应部分异议成立。